Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp Đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hoàng mai hà nội

Nhận thấy được tầm quan trọng đó, tôi quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội” để đề

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -

NGUYỄN TIẾN DŨNG

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀNG MAI HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Hà nội - 2023

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -

NGUYỄN TIẾN DŨNG

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀNG MAI HÀ NỘI

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Hoàng Nga

Hà Nội - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi là Nguyễn Tiến Dũng - Lớp 23.02.NHD - Khoa sau Đại học - Học viện Ngân hàng

Tôi xin cam đoan rằng, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn "Quản

trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội" là trung thực, chính xác và chƣa

từng đƣợc sử dụng để bảo vệ tại học vị khác, các thông tin trích dẫn và tài liệu tham khảo sử dụng trong luận văn đều đƣợc trích dẫn từ những văn bản có nguồn gốc rõ ràng

Tác giả

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu Học viện Ngân hàng cùng toàn thể quý thầy cô Khoa sau Đại học đã truyền đạt những kiến thức trong suốt quá trình học Thạc sĩ của tôi tại trường

Bên cạnh đó, tôi muốn bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Hoàng Nga người đã giúp tôi định hướng, hỗ trợ tận tình để tôi có thể hoàn thành luận văn này một cách tốt nhất

Tôi cũng cảm ơn chân thành tới Ban giám đốc, các anh chị em đồng nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội đã tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình học tập thạc sĩ và hỗ trợ tôi trong việc cung cấp thông tin, số liệu, báo cáo để tôi thực hiện luận văn này một cách chỉn chu nhất

Sau cùng, tôi thực sự biết ơn gia đình và bạn bè đã luôn đồng hành, động viên tôi trong suốt quá trình học tập cũng như thực hiện luận văn này

Tôi đã dành nhiều tâm huyết cho đề tài này, tuy nhiên sẽ không tránh khỏi những thiếu sót do thời gian nghiên cứu còn hạn chế Vì vậy rất mong nhận được góp ý từ quý thầy cô, anh/chị đồng nghiệp để bài luận văn được hoàn thiện hơn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 09 tháng 10 năm 2023

Tác giả

NGUYỄN TIẾN DŨNG

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

SƠ ĐỒ

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1.1 Tín dụng ngân hàng 8

1.1.2 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại các NHTM 9

1.1.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 10

1.1.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng 14

1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15

1.2.1 Khái niệm 15

1.2.2 Tầm quan trọng của QTRRTD doanh nghiệp đối với NHTM 16

1.2.3 Nội dung QTRRTD doanh nghiệp theo Basel II 18

1.2.4 Quy trình QTRRTD doanh nghiệp tại NHTM 20

1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến QTRRTD doanh nghiệp tại các NHTM 22

1.3 KINH NGHIỆM Ở MỘT SỐ NHTM Ở VIỆT NAM 24

1.3.1 Kinh nghiệm của Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội 24

1.3.2 Kinh nghiệm của Techcombank Chi nhánh Đông Đô 25

1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho BIDV-CNHMHN 26

KẾT LUẬN CHƯƠNG I 27

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ

PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀNG MAI HÀ NỘI 28

2.1 KHÁI QUÁT VỀ BIDV-CNHMHN 28

2.1.1 Giới thiệu sơ lược về BIDV-CNHMHN 28

2.1.2 Kết quả kinh doanh của BIDV-CNHMHN từ 2020-T6/2023 30

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV - CN HOÀNG MAI HÀ NỘI 34

2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN 34

2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN 39

2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV-CNHMHN 40

2.3.1 Tổ chức hoạt động QTRRTD 40

2.3.2 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng 43

2.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 44

2.3.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng 49

2.3.5 Xử lý rủi ro tín dụng 54

2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV-CNHMHN 59

2.4.1 Những kết quả đạt được 59

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 60

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 65

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV - CN HOÀNG MAI HÀ NỘI 66

3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA BIDV-CNHMHN 66 3.1.1 Định hướng chung của BIDV-CNHMHN 66

