BÁO CÁO THỰC TẬP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN

Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Cùng với xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới,hoạt động kinh tế nói chung ,hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng ngày càng mở rộng. Sự giao lưu buôn bán giữa các quốc gia khác nhau với khối lượng ngày một lớn đã đòi hỏi quá trình thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu phải nhanh chóng và thuận tiện cho các bên. Sau thời gian thực tập tại phòng Thanh toán quốc tế- Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Đông Hà Nội ,em nhận thấy tín dụng chứng từ là phương pháp được áp dụng phổ biến nhất hiện nay. Bởi lẽ nó đáp ứng được nhu cầu của hai phía :Người bán hàng đảm bảo nhận tiền,người mua nhận được hàng hóa và có trách nhiệm trả tiền. Đây được coi là phương tín dụng quốc tế phổ biến và an toàn nhất hiện nay,đặc biệt là trong thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu. Nó không những phục vụ cho việc mở rộng, phát triển hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động kinh tế đối ngoại, mà còn là một yếu tố quan trọng quyết định sự phát triển của Ngân hàng. Từ thực tiễn trên, em đã mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội” làm báo cáo thực tập giữa khóa của mình. Với đề tài này, em hy vọng sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển, hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội. Ngoài phần mở đầu và kết luận,bài báo cáo gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về NHNo &PTNT Đông Hà Nội 1 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 Chương 2. Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng NN và PTNT chi nhánh Đông Hà Nội. Chương 3 Giải pháp mở rộng và hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thông chi nhánh Đông Hà Nội và một số kiến nghị. CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÔNG HÀ NỘI 1. Qúa trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNN&PTNN Đông Hà Nội  Chi nhánh NHNN&PTNT Đông Hà Nội được thành lập theo quyết định 170/QD/HDQT-TCCB ngày 2/7/2003 của Chủ tịch HDQT NHNN&PTNT Việt Nam. Cơ sở vật chất và nhân sự của chi nhánh chủ yếu là tiếp nhận từ Tổng công ty Vàng Bạc Đá Quí Việt Nam và một chi nhánh Bà Triệu được tách ra từ chi nhánh Láng Hạ. Trụ sở chính của chi nhánh đặt tại 23B Quang Trung,đây cũng là trụ sở do Tổng công ty VBDQ Việt Nam chuyển giao.  16/9/2003 Chi nhánh Đông Hà Nội chính thức khai truơng đi vào hoạt động.  1/1/2008 Chi nhánh Đông Hà Nội được xếp hạng chi nhánh hạng 1.  4/9/2008 Chi nhánh Đông Hà Nội nhận giấy chứng nhận Hệ thống Quản Lí Chất lượng phù hợp tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001:2000 cắp bởi tổ chức chứng nhận SGS (Thụy Sĩ ) và Tổ chức công nhận UKAS (Anh).  5/8/2009 Chi nhánh Đông Hà Nội được cập nhập phiên bản mới phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001:2008.  Trong năm 2009,Chi nhánh được vinh dự nhận bằng khen của thủ tướng Chính Phủ vì đã có nhiều thành tích trong giai đoạn 2008-2009,góp phần xây dựng Chủ nghĩa Xã hội và bảo vệ Tổ Quốc. 2. Mô hình hoạt động 2 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 3. Các nghiệp vụ cơ bản của NHNo Đông Hà Nội 3 Ban giám đốc Ông Trần Xuân Đạo,Giám đốc Ông Âu Văn Trường,Phó Giám đốc Bà Đỗ Thị Hoài Ninh,Phó Giám đốc Bà Đặng Thị Ngọc Huyền,Phó Giám đốc Hội Sở P. Dịch vụ & Marketing P.Kinh doanh ngoại hối P. Tín dụng P. KH & tổng hợp P.Hành chính nhân sự P. Kế toán ngân quĩ P. Điện toán Mạng lưới PGD. Lê Ngọc Hân PGD. Nguyễn Công Trứ PGD. Lý Thường Kiệt PGD. Bà Triệu PGD. Số 1 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064  Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ tín dụng như nhận tiền gửi tiết kiệm,tiền gửi không kì hạn,có kì hạn ,tiền gửi thanh toán của các tổ chức dân cư trong và ngoài nước bằng VND và ngoại tệ.  Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi,tín phiếu,kì phiếu,trái phiếu NH và các hình thức huy động vốn khác phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế và kinh doanh ngân hàng.  Cho vay trung,dài hạn,ngắn hạn bằng nội tệ và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế,cá nhân,hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo cơ chế tín dụng của Ngân hàng Nhà Nước và qui định của NHNo Việt Nam.  Chiết khấu thương phiếu,kì phiếu ,trái phiếu và các giấy tờ có giá theo qui định của NH Nhà Nước Việt Nam.  Thực hiện các nghiệp vụ,dich vụ Ngân Hàng như thanh toán quốc tế,bão lãnh,tái bảo lãnh,chiết khấu,tái chiết khấu bộ chứng từ,kinh doanh ngoại tệ,rút tiền tự động,dịch vụ thẻ tín dụng,dịch vụ ngân quĩ,tư vấn,chuyển tiền tỏng nước và quốc tế.  Thực hiện quan hệ đại lí thanh toán và dịch vụ ngân hàng đối với các ngân hàng nước ngoài.  Đầu tư dưới nhiều hình thức:liên doanh mua cổ phần, với các doanh nghiệp ,tổ chức kinh tế khác khi được NHNo VN cho phép.  Thực hiện các nghiệp vụ tư vấn về tiền tệ,quản lí tiền vốn,các dự án đầu tư phát triển. 4. Hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2010  Tình hình huy động vốn: Bảng 1:TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG NGUỒN VỐN NĂM 2010 (Đơn vị :tỷ đồng) ST T CHỈ TIÊU 31/12/2009 31/12/2010 Tăng giảm so với năm 2009 KH 2010 Tăng giảm với KH 4 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 Số tiền % Số tiền % 1 Tổng nguồn 2195 2395 200 9,11% 2300 4,1 % 2 Cơ cấu nguồn theo đồng tiền Nội tệ 1778 1917 139 7,8% 1862 57 3% Ngoại tệ 417 478 61 14,6% 3 Phân theo loại nguồn 2195 Tiền gửi dân cư 712 883 TCKT 1483 1512 TCTD 0 (Nguồn báo cáo KQHDKD NHNo Đông HN 2010 ) Như vậy,nguồn vốn của NH Đông Hà Nội đang có xu hướng tăng trưởng cao,đến 31/12/2010,chỉ tiêu nguồn vốn vượt so với kế hoạch,tốc độ tăng trưởng tăng 9,11% nếu so với cùng thời điểm năm 2009. Về cơ cấu nguồn vốn, trong đó thành phần chủ yếu là của TCKT (69%),tiền gửi dân cư cũng tăng thị phần trong năm 2010 nếu so cùng thời điểm với năm 2009. Trong điều kiện gặp nhiều khó khăn về huy động vốn,Chi Nhánh cũng tiến hành huy động vốn trên nhiều hình thức song song với tăng cường quảng cáo ,tiếp thị các dịch vụ nhằm tối thiểu hóa rủi ro cũng như với mục đích để đối diện với những cuộc cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thời gian gần đây.  Tình hình đầu tư vốn Tính đến 31/12/1010,đã hoàn thành chỉ tiêu được giao. Tốc độ tăng trưởng dư nợ khá. Tuy nhiên,6 tháng cuối năm,thực hiện chủ trương chung,hạn chế tốc độ tăng trưởng tín dụng cùng hạn mức tín dụng do NHNo qui định. Nếu như 6 tháng đầu năm tốc độ tăng trưởng dự nợ bình quân tăng12% ,thì 6 tháng cuối năm lại chỉ tăng 2%. Nhìn chung,cơ cấu dư nợ là hợp lí,theo đúng định hướng của NHNo. Dư nợ trung dài hạn chiếm 49% tổng dư nợ. Cơ cấu trên có tác động tích cực đối với việc đảm bảo hiệu quả kinh doanh đồng thời về mặt kinh tế xã hội. Nhìn chung,tổng vốn đầu tư năm 2010 có xu hướng tăng cao hơn các năm trước,điển hình tăng 14 % so với năm 2009 và 20% so với năm 2008. Bảng 2 :BẢNG DƯ NỢ 5 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 (đơn vị :tỷ đồng) S T T