Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng: Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam

LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI T

LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm về tài trợ thương mại quốc tế

Tài trợ thương mại quốc tế (International Trade Finance) không chỉ đơn thuần là tín dụng hay hỗ trợ tài chính, mà còn mang ý nghĩa rộng lớn hơn nhiều Từ góc độ tín dụng, nó được hiểu là cho vay xuất nhập khẩu và tín dụng trong ngoại thương Tuy nhiên, khi nhìn nhận ở khía cạnh rộng hơn, tài trợ thương mại còn bao gồm các hình thức như tài trợ ngoại thương và tài trợ xuất nhập khẩu, thể hiện sự đa dạng và tính linh hoạt trong các phương thức hỗ trợ thương mại quốc tế.

Tài trợ thương mại quốc tế là một hiện tượng kinh tế quan trọng, bao gồm các chính sách và biện pháp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh toàn cầu Những hình thức tài trợ này có thể diễn ra ở nhiều giai đoạn của quy trình tái sản xuất, từ đầu tư, sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm và cung ứng dịch vụ trên thị trường quốc tế, nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận.

1.1.2 Đặc điểm của tài trợ thương mại quốc tế

Tài trợ thương mại quốc tế là một khái niệm rộng lớn, bao gồm không chỉ các hình thức tài trợ hữu hình như cấp vốn, tín dụng và cho vay, mà còn cả các chính sách, biện pháp kinh tế và hình thức tài trợ vô hình khác Mục tiêu của tài trợ này là tạo ra điều kiện tài chính thuận lợi và cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mại quốc tế, nhằm tối đa hóa lợi nhuận.

Sản phẩm dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa nhiều phòng ban khác nhau, khác với một số sản phẩm chỉ cần sự tham gia chủ yếu của một phòng ban duy nhất trong toàn bộ quy trình thực hiện.

Tài trợ thương mại quốc tế có khả năng hỗ trợ toàn bộ quy trình tái sản xuất hoặc chỉ một vài giai đoạn, tùy thuộc vào quy mô giá trị sản phẩm, tính chất kinh doanh và nhu cầu tài trợ của doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại quốc tế.

Thứ tư, chủ thể được tài trợ là các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu trong quá trình hoạt động xuất nhập khẩu

Thứ năm, thời hạn tài trợ chủ yếu là ngắn hạn và trung hạn Tài trợ dài hạn chiếm tỷ trọng rất thấp

Tài sản đảm bảo cho các khoản tài trợ trong lĩnh vực xuất nhập khẩu có thể là lô hàng hóa hoặc bộ chứng từ thanh toán Nhà xuất khẩu có thể sử dụng lô hàng sản xuất làm tài sản đảm bảo cho khoản vay xuất khẩu, trong khi bộ chứng từ hàng xuất cũng có thể được chiết khấu và sử dụng như tài sản đảm bảo Đối với khoản vay thanh toán hàng nhập, nhà nhập khẩu có thể dùng lô hàng nhập làm tài sản đảm bảo Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp cần thiết để đảm bảo rằng tiền thu được từ việc bán lô hàng sẽ được sử dụng để thanh toán khoản vay.

Thứ bảy, thường gắn liền với dịch vụ thanh toán quốc tế mà ngân hàng cung ứng cho khách hàng của mình

Khi chọn ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế, nhà xuất nhập khẩu thường yêu cầu ngân hàng cũng cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế Điều này giúp khách hàng tiết kiệm phí dịch vụ và nhận được sự hỗ trợ cần thiết từ ngân hàng trong suốt quá trình thực hiện hợp đồng Với uy tín và chuyên môn, ngân hàng sẽ tư vấn để khách hàng quản lý rủi ro hiệu quả Đồng thời, ngân hàng sẽ thiết kế các sản phẩm tài trợ phù hợp với phương thức thanh toán quốc tế được lựa chọn.

Thứ tám, pháp luật điều chỉnh

Hợp đồng cơ sở giữa nhà xuất khẩu và nhập khẩu mang tính chất quốc tế, do đó, ngân hàng tài trợ cần tuân thủ pháp luật và tập quán thương mại quốc tế Tuy nhiên, một số hình thức tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng chỉ dựa vào luật trong nước, chẳng hạn như bảo lãnh thuế nhập khẩu và tài trợ thu gom hàng xuất khẩu.

Thứ chín, chứng từ được sử dụng trong tài trợ thương mại quốc tế đa dạng và phong phú

Tùy thuộc vào việc nhà xuất khẩu hay nhà nhập khẩu là bên được tài trợ, cũng như thời điểm tài trợ trước hay sau giao hàng, ngân hàng sẽ quy định các loại chứng từ khác nhau Ví dụ, trong trường hợp tài trợ thu gom hàng xuất khẩu với phương thức thanh toán chuyển tiền hoặc nhờ thu, ngân hàng chỉ yêu cầu hợp đồng ngoại thương từ nhà xuất khẩu Ngược lại, nếu sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, nhà xuất khẩu cần cung cấp cả hợp đồng ngoại thương và L/C.

1.1.3 Vai trò của tài trợ thương mại quốc tế a Đối với nền kinh tế

Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của mỗi quốc gia, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập đa phương hiện nay Các hình thức tài trợ này giúp tối ưu hóa quá trình lưu thông hàng hóa và tiền tệ giữa người mua và người bán, mang lại hiệu quả cao hơn trong giao dịch thương mại.

Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động ngoại thương, giúp các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) thực hiện giao dịch một cách thuận lợi Qua các hình thức tài trợ vốn từ ngân hàng, TMQT không chỉ xây dựng cơ sở tài chính vững chắc mà còn nâng cao uy tín của doanh nghiệp với đối tác nước ngoài Sự diễn ra liên tục của hoạt động tài trợ thương mại không chỉ đáp ứng nhu cầu trong nước mà còn mở rộng ra thị trường quốc tế, từ đó tạo động lực cho sự phát triển của ngoại thương và gia tăng tính ổn định cho nền kinh tế.

Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) là hoạt động ngân hàng cung cấp hỗ trợ tài chính cho khách hàng, nhằm tối ưu hóa quy trình sản xuất hàng hóa Vai trò trung gian của ngân hàng giúp gia tăng tốc độ luân chuyển vốn giữa người mua và người bán, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế một cách nhanh chóng và hiệu quả.

Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng giúp doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp xuất nhập khẩu, nâng cấp công nghệ và hiện đại hóa máy móc Điều này không chỉ tăng năng suất lao động và giảm giá thành sản phẩm mà còn tạo ra nhiều sản phẩm phong phú và đa dạng hơn Sự phát triển của các doanh nghiệp này đóng góp tích cực vào sự phát triển chung của nền kinh tế.

Hoạt động tài trợ thương mại, đặc biệt là qua phương thức tín dụng chứng từ, đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh ngân hàng Nó không chỉ mang lại lợi ích kinh tế từ phí dịch vụ mà còn tận dụng tiền ký quỹ mở L/C từ doanh nghiệp, đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng Bên cạnh nguồn vốn huy động, ngân hàng còn có thể sử dụng nguồn vốn với chi phí thấp để phục vụ nhu cầu đầu tư kinh doanh.

Bên cạnh các hoạt động cho vay và huy động vốn, tài trợ thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Qua hoạt động này, ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng có nhu cầu giao dịch quốc tế, từ đó tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn dựa trên uy tín của ngân hàng Điều này không chỉ giúp ngân hàng mở rộng các dịch vụ như cho vay xuất nhập khẩu, bảo lãnh, mua bán ngoại tệ mà còn phát triển các nghiệp vụ liên quan đến giao dịch quốc tế.

TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

1.2.1 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ a Khái niệm

Theo Điều 2 của UCP 600, tín dụng được định nghĩa là một thỏa thuận không thể hủy bỏ, trong đó ngân hàng phát hành cam kết chắc chắn sẽ thực hiện thanh toán khi nhận được các tài liệu hợp lệ.

Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán yêu cầu xuất trình bộ chứng từ hợp lệ, đảm bảo người bán nhận được thanh toán khi tuân thủ quy định ngân hàng Đây cũng có thể xem như khoản tạm ứng từ ngân hàng cho nhà nhập khẩu hoặc xuất khẩu Tín dụng ở đây không chỉ là khoản vay mà còn mang nghĩa tín nhiệm Để ngân hàng phát hành thư tín dụng, người yêu cầu phải ký quỹ một số tiền và trả phí Nếu ngân hàng yêu cầu ký quỹ 100%, thực tế ngân hàng không cấp tín dụng mà chỉ cho vay uy tín, giúp nhà nhập khẩu có được sự tín nhiệm từ nhà xuất khẩu Lời hứa trả tiền của ngân hàng có giá trị hơn lời hứa của nhà nhập khẩu do uy tín của ngân hàng cao hơn.

