BÁO CÁO TỐT NGHIỆP Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay kinh doanh ở ngân hàng BIDV Quảng Bình

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung và chi nhánh BIDVQuảng Bình nói riêng có mảng hoạt động dịch vụ cho vay kinh doanh khá mạnh sovới các ngân hàng khác trong toàn quốc, vì

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

LỜI MỞ ĐẦU 3

CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Khái niệm và phân loại cho vay 5

1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 5

1.1.2 Phân loại cho vay: 5

1.2 Hoạt động cho vay kinh doanh đối với doanh nghiệp: 8

1.2.1 Các loại hình cho vay kinh doanh: 8

1.2.2 Đặc điểm của cho vay kinh doanh 10

1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay kinh doanh 11

1.4 Những tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động cho vay 13

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG BIDV QUẢNG BÌNH 15

2.1 Khái quát chung về chi nhánh BIDV Quảng Bình 15

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 15

2.1.2 Các lĩnh vực hoạt động của BIDV 16

2.1.3 Cơ cấu tổ chức BIDV Quảng Bình 17

2.1.4 Chức năng của phòng Quan hệ khách hàng 17

2.2 Thực trạng hoạt động cho vay kinh doanh tại ngân hàng BIDV Quảng Bình: 18

2.2.1 Quy trình cho vay kinh doanh tại ngân hàng BIDV: 18

2.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NH trong vài năm gần đây 22

2.2.3 Thực trạng chất lượng cho vay kinh doanh tại ngân hàng BIDV QB: 24 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng cho vay: 25

Thành tựu: 25

Hạn chế: 26

Nguyên nhân: 27

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG BIDV QUẢNG BÌNH VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT 28

3.1 Định hướng phát triển của ngân hàng: 28

3.1.1 Về công tác nguồn vốn 28

3.1.2 Về công tác tín dụng 28

3.1.3 Về công tác dịch vụ, hoạt động ngân hàng bán lẻ 28

3.1.4 Công tác Tài chính kế toán, Quản lý kho quỹ: 29

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay kinh doanh tại chi nhánh

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Quảng Bình 29

3.2.1 Tạo nguồn vốn ổn định 29

3.2.2 Đa dạng hoá phương thức cho vay 29

3.2.3 Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay 30

3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định năng lực tài chính của doanh nghiệp và thẩm định phương án sản xuất kinh doanh 30

3.2.5 Nâng cao công tác kiểm soát trong khi cho vay 30

3.2.6 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 31

3.2.7 Phát triển hoạt động marketing ngân hàng 31

KẾT LUẬN 32

LỜI MỞ ĐẦU

Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của các ngân hàng – để tài trợ cho chitiêu của các doanh nghiệp, cá nhân và cơ quan chính phủ Hoạt động cho vay củangân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vựcngân hàng phục vụ, bởi vì cho vay thúc đẩy sự tăng trưởng của các doanh nghiệp,tạo ra sức sống cho nền kinh tế Đồng thời huy động cho vay cũng là hoạt độngtruyền thống diễn ra thường xuyên nhất và mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngânhàng

Trong kì kiến tập một tháng này, là một sinh viên khoa TCNH muốn tìm hiểuthực tế các hoạt động liên quan tới ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay kinhdoanh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung và chi nhánh BIDVQuảng Bình nói riêng có mảng hoạt động dịch vụ cho vay kinh doanh khá mạnh sovới các ngân hàng khác trong toàn quốc, vì thế em đã xin được kiến tập tại phòngQuan hệ khách hàng của Ngân hàng BIDV Quảng Bình với đề tài là “ Giải phápnâng cao chất lượng hoạt động cho vay kinh doanh ở ngân hàng BIDV QB”

2 Mục tiêu nghiên cứu

Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay kinh doanh tại chi nhánh Ngân hàngBIDV Quảng Bình từ đó đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng và

nâng cao chất lượng cho vay kinh doanh tại chi nhánh Ngân hàng BIDV QuảngBình

3 Phương pháp nghiên cứu

- Thu thập số liệu qua các báo cáo và tài liệu của Ngân hàng Đầu tư và Pháttriển tỉnh Quảng Bình, thông tin trên báo, báo điện tử

- Phương pháp: điều tra, thống kê, diễn dịch, quy nạp

- Phân tích số liệu và đánh giá số liệu từ tài liệu có được Từ đó đưa ra nhậnxét, kết luận về hoạt động tín dụng kinh doanh của ngân hàng