3.1.2 Định hướng trong cho vay KHDN tại BIDV-CNHMHN 66

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV-CNHMHN 68

3.2.1 Các giải pháp chính 68

3.2.2 Một số giải pháp khác 71

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 73

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 73

3.3.2 Kiến nghị đối với BIDV 74

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 74

KẾT LUẬN 74

TÀI LIỆU THAM KHẢO 76

PHỤ LỤC 79

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phân đầu tư

và phát triển Việt Nam BIDV-CNHMHN Ngân hàng Thương mại cổ phân đầu tư

và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội

CV QLKH Chuyên viên quản lý khách hàng

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV-CNHMHN giai đoạn

2020-T6/2023 31

Bảng 2.2: Dƣ nợ theo ngành nghề tại thời điểm T6/2023 34

Bảng 2.3: Phân loại nợ KHDN tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020-T6/2023 39

Bảng 2.4: Nhóm nợ áp dụng dựa trên xếp hạng nội bộ 47

Bảng 2.5: Thẩm quyền phán quyết tín dụng KHDN 51

Bảng 2.6: Phân loại nợ của KHDN tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020-T6/2023 57

Bảng 2.7: Nợ xấu doanh nghiệp theo ngành nghề giai đoạn 2020-T6/2023 58

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1: Chỉ tiêu huy động vốn cuối kỳ tại BIDV-CNHMHN giai đoạn T6/2023 31 Biểu đồ 2.2: Chỉ tiêu dƣ nợ cho vay cuối kỳ tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020-T6/2023 32 Biểu đồ 2.3: Chỉ tiêu thu dịch vụ ròng tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020-T6/2023 33 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng cho vay KHDN và KHCN tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020-T6/2023 35 Biểu đồ 2.5: Tình hình cho vay KHDN tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020-T6/2023 36 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu cho vay KHDN theo dải kỳ hạn giai đoạn 2020-T6/2023 37 Biểu đồ 2.7: Cơ cấu dƣ nợ theo ngành nghề giai đoạn 2020-T6/2023 38 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN giai đoạn 2020-T6/2023 40

2020-SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 20

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại BIDV-CNHMHN 29

Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV-CNHMHN 41

Sơ đồ 2.3: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV 45

MỞ ĐẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài

Hiện nay, doanh nghiệp hoạt động trong mọi lĩnh vực kinh doanh ở tất cả các ngành nghề, giữ vai trò tất yếu đối với nhiều người lao động, giúp tạo công ăn việc làm và góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp tại các địa phương trên cả nước

Để việc kinh doanh xuyên suốt, ổn định và mở rộng, vốn vay NH là đòn bẩy giúp các doanh nghiệp cần vốn có thể thực hiện được các kế hoạch cần thiết để phát triển và mở rộng thị trường

Hoạt động cho vay doanh nghiệp tại các NH hiện đang chiếm phần lớn doanh thu cho NH Nhận thấy, lợi nhuận càng lớn thì rủi ro gặp phải là càng nhiều Vì vậy, không chỉ chú trọng vào việc cho vay thì việc QTRRTD doanh nghiệp tại các

NH luôn được đặt lên hàng đầu, kiểm soát rủi ro và giảm thiểu tối đa thất thoát cho NH

BIDV-CNHMHN cũng không phải ngoại lệ, là đơn vị được thành lập năm

2016 đến nay, Chi nhánh đã mở rộng quy mô cho vay tổng cộng gần 10,000 tỷ đồng trong đó tỷ trọng quy mô phát sinh từ doanh nghiệp chiếm đến 60% Tuy nhiên, quy mô tài trợ tỷ lệ thuận với rủi ro từ các khoản cấp tín dụng có thể thành

nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động kinh doanh của Chi nhánh

Nhìn chung, hoạt động QTRRTD tại Chi nhánh vẫn được áp dụng theo các quy định về nghiệp vụ cấp tín dụng đặc biệt là cho vay KHDN Dù vậy, thực tế việc này vẫn tồn đọng nhiều hạn chế khi Chi nhánh phải thực hiện phát triển cùng lúc nhiều kế hoạch do Chi nhánh và Trụ sở BIDV đề ra, dẫn đến các bộ phận liên quan trong quy trình QTRRTD tại Chi nhánh bị hạn chế về thời gian