 Các bên tham gia và phương thức tín dụng chứng từ :

Có bốn chủ thể chính tham gia trong phương thức tín dụng chứng từ:

Người yêu cầu phát hành thư tín dụng (Applicant) là cá nhân hoặc tổ chức nhập khẩu hàng hóa, có thể là chính họ hoặc ủy thác cho một bên khác thực hiện việc nhập khẩu.

Ngân hàng phát hành thư tín dụng (Opening bank): Là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, nó cấp tín dụng cho người nhập khẩu

Người được hưởng lợi thư tín dụng (Benificiary): Là người xuất khẩu:

Người xuất khẩu hay bất cứ người nào mà được hưởng lợi chỉ định

Ngân hàng thông báo (Advising bank): Là ngân hàng ở nước được hưởng lợi

Ngoài ra còn một số chủ thể khác như:

Ngân hàng xác nhận là ngân hàng cam kết thanh toán với ngân hàng phát hành theo yêu cầu của ngân hàng này, nhằm đảm bảo an toàn cho người xuất khẩu khi họ không hoàn toàn tín nhiệm ngân hàng phát hành Để có sự đảm bảo chắc chắn hơn về thư tín dụng (L/C), người xuất khẩu có thể yêu cầu một ngân hàng khác xác nhận L/C.

Ngân hàng được chỉ định (Nominated bank) là ngân hàng có trách nhiệm xác nhận hoặc bất kỳ ngân hàng nào khác được ngân hàng ủy nhiệm, nhằm thực hiện thanh toán, chấp nhận hối phiếu kỳ hạn và thương lượng thanh toán khi nhận bộ chứng từ phù hợp với các quy định trong thư tín dụng (L/C) Các ngân hàng này sẽ đại diện để đòi tiền từ ngân hàng phát hành.

Ngân hàng thanh toán là ngân hàng mở thư tín dụng hoặc ngân hàng được chỉ định bởi ngân hàng mở thư tín dụng để thực hiện việc thanh toán, trả tiền hoặc chiết khấu hối phiếu cho người xuất khẩu.

Ngân hàng thương lượng là ngân hàng chịu trách nhiệm thương lượng cho bộ chứng từ và thường cũng là ngân hàng thông báo L/C Trong trường hợp L/C quy định thương lượng tự do, bất kỳ ngân hàng nào cũng có thể đảm nhận vai trò này Tuy nhiên, có những trường hợp L/C yêu cầu thương lượng tại một ngân hàng cụ thể Phương thức tín dụng chứng từ có những đặc điểm riêng biệt, ảnh hưởng đến quy trình giao dịch.

Phương thức tín dụng chứng từ là phương thức liên quan đến ba quan hệ hợp đồng:

 Hợp đồng mua bán giữa người xuất khẩu với người nhập khẩu:

Hợp đồng mua bán hàng hóa là thỏa thuận giữa người mua và người bán, trong đó người bán phải giao hàng đúng và đủ, còn người mua phải thanh toán Hợp đồng này quy định các phương thức thanh toán như chuyển tiền, nhờ thu, ghi sổ, hoặc tín dụng chứng từ Nếu chọn tín dụng thư làm phương thức thanh toán, thư tín dụng sẽ được mở ra Hợp đồng mua bán là cơ sở cho tín dụng chứng từ, mặc dù tín dụng chứng từ độc lập với hợp đồng giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu.

 Hợp đồng giữa người yêu cầu phát hành thư tín dụng (người nhập khẩu) và ngân hàng phát hành:

Để thanh toán bằng tín dụng thư, trước tiên cần mở thư tín dụng (L/C) thông qua việc người nhập khẩu gửi đơn yêu cầu đến ngân hàng phát hành Ngân hàng sẽ phát hành L/C cho người hưởng lợi và người nhập khẩu phải trả một khoản phí Ngân hàng sử dụng uy tín và khả năng tài chính của mình để đảm bảo thanh toán cho người xuất khẩu khi họ cung cấp chứng từ hợp lệ Đồng thời, ngân hàng cũng có trách nhiệm kiểm tra bộ chứng từ trước khi quyết định thanh toán hay từ chối.

Thư tín dụng ra đời dựa trên cơ sở ngân hàng phát hành và người nhập khẩu

Thư tín dụng ra đời dựa trên hợp đồng mua bán nhưng hoàn toàn độc lập với hợp đồng này Các ngân hàng thanh toán thường khuyên khách hàng không nên dẫn chiếu hợp đồng mua bán vào thư tín dụng Người nhập khẩu sử dụng hợp đồng mua bán để yêu cầu phát hành thư tín dụng, trong khi người xuất khẩu dựa vào thư tín dụng để thực hiện giao hàng và lập chứng từ.

 Trong phương thức tín dụng chứng từ, các bên giao dịch căn cứ vào chứng từ chứ không căn cứ vào hàng hóa:

Trong phương thức tín dụng chứng từ, quyền sở hữu hàng hóa thuộc về người nắm giữ chứng từ liên quan Chứng từ là yếu tố quyết định để nhận hàng và các bên giao dịch dựa vào chứng từ để xác định tính hợp lệ trước khi quyết định thanh toán Ngân hàng chỉ căn cứ vào chứng từ xuất trình để quyết định trả tiền hoặc từ chối thanh toán cho người hưởng lợi, đồng thời cũng là cơ sở để người nhập khẩu hoàn trả hoặc từ chối hoàn trả tiền cho ngân hàng Nội dung chủ yếu của thư tín dụng (L/C) bao gồm các điều khoản và điều kiện liên quan đến việc thanh toán và giao hàng.

Số hiệu của L/C là thông tin quan trọng được ghi vào các chứng từ liên quan trong bộ chứng từ thanh toán, như hối phiếu, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc trao đổi thông tin giữa các bên liên quan trong quá trình thực hiện giao dịch.

Địa điểm phát hành L/C là nơi ngân hàng cam kết với người thụ hưởng, đồng thời cũng liên quan đến việc áp dụng các quy định pháp lý để giải quyết xung đột hoặc bất đồng nếu xảy ra.

Ngày phát hành thư tín dụng (L/C) là thời điểm bắt đầu hiệu lực của cam kết ngân hàng đối với người thụ hưởng, đánh dấu sự chấp nhận đơn xin mở L/C từ phía người nhập khẩu Đây cũng là ngày mà người nhập khẩu bắt đầu có trách nhiệm thanh toán không hủy ngang Mốc thời gian này giúp nhà xuất khẩu kiểm tra xem liệu nhà nhập khẩu có thực hiện việc mở L/C đúng như cam kết hay không.

Trong phương thức tín dụng chứng từ, các bên liên quan bao gồm người yêu cầu mở L/C, người hưởng lợi L/C, ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo L/C, ngân hàng trả tiền (nếu có) và ngân hàng xác nhận (nếu có) Việc xác định rõ tên và địa chỉ của các bên này là rất quan trọng để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong giao dịch.

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG

1.3.1 Quan niệm về phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

Phát triển hoạt động TTTM theo phương thức thanh toán TDCT đòi hỏi sự mở rộng cả về quy mô và doanh thu, lợi nhuận, cũng như thị phần Điều này bao gồm việc gia tăng số lượng và thành phần khách hàng, đồng thời nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Mục tiêu là đáp ứng tối đa nhu cầu tài chính và uy tín cho doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh thông qua tín dụng chứng từ.

Phát triển hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, được thể hiện qua việc cải thiện hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu (XNK), thúc đẩy đầu tư nước ngoài, và tăng cường hợp tác quốc tế Ngoài ra, hoạt động này còn giúp thu hút kiều hối, gia tăng thu ngân sách, cải thiện cán cân thanh toán, và góp phần ổn định nền kinh tế.

Ngân hàng thương mại cần phát triển hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) bằng cách đa dạng hóa các sản phẩm tài trợ, tăng doanh thu từ dịch vụ TTQT, và mở rộng mạng lưới thị trường hoạt động.

Đối với khách hàng, sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) được đánh giá qua các yếu tố như thời gian thực hiện nhanh chóng, chi phí giao dịch hợp lý, cùng với sự an toàn và chính xác trong quá trình giao dịch.