Ngày đầu tiên bước và phòng làm việc đó hoàn toàn là một môi trường mớikhác lạ đối với môi trường tại giảng đường ĐH Ngoại thương Tới đây tất cả đềuđược trang bị đầy đủ, tất cả đều không còn là những lý thuyết của trường lớp màhoàn toàn thực tế, từ các công tác liên hệ khách hàng, chuẩn bị hồ sơ, gặp gỡ vàgiao dịch, ngay cả việc quét nhà, pha nước mời khách đều được thực hiện với tinhthần làm việc cao, linh hoạt Các anh chị trong phòng đều nhiệt tình hướng dẫnqua những công việc họ đang làm Được ngồi xem anh chị làm việc và học hỏithêm nhiều điều về hoạt động trong lĩnh vực này

Qua quá trình kiến tập em đã tiếp thu được những kiến thức và xin trình bàythành 3 phần như sau:

Chương 1: Những lý luận cơ bản về hoạt động cho vay kinh doanh của NHTM Chương 2:Thực trạng hoạt động cho vay kinh doanh tại ngân hàng BIDV QuảngBình

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay kinh doanh

CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY

KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

1.1 Khái niệm và phân loại cho vay

1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay

Theo quyết định số 1627/QĐ-NHNN thì “cho vay là hình thức cấp tín dụng

mà theo đó các tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.

Như vậy hoạt động cho vay của ngân hàng có thể được hiểu là một hình thứcngân hàng chuyển vốn cho các khách hàng có nhu cầu về vốn và tất nhiên sau mộtkhoảng thời gian nhất định, khách hàng sẽ phải hoàn trả lại ngân hàng số tiền nợgốc và một khoản tiền lãi Số tiền lãi này chính là khoản thu nhập của ngân hàng

1.1.2 Phân loại cho vay:

Các loại hình cho vay của ngân hàng được phân theo nhiều tiêu thức khác nhau + Phân theo thời hạn:

- Cho vay ngắn hạn : Các khoản cho vay có thời hạn vay từ 1 năm trở xuốngđược xếp là cho vay ngắn hạn Đối với cá nhân các khoản vay này được thực hiệnthông qua các hình thức như cho vay từng lần hoặc thông qua việc phát hành thẻtín dụng Đối với các doanh nghiệp,cũng có thể thông qua hình thức cho cho vaytừng lần hoặc cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng Các khoản cho vay dưới hìnhthức hạn mức tín dụng thường được đảm bảo bằng hàng tồn kho, các khoản phảithu, hoặc tài sản cố định.Các khoản vay ngắn hạn có rủi ro thấp hơn cho vay trung

và dài hạn do có thời hạn vay ngắn do đó lãi suất thấp hơn Đây là hình thức chovay chủ yếu của các NHTM bởi vì nguồn huy động của NHTM cũng chủ yếu làngắn hạn, đồng thời ngân hàng cũng e ngại rủi ro lớn đối với các hình thức chovay dài hạn

- Cho vay trung và dài hạn : Là các khoản vay có thời hạn vay trên 1 năm Cónhiều cách xếp loại khác nhau, nhưng cách xếp loại thông thường là cho vay trunghạn là từ 1 đến 5 năm, cho vay dài hạn là trên 5 năm Các khoản vay này thường

có giá trị lớn được dùng để mua sắm đất đai, nhà cửa, máy móc thiết bị hoặc đầu

tư xây dựng.Nguồn hoàn trả thường dựa trên các nguồn lưu chuyển tiền tệ lâu dài

và ổn định Các khoản vay dài hạn thường được trả dần theo các khoản thanh toánlãi và gốc theo quý hoặc tháng, lãi được tính là lãi gộp.Do thời gian cho vay dàihơn nên khả năng xảy ra rủi ro tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn lớn hơncho vay ngắn hạn, vì vậy lãi suất cho vay cao hơn, và đòi hỏi nhiều yêu cầu hơn đểđảm bảo an toàn tín dụng Các khoản vay dài hạn thường được đảm bảo bằng tàisản cố định, tài sản lưu động thường được ít được sử dụng để đảm bảo cho cáckhoản vay này