CHỈ TIÊU 31/12/2009 31/12/2010 Tăng giảm so với 2009 KH 2010 Tăng giảm so với KH Số tiền % Số tiền % 1 Tổng dư nợ 1561 1780 220 14% 1695 85 5% Nội tệ 1180 1391 211 17,8% Ngoại tệ qui đổi 381 389 8 20% 2 Dư nợ theo thời gian Ngắn hạn 727 901 174 24% 835 66 8% Trung hạn,dài hạn 834 879 45 5,4% 850 29 3,5% (Nguồn báo cáo KQHDKD NHNo Đông HN 2010 )  Tình hình nợ quá hạn Nợ quá hạn của chi nhánh trong năm qua giảm đáng kể so với cùng kì năm 2009,tương ứng với 80 tỷ đồng, tỷ trọng thấp,chiếm 4,5 % tổng dư nợ,giảm 1,3 % so với 2009. Trong đó Chi nhánh cũng có biện pháp lập quĩ dự phòng rủi ro,lập 39 tỷ dự phòng để đảm bảo an toàn nguồn vốn và xử lí kịp thời mọi bất trắc. 6 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064  Tình hình kinh doanh ngoại tệ (Đơn vị:USD) Tổng Mua vào Bán ra Lãi KD (VND) Giao ngay Kì hạn 3263557 2277858 1080265 581821449 Bảng 3 &4 Chỉ tiêu 2009 2010 Tăng giảm % Doanh số mua ngoại tệ từ khách hàng tổ chức,cá nhân 4144 20958,8 405,76% Doanh số bán ngoại tệ cho Trụ sở chính 4500 6339,6 40,88% (Nguồn báo cáo KQHDKD NHNo Đông HN 2010 ) Trong suốt năm 2010,chi nhánh đã đạt được khá nhiều thành công trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ với mức độ tăng trưởng luôn duy trì ở mức khá cao. Cho thấy sự nỗ lực của cán bộ phòng TTT vì đây là năm có khá nhiều bất ổn kinh tế đi kèm với sự thay đổi thất thường của tỷ giá hối đoái.  Kết quả tài chính Thu nhập năm 2010 tăng cao,tăng 325% so với năm trước. Trong đó,thu nhập chủ yếu từ Tỷ lệ thu ngoài tín dụng đạt 104,064 tỷ vượt mức kế hoạch 5,15%, tổng chi trả lãi 299,22 ty ̉.Điều này cho thấy sự nỗ lực không ngừng của các bộ chuyên viên trong Chi nhánh,luôn không ngừng cố gắng đa dạng hóa hoạt động dịch vụ của Chi nhánh 7 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI PHẦN A: TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1. Khái niệm 1.1 Khái niệm Phương pháp tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận ,trong đó một ngân hàng (Ngân hàng mở thư tín dụng )theo yêu cầu của khách hàng (Ngân hàng yêu cầu mở thư tín dụng )sẽ trả một số tiền nhất định cho một người khác (Người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng )hoặc chấp nhận hối phiếu do người này kí phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho Ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những qui định của thư tín dụng. 1.2 Các bên tham gia gồm có: Người yêu cầu mở thư tín dụng là người nhập khẩu hoặc là người nhập khẩu ủy thác cho một người khác. Ngân hàng phát hành thư tín dụng là Ngân hàng của người nhập khẩu, nó cấp tín dụng cho người nhập khẩu. Người hưởng lợi thư tín dụng là người xuất khẩu hay bất cứ người nào khác mà Người hưởng lợi chỉ định. Ngân hàng thông báo thư tín dụng là Ngân hàng đại lí của Ngân hàng phát hành ở nước người hưởng lợi. 2. Cơ sở pháp lí của thanh toán tín dụng chứng từ Qui tắc về tập quán và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform customs and practice for documentary credits UCP DC)của ICC. Đến nay UCP đã 5 lần sửa đổi vào 1952,196,21974,1983 (UCP400),1993 (UCP 500). Hiện nay,UCP được sử dụng tại 180 nước trên thế giới,1962 lần đầu tiên được dịch ra tiếng việt. • Số hiệu 500 ban hành 1993 có hiệu lực kể từ ngày 1/1/1994,UCP600 có hiệu lực ngày 1/1/2007 • 12/1996,trên tinh thần cụ thể hóa điều 19 của UCP500 ,ICC đã ban hành qui tắc số 525 thống nhất về bồi hoàn chuyển tiền giữa các NH với nhau (Uniform rules for bank to bank reimbursement under documentary credits URR 525) có hiệu lực kể từ ngày 1/1/1996. Ở Việt Nam bắt đầu thực hiện từ ngày 1/7/1996. 