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

- Chỉ tiêu định lượng: a Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ

Khi đánh giá sự phát triển của hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng, việc thu hút khách hàng là một chỉ tiêu quan trọng Ngân hàng cần cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ để đáp ứng nhu cầu từ nhiều phân khúc thị trường, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như doanh nghiệp nước ngoài Số lượng khách hàng gia tăng không chỉ giúp mở rộng quy mô hoạt động mà còn nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng trong ngành tài chính Doanh số từ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ cũng góp phần quan trọng trong sự phát triển này.

Doanh số tài trợ trong hoạt động thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, cụ thể là thông qua thanh toán L/C tại ngân hàng, phản ánh tổng giá trị các khoản tài trợ Doanh số tài trợ cao cho thấy ngân hàng không chỉ thu hút được nhiều khách hàng mà còn xây dựng được lòng tin vững chắc, từ đó mở rộng quy mô sản phẩm tài trợ và nâng cao uy tín Bên cạnh đó, doanh thu từ hoạt động này cũng góp phần quan trọng vào tốc độ tăng trưởng doanh thu của ngân hàng.

Doanh thu từ các nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá quy mô hoạt động của ngân hàng Doanh thu cao không chỉ phản ánh hiệu quả của hoạt động tài trợ mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực này.

Tốc độ tăng trưởng doanh thu hàng năm là chỉ số quan trọng phản ánh hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực thương mại quốc tế Sự gia tăng doanh thu liên tục qua các năm cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động này Bên cạnh đó, thị phần tài trợ qua phương thức tín dụng chứng từ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Thị phần tài trợ là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sự mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng Sự gia tăng thị phần không chỉ phản ánh quy mô phát triển của ngân hàng mà còn cho thấy sự mở rộng hiệu quả trong mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch và ngân hàng đại lý.

Thanh toán L/C là phương thức phổ biến của các ngân hàng toàn cầu, giúp đáp ứng nhu cầu khách hàng và tạo sự thuận tiện trong việc tiếp cận sản phẩm ngân hàng Việc mở rộng chi nhánh và phòng giao dịch là cần thiết để nâng cao sự phổ biến của dịch vụ ngân hàng Sự đa dạng trong số lượng đại lý cũng giúp giải quyết nhu cầu của khách hàng một cách nhanh chóng Thời gian thanh toán L/C cũng là yếu tố quan trọng trong quá trình giao dịch.

Thời gian thanh toán là khoảng thời gian từ khi khách hàng chỉ định thanh toán đến khi các bên nhận đủ tiền trên tài khoản Trong phương thức tín dụng chứng từ, thời gian này tính từ khi nhà xuất khẩu trình bộ chứng từ hoàn hảo cho ngân hàng đến khi nhận được tiền Thời gian ngân hàng kiểm tra hồ sơ phát hành L/C và bộ chứng từ cũng rất quan trọng Việc ngân hàng rút ngắn thời gian thực hiện các quy trình này sẽ giúp khách hàng giao dịch nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí, từ đó nâng cao uy tín ngân hàng và thu hút nhiều khách hàng mới.

-Chỉ tiêu định tính: a Mức độ đa dạng sản phẩm tài trợ hoạt động thanh toán bằng L/C:

Việc đa dạng hóa các loại hình thanh toán L/C và phát triển sản phẩm dịch vụ hỗ trợ trong thanh toán bằng tín dụng chứng từ không chỉ đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng mà còn gia tăng doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng thông qua các khoản phí dịch vụ Đồng thời, sự đa dạng trong sản phẩm hoạt động thanh toán quốc tế cũng mang lại nhiều lựa chọn, sự thuận tiện và nhanh chóng cho các doanh nghiệp, từ đó nâng cao sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ thanh toán thương mại quốc tế của ngân hàng.

Khách hàng hài lòng và tin dùng dịch vụ ngân hàng là yếu tố then chốt quyết định lợi nhuận và doanh thu của ngân hàng Để gia tăng giá trị tài sản, ngân hàng cần nâng cao chất lượng dịch vụ, từ đó khẳng định năng lực cạnh tranh và củng cố uy tín cả trong nước lẫn quốc tế Uy tín và tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng là rất quan trọng.

Uy tín và hình ảnh của ngân hàng là yếu tố quan trọng tạo niềm tin và thiện chí trả nợ từ khách hàng Ngân hàng có quy mô lớn và mạng lưới rộng khắp thường được khách hàng lựa chọn để thuận tiện trong giao dịch Trong bối cảnh kinh tế biến động hiện nay, hoạt động thương mại quốc tế tiềm ẩn nhiều rủi ro như rủi ro thanh toán, rủi ro thị trường và rủi ro hối đoái, do đó việc xây dựng hình ảnh và uy tín với khách hàng là vô cùng cần thiết.

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ a Nhân tố chủ quan

Chính sách đối ngoại của NHTM

Chính sách của ngân hàng tập trung vào việc mở rộng mối quan hệ với các ngân hàng quốc tế và cải thiện quy trình thanh toán quốc tế Nếu chính sách đối ngoại được xây dựng đúng đắn, ngân hàng sẽ củng cố và phát triển mối quan hệ với các ngân hàng nước ngoài, từ đó hoàn thiện quy trình nghiệp vụ, thu hút khách hàng trong và ngoài nước, tăng doanh thu và nâng cao vị thế của mình trên thị trường.

Trình độ chuyên môn và năng lực quản lý của cán bộ thanh toán viên

THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆ T

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát tri ển của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Ngày 01 tháng 04 năm 1963, Ngân hàng Ngoại thương chính thức được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương Theo Quyết định trên, Ngân hàng Ngoại thương đóng vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam tại thời điểm đó hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm…), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa

Ngày 21 tháng 09 năm 1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại Ngân hàng Ngoại thương theo mô hình Tổng công ty 90, 91 được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng Ngoại thương là NHTM nhà nước đầu tiên được Chính phủ lựa chọn để thực hiện thí điểm cổ phần hóa, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã chính thức đi vào hoạt động ngày 2 tháng 6 năm 2008, sau khi thực hiện thành công kế hoạch cổ phần hoá thông qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng ngày 26/12/2007

Tên công ty: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam

Tên tiếng anh: Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Viet Nam Tên giao dịch: Vietcombank (VCB)

Trụ sở chính: 198 Trần Quang Khải, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Ngành nghề kinh doanh bao gồm các dịch vụ tài khoản, huy động vốn qua tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu và kỳ phiếu Ngoài ra, còn cung cấp dịch vụ cho vay ngắn, trung và dài hạn, bảo lãnh, chiết khấu chứng từ, thanh toán quốc tế và chuyển tiền Các dịch vụ khác như thẻ, nhờ thu, mua bán ngoại tệ, ngân hàng đại lý, bao thanh toán cũng nằm trong danh mục kinh doanh, cùng với những dịch vụ khác theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

Sau hơn 50 năm xây dựng và phát triển, Vietcombank đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế đất nước, khẳng định vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực Từ một ngân hàng chuyên phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank hiện nay đã trở thành ngân hàng đa năng, cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính hàng đầu trong thương mại quốc tế, bao gồm các hoạt động truyền thống như huy động vốn, tín dụng và tài trợ dự án, cùng với các dịch vụ ngân hàng hiện đại như kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử.

Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Vietcombank Đại hội đồng cổ đông Ban Kiểm Soát

Kiểm toán nội bộ, giám sát hoạt động

Hội đồng quản trị Ủy ban quản lý rủi ro, Ủy ban nhân sự

Tổng giám đốc và ban điều hành

TW, ALCO… Kiểm tra nội bộ

Khối ngân hàng bán buôn

Khối kinh doanh và quản lý vốn

Khối ngân hàng bán lẻ

Khối quản lý rủi ro

Khối tài chính kế toán

Các bộ phận hỗ trợ

Hệ thống các phòng ban chức năng tại trụ sở chính và mạng lưới các chi nhánh

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh a Hoạt động huy động vốn

Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam từ năm 2016-2018 Đvt: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong giai đoạn 2016-2018 đã ghi nhận xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ, vượt qua các mục tiêu kế hoạch đề ra Cụ thể, trong năm

2018 huy động được nguồn vốn là 823.390 tỷ đồng đều tăng so với năm 2016 và năm

Vào năm 2017, tỷ lệ huy động vốn của ngân hàng đạt 37,06% và 13,3%, nhờ vào việc tăng cường nguồn vốn phát triển cho hoạt động kinh doanh, chủ yếu từ các cá nhân có vốn nhàn rỗi Mặc dù lãi suất huy động tiền gửi không cao như nhiều ngân hàng khác, Vietcombank vẫn thành công trong việc thu hút nguồn vốn, cho thấy uy tín và khả năng đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.