+Phân loại theo mục đích vay

- Cho vay tiêu dùng: Giúp tài trợ cho cá nhân hay hộ gia đình trong việc mua

sắm nhà cửa, ôtô, trang thiết bị gia đình, hoặc trang trải các khoản phí và chi phí

cá nhân khác Loại hình cho vay có quy mô vốn lớn nhất và thời gian dài nhấttrong cho vay tiêu dùng là cho vay bất động sản Các cá nhân hoặc hộ gia đìnhmuốn có một khoản vốn lớn để cải tạo nâng cấp ngôi nhà hoặc mua một ngôi nhà,hoặc căn hộ mới, họ sẽ đến vay ngân hàng với cam kết sẽ thanh toán khoản vaynhiều lần (bao gồm lãi và một phần vốn gốc) trong nhiều năm dựa vào thu nhậphàng tháng của mình Thời gian vay có thể là vài năm nhưng cũng có trường hợpđến trên 20 năm Các khoản vay này thường được đảm bảo bằng tài sản thuộc sởhữu của khách hàng hoặc là tài sản được hình thành từ vốn vay Cho vay tiêu dùng

là hình thức tín dụng đang phát triển trong những năm gần đây, và mang lại khoảnlợi nhuận cao cho các ngân hàng trên thế giới Tuy nhiên hình thức tín dụng nàycũng mang lại nhiều rủi ro nhất cho NHTM bởi vì tình hình tài chính của cá nhân

và hộ gia đình có thể thay đổi nhanh chóng tuỳ theo tình trạng công việc và sứckhỏe của họ Chính vì vậy mà loại hình cho vay tiêu dùng cũng được quản lý chặtchẽ bởi các điều kiện để đảm bảo an toàn tín dụng

- Cho vay công nghiệp và thương mại : Giúp các doanh nghiệp trang trải các

chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh và phát triển Có thể phânchia tiếp thành 2 loại cho vay:

- Cho vay đầu tư vào tài sản lưu động : Giúp doanh nghiệp có một khoản vốn

ngắn hạn để trang trải chi phí mua sắm nguyên vật liệu, công cụ lao động, trảlương cho công nhân viên, trong khi tiền bán hàng chưa thu được Nguyên nhâncủa tình trạng này là do sự lệch về thời gian giữa các dòng tiền đi vào và đi ra củadoanh nghiệp Thông thường các khoản vay vốn lưu động được đảm bảo bằng cáckhoản phải thu hoặc được thế chấp bằng hàng tồn kho Ngân hàng cũng thườngyêu cầu khách hàng phải có các khoản số dư bù tiền gửi Các khoản vay này đượcngân hàng cấp cho khách hàng thông qua nhiều hình thức rải ngân như cho vaytừng khoản nhiều lần, hoặc cho vay luân chuyển dựa vào hạn mức tín dụng màngân hàng đưa ra

- Cho vay đầu tư vào tài sản cố định : Giúp doanh nghiệp có một khoản tiền

lớn trong một thời gian dài để mua sắm tài sản cố định, công nghệ mới nhằm mởrộng sản xuất kinh doanh cả về chiều rộng và chiều sâu Do thời gian vay dài, khảnăng xảy ra rủi ro tín dụng trong suốt kỳ hạn của khoản vay là cao hơn so với chovay đầu tư tài sản lưu động Thông thường các khoản cho vay này được trả dầntrên cơ sở dòng tiền tương lai của doanh nghiệp Kế hoạch thanh toán sẽ được xâydựng phù hợp với chu trình chu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp Tuy nhiên cũng

có thể xuất hiện những điểm mà doanh nghiệp thiếu hụt tiền mặt để trả cho ngânhàng do sự lệch pha giữa hai dòng tiền Một số trường hợp khác, khoản vay đượcthanh toán lãi hàng kỳ, còn gốc thì được trả vào cuối của kỳ hạn vay Các khoảnvay đầu tư vào tài sản cố định thường được đảm bảo bằng tài sản cố định thuộc sởhữu người vay ( có thể chính là tài sản cố định được mua bởi khoản vay)

- Cho vay dự án: Đây là loại hình cho vay kinh doanh có rủi ro cao nhất Các

khoản cho vay này tài trợ cho các dự án mới dựa trên những khoản thu nhập được

dự tính trong tương lai Các dự án ở đây có thể là dự án xây dựng các nhà máy

mới Việc này đòi hỏi một nguồn vốn lớn trong một thời gian dài, đồng thời chưathể thu được lãi trong thời gian xây dựng của dự án Ngoài ra loại hình cho vaynày còn có thể xảy ra các rủi ro khác như các dự án đã được cấp vốn, trong quátrình xây dựng thì bị hoãn lại do điều kiện thời tiết hoặc do các quy định của địaphương; chi phí xây dựng có thể bất ngờ tăng cao, lãi suất có thể thay đổi gây bấtlợi cho người cho vay Do rủi ro cao và quy mô vốn lớn nên các NHTM tính toánrất kỹ khi tài trợ cho các khoản vay này, và thường thì NHTM tham gia đồng tàitrợ với các tổ chức tài chính khác.