để thực hiện việc này Đặc biệt là việc QTRRTD tại Chi nhánh đang bộc lộ nhiều hạn chế, cần nhiều thời gian làm việc và tác nghiệp của cán bộ, xong phải quản lý tốt thời gian để hoàn thành cùng lúc các chỉ tiêu phát triển theo định hướng của Chi nhánh

Hơn nữa, BIDV-CNHMHN đang đánh giá RRTD dựa vào công cụ xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV với chất lượng và tiêu chuẩn quốc tế, tuy nhiên chưa đáp ứng được nhiều chỉ tiêu đánh giá trong việc kinh doanh thực tế của DN Bên cạnh hệ thống hỗ trợ việc QTRRTD, việc phối hợp giữa các phòng nghiệp vụ cho một khoản cấp tín dụng vẫn còn nhiều thiếu xót

Nhận thấy được tầm quan trọng đó, tôi quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi

ro tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam

- Chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội” để đề xuất giải pháp nâng cao năng lực

QTRRTD với thực trạng có nhiều định hướng kinh doanh cần phát triển đồng thời, việc nghiên cứu và đưa ra giải pháp thích hợp hơn với hoàn cảnh hiện nay của CN là thực sự cần thiết

2 Tổng quan đề tài nghiên cứu có liên quan

Hiện nay, các công trình liên quan được quan tâm và nghiên cứu kỹ lưỡng, tỉ

mỉ cả về lý thuyết và ứng dụng thực tế

* Công trình nghiên cứu ở nước ngoài

Khi đề cập đến RRTD trong hoạt động của NH, theo Muhammad và Zeeshan (2021) thì có ba loại rủi ro mà NH gặp phải bao gồm rủi ro về môi trường, tài chính và hoạt động Ngoài ra, tác giả cho rằng các NH tạo ra thu nhập bằng cách cấp một lượng tín dụng lớn cho người đi vay nhưng việc này mang đến một lượng RRTD đáng kể khi có nhiều người không trả được nợ sẽ ảnh hưởng đến thu nhập của NH, RRTD dự kiến sẽ tới khi người đi vay không thể đáp ứng nghĩa vụ của mình về dòng tiền trong tương lai

Trong bài viết “Credit risk management in Rural Commercial Bank in China”

tại Hội thảo Ngày Quốc tế Thống kê và Kinh tế lần thứ 7, Wang Yang và cộng sự (2013) khẳng định quản lý RRTD luôn là vấn đề chính của các chính phủ, cơ quan quản lý và các TCTD vì gần như các vấn đề NH sẽ trực tiếp hoặc gián tiếp do những điểm yếu trong QT RRTD gây ra Ngoài ra bài viết của tác giả cũng tổng hợp lại định nghĩa căn bản về RRTD, cho rằng việc đo lường RRTD là chìa khóa

để quản lý RRTD và đưa ra đề xuất ngoài công tác đo lường và giám sát RRTD

thì có một số cách để hạn chế RRTD như bảo hiểm tín dụng, sản phẩm phái sinh tín dụng, biện pháp bảo đảm và bảo lãnh Tuy nhiên, trong bài chỉ nêu lên ý kiến

và không có chứng minh hiệu quả thực tế Xong, trong bài tác giả cũng tổng hợp các kết quả thực tế của việc dùng các loại hình chấm điểm dự báo các doanh nghiệp vừa và nhỏ có nguy cơ phá sản trong việc QTRRTD tại NH, chỉ ra ưu nhược điểm của các phương pháp và đưa ra đề xuất cá nhân

Cũng về chủ đề “Credit risk management in Rural Commercial Bank in China” của Wang Yang (2013), đề án tiến sĩ, Đại học Edinburgh Napier Tác giả