Ngân hàng không ngừng phát triển các sản phẩm và dịch vụ đa dạng để đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, đồng thời liên tục đầu tư vào cải tiến chất lượng dịch vụ.

2016 2017 2018 công nghệ để mang đến lợi ích tốt nhất đến cho khách hàng và gia tăng lợi nhuận

Cơ cấu nguồn vốn của Vietcombank được điều chỉnh linh hoạt theo biến động của thị trường và chiến lược mở rộng bán lẻ, nhằm tăng tỷ trọng nguồn vốn giá rẻ trong từng giai đoạn.

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế của ngân hàng

TMCP Ngoại thương Việt Nam từ 2016-2018 Đvt: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo tài chính tổng hợp của Vietcombank từ 2016-2018

Từ biểu đồ, có thể thấy rằng cơ cấu huy động vốn từ tổ chức kinh tế và cá nhân hộ dân cư của Vietcombank đã tăng đáng kể trong giai đoạn 2016-2018 Cụ thể, năm 2017, huy động vốn từ dân cư tăng 19,9% và từ tổ chức kinh tế tăng 20,12% so với năm 2016 Năm 2018, nguồn vốn huy động tiếp tục tăng ở cả hai nhóm so với năm 2017 Điều này cho thấy Vietcombank đã đẩy mạnh chiến lược bán lẻ, tập trung vào dân cư như một nguồn vốn chính và dễ tiếp cận.

Dân cư đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn cho các mục đích kinh tế, nhờ vào nguồn tiền nhàn rỗi của họ Mặc dù việc huy động vốn từ các tổ chức kinh tế có tăng trưởng, nhưng vẫn chưa đạt mức cao như từ dân cư Điều này cho thấy tầm quan trọng của dân cư trong việc thúc đẩy các hoạt động kinh tế.

Vietcombank vẫn duy trì chiến lược gia tăng huy động vốn qua dân cư, giảm nguồn

Tổ chức kinh tếDân cư vốn giá cao từ các tổ chức kinh tế b Hoạt động cho vay

Bảng 2.1: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay của Ngân hàngTMCP Ngoại thương

Việt Nam Đvt: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Vietcombank 2016-2018

Từ bảng số liệu, có thể nhận thấy rằng dư nợ cho vay ngắn hạn và dài hạn đều tăng trưởng trong giai đoạn 2016-2018 Đặc biệt, dư nợ cho vay dài hạn năm 2018 đã tăng thêm 89.398 tỷ đồng so với năm 2016 và 52.806 tỷ đồng so với năm 2017 Điều này cho thấy Vietcombank đã nỗ lực giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho nền kinh tế.

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay của Ngân hàng Ngoại thương

Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn

2016 2017 2018 c Hoạt động kinh doanh thẻ

Ngân hàng Vietcombank luôn tiên phong trong việc cung cấp các gói tài chính đa dạng, nổi bật với dịch vụ thẻ tiện ích và hiệu quả cho khách hàng Hiện tại, Vietcombank phục vụ hơn 12,7 triệu chủ thẻ trên toàn quốc Để nâng cao trải nghiệm cho khách hàng, ngân hàng không ngừng mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ và ATM, với hơn 43.000 đơn vị chấp nhận thẻ và 2.407 máy ATM được phân bổ rộng rãi trên khắp các tỉnh và thành phố.

Bảng 2.2 Số lượng phát hành thẻ của Vietcombank giai đoạn 2016-2018 Đvt: Nghìn thẻ

Thẻ ghi nợ quốc tế 1,279 1,540 1,745

Thẻ ghi nợ nội địa 11,948 13,729 14,329

Nguồn: Báo cáo phòng dịch vụ thẻ và báo cáo tài chính của Vietcombank Biểu đồ 2.4 Số lượng phát hành thẻ của ngân hàng vietcombank

Thẻ ghi nợ quốc tế Thẻ ghi nợ nội địa Thẻ tín dụng

Bảng 2.3 Tình hình hoạt động dịch vụ của Vietcombank Đvt: Tỷ đồng

Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 4.326 5.378 7.022 1.052 124,32 1.644 130,57

Chi phí hoạt động dịch vụ 2.220 2.840 3.620 620 127,93 780 127,46

Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 2.107 2.538 3.402 431 120,46 1.295 134,04

Nguồn: BCTC hợp nhất của Vietcombank qua các năm

Hoạt động dịch vụ của Vietcombank đã có sự gia tăng đáng kể qua các năm Cụ thể, thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng 30,57% trong năm 2018 so với năm 2017, và tăng 24,32% trong năm 2017 so với năm 2016 Tuy nhiên, chi phí hoạt động dịch vụ cũng tăng lên 27,46% trong năm 2018 so với năm 2017.

Trong năm 2016, thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng 27,93%, cho thấy sự cải thiện rõ rệt so với chi phí, dẫn đến lãi thuần dương Cụ thể, lãi thuần từ hoạt động này năm 2018 đã tăng 34,04% so với năm 2017, và năm 2017 cũng ghi nhận mức tăng so với năm 2016.

Ngân hàng Vietcombank đã ghi nhận sự tăng trưởng 20,46% trong thu nhập hoạt động dịch vụ, cho thấy khả năng sinh lời cao hơn với chỉ số ROA và ROE liên tục cải thiện qua từng năm Điều này chủ yếu nhờ vào mức biên lợi nhuận cao trong các hoạt động dịch vụ của ngân hàng.

THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

2.2.1 Các văn bản điều chỉnh hoạt động TTTM quốc tế theo phương thức thanh toán TDCT tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Hệ thống pháp luật là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tối đa hóa lợi ích, đặc biệt trong hoạt động thương mại quốc tế Hoạt động này của Vietcombank bị ảnh hưởng bởi các nguồn luật cả trong nước và quốc tế.

-Luật ngân hàng nhà nước số 46/2010/QH12 có hiệu lực thi hành ngày 01/01/2011

- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH2 có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011

- Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 được quốc hội ban hành, có hiệu lực từ ngày 01/07/2006

- Luật các công cụ chuyển nhượng só 49/2005/QH11 được quốc hội ban hành có hiệu lực từ ngày 01/07/2006

- Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11, có hiệu lực thi hành từ ngày 01/06/2006

Quyết định 711/2001/QĐ-NHNN ngày 25/05/2011 quy định về mở thư tín dụng nhập hàng trả chậm, được sửa đổi bởi quyết định số 233/2001/QĐ-NHNN, là một văn bản pháp quy quan trọng trong hoạt động thương mại tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.

Ngân hàng TMCP Ngoại thương đã ban hành văn bản pháp quy điều chỉnh hoạt động thương mại quốc tế trong nội bộ, cụ thể là quyết định số 04/QĐ/NHNT ngày 28/01/2008, quy định về quy trình tài trợ xuất nhập khẩu thông qua hình thức tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ trong hệ thống ngân hàng ngoại thương Việt Nam.

- Quy trình “Thanh toán XNK theo hình thức TDCT và nhờ thu chứng từ trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam ngày 01/03/2008

Quyết định số 40/QĐ-NHNT, THTT của Tổng Giám đốc Vietcombank đã ban hành quy định về quy trình thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong hệ thống ngân hàng Quy định này nhằm nâng cao hiệu quả và tính minh bạch trong các giao dịch XNK, đồng thời tuân thủ các nguồn luật quốc tế liên quan.

- UCP 600 Quy tắc và Thực hành thống nhất tín dụng chứng từ

- ISBP 745 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ trong phương thức tín dụng chứng từ

- “Quy tắc thống nhất về hoàn trả URR 525 do phòng thương mại quốc tế ICC ban hành.”

- Các điều kiện thương mại quốc tế Incoterms 2010 do phòng thương mại quốc tế ICC ban hành

- Công ước Geneve về luật thống nhất hối phiếu

- “Công ước liên hợp quốc về hối phiếu và lệnh phiếu quốc tế năm1980.”

- “Các nguồn luật và công ước quốc tế về vận tải và bảo hiểm.”

- Quy tắc bảo lãnh hợp đồng URCG có hiệu lực từ năm 1978, số xuất bản 325

- “Bản quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu của URDG có hiệu lực từ tháng 4/1992 số xuất bản 458 của ICC.”