8 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 • Đáp ứng yêu cầu cách xử lý chứng từ điện tử trong thư tín dụng chứng từ được ICC đề cập trong cuộc họp ngày 24/5/2000 tại Paris,sau 18 tháng nỗ lực thực hiện,ICC cho ra đời văn bản bổ sung e.UCP(được coi là UCP 500.1) có hiệu lực từ 2/2002. • Đầu 2003,ICC cho ra đời văn bản No.465 ISP- the international standard banking practice for examination of documents under documentary credits (thực hành NH theo tiêu chuẩn quốc tế về kiểm tra chứng từ theo tín dụng chứng từ) • 1/2007 áp dụng UCP600 • Ngoài ra,tín dụng chứng từ còn được điều chính bởi các văn bản pháp lí như :Incoterm 2000 (mới đây là Incoterm 2010 ),luật hối phiếu và các tập quán thương mại quốc tế. Trên thực tế tập quán thương mại quốc tế có ảnh hưởng nhất định đến việc hai bên lựa chọn các điều khoản trong hợp đồng,cũng như tập quán kinh doanh của ngân hàng. 3. Qui trình thanh toán tín dụng chứng từ 8 5 2 6 7 8 5 3 1 1 6 7 9 Ngân hàng thông báo Advising Bank Ngân hàng phát hành Issuing Bank Chi nhánh NHPH Applicant Bank Người hưởng lợi Beneficiary 1 4 Người yêu cầu Applicant Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 1. Gửi đơn yêu cầu phát hành tín dụng và tiến hành kí quĩ 2. Phát hành LC qua Ngân hàng đại lí cho Người xuất khẩu hưởng lợi 3. Ngân hàng thông báo tiến hành thông báo LC và chuyển bản gốc LC cho người hưởng lợi 4. Giao hàng 5. Xuất trình chứng từ đòi tiền Ngân hàng phát hành LC 6. Ngân hàng phát hành thông báo kết quả kiểm tra chứng từ cho Người yêu cầu 7. Người yêu cầu chấp nhận hay từ chối thanh toán 8. Ngân hàng phát hành thông báo chấp nhận hay từ chối nhận chứng từ 4. Điều kiện xin mở LC • Đơn xin mở LC trả ngay (at sight) (theo mẫu in sẵn của Ngân hàng ). Cơ sở viết đơn là hợp đồng mua bán ngoại thương đã kí kết. • Đối với LC trả chậm.  Giấy phép nhập khẩu nếu có  Phương án bán hàng để thanh toán nhập khẩu  Đơn xin mở LC trả chậm theo mẫu in sẵn của Ngân hàng. Cơ sở viết đơn là hợp đồng mua bán ngoại thương đã kí kết.  Đơn xin bảo lãnh và cam kết trả nợ theo mẫu của Ngân hàng. 5. Thư tín dụng 5.1 Khái niệm: Thư tín dụng là một phương tiện rất quan trọng của phương thức tín dụng chứng từ. Nếu không mở thư tín dụng thì phương thức thanh toán này không thể xác lập được và người xuất khẩu sẽ không giao hàng cho người nhập khẩu. 5.2 Vai trò Thư tín dụng là một văn bản mang tính pháp lí,nó là căn cứ để Ngân hàng quyết định việc trả tiền cho Ngân hàng hay không. Ngoài ra,thư tín dụng là một công cụ hiệu quả trong việc cụ thể,chi tiết ,hoàn thiện hóa những nội dung mà hợp đồng chưa bàn tời,khắc phục những sai sót,những điều khoản không có lợi trong hợp đồng nếu xét thấy việc hủy hợp đồng là có lợi. 10 [...]... theo dõi và nắm vững các quy định quốc tế về hoạt động ngân hàng, áp dụng các tiêu chuẩn chung được thế giới sử dụng nhiều nhất để đảm bảo họat động, hợp tác hiệu quả với các đại lý trên khắp thế giới  Định hướng khách hàng mục tiêu để có những chi ́n lược cụ thể cho tư ng đối tư ̣ng Đối với khách hàng là cá nhân, tập trung đẩy mạnh chất lượng trong các hoạt động như huy động vốn, tiền gửi... thanh toán qua hệ thống thẻ ATM, ngân hàng điện tử, các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước Đây cũng là nhóm đối tư ng mà chi nhánh hoàn toàn có thể tiến hành cạnh tranh trực tiếp, giành khách hàng từ đối thủ cho nên cần thường xuyên đưa ra các chương trình khuyến mãi, hoặc các dịch vụ cao cấp, cạnh tranh hợp lý về chi phí … để lôi