đã tổng hợp khái niệm chung, phương pháp QTRRTD cũng như cách thức thẩm định tín dụng, tổng hợp các công trình nghiên cứu nhằm đóng góp vào vấn đề QLRR hoạt động và rủi ro tài chính nói chung, chỉ ra những khoảng trống về khả năng ứng dụng, hiệu quả và cách tiếp cận các mô hình QTRRTD trong hầu hết các đề tài nghiên cứu trước Trong bài còn chỉ ra năng lực QTRRTD của một NH được phát triển nhờ sự nâng cấp của công nghệ thông tin, sáng kiến pháp lý như khung Hiệp ước Basel II… Trong việc đo lường RRTD, các công cụ đo lường RRTD đang được áp dụng với công nghệ đáp ứng quy chuẩn quốc tế tuy nhiên thực tế đối mặt với những rủi ro cho các TCTD nhỏ khi việc đo lường yêu cầu nhiều thời gian và nguồn lực lao động để đánh giá thường xuyên, liên tục Tác giả đưa ra các tác nhân chính mang lại RRTD như chính sách tín dụng, biến động lãi suất, năng lực quản trị của DN, lơ là trong thẩm định tín dụng tuy nhiên trên thực tế nguyên nhân của RRTD dựa vào nhiều nhân tố và ảnh hưởng khác nhau, cần xác định nguyên nhân của một trường hợp cụ thể qua phân tích chi tiết các yếu tố xung quanh nó

Paddy Jonathan (2012), Credit risk management in banking industry: Case study Atwiman Kwanwoma Rural bank, luận văn thạc sĩ, Kwame Nkrumah

University of Science and Technology Tác giả đã nêu ra cơ bản những quan niệm

và định nghĩa của việc QTTD tại NH và tổng hợp thành tích và giảm thiểu các công trình nghiên cứu có dùng kỹ thuật hồi quy logistic để nhận định năng lực trả

nợ của bên vay vốn Tác giả tập trung nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến tình trạng

các cá nhân và doanh nghiệp không đủ năng lực trả nợ từ đó tạo nên các khoản vay nợ xấu tại NH Atwiman Kwanwoma Rural nhờ kỹ thuật hồi quy logistic, kết quả chứng minh thể hiện NH hoàn toàn có thể dùng các biến khác nhau để thực hiện chấm điểm cá nhân hay tổ chức, dự đoán được rủi ro không trả được nợ qua những vấn đề như khả năng học vấn, số năm hoạt động Công trình nghiên cứu

sử dụng dữ liệu thứ cấp (thông tin về các yếu tố, hành vi của người đi vay, tính toán thông qua công cụ excel, SPSS và kỹ thuật hồi quy logistic để xây dựng ứng dụng RRTD)

* Công trình nghiên cứu trong nước

"Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Đà Nẵng", Võ Thị Thanh Thủy (2017),

Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng Trong đề tài đã thể hiện các nội dung lý luận căn bản của QTRRTD doanh nghiệp ở NHTM Tác giả đã gợi ý những phương án cải thiện việc QTRRTD doanh nghiệp tại Vietinbank CN Bắc Đà Nẵng

"Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel II", Lê Thị Hạnh (2017), Luận án Tiến sĩ, Học viện Tài chính

Tác giả đã tổng hợp một cách chi tiết, tỉ mỉ về quan niệm, các thành tố cấu thành, hậu quả của RRTD dựa trên các công trình nghiên cứu đã được công nhận trên toàn thế giới Bên cạnh đó, tác giả đã mô tả tầm quan trọng của công tác kiểm soát và kiểm toán nội bộ và công nghệ thông tin trong hoạt động QTRRTD, phải đảm bảo nâng cao tương ứng với tăng trưởng tín dụng và hạ tầng công nghệ thông tin phải được phát triển phù hợp với trình độ hiện tại của Vietcombank nhằm đáp ứng tốt nhất khâu phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, trong đó có RRTD

"Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Quảng Trị", Ngô Thị Thùy Giang (2018), Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế - Đại học Huế Tác giả đã tổng hợp được

kinh nghiệm từ các TCTD khác, đề xuất định hướng và giải pháp cho VP Bank Chi nhánh Quảng Trị (tăng cường kiểm soát nội bộ, định hướng chiến lược kinh

doanh, hiện đại hóa công nghệ…) ngoài ra cũng có các kiến nghị với cơ quan nhà nước, NHNN và Hội sở chính VPBank làm cơ sở để hoàn thiện hoạt động QTRRTD doanh nghiệp tại VP Bank CN Quảng Trị Ngoài ra, tác giả chỉ ra những hạn chế mà cả Việt Nam cùng với các nước trong giai đoạn phát triển gặp phải liên quan đến công tác QTRRTD nói chung và thực trạng giải quyết hậu quả của RRTD đối với hoạt động cấp tín dụng cho DN, hậu quả chung tại các cơ quan chức năng và hệ thống NH vẫn còn nhiều khó khăn, xong đề xuất các phương án xử lý phù hợp, từng bước đẩy mạnh khả năng cạnh tranh của VP Bank CN Quảng Trị.

“Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV - Chi nhánh Phú Mỹ”, Nguyễn Khánh

Linh (2020), Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Bà Rịa – Vũng Tàu Trong công nghiên cứu của mình, tác giả đã tập hợp các nội dung cơ bản về phòng ngừa và hạn chế QTRRTD tại BIDV – Chi nhánh Phú Mỹ được dựa trên các chỉ tiêu quy

mô, hiệu suất và đưa ra phương án phù hợp tại thời điểm đó, đề xuất phương án

và một số giải pháp giúp cho việc phòng ngừa và giảm thiểu RRTD theo hướng hợp lý, hiệu quả

"Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam",

Phạm Thị Thanh (2022), Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Tác giả mạnh dạn nêu lên những cách giải quyết vào mục đích giảm thiểu tối đa những RRTD có khả năng phát sinh, đồng thời, xây dựng được kế hoạch thực hiện cho từng phương án vì mục tiêu chung nhất đó là tối đa hóa thu nhập dựa trên một nền khách hàng sẵn có

3 Khoảng trống nghiên cứu

Các đề tài có nội dung QTRRTD doanh nghiệp tại các CN BIDV đã có nhiều tác giả khác tập trung nghiên cứu Hầu hết các nghiên cứu đã được công bố có đưa ra các số liệu thứ cấp để phân tích, từ đó đưa ra các giải pháp hoàn thiện cho từng đặc thù của mỗi NH Các NH hiện nay chưa có những mô hình QTRRTD một cách chuyên nghiệp hay toàn diện phù hợp được với tất cả các NHTM do mỗi

NH có văn hóa hoạt động khác nhau sẽ sử dụng mô hình QTRRTD khác nhau

Hiện nay chưa có đề tài nghiên cứu về QTRRTD khách hàng doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN trong thời gian 2020-T6/2023 mặc dù hoạt động cho vay KHDN đang là hoạt động mang lại nguồn doanh thu, lợi nhuận lớn cho CN và cũng tiềm ẩn lượng RRTD tỉ lệ thuận với quy mô cho vay KHDN Vì vậy, luận văn này có tính độc lập nhất định

4 Mục tiêu đề tài nghiên cứu

Luận văn hệ thống lại lý thuyết về QTRRTD nói chung và QTRRTD doanh nghiệp nói riêng tại các NHTM dựa trên các công trình nghiên cứu đã được công nhận Trên cơ sở phân tích thực trạng quản trị tín dụng doanh nghiệp thực tế của BIDV-CNHMHN CNHMHN trong giai đoạn 2020-T6/2023, đề tài đưa ra giải pháp và đề xuất phù hợp để hoàn thiện QTRRTD doanh nghiệp tại CN trong thời gian tới

5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: QTRRTD doanh nghiệp tại NHTM

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi nghiên cứu về thời gian: Hoạt động QTRRTD doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN trong giai đoạn 2020-T6/2023