2.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Các chỉ tiêu định lượng:

 Tài trợ xuất khẩu a Doanh số tài trợ xuất khẩu theo phương thức thanh toán TDCT

Bảng 2.6 Tình hình thanh toán xuất khẩu của ngân hàng Ngoại thương Việt

Nam theo phương thức TDCT Đvt: Tỷ USD

Tăng/giảm số tuyệt đối - 1,43 0,68

Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh phòng thanh toán quốc tế của VCB từ 2016-2018

Doanh số xuất khẩu theo phương thức thanh toán TDCT của ngân hàng Vietcombank đã có xu hướng tăng trưởng qua các năm, với mức tăng 4,97% trong năm 2018 so với 2017 và 11,68% trong năm 2017 so với 2016 Kết quả này phản ánh nỗ lực của ngân hàng trong việc thực hiện các chính sách hỗ trợ hoạt động thương mại Để hỗ trợ các doanh nghiệp trong nước phát triển, Vietcombank đã mở rộng các gói tài trợ với mức giá ưu đãi, từ đó giúp xuất siêu sang thị trường nước ngoài và tăng nguồn ngoại tệ cho ngân hàng.

Để nâng cao vị thế và uy tín trên thị trường quốc tế, ngân hàng cần cải thiện chất lượng dịch vụ do sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng đối thủ Mặc dù thanh toán xuất khẩu năm 2018 tăng, nhưng mức tăng trưởng lại thấp hơn so với các năm trước Đây là vấn đề cần xem xét trong việc mở rộng hoạt động tài trợ theo thương mại xuất khẩu tại Vietcombank.

Bảng 2.7 Doanh số TTTM quốc tế theo phương thức thanh toán TDCT tại VCB

Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu 6.16 6.54 7.25

Doanh số chiết khấu L/C xuất khẩu 0.85 1.06 1.35

Tỷ lệ doanh số chiết khấu/Doanh số thanh toán L/c xuất khẩu 13,80 16,21% 18,62%

Doanh số cho vay tài trợ vốn lưu động 1.1 1.36 1.47

Tỷ lệ doanh số cho vay tài trợ vốn lưu động/Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu

Nguồn: Tự tổng hợp số liệu tương đối dựa vào báo cáo tình hình hoạt động của

Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu

Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu từ năm 2016 đến 2018 đã có sự tăng trưởng đáng kể, với doanh số năm 2017 đạt 6,54 tỷ USD, tăng 0,38 tỷ USD so với năm 2016, và tiếp tục tăng lên 7,25 tỷ USD vào năm 2018, tương ứng với mức tăng trưởng 10,86% Sự gia tăng này cho thấy Vietcombank đã có định hướng đúng đắn trong hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu, chủ yếu nhờ vào số lượng món tài trợ tăng lên đáng kể, góp phần nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.

Doanh số chiết khấu L/C xuất khẩu

Doanh số chiết khấu L/C xuất khẩu đã ghi nhận sự tăng trưởng, tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng này còn chậm Cụ thể, doanh số năm 2017 đạt 1,06 tỷ USD, tăng 24,71% so với năm trước đó.

Trong giai đoạn 2016 và 2018, Việt Nam đạt 1,35 tỷ USD, tăng 27,36% so với năm 2017 Điều này cho thấy mức tăng trưởng ổn định, phù hợp với tình hình kinh tế khi đất nước mở cửa và tham gia đàm phán với các nước trên thế giới.

Doanh số cho vay tài trợ vốn lưu động

Trong bối cảnh hội nhập và đàm phán đa phương quốc tế, hoạt động xuất nhập khẩu đang gia tăng đáng kể, dẫn đến nhu cầu cao hơn về vốn lưu động để tài trợ cho các giao dịch này.

Vietcombank tăng tương đối khả quan Năm 2016 từ 1,1 tỷ USD tăng lên 1,36 tỷ

USD vào năm 2017 và năm 2018 tăng 8,09% so với năm 2017

Ngân hàng Vietcombank đã thể hiện sự hỗ trợ mạnh mẽ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu qua các giải pháp tài chính Với nhu cầu ngày càng gia tăng về tài trợ thương mại quốc tế, dự báo doanh số cho vay tài trợ vốn lưu động sẽ tiếp tục tăng trong thời gian tới Số lượng tài trợ xuất khẩu theo phương thức thanh toán TDCT cũng đang có xu hướng phát triển tích cực.

Bảng 2.8 Số món tài trợ XK theo phương thức thanh toán TDCT Đvt: Sản phẩm

Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank từ năm 2016-2018

Biểu đồ 2.5 Số món thanh toán và chiết khấu L/C XK tại ngân hàng

Biểu đồ cho thấy số lượng món tài trợ xuất khẩu tăng đều qua các năm, cho thấy sự gia tăng lựa chọn dịch vụ này từ phía khách hàng Đặc biệt, tỷ trọng số món thanh toán luôn lớn hơn so với số món chiết khấu trong suốt thời gian quan sát Cụ thể, trong năm 2016, số món thanh toán đạt mức cao.

15698 món tăng dần lên 16681 món vào năm 2017 và 18583 món năm 2018

Khách hàng tin tưởng vào dịch vụ thanh toán, nhưng tốc độ tăng trưởng không cao do sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng khác Điều này đặt ra thách thức cho ngân hàng Vietcombank trong việc nâng cao tính tiện ích của hoạt động thanh toán thương mại qua phương thức tín dụng tiêu dùng.

Bên cạnh đó, số món chiết khấu giai đoạn 2016-2018 lại có xu hướng tăng

Năm 2016 với 2348 món, con số này tăng lên thành 2645 vào năm 2017 và tăng lên

2853 món vào năm 2018 Với những tiện ích mà ngân hàng đã tài trợ thì sản phẩm tài trợ này đang được nhà xuất khẩu sử dụng nhiều hơn

Các sản phẩm TTTM xuất khẩu thông qua hình thức thanh toán TDCT tại

Vietcombank chưa phát triển mạnh mẽ do sự phức tạp của nhiều ngân hàng trung gian và sự điều chỉnh bởi cả luật trong nước lẫn quốc tế Rủi ro trong thanh toán theo phương thức TDCT có thể xảy ra ở bất kỳ giai đoạn nào, khiến khách hàng ưu tiên lựa chọn các sản phẩm truyền thống vì tính an toàn cao hơn.

Chiến lược quảng bá sản phẩm của ngân hàng hiện chưa đạt hiệu quả tối ưu, điều này cần được nghiên cứu và cải thiện trong thời gian tới Đặc biệt, cần chú trọng đến số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm tài trợ xuất khẩu qua phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT).

Biểu đồ 2.6 Số lượng khách hàng sử dụng các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu tại Vietcombank giai đoạn 2016-2018 Đvt: Khách hàng

Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng thanh toán quốc tế của Vietcombank 2016-2018

Chuyển tiền Nhờ thu Tín dụng chứng từ

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTTMQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Qua phân tích các tiêu chí đánh giá TTTM theo phương thức thanh toán TDCT, Vietcombank đã ghi nhận nhiều kết quả nổi bật trong hoạt động của mình.

TTTM theo phương thức TDCT đã góp phần vào lợi nhuận hoạt động thanh toán của ngân hàng, mặc dù vẫn thấp hơn so với chuyển tiền Ngân hàng Vietcombank đã khẳng định uy tín của mình bằng cách hỗ trợ khách hàng trong thanh toán và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa mà doanh nghiệp thường gặp phải.

Doanh số thanh toán và phát hành L/C nhập khẩu tăng:

Trong những năm 2016-2018 Vietcombank luôn đẩy mạnh hoạt động tài trợ

Với thị phần 16,9%, NK đang dẫn đầu trong lĩnh vực thương mại điện tử Vietcombank nỗ lực hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu bằng cách đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ, khai thác tối đa tiềm năng nhằm mang lại lợi ích cho doanh nghiệp và nền kinh tế.

Chất lượng dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế đã được cải thiện:

Trong giai đoạn 2016-2018, Vietcombank đã cải thiện đáng kể hoạt động TTTM theo phương thức TDCT, với đội ngũ thanh toán viên được nâng cao chuyên môn và kiến thức để xử lý các nghiệp vụ phức tạp, từ đó nâng cao chất lượng sản phẩm tài trợ và giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cũng đã triển khai các chính sách phát triển phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng, tập trung vào nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngoài và cung cấp các gói dịch vụ ưu đãi kết hợp cho vay để thu hút khách hàng có hoạt động TTTM quốc tế Để nâng cao chất lượng dịch vụ, Vietcombank đã thành lập trung tâm TTTM với nguồn nhân lực có kinh nghiệm chuyên môn cao, thể hiện sự chú trọng vào phát triển hoạt động TTTM và khẳng định vai trò cũng như thương hiệu của ngân hàng.

Uy tín của ngân hàng Vietcombank được nâng cao:

Vietcombank tự hào là một trong những ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực tài trợ thương mại, chiếm thị phần lớn trên thị trường Ngân hàng đã được The Asian Banker và Trade Finance vinh danh với giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất về Tài trợ thương mại”.