- Cho vay kinh doanh chứng khoán : Những người kinh doanh chứng khoán

thường cần vốn ngắn hạn của ngân hàng để mua chứng khoán mới và duy trì danhmục đầu tư chứng khoán cho tới khi các chứng khoán này được bán hoặc đượcthanh toán Loại hình cho vay này có chất lượng cao bởi vì thời gian cho vaythường ngắn, có các khoản vay chỉ diễn ra trong một đêm, và thường được đảmbảo bằng các chứng khoán của chính phủ mà khách hàng nắm giữ

- Cho vay nông nghiệp: Loại hình cho vay này nhằm hỗ trợ nông dân có một

khoản vốn nhằm mua sắm các yếu tố đầu vào của sản xuất nông nghiệp như hạtgiống, cây con, con giống, thuốc trừ sâu, phân bón,vv…

- Cho vay khác: Là các khoản vay chưa được xếp vào các loại trên

+ Phân theo phương thức cho vay: Cho vay trả góp, cho vay từng lần, chovay theo hạn mức tín dụng,vv…

1.2 Hoạt động cho vay kinh doanh đối với doanh nghiệp:

1.2.1 Các loại hình cho vay kinh doanh:

Các khoản cho vay kinh doanh ngắn hạn:

- Các khoản cho vay mua hàng dự trữ: Ngân hàng chủ yếu cấp tín dụng chodoanh nghiệp dưới hình thức các khoản cho vay mang tính tự thanh khoản.Các khoản vay này sử dụng để tài trợ cho việc mua hàng dự trữ như nguyênliệu thô hoặc hàng hóa (thành phẩm) Thực tế là phần lớn kì hạn của các

khoản cho vay kinh doanh này chỉ kéo dài trong một vài tuần hoặc một vàitháng và thường liên quan chặt chẽ với nhu cầu tiền mặt ngấn hạn của ngườivay để phục vụ cho việc tài trợ mua hàng hoặc để trang trải chi phí sản xuất,nộp thuế, trả lãi cho trái phiếu, cho các khoản nợ khác, và trả cổ tức cho cổđông.

- Cho vay vốn lưu động: kỳ hạn kéo dài từ vài ngày đến 1 năm Các khoản vayvốn lưu động được sử dụng để mua hàng dự trữ hoặc mua nguyên vật liệu.Chúng được bảo đảm bằng các khoản phải thu hoặc được thế chấp bằng hàngtồn kho và khách hàng sẽ phải chịu lãi suất thả nổi trên lượng tiền vay thực tế

họ đã sử dụng Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có số dư tiền gửi

- Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: như nhà ở, tòa nhà văn phòng,trung tâm thương mại và các công trình khác Cung cấp vốn cho bên thi công

để thuê nhân công, thuê thiết bị xây dựng, mua vật liệu xây dựng và giảiphóng mặt bằng Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, bên thi công thường vaythế chấp dài hạn từ các tổ chức tài chính khác dể lấy tiền thanh toán cho cáckhoản vay xây dựng ngắn hạn

- Cho vay kinh doanh chứng khoán:

- Cho vay kinh doanh bán lẻ:Các ngân hàng hỗ trợ người tiêu dùng trong việcmua trả góp xe máy, đồ dùng gia đình, nội thất và các hàng hóa lâu bền khácbằng cách tài trợ các khoản phải thu mà người bán các hàng hóa này sẽ nhậnđược sau khi họ kí hợp đồng trả góp Ngân hàng sẽ mua những hợp đồng nàyvới mức lãi suất thay đổi tùy theo chất lượng tín dụng người vay vốn, chấtlượng của vật thế chấp và thời hạn của mỗi khoản vay

