2.1. Tình hình thực hiện kế hoạch
Tình hình thực hiện kế hoạch năm của Trung tâm trong 4 năm từ 2005 đến năm 2008 đều chưa đạt kế hoạch đề ra và một số chỉ tiêu vượt kế hoạch làm bất lợi cho kết quả kinh doanh của Trung tâm. Doanh thu thực hiện không đạt so với kế hoạch trung bình dưới 10% cụ thể: năm 2005, không hoàn thành KH 5.3% tương ứng giảm 1162 triệu đồng, năm 2006 không hoàn thành KH 8.7% tương ứng giảm 2151 triệu đồng, năm 2007 không hoàn thành KH 2.03% tương ứng giảm 555 triệu đồng, năm 2008 không hoàn thành KH 14.7% tương ứng giảm 4186 triệu đồng. Càng về các năm gần đây thì chỉ tiêu kế hoạch đặt ra càng cách xa so với thực tế và không ổn định. Nguyên nhân do các hợp đồng đã kí chưa được thanh toán, một số hợp đồng bị huỷ bỏ, các sản phẩm chưa được hoàn thành đúng thời hạn. Vì vậy, công tác kế hoạch gặp khó khăn.
Các khoản chi phí tăng so với kế hoạch: Năm 2005 tăng 15% (tăng 3615 triệu đồng), năm 2006 tăng 2.18% (tăng 6594 triệu đồng), năm 2007 tăng 17.8% (tăng 5382 triệu đồng), năm 2008 giảm 7.36% (giảm 1887 triệu đồng). Như vậy trừ năm 2008, Trung tâm đã không kiểm soát các khoản chi phí và làm tăng các khoản chi phí phát sinh.
Các khoản nộp ngân sách Nhà nước bao gồm thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp trên thực tế tăng so với kế hoạch đề ra. Năm 2005, tăng 19.5% tương ứng tăng 146 triệu đồng, năm 2006 tăng 15.3% tương ứng tăng 137.1 triệu đồng, năm 2007 tăng 62.7 % tương ứng tăng 561.1 triệu đồng, năm 2008 giảm 93.7 % tương ứng giảm
867.2 triệu đồng. Như vậy, việc xây dựng kế hoạch không sát thực với thực tế và dựa trên những dự báo không chính xác đã làm cho Trung tâm thực hiện không đạt kế hoạch với những con số khá lớn.
Về lợi nhuận, lợi nhuận trên thực tế cũng không đạt kế hoạch đặt ra. Năm 2005 giảm 16% (4.9 triệu đồng), năm 2006 giảm 74% (1052 triệu đồng), năm 2007 giảm 33.7% (1309), năm 2008 giảm 63.4% (1308.5 triệu đồng). Lợi nhuận thực tế giảm lớn so với kế hoạch vì chi phí bỏ ra quá lớn so với những gì mà Trung tâm thu về và ước chừng khả năng thu sai số lớn so với việc thực hiện.
Tuy nhiên, tình hình tiền lương lại tăng so với kế hoạch, năm 2005 tăng 2.85% (8.4 triệu đồng), năm 2006 tăng 4.19% (15.4 triệu đồng), năm 2007 tăng 11.65% (80.3 triệu đồng), năm 2008 tăng 4.1% (40.8 triệu đồng). Điều này là bất cập với tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Trung tâm và cần được xem xét lại. Số lao động cũng được dự báo không chính xác giữa kế hoạch và thực hiện. Hàng năm, Trung tâm đều phải tuyển thêm người so với kế hoạch do nhu cầu sản xuất. Cụ thể năm 2005 tăng 3 người so với kế hoạch (tăng 3.26%), năm 2006 tăng 5 người (tăng 4.76%), năm 2007 tăng 7 người (tăng 4.27%), năm 2008 tăng 9 người (tăng 4.62). Thu nhập lao động cũng hoàn thành và vượt mức kế hoạch, năm 2005 hoàn thành 100% kế hoạch, năm 2006 vượt kế hoạch 0.02 triệu đồng tăng 0.57%, năm 2007 vượt 0.32 triệu đồng tăng 7.62%, năm 2008 vượt 0.03 triệu đồng tăng 0.59%.
Vốn huy động giữa kế hoạch và thực tế cách xa nhau, có năm trên cả 100% so với kế hoạch chứng tỏ công tác tính toán nguồn vốn huy động của Trung tâm còn rất nhiều yếu kém, điều này sẽ gây khó khăn cho Trung tâm khi cần trợ giúp về vốn vì các nhà đầu tư khi thấy một dự án hay nhưng lại cần quá nhiều vốn, nhìn vào bảng kế hoạch mà trên thực tế lại không cần nhiều đến vậy như vậy Trung tâm sẽ bỏ lỡ rất nhiều cơ hội kinh doanh. Năm 2005, vốn huy động trên thực tế giảm so với kế hoạch là 22.93% tương ứng là 7118 triệu đồng, năm 2006 giảm 109% tương ứng giảm 30161 triệu đồng, năm 2007 giảm 76.9% tương ứng giảm 38089 triệu đồng, năm 2008 giảm 4.19% tương ứng giảm 33097 triệu đồng.
2.2.Tình hình điều chỉnh kế hoạch
Điều chỉnh kế hoạch là khâu quan trọng trong công tác kế hoạch của các doanh nghiệp. Thông qua khâu giám sát, đánh giá doanh nghiệp sẽ phát hiện ra ưu nhược
điểm của mình trong quá trình thực hiện và từ đó có điều chỉnh cho phù hợp. Trung tâm CNTT chưa chú trọng đến công tác giám sát, đánh giá cho nên chưa có điều chỉnh kịp thời, tỉ lệ giữa kế hoạch ban đầu và kế hoạch điều chỉnh có sự chênh lệch khá lớn.