Vietcombank đã liên tiếp được công nhận là ngân hàng thương mại tốt nhất tại Việt Nam trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu trong suốt 8 năm qua Là ngân hàng duy nhất có hai trung tâm chuyên về tài trợ thương mại tại Hà Nội và Hồ Chí Minh, Vietcombank đáp ứng nhu cầu của khách hàng tại các khu vực xuất nhập khẩu quan trọng Nhân viên tại các chi nhánh trực tiếp làm việc với khách hàng để thẩm định hồ sơ mở L/C, sau đó chuyển giao cho phòng tài trợ thương mại Tại đây, mỗi ngày có khoảng 2.000 giao dịch tài trợ thương mại được xử lý, nhiều trong số đó phục vụ cho các dự án trọng điểm quốc gia, góp phần đảm bảo nhu cầu tài trợ và thanh toán trên toàn quốc.

Thị phần hoạt động thanh toán quốc tế chiếm tỷ trọng lớn:

Bảng 2.15 Thị phần hoạt động thanh toán quốc tế của một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam giai đoạn 2016-2018

Nguồn: Báo cáo thường niên tại ngân hàng Vietcombank, Vietinbank, Mbbank năm

Thị phần hoạt động thanh toán quốc tế của Vietcombank đã tăng trưởng liên tục qua các năm, khẳng định vị thế và thương hiệu của ngân hàng trong lĩnh vực tài trợ thương mại Cụ thể, năm 2017, thị phần tăng 1,45% so với năm 2016, và năm 2018 tiếp tục tăng 0,33% so với năm trước đó Vietcombank dẫn đầu thị trường về sản phẩm và dịch vụ tài trợ thương mại, luôn cập nhật công nghệ mới và theo kịp xu hướng toàn cầu Ngân hàng sử dụng các phương thức thanh toán quốc tế như chuyển tiền, thư tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ, đồng thời phát triển các sản phẩm chuyên biệt như bao thanh toán, thư tín dụng nội địa và các giải pháp thanh toán mới, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.

Mất cân đối giữa hoạt động tài trợ NK với hoạt động tài trợ XK

Trong giai đoạn 2016-2018, trong khi doanh số L/C xuất khẩu giảm, doanh số L/C nhập khẩu vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thanh toán L/C của ngân hàng Điều này phản ánh xu hướng nhập siêu của Việt Nam do quá trình hội nhập với nhiều quốc gia Hàng xuất khẩu phải đáp ứng tiêu chuẩn an toàn và kiểm định nghiêm ngặt, gây khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng Bên cạnh đó, TTTM quốc tế qua L/C giảm, trong khi chuyển tiền tăng, nhờ vào tính dễ thực hiện và thời gian nhanh chóng hơn so với phát hành L/C Quy trình chuyển tiền cũng nhanh gọn và rủi ro thấp hơn cho cả doanh nghiệp xuất nhập khẩu và ngân hàng.

Thiếu sự đa dạng trong các sản phẩm dịch vụ TTTM quốc tế theo phương thức TDCT

Hiện nay, ngân hàng chủ yếu thực hiện các nghiệp vụ phát hành và cho vay thanh toán L/C, bên cạnh đó còn có các nghiệp vụ liên quan đến UPAS L/C, một hình thức tài trợ đặc biệt nhưng còn hạn chế Để tăng cường sức cạnh tranh với các ngân hàng khác, cần đổi mới và mở rộng các sản phẩm tài trợ nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và thị trường quốc tế, đặc biệt khi các sản phẩm truyền thống đã trở nên quen thuộc.

Thị phần TTTM theo phương thức tín dụng chứng từ còn thấp

Thị phần tín dụng chứng từ hiện vẫn thấp hơn so với dịch vụ chuyển tiền và nhờ thu, cho thấy xu hướng giảm sử dụng TDCT và sự gia tăng trong nhu cầu chuyển tiền của khách hàng.

Quy trình công tác quản trị rủi ro và kiểm tra bộ chứng từ còn nhiều bất cập

Quản trị rủi ro trong phương thức TDCT chưa được thống nhất trong hệ thống, dẫn đến khả năng xảy ra rủi ro Việc kiểm tra bộ chứng từ của cán bộ còn hạn chế do trình độ chuyên môn chưa cao, dễ bỏ sót sai sót Hơn nữa, quy trình nghiệp vụ mất nhiều thời gian và công nghệ thông tin chưa đồng bộ giữa các chi nhánh, gây khó khăn trong quản lý.

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế a Nguyên nhân chủ quan

Công nghệ ngân hàng của Vietcombank vẫn còn nhiều hạn chế

Vietcombank là ngân hàng tiên phong tại Việt Nam trong việc đăng ký đổi mới thanh toán toàn cầu của SWIFT, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng và các ngân hàng, với mục tiêu tăng tốc độ, tính minh bạch và khả năng tra soát giao dịch Quá trình truyền và gửi điện L/C ra nước ngoài tại Vietcombank được thực hiện qua mạng lưới máy tính nội bộ, trong đó các chi nhánh và sở giao dịch sẽ xem xét, phê duyệt hồ sơ của khách hàng trước khi gửi lên trung tâm tài trợ thương mại để quyết định lập L/C Tuy nhiên, mặc dù hệ thống thường xuyên được nâng cấp, mạng máy tính vẫn gặp phải sự cố hoạt động, dẫn đến việc nhiều bức điện không được gửi kịp thời, gây chậm trễ trong thông báo lỗi và thanh toán.

Hoạt động marketing của ngân hàng hiện chưa được chú trọng và cần cải thiện để đạt hiệu quả cao hơn Để quảng bá dịch vụ tới khách hàng, Vietcombank cần xây dựng một chiến lược marketing hiệu quả Hiện tại, ngân hàng chưa có phòng nghiên cứu để đánh giá nhu cầu khách hàng và phát triển thị trường Số lượng khách hàng biết đến nghiệp vụ thanh toán thương mại quốc tế còn hạn chế, trong khi đó, chiến lược quảng cáo qua truyền hình và mạng xã hội vẫn chưa được đẩy mạnh.

Trình độ của đội ngũ thanh toán viên tại Vietcombank còn hạn chế, mặc dù họ đã được tuyển chọn và thường xuyên kiểm tra Thiếu kinh nghiệm chuyên môn, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng chứng từ, khiến họ cần phải tự trang bị kiến thức về luật pháp trong nước cũng như tình hình chính trị và phong tục tập quán quốc tế Rủi ro trong thanh toán thương mại quốc tế rất cao, và sai sót có thể xảy ra ở bất kỳ quy trình nào Những lỗi này không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn có thể làm giảm uy tín do giá trị thanh toán lớn Do đó, trình độ của thanh toán viên có vai trò quan trọng trong việc thực hiện và đưa ra quyết định.

Công tác quản lý và kỹ thuật nghiệp vụ còn nhiều hạn chế

Khi khách hàng yêu cầu mở L/C, các chi nhánh ngân hàng chưa chủ động trong việc tiếp nhận và xử lý hồ sơ, dẫn đến việc không đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng Đặc biệt, với những hồ sơ giá trị lớn, việc xem xét chứng từ cần phải cẩn thận để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, tuy nhiên điều này thường tốn nhiều thời gian Hơn nữa, kiến thức của các thanh toán viên tại chi nhánh còn hạn chế, khiến họ phải dựa vào quyết định từ hội sở và trung tâm tài trợ thương mại Sự phối hợp giữa các phòng ban trong việc thẩm định khách hàng cũng chưa chặt chẽ, dẫn đến tình trạng một số khách hàng không được xem xét kỹ lưỡng có thể không đủ điều kiện cấp tín dụng nhưng vẫn được tài trợ, gây tổn thất cho ngân hàng.

Hoạt động huy động vốn còn hạn chế

ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTTMQT THEO PHƯƠNG THỨC TDCT CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Vietcombank tiếp tục theo đuổi phương châm hành động Chuyển đổi - Hiệu quả - Bền vững, đồng thời áp dụng quan điểm điều hành Đổi mới - Kỷ cương - Trách nhiệm Toàn hệ thống ngân hàng nỗ lực mở rộng các hoạt động, đạt và vượt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra Mục tiêu của Vietcombank là trở thành ngân hàng số một tại Việt Nam.

Vào năm 2020, ngân hàng này đứng trong top 100 ngân hàng lớn nhất khu vực và nằm trong số 300 tập đoàn ngân hàng tài chính hàng đầu thế giới, được quản trị theo các chuẩn mực quốc tế tốt nhất.