- Cho vay trên tài sản : là khoản tín dụng dược đảm bảo bằng các tài sản ngắnhạn của hãng, được dự tính sẽ chuyển thành tiền mặt trong tương lai Tài sảngồm các khoản phải thu, nguyên vật liệu hoặc thành phẩm tồn kho Đôi khiquyền sỡ hữu chuyển sang cho ngân hàng để hạn chế rủi ro khi một số khoản

nợ không được thanh toán như dự tính Ví dụ chung nhất là nghiệp vụ bao

thanh toán – ngân hàng thực sự đảm nhận trách nhiệm thu hộ với các khoảnphải thu của hãng Ngân hàng phải chịu hoàn toàn các chi phí phát sinh thêm

và rủi ro của khoản cho vay bao thanh toán

Các khoản cho vay kinh doanh dài hạn

-Cho vay kinh doanh kỳ hạn: tài trợ cho hoạt động đầu tư trung dài hạn kéo dàihơn 1 năm như mua thiết bị, hoặc xây dựng các công trình Thường thì các hãngyêu cầu vay một khoản trọn gói dựa trên chi phí dự tính của dự án đã đề xuất vàcam kết thanh toán khoản vay thành nhiều lần trên cơ sở dòng thu nhập tương laicủa hãng Thông thường các khoản vay kỳ hạn được đảm bảo bằng tài sản cố định

- Cho vay luân chuyển: Khách hàng có thể vay tới một mức tối đa xác địnhtrước, hoàn trả toàn bộ hoặc một phần khoản vay, và tiếp tục vay khi có nhu cầucho đến khi hợp đồng tín dụng hết hạn Là một trong những khoản cho vay linhhoạt nhất, yêu cầu tín dụng thường được ngân hàng chấp nhận mà không đòi hỏibảo đảm bằng bất cứ tài sản nào

- Cho vay dự án dài hạn: có mức độ rủi ro cao nhất, tài trợ cho việc xây dựngnhững tài sản cố định được dự tính mang lại thu nhập trong tương lai Ví dụ nhưxây dựng nhà máy lọc dầu, nhà máy năng lượng, các phương tiện bốc dỡ ở cảng

1.2.2 Đặc điểm của cho vay kinh doanh

Cho vay kinh doanh thuộc loại hình cho vay công nghiệp và thương mại:Tài trợ vốn cho các doanh nghiệp để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh,trang trải cho các chi phí như mua hàng nhập kho, trả lương cho công nhân viên,hoặc đầu tư vào tài sản cố định Những doanh nghiệp có nhu cầu vốn kinh doanhbao gồm các công ty sản xuất hàng hoá hoặc các công ty xây dựng, xây lắp.Nguồn trả nợ là tiền bán hàng hay tiền thu được khi bàn giao công trình đối vớicác công ty xây dưng, xây lắp

1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay kinh doanh

+ Nhân tố chủ quan là những nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng, ngânhàng có thể kiểm soát và điều chỉnh được Bao gồm:

- Chính sách tín dụng của ngân hàng: bao gồm việc xác định những đối tượngkhách hàng nào thì được cho vay, những khách hàng nào thì được hưởng ưu đãicủa ngân hàng, xác định quy mô, lãi suất, phí, thời hạn vay, tài sản đảm bảo đốivới từng trường hợp vay Ngoài ra trong chính sách tín dụng còn có chính sáchquy định về cách thức xác định nợ xấu và các tài sản đáng ngờ khác, mức độ nợxấu có thể chấp nhận được, trách nhiệm giải quyết vv…Như vậy chính sách tíndụng của ngân hàng có vai trò quan trọng đến chất lượng tín dụng Một ngân hàng

có một chính sách hợp lý sẽ giúp ngân hàng có những khoản cho vay tốt đảm bảothu lãi đồng thời giúp cho các doanh nghiệp có vốn phục vụ cho sản xuất kinhdoanh

- Quy trình phân tích tín dụng của ngân hàng: : Phân tích tín dụng là quá trìnhthu thập và phân tích thông tin nhằm xác định uy tín, tư cách pháp lý, sức mạnh tàichính, khả năng tài chính của người vay trong quá khứ, hiện tại, tương lai, hiệuquả của dự án để từ đó đưa ra quyết định cho vay hay không Chất lượng của cáckhoản cho vay kinh doanh phụ thuộc vào quy trình phân tích tín dụng của ngânhàng đối với doanh nghiệp Nếu quy trình phân tích nhanh, gọn, tiết kiệm chi phí

và hiệu quả sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được những doanh nghiệp làm ăn hiệu quảnhờ đó các khoản tín dụng được cấp sẽ đảm bảo thu nợ và lãi đúng hạn Đồng thờicác doanh nghiệp cũng không phải chờ đợi lâu để được cấp tín dụng