+ Phạm vi nghiên cứu về không gian: Tại BIDV-CNHMHN

+ Phạm vi nghiên cứu về nội dung: Tập trung nghiên cứu về QTRRTD trong hoạt động cho vay nội địa đối với doanh nghiệp của NHTM

6 Phương pháp nghiên cứu

Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, đề tài kết hợp sử dụng các phương pháp nghiên cứu định tính, thu thập, xử lý dữ liệu, so sánh và phân tích, suy luận, logic

để rút ra được quyết định đề xuất

- Thu thập dữ liệu thứ cấp từ các nguồn như sau:

+ Báo cáo dư nợ tín dụng, các báo cáo tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN giai đoạn 2020 – T6/2023;

+ Tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn thành phố Hà Nội các năm 2020- T6/2023

- Phương pháp xử lý số liệu:

+ Tác giả sử dụng phương pháp xử lý số liệu thống kê bằng excel qua các bảng biểu, sơ đồ, số liệu sau đó đưa ra kết luận để đánh giá được thực trạng trong QTRRTD tại BIDV-CNHMHN

+ Sử dụng các phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp từ các báo cáo về RRTD của NH qua các năm

7 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành 3 chương bao gồm:

Chương 1: Cơ sở lý luận về QTRR tín dụng doanh nghiệp tại NHTM

Chương 2: Thực trạng quản trị RRTD doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD doanh nghiệp tại BIDV- CNHMHN

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Tín dụng ngân hàng

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”, Luật các Tổ chức tín dụng (2017)

Tín dụng là một trong những lĩnh vực vô cùng quan trọng trong hoạt động của NH Tín dụng Ngân hàng là mối quan hệ cho vay và vay giữa NH, tổ chức tín dụng với bên vay là các cá nhân hoặc tổ chức có nhu cầu Tại một thời điểm nào

đó, mọi khoản vay đều có khả năng xảy ra rủi ro tín dụng, đây được gọi là những biến cố xảy ra mang lại tổn thất cho Ngân hàng từ hoạt động tín dụng Theo Luật

các Tổ chức tín dụng năm 2017, “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Như

vậy, cấp tín dụng là thỏa thuận giữa TCTD và tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền tuân thủ nguyên tắc có hoàn trả thông qua nhiều hình thức như cho vay, cấp bảo lãnh…

Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2017, “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền

để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” Như vậy, cho vay cũng là một thỏa

thuận cấp tín dụng giữa TCTD với doanh nghiệp hoặc cá nhân, trong đó TCTD là bên cho vay và doanh nghiệp hoặc cá nhân là bên vay theo đó bên cho vay xác định mục đích của bên vay, từ đó giao cho bên vay một khoản tiền với điều kiện hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định Bên cạnh đó, cho vay cũng là một trong các hình thức cấp tín dụng phổ biến nhất hiện nay

Theo Ủy ban Basel, “rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra tổn thất xuất phát từ sự

vi phạm bởi người vay hoặc đối tác” (Bank for International Settlements/BIS,

2001) Trong khái niệm này, sự tổn thất bởi rủi ro tín dụng bắt nguồn từ sự vi phạm của người vay hoặc đối tác

Theo Điều 3, Thông tư số 11/2021/TT-NHNN "Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro) là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình theo hợp đồng hoặc thỏa thuận (sau đây gọi chung là thỏa thuận) với tổ chức tín dụng, chi nhánh NH"

Từ các khái niệm trên, ta có thể hiểu rủi ro tín dụng là một loại rủi ro gây tổn thất có thể phát sinh mà Ngân hàng không lường trước được trong phạm vi nhất định điển hình là khi người vay không thực hiện hoặc không thực hiện được nghĩa

vụ tài chính đối với Ngân hàng như đã cam kết Hay nói cách khác là Ngân hàng không thể thu hồi được khoản vay theo hẹn cam kết trên hợp đồng do bên vay không thể trả gốc và lãi của khoản vay hay không thực hiện đúng hạn theo thỏa thuận đã ký trước đó