+ Phát triển sản phẩm, tập trung vào phân khúc khách hàng chiến lược, cải thiện chất lượng dịch vụ, tăng trưởng tín dụng và tìm kiếm khách hàng mới

Để nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động, cần tập trung vào việc đa dạng hóa danh mục cho vay và triển khai bán chéo sản phẩm Đồng thời, việc cung cấp các sản phẩm chuyên biệt cũng là một yếu tố quan trọng nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.

Ngân hàng đa năng đang hướng tới việc cung cấp các sản phẩm ứng dụng công nghệ cao, đồng thời mở rộng chiến lược marketing để phát triển đồng đều các lĩnh vực như thanh toán quốc tế, tín dụng và kinh doanh ngoại tệ.

+ Tăng cường tính bảo mật trong hoạt động thanh toán và đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTTMQT theo phương thức TDCT tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Tăng cường kim ngạch thanh toán xuất nhập khẩu, đặc biệt là qua phương thức L/C, là cần thiết Cần mở rộng và phát triển các sản phẩm L/C phù hợp để đáp ứng nhu cầu thị trường Đồng thời, cung cấp tư vấn cho khách hàng trong việc lựa chọn phương thức thanh toán hiệu quả.

Hợp tác quốc tế là cần thiết để học hỏi kinh nghiệm phát triển hoạt động thương mại điện tử hiệu quả, từ đó gia tăng doanh thu và đảm bảo an toàn trong việc sử dụng vốn Cần đa dạng hóa các sản phẩm tài trợ và đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên môn giỏi nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động.

Thiết lập quan hệ với các ngân hàng, mở rộng quan hệ đại lý tại nhiều nước

Sử dụng công nghệ kỹ thuật trong việc phát triển sản phẩm TTTM quốc tế phù hợp với sự phát triển toàn cầu của cuộc cách mạng công nghiệp 4.0

Mở rộng và phát huy thế mạnh của hệ thống thanh toán thông qua công nghệ hiện đại

Xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực, thiết lập cơ chế chính sách phát triển TTTM theo phương thức TDCT

Phát triển hoạt động marketing, dự đoán diễn biến của thị trường, các sản phẩm của đối thủ cạnh tranh để có chiến lược marketing phù hợp.

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTTM QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK

3.2.1 Đổi mới công nghệ thông tin ở ngân hàng

Việc áp dụng công nghệ hiện đại trong ngân hàng là cần thiết, đặc biệt trong quy trình TTTM theo phương thức TDCT phức tạp Nâng cao hoạt động thanh toán theo tiêu chuẩn quốc tế giúp đảm bảo an toàn và chuyên nghiệp, từ đó nâng cao hiệu quả và tạo tiền đề cho sự phát triển Cần nâng cấp mạng lưới máy tính để tăng tốc độ truyền tin và đảm bảo an toàn dữ liệu, đồng thời cập nhật phần mềm mới theo tiêu chuẩn quốc tế và tổ chức đào tạo cán bộ sử dụng phần mềm Xây dựng mạng lưới nội bộ thông suốt từ chi nhánh đến hội sở để các nghiệp vụ diễn ra dễ dàng và bảo mật cao.

3.2.2 Đa dạng các sản phẩm tài trợ thương mại theo phương thức TDCT

Ngân hàng Vietcombank cần nghiên cứu các sản phẩm và dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế của đối thủ, bao gồm cả ngân hàng nước ngoài, để phát triển những giải pháp tài chính đa dạng hơn Việc phân tích biến động cung cầu là cần thiết nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Hiện tại, Vietcombank chỉ áp dụng một số hình thức tài trợ như tài trợ hàng lưu kho và thư tín dụng điều khoản đỏ, điều này chưa đủ để thỏa mãn nhu cầu đa dạng của thị trường.

Hình thức bảo lãnh ngân hàng vẫn còn mới mẻ tại Việt Nam, dẫn đến việc ít được áp dụng trong thanh toán Bảo lãnh là khi ngân hàng đứng ra thanh toán thay cho khách hàng khi họ không hoàn thành nghĩa vụ hợp đồng, nhưng sự thiếu uy tín của các doanh nghiệp trong nước tạo ra rủi ro cho ngân hàng Để giảm thiểu chi phí và tăng hiệu quả, việc sử dụng các loại L/C đặc biệt, như L/C tuần hoàn cho khách hàng nhập khẩu lớn và uy tín, là cần thiết Ngoài ra, Vietcombank có thể mở rộng hình thức tài trợ thông qua các dự án xuất nhập khẩu, cho phép nhiều ngân hàng cùng tham gia đồng tài trợ cho một dự án.

Việc áp dụng mô hình này là cần thiết cho các giao dịch lớn, yêu cầu sự góp vốn từ nhiều ngân hàng Điều này không chỉ giúp mở rộng hoạt động thương mại điện tử mà còn giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận sẽ phải chia sẻ với các ngân hàng khác.

3.2.3 Phát tri ển mạng lưới và quan hệ với các ngân hàng đại lý

Mạng lưới và ngân hàng đại lý trong và ngoài nước đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng tài trợ thương mại quốc tế, giúp ngân hàng thu thập kinh nghiệm quý báu từ các nước khác Đặc biệt, trong phương thức thanh toán TDCT, ngân hàng đại lý càng trở nên cần thiết do sự ảnh hưởng từ các đối tác ngân hàng quốc tế Quan hệ tốt với ngân hàng nước ngoài không chỉ tiết kiệm chi phí mà còn tối ưu hóa nguồn nhân lực, giảm thiểu sự cần thiết phải qua nhiều trung gian.

Để duy trì mối quan hệ lâu dài với các ngân hàng và mở rộng mạng lưới, việc thiết lập các mối quan hệ chặt chẽ là rất quan trọng, điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thương mại quốc tế Đồng thời, cần lựa chọn đối tác một cách cẩn thận và tích cực trau dồi thêm kinh nghiệm chuyên môn để nâng cao hiệu quả công việc.

Vietcombank cần xây dựng một hệ thống quản lý các ngân hàng đại lý, phân loại chúng dựa trên các tiêu chí như mức độ tín nhiệm, uy tín và trình độ chuyên môn Điều này sẽ giúp ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi hơn trong việc tài trợ cho khách hàng.

3.2.4 Phát tri ển nguồn nhân lực

Thương mại quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) thường đối mặt với nhiều rủi ro và rào cản pháp lý do yếu tố nước ngoài Để tăng lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, việc phát triển nguồn nhân lực có trình độ nghiệp vụ cao và kỹ năng tốt là rất quan trọng Nhằm đáp ứng yêu cầu này, Ngân hàng Vietcombank đã triển khai các chính sách đào tạo, tuyển dụng và khen thưởng hiệu quả.

Công tác tuyển dụng tại Vietcombank được thực hiện một cách nghiêm túc và chuyên nghiệp, nhằm chọn lọc những thanh toán viên xuất sắc Ngân hàng luôn chú trọng việc hợp tác với các trường đại học để tìm kiếm và lựa chọn những sinh viên có năng lực phù hợp.

Vietcombank chú trọng vào công tác đào tạo nhân viên thông qua việc tổ chức các lớp học thường xuyên về thanh toán quốc tế, bao gồm TDCT, vận tải và Incoterm Ngân hàng cũng tổ chức tọa đàm để thảo luận về các sản phẩm và phương án tài trợ thương mại Để đảm bảo chất lượng, Vietcombank thực hiện kiểm tra định kỳ và theo dõi quy trình làm việc của cán bộ thanh toán Ngoài ra, ngân hàng còn cử nhân viên có năng lực đi học hỏi kinh nghiệm từ các quốc gia trên thế giới trong lĩnh vực tài trợ thương mại quốc tế.

Công tác khen thưởng là cơ chế quan trọng nhằm ghi nhận những cán bộ có thành tích xuất sắc, từ đó tạo động lực cho nhân viên phát huy tối đa năng lực Đồng thời, cần có kỷ luật đối với những cá nhân chưa hoàn thành nhiệm vụ và có thái độ ỷ lại Để thu hút và giữ chân nhân viên giỏi, ngân hàng cần xây dựng các chính sách đãi ngộ và trợ cấp hợp lý, tạo niềm tin cho nhân viên.

3.2.5 Xây dựng chiến lược marketing phù hợp

Những năm gần đây, các ngân hàng ngày càng phát triển và có ở khắp mọi nơi

Vietcombank đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt trong ngành ngân hàng, vì vậy cần triển khai các chiến lược marketing hiệu quả để thu hút thêm khách hàng Điều này đòi hỏi ngân hàng phải có một đội ngũ nghiên cứu thị trường chuyên nghiệp, tập trung vào việc phân tích đối thủ cạnh tranh.