- Chất lượng đội ngũ nhân viên: Hoạt động cho vay kinh doanh được thực hiệnbởi con người, do vậy nhân tố con người mà cụ thể là cán bộ tín dụng có ý nghĩaquan trọng đối với việc nâng cao chất lượng tín dụng Dù ngân hàng có một chínhsách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng tốt mà cán bộ tín dụng thiếu trình độchuyên môn hoặc cố tình cấu kết với người vay lừa đảo ngân hàng thì rủi ro trongcho vay chắc chắn sẽ xảy ra

+ Nhân tố khách quan:

- Môi trường kinh tế: là nhân tố hết sức quan trọng tác động đến chất lượng tíndụng Vì ngân hàng và doanh nghiệp hoạt động trong môi trường kinh tế nên hoạtđộng cho vay giữa ngân hàng và doanh nghiệp cũng chịu tác động bởi sự thay đổicủa môi trường kinh tế Nếu nền kinh tế phát triển ổn định, môi trường đầu tư lànhmạnh thì hoạt động cho vay của ngân hàng cho doanh nghiệp cũng được nâng cao

về chất lượng

- Môi trường pháp lý: là tổng hợp các yếu tố pháp lý được thể hiện thôngqua hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật và sự điều hành, giám sát của các cơquan nhà nước Hoạt động cho vay của ngân hàng là hoạt động chứa đựng nhiềurủi ro, nếu xảy ra nhiều có thể ảnh hưởng lớn đến sự ổn định của nền kinh tế Do

đó phải chịu sự kiểm soát chặt chẽ của nhà nước và được điều chỉnh bởi nhiều vănbản pháp luật quy định để hạn chế rủi ro xảy ra Nếu hệ thống văn bản pháp luậtđiều chỉnh hoàn thiện, và hợp lý, sự quản lý của nhà nước đối với hoạt động chovay của ngân hàng chặt chẽ thì sẽ chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng chovay kinh doanh nói riêng của ngân hàng sẽ được nâng cao

- Môi trường chính trị xã hội: Một xã hội đầy rẫy những bất ổn về chính trịnhư bạo động, chiến tranh… đương nhiên sẽ không phải là môi trường thuận lợicho hoạt động của ngân hàng lẫn doanh nghiệp Theo đó hoạt động cho vay giữangân hàng và doanh nghiệp cũng sẽ bị ảnh hưởng

- Nguyên nhân về phía người vay: Doanh nghiệp là người trực tiếp quyếtđịnh chất lượng cho vay Nếu doanh nghiệp sử dụng vốn vay không hiệu quả, thì

có thể ngân hàng sẽ không thu hồi được nợ gốc và lãi đúng hạn Hoặc doanhnghiệp cố tình lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn vào mục đích khác có thể gây rarủi ro cho ngân hàng Do đó việc phân tích doanh nghiệp trước khi cho vay và quátrình kiểm soát trong khi cho vay của ngân hàng có vai trò quan trọng đối với việcnâng cao chất lượng cho vay kinh doanh

1.4 Những tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động cho vay.

Chất lượng cho vay kinh doanh cũng như chất lượng tín dụng nói chung được đánh giá theo cả hai giác độ : Về phía ngân hàng và về phía doanh nghiệp

- Về phía ngân hàng, chất lượng cho vay kinh doanh gắn liền với sự an toàncủa vốn cho vay Tức là đảm bảo thu hồi được nợ gốc và lãi đúng hạn Đồng nghĩavới việc khoản cho vay đó không trở thành khoản vay quá hạn hay nợ xấu Mộtkhoản cho vay tốt là doanh nghiệp đi vay trả nợ và lãi đúng số lượng vào đúngthời gian quy định

Ngoài ra chất lượng của cho vay kinh doanh còn liên quan đến lợi nhuận

mà nó mang lại Một ngân hàng muốn thành công cần phải đầu tư vào những dự

án kinh doanh có hiệu quả cao, trên cơ sở đó thu được lãi cao nhờ khoản cho vay

đó Một khoản cho vay tốt không những phải thu được nợ gốc và lãi đúng hạn, màkhoản tiền thu được phải bù đắp được những chi phí mà ngân hàng chi ra như chiphí huy động, chi phí quản lý để đảm bảo có một khoản lợi nhuận hợp lý