1.1.2 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại các NHTM

Doanh nghiệp là một loại khách hàng quan trọng của NHTM Có rất nhiều cách để phân loại RRTD, có thể chia thành 2 nhóm RRTD do các lí do mang đến rủi ro và do khả năng trả nợ của khách hàng như sau:

- Đối với RRTD do các nguyên nhân phát sinh rủi ro sẽ bao gồm:

 Rủi ro giao dịch: xảy ra do những vấn đề còn yếu kém ở quy trình giao

dịch và xét duyệt cho vay, nhận định đánh giá khách hàng

 Rủi ro lựa chọn là những vấn đề liên quan đến quá trình thẩm định và

đánh giá phân tích các khoản vay khi Ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có tính khả thi tốt để ra quyết định cho vay

 Rủi ro bảo đảm đến từ những tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản

trong hợp đồng, hình thức tài sản đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay vượt quá trị giá của tài sản thế chấp

 Rủi ro nghiệp vụ đến từ quá trình kiểm soát và quản lý hoạt động cho vay,

trong đó có hoạt động dùng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật giải quyết các khoản tín dụng có rủi ro

 Rủi ro danh mục: gây ra bởi các thiếu xót, yếu kém trong công tác quản

lý danh mục cho vay của NH, trong đó có rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

 Rủi ro nội tại: gây ra bởi các nhân tố, đặc thù của mỗi doanh nghiệp đi

vay trong ngành kinh tế Đến từ nội tại, đặc thù hoạt động và cách dùng vốn của

doanh nghiệp đi vay

 Rủi ro tập trung: Liên quan đến vấn đề Ngân hàng quá tập trung cho vay

cùng những đối tượng doanh nghiệp với cùng ngành nghề, lĩnh vực hoặc cùng khu vực địa lý với loại hình cho vay rủi ro cao

 Rủi ro tác nghiệp: gây ra bởi các hành vi, tác nghiệp từ cán bộ Ngân hàng

trong quy trình xử lý khoản vay ,hệ thống nhân lực không tốt hoặc bởi ảnh hưởng

từ nhiều lí do sự kiện bên ngoài lên hoạt động tín dụng mang lại nguy cơ tổn thất cho NH

- Đối với RRTD do khả năng trả nợ của khách hàng:

 Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn: Điều này xảy ra khi đến thời điểm

thu nợ theo đúng trên hợp đồng tín dụng mà Ngân hàng vẫn chưa thể thu hồi được vốn vay

 Rủi ro do khách hàng mất khả năng chi trả: Trường hợp này khách

hàng đi vay không thể trả nợ và Ngân hàng cần thanh lý các tài sản đảm bảo để thu hồi nợ

 Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay: Điều này liên quan

tới các vấn đề như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại

1.1.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng

Nguyên nhân dẫn đến RRTD vô cùng đa dạng, liên quan đến nhiều vấn đề chủ quan và khách quan Trong đó, RRTD có thể đến từ rủi ro thị trường bao gồm giá cả hay tỉ giá biến động, rủi ro từ nền kinh tế, pháp lý, hoặc rủi ro đến từ khách hàng, thậm chí có cả rủi ro đến từ chính NH

Thứ nhất, về nguyên nhân chủ quan của RRTD:

- Từ phía khách hàng:

+ Cách quản lý hay năng lực tự chủ tài chính còn yếu kém, có nhiều phương

án dự án không khả thi, mơ hồ, sử dụng vốn vay không đúng mục đích đưa chính doanh nghiệp vào tình thế khó khăn Chính điều này góp phần tạo ra RRTD cho ngân hành một cách nhanh chóng