kéo các cá nhân tìm tới các dịch vụ của mình Còn đối với đối tư ng... với đối tư ng khách hàng là doanh nghiệp thì cần đẩy mạnh chất lượng ở các dịch vụ cho vay, chi t khẩu, tái chi t khấu, các dịch vụ liên quan tới thanh toán qua L/C, dịch vụ hỗ trợ trả lương… Mục tiêu chính của các họat động trên là giữ chân khách hàng quen thuộc và thu hút thêm các đối tư ng là doanh nghiệp vừa và nhỏ đang tìm kiếm ngân hàng đối tác chính cho mình KẾT LUẬN VIỆT NAM bước vào nền... pháp thanh toán khác,điển hình là phương thức chuyển tiền Đây là điều mà chi nhánh cấn quan tâm và tìm cách khắc phục Thị trường xuất khẩu chi nh của các doanh nghiệp thanh toán qua ngân hàng là Nhật,Mỹ,Hàn Quốc, Trung Quốc,các nước Nam Á, Đông Nam Á trong đó Trung Quốc chi ́m 7%,Nhật chi ́m 35%,Hàn Quốc chi ́m 10%,Hồng Kông chi ́m 2%,các nước Nam Á chi ́m... được thanh toán Cũng có thể một số món thanh toán ngân hàng chi đóng vai trò là ngân hàng thanh toán chứ không phải ngân hàng mở LC Chi nh vì vậy mà tổng giá trị LC được thanh toán lớn hơn tổng giá trị LC được phát hành Ta có thể thấy rõ hơn sự chênh lệch giữa doanh số phát hành và thanh toán LC qua biểu đồ sau: Biểu đồ tình hình phát hành và thanh. .. trung nhiều ngân hàng lớn kể cả trong và ngoài nước có lợi htees trong công nghệ ngân hàng tiên tiến,trình độ nhân viên cũng như tiềm lực về tài chi nh Các ngân hàng này có bề dày kinh nghiệm và uy tín trong hoạt động thanh toán quốc tế như ngân hàng ngoại thương,các ngân hàng liên doanh nước ngoài,ANZ,Citi bank Hơn nữa,NHNo Đông Hà Nội vẫn là chi nhành còn... chế tư phía chi nhánh NHNo Đông Hà Nội  Hạn chế về sản phẩm: Các dịch vụ thanh toán đang triển khai của chi nhánh còn nghèo nàn so với một số chi nhánh khác trong hệ thống NHNo và so với các NHTM khác Hoạt động thanh toán quốc tế hiện nay của chi nhánh mới chi giới hạn ở một số lĩnh vực cơ bản,còn nhiều dịch vụ chưa được triển khai như thanh. .. Đông Nam Á chi ́m 14%,còn lại là các nước khác Các nước này chủ yếu là nhập khẩu các mặt hàng nông sản thực phẩm như chè,cà phê chi ́m 18%,gạo chi ́m 40% Mặt hàng gia công chi ́m 17%,đồ gỗ chi ́m 16%,còn lại là các mặt hàng khác Cơ cấu này được biểu hiện qua biểu đồ sau: PHẦN C: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH... về tín dụng ,thanh toán quốc tế,kế toán ngân quĩ 1.3 Nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút khách hàng và tăng khả năng cạnh tranh,đẩy mạnh công tác tiếp thị và chi nh sách khách hàng  Nghiệp vụ thanh toán quốc tế o Tăng cường công tác tiếp thị và tư vấn khách hàng để có thể triển khai các sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc... Hà Nội:  Phí thu được tư dịch vụ TTQT theo phương thức TDCT: Trong 5 tháng đầu năm qua,lợi ích mà dịch vụ TTQT theo phương thức TDCT đã đem lại cho NHNo&PTNT Đông Hà Nội không phải là nhỏ,góp phần tăng lợi nhuận cho toàn chi nhánh Hoạt động thanh toán tín dụng chứng tư tại ngân hàng thường chi ́m hơn 60% hoạt động thanh toán quốc tế chi nh vì vậy mà phí . tỷ giá hối đoái.  Kết quả tài chính Thu nhập năm 2010 tăng cao,tăng 325% so với năm trước. Trong đó ,thu nhập chủ yếu từ Tỷ lệ thu ngoài tín dụng đạt 104,064 tỷ vượt. vì vậy mà phí dịch vụ thu được thông qua hoạt động này là rất lớn chiếm 60%-70% trên tổng phí thu được thông qua hoạt động TTQT . 19 Phạm Thị Thu Hoàn- Anh 10- TCNH MSV:0853030064 . tiền Nội tệ 1778 1917 139 7,8% 1862 57 3% Ngoại tệ 417 478 61 14, 6% 3 Phân theo loại nguồn 2195 Tiền gửi dân cư 712 883 TCKT 148 3 1512 TCTD 0 (Nguồn báo cáo KQHDKD NHNo Đông HN 2010 )