- Đối với doanh nghiệp: Vốn được cung ứng vừa đủ với nhu cầu để tối thiểuhoá chi phí đi vay Doanh nghiệp đi vay thì phải trả lãi cho việc sử dụng vốn vay.Một khoản vay có chất lượng còn phải là khoản vay có lãi suất hợp lý Nếu lãi suấtquá cao, doanh nghiệp phải trả một cái giá quá đắt thì doanh nghiệp không thể đáp

ứng được, còn nếu chấp nhận vay thì lãi suất cao sẽ khiến chi phí đầu vào cao, do

đó giá thành sản phẩm tăng làm giảm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp

Một yếu tố quan trọng tạo nên chất lượng của khoản cho vay kinh doanh làthủ tục của nó Một khoản cho vay có chất lượng là phải có thủ tục đơn giản thuậntiện để doanh nghiệp nhanh chóng đưa vốn vào hoạt động Nếu vốn vay được rảingân quá chậm, sự liên tục của quá trình sản xuất của doanh nghiệp có thể bị ảnhhưởng, hoặc những cơ hội đầu tư bị bỏ lỡ, do đó sẽ làm ảnh hưởng đến kết quảkinh doanh của doanh nghiệp

Như vậy chất lượng một khoản cho vay được đánh giá ở mọi giai đoạncủa nó và ở trên góc độ của cả ngân hàng lẫn doanh nghiệp Thông thường đểđánh giá chất lượng của cho vay, người ta dựa vào các chỉ tiêu định tính và địnhlượng

 Các chỉ tiêu định tính là các chỉ tiêu khó tính toán cụ thể, bao gồm: + Bảo đảm các nguyên tắc cho vay

- Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định

- Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận vớingân hàng

- Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án sử dụng vốn vay có hiệu quả

+ Bảo đảm quy trình phân tích tín dụng:

- Phân tích trước khi cấp tín dụng:

- Xây dựng và kí kết hợp đồng tín dụng

+ Độ an toàn, chính xác trong giao dịch

+ Thủ tục giao dịch: đơn giản, thuận tiện cho khách hàng

 Các chỉ tiêu định lượng:

+ Chỉ tiêu phản ánh quy mô và khả năng sinh lời của hoạt động cho vaykinh doanh

- Tổng dư nợ: Phản ánh quy mô hoạt động cho vay kinh doanh của ngân hàng,

dư nợ càng cao thì quy mô cho vay càng lớn

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh số vòng chu chuyển của của vốn cho vay kinh doanh.Chỉ tiêu này càng tăng phản ánh tình hình tổ chức quản lý vốn càng tốt, chất lượngcho vay càng cao.

- Tỷ lệ lợi nhuận thu từ cho vay kinh doanh

Tổng thu nhập ròng từ cho vay kinh doanhTổng dư nợ cho vay kinh doanh / Tổng lợi nhuận từ cho vay

Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng cho vay kinh doanh đã đượcnâng lên hoặc quy mô cho vay được mở rộng

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KINH DOANH TẠI

NGÂN HÀNG BIDV QUẢNG BÌNH.

2.1 Khái quát chung về chi nhánh BIDV Quảng Bình

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển được hình thành theo quyết định 401/CT ngày14/11/1990 Giám đốc Chi nhánh ngân hàng tỉnh hiện nay là anh Nguyễn ThiênHoàng

 Năm 1990: Giai đoạn ban đầu sơ khai:

Dư nợ cho vay là 18,1 tỷ đồng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển chuyển

nợ cho vay 24 dự án xây dựng cơ bản là 26,2 tỷ Vốn tín dụng đầu tư so với cấpphát tăng dần Năm 1990 tỉ trọng là 14%, Năm 1992 tăng lên 50%

 1991-1995: Hoạt động NH chuyển sang tổ chức hạch toán kkinh doanh Nhiệm vụ: khắc phục tình trạng thiếu vốn và tiền mặt

Thực hiện mục tiêu kinh tế: “Đẩy mạnh phát triển SXKD, nâng cao năng suất,chất lượng và hiệu quả, đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế và tăng thu nhập quốcdân, giảm mạnh tốc độ tăng dân số, tạo thêm việc làm cho người lao động, ổn địnhcải thiện 1 bước đời sống VC, tinh thần, giảm hộ nghèo, thu hẹp diện đói trongnhững kì giáp hạt”

Tỉ trọng thanh toán không dùng tiền mặt cuối 1995 chiếm 60% tổng thanhtoán chung Tổng thu tiền mặt 1995 đạt 613 tỷ, tổng chi tiền mặt là 860 tỷ giai