Nghiên cứu thị trường là yếu tố quan trọng đối với Vietcombank, giúp ngân hàng hiểu rõ sản phẩm của các đối thủ cạnh tranh và theo dõi tình hình thị trường qua từng giai đoạn Qua đó, Vietcombank có thể xây dựng các chính sách phát triển sản phẩm và dịch vụ một cách kịp thời và hiệu quả.

Nghiên cứu khách hàng là yếu tố quyết định đến thành công và lợi nhuận của ngân hàng, vì nhiều lỗi trong thanh toán TDCT xuất phát từ sai sót của khách hàng trong việc lập bộ chứng từ và ký kết hợp đồng ngoại thương Do đó, ngân hàng cần phân loại khách hàng theo các tiêu chí cụ thể và đánh giá chính xác để giảm thiểu rủi ro không thu hồi được nợ Đồng thời, ngân hàng cũng nên phát huy vai trò tư vấn, đặc biệt là trong việc hỗ trợ khách hàng khắc phục lỗi về bộ chứng từ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho công tác tài trợ.

KIẾN NGHỊ

3.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ và các bộ ngành liên quan Ổn định nền kinh tế vĩ mô : Nền kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng vô cùng lớn đến các ngân hàng Khi kinh tế ổn định sẽ tạo tiền đề cho sự phát triển hoạt động TTTM quốc tế Trong đó, lạm phát là nhân tố chính dẫn đến tăng chi phí, làm giảm nhu cầu tiêu dùng của các chủ thể nền kinh tế do đó hoạt động ngoại thương cũng bị ảnh hưởng theo Bên cạnh đó, tỷ giá cũng là yếu tố quyết định khiến cho các ngân hàng không tích cực trong việc tài trợ thương mại Đặc biệt với phương thức thanh toán TDCT đòi hỏi thời gian để kiểm tra và luân chuyển chứng từ giữa các ngân hàng nên khi tỷ giá biến động tăng hoặc giảm sẽ ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận cũng như là rủi ro cho ngân hàng

Để hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động thương mại quốc tế, cần xây dựng các văn bản hướng dẫn chi tiết thay vì chỉ dựa vào thông lệ và công ước quốc tế Thị trường thường xuyên bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan như chiến tranh và thiên tai, dẫn đến việc phát sinh tranh chấp giữa luật quốc gia và luật quốc tế Việc phối hợp giữa các bộ ngành như cơ quan hải quan và bộ công thương là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro pháp lý, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng trong hoạt động tài trợ.

Để mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh tế đối ngoại, cần thiết lập hợp tác với các quốc gia trong và ngoài khu vực Đồng thời, cần có chương trình khuyến khích doanh nghiệp Việt Nam tham gia hội chợ triển lãm, quảng bá sản phẩm cả trong và ngoài nước, cũng như tìm hiểu thị trường Điều này sẽ hỗ trợ các doanh nghiệp có đại diện tại các quốc gia trên thế giới.

Nhà nước cần tăng cường nguồn vốn ủy thác xuất nhập khẩu thông qua các ngân hàng thương mại, đồng thời giảm thuế và đầu tư vào máy móc, thiết bị công nghệ cao qua kênh cấp vốn đầu tư tín dụng để hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu hiệu quả hơn.

3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước

Thay đổi cơ chế điều hành lãi suất, cơ chế quản lý ngoại hối tạo điều kiện cho các NHTM

NHNN cần triển khai các chính sách ưu đãi lãi suất cho doanh nghiệp và ngân hàng thương mại, đồng thời điều chỉnh lãi suất phù hợp với biến động thị trường Việc thiết lập lãi suất huy động và cho vay hợp lý là cần thiết Nhà nước cũng nên áp dụng các biện pháp hỗ trợ và chính sách quản lý ngoại hối hợp lý nhằm cải thiện cán cân thanh toán quốc tế, thúc đẩy xuất nhập khẩu, thu hút vốn đầu tư nước ngoài, và tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nước.

Nâng cao chất lượng tại Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)

Ngân hàng cần thu thập và phân tích thông tin chính xác về tình hình chính trị, lịch sử quan hệ tín dụng, khả năng thanh toán và tư cách pháp lý của doanh nghiệp trong và ngoài nước để phát triển hoạt động TTTM quốc tế và các hoạt động kinh doanh khác Để đảm bảo thông tin chính xác, NHNN nên giảm chi phí truy cập trung tâm CIC cho các ngân hàng thương mại khi tra cứu thông tin khách hàng.

Để hoàn thiện hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng, cần thiết lập các chỉ tiêu đánh giá phù hợp với hoạt động và chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại theo tiêu chuẩn quốc tế Đồng thời, việc kiểm tra và giám sát các ngân hàng cũng cần được thực hiện để đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định đã đề ra.

3.3.3 Kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Thường xuyên tổ chức các lớp huấn luyện về nghiệp vụ cho đội ngũ nhân viên cũng như trang bị các kỹ năng mềm

Hoàn thiện quy chế về TTTM quốc tế tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng như giảm biểu phí dịch vụ

Để giảm thiểu rủi ro, Vietcombank cần tăng cường giám sát thường xuyên tại các chi nhánh và địa bàn hoạt động, từ đó đưa ra các giải pháp kịp thời Đồng thời, ngân hàng cũng nên đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin nhằm hiện đại hóa quy trình làm việc, bổ sung thiết bị công nghệ cao, nâng cấp phần mềm và bồi dưỡng đội ngũ cán bộ.

Xây dựng mối quan hệ lâu bền với các ngân hàng nước ngoài

3.3.4 Kiến nghị đối với doanh nghi ệp xuất nhập khẩu

Doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần nắm vững thị trường, tập quán và thông lệ quốc tế, cũng như cập nhật thông tin thị trường để có kiến thức vững vàng về tài trợ thương mại Việc phát triển nghiệp vụ ngoại thương, xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với đối tác và tạo dựng uy tín với ngân hàng là rất quan trọng.

Trước khi ký hợp đồng kinh tế, việc tìm hiểu kỹ về bạn hàng là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro Doanh nghiệp cần mở rộng mối quan hệ với các doanh nghiệp trong và ngoài nước, đồng thời trao đổi thông tin và học hỏi kinh nghiệm Cần có chiến lược marketing hiệu quả để quảng bá sản phẩm trên thị trường Doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng nên thúc đẩy ngành vận tải biển trong nước bằng cách lựa chọn phương thức và điều kiện giao hàng phù hợp, từ đó giúp nền kinh tế thu hút ngoại tệ và giảm thâm hụt cán cân thanh toán.

Mặc dù công nghệ ngày càng phát triển, nhiều doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn trong việc tìm kiếm thông tin, vì vậy hoạt động tư vấn từ các ngân hàng trở nên cần thiết Với mạng lưới đại lý rộng khắp, ngân hàng có khả năng cung cấp thông tin chính xác và đáng tin cậy Đặc biệt, các doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm rất cần sự hỗ trợ từ ngân hàng để đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro.

Chương 3 của khóa luận đã đưa ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, dựa trên những hạn chế đã được nêu ra ở chương 2.

Chương 3 của khóa luận đưa ra các kiến nghị quan trọng cho chính phủ, các bộ ngành liên quan, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, cũng như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Những kiến nghị này nhằm thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thanh toán theo phương thức thương mại điện tử.

Sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động thương mại quốc tế đã thúc đẩy xuất nhập khẩu, đặc biệt là tài trợ thương mại qua tín dụng chứng từ Tuy nhiên, rủi ro trong thanh toán TDCT vẫn luôn hiện hữu Vì vậy, các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, cần triển khai các chính sách nhằm thu hút và mở rộng sản phẩm tài trợ cho khách hàng.

Qua phân tích thực trạng phát triển hoạt động tài trợ thương mại (TTTM) theo phương thức tài trợ dựa trên hợp đồng (TDCT) tại Vietcombank, ngân hàng đã khẳng định vị thế dẫn đầu với thị phần lớn trong lĩnh vực này Tuy nhiên, tỷ trọng của phương thức TDCT trong tổng hoạt động tài trợ vẫn còn thấp do nhiều nguyên nhân Do đó, bài viết đã nghiên cứu cơ sở lý luận và thực trạng, từ đó phân tích tình hình phát triển hoạt động TDCT và đề xuất một số giải pháp cùng kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này.