đoạn này chú trọng đầu tư vốn vào ứng dụng tiến bộ KHKT, nhất là trong SXnông nghiệp thúc đẩy thâm canh, bố trí mùa vụ và cơ cấu giống phù hợp

 1996-2000

Giai đoạn chịu ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính tiền tệ ở Thái Lan vàthiên tai Vì thế ngân hàng đã: Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng, thu hút mọi nguồnvốn trong dân, đổi mới về phương thức hoạt động, tăng nguồn vốn huy động, đápứng nhu cầu sản xuất

Vốn huy động năm 2000 đạt 595 tỷ, tăng 3,5 lần so với 1995

 2001-2005: Giai đoạn mở đầu thiên niên kỉ mới:

Giai đoạn sôi động: chuyển nền kinh tế sang cơ chế thị trường có sự quản lýcủa nhà nước Những tiến bộ đó là:

- Mức dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là 500 tỷ

- Thời hạn vay do doanh nghiệp và ngân hàng thỏa thuận

- Được dùng tài sản hình thành từ vốn vay để thế chấp bảo đảm cho việc vayvốn

- Doanh nghiệp đảm bảo vốn tự có tối thiểu 10% đối với vay ngắn hạn và20% đối với trung dài hạn

 2005-2011: Gia nhập WTO, giai đoạn phát triển

Tổng huy động vốn 2005 : 1776 tỷ Đến năm 2010: tổng huy động vốn là

8577 tỷ Tổng dư nợ 13373 tỷ Đáp ứng nhu cầu vay vốn cho:

- Nông nghiệp: hình thành quy mô trang trại

- Du lịch: tiềm năng và cơ hội, XD khách sạn, bãi tắm Nhật Lệ, khu du lịchPhong Nha

- Công trình: Sân bay Đồng Hới, Hầm đường bộ Đèo Ngang, cầu Nhật Lệ, cáckhu công nghiệp

- Cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách

Kết quả đạt được như trên là do sự cố gắng lớn, thể hiện sự đồng lòng đồng sứccủa tập thể cán bộ nhân viên ngân hàng Tạo đà chuyển biến vào năm 2011 và cácnăm tiếp theo thực hiện tốt mục tiêu kinh tế xã hội Ngân hàng BIDV luôn là địachỉ tin cậy nhất cho sự lựa chọn tài chính của khách hàng, đã vinh dự đón nhậnHuân chương lao động hạng nhất năm 2002 do Nhà nước trao tặng.

2.1.2 Các lĩnh vực hoạt động của BIDV

 Dịch vụ ngân hàng:

Dịch vụ tài khoản gồm có Tài khoản cá nhân, Tài khoản doanh nghiệp Tiềngửi tiết kiệm, chuyển tiền, nhận tiền Các dịch vụ thanh toán Chiết khấu, tái chiếtkhấu Dịch vụ thu hộ, chi hộ Dịch vụ thu chi tiền mặt tại chỗ Đại lý chi trả kiềuhối Kinh doanh ngoại tệ

 Huy động vốn: Huy động VNĐ, ngoại tệ

 Tín dụng:

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn các tổ chức kinh tế, cá thể, hộ gia đình

- Cho vay đời sống cán bộ công nhân viên, cho vay sinh viên,cho vay xuất nhậpkhẩu lao động, du học sinh…

- Cho vay tài trợ dự án, đồng tài trợ, cho vay theo chương trình chỉ định củaChính phủ…

- Nhận vốn uỷ thác, cho vay uỷ thác vốn đầu tư trong nước

 Tài trợ thương mại

 Bảo lãnh

 Dịch vụ ngân hàng hiện đại:

- Dịch vụ thẻ và hệ thống ATM, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ

- Dịch vụ ngân hàng trực tuyến I B@nking qua Internet: chưa có

- Thanh toán hóa đơn điện nước, điện thoại, bảo hiểm qua máy rút tiền: đã có

2.1.3 Cơ cấu tổ chức BIDV Quảng Bình

Điều hành ngân hàng là Ban giám đốc Và các phòng ban hoạt động liên kết với nhau:

P Quản

lý rủi ro

P Quản

lý tín dụng

P.Dịch

vụ KH Doanh Nghiệp

P Dịch

vụ KH cá

nhân

P Kế hoạch tổng hợp

P Điện toán P Tài chính –

Kế toán

P Tổ chức – Hành