+ Ngoài ra RRTD đến từ nhận thức của người vay hay các doanh nghiệp đi vay, không muốn trả nợ đúng hạn, không thực hiện đúng các điều khoản hay lạm dụng vốn vay Bên cạnh đó, nhiều doanh nghiệp còn cố tình đưa ra báo cáo tài chính hay những con số sai lệch với thực tế để tăng khả năng có thể vay vốn khiến Ngân hàng đánh giá sai và đưa ra quyết định cho vay sai lầm Điều này gây

ra RRTD vô cùng nghiêm trọng, ảnh hưởng lớn đến NH

+ Năng lực cán bộ, chuyên viên khách hàng không đủ, làm việc thiếu chuyên nghiệp dẫn đến nhiều sai xót không đáng có Ngân hàng đánh giá không đúng về chuyên môn của cán bộ dẫn đến phân công nhiệm vụ chưa hợp

lý Ngoài ra, đạo đức của cán bộ Ngân hàng cũng hết sức quan trọng, khi họ chỉ tập trung vào tạo ra khoản vay đạt chỉ tiêu mà không chú trọng đến các RRTD, nhiều khi chính các cán bộ Ngân hàng gian lận trong việc đánh giá, làm

hồ sơ cho vay dẫn đến nhiều hậu quả không lường trước được Bên cạnh đó chuyên viên khách hàng đôi khi không tuân thủ chặt chẽ các quy định, chính sách, làm việc sơ sài gây ra nhiều RRTD

+ Ngoài ra, quá trình làm việc giữa Ngân hàng và khách hàng cũng là một vấn đề cần sự chính xác Thông tin cần được đánh giá và cập nhật chính xác, kịp thời Ngân hàng cần tìm hiểu đa chiều về khách hàng trên đa phương tiện để có những đánh giá khách quan và đầy đủ nhất, tránh tình trạng nghe và nắm bắt thông tin từ một phía khách hàng Ngược lại khách hàng cũng cần tìm hiểu và nắm rõ chính sách, yêu cầu cũng như các điều kiện cho vay của Ngân hàng để đáp ứnh đầy đủ Cả hai phía Ngân hàng và khách hàng đều là những nhân tố quan trọng giúp giảm thiểu RRTD, sai sót hay sai lầm từ một bên sẽ dẫn đến chất lượng

khoản vay bị ảnh hưởng và gây ra nhiều tổn thất

+ Quy trình và chính sách cấp tín dụng của Ngân hàng là vấn đề quan trọng

để quyết định khoản vay được đưa ra an toàn và đúng đắn Nếu nhữnh chính sách

và quy trình không chặt chẽ tạo ra nhiều sơ hở khiến các khoản vay dễ gây ra thất thoát Từ việc thẩm định, đánh giá khách hàng, cấp tín dụng phải được thực hiện đáp ứng được vấn đề pháp lý và rõ ràng nhất

+ Cuối cùng, Ngân hàng nếu có năng lực yếu kém trong việc dự báo, đánh giá, phân tích các khoản vay tốt để kịp thời xử lý các khoản nợ xấu hay các vấn

đề phát sinh trong khoản vay thì cũng gây ra những thất thoát và RRTD rất nghiêm trọng Hiện nay các ngành nghề trong nền kinh tế vô cùng đa dạng và phong phú, nếu bản thân các cán bộ chỉ có chuyên môn làm việc mà không tìm hiểu, học hỏi hay sự am hiểu về các doanh nghiệp hay ngành nghề mới có thể dẫn

để những quyết định sai lầm trong việc cấp tín dụng Nếu chỉ tập trung nhiều để tạo ra khoản vay mà không kiểm soát, theo dõi định kỳ khoản vay sau đó thì cũng gây ra nhiều RRTD không đáng có

Thứ hai, về nguyên nhân khách quan của RRTD:

- Từ phía khách hàng:

+ Cách quản lý hay năng lực tự chủ tài chính còn yếu kém, có nhiều phương

án dự án không khả thi, mơ hồ, sử dụng vốn vay không đúng mục đích đưa chính doanh nghiệp vào tình thế khó khăn Chính điều này góp phần tạo ra RRTD cho ngân hành một cách nhanh chóng

+ Ngoài ra RRTD đến từ nhận thức của người vay hay các doanh nghiệp đi vay, không muốn trả nợ đúng hạn, không thực hiện đúng các điều khoản hay lạm dụng vốn vay Bên cạnh đó, nhiều doanh nghiệp còn cố tình đưa ra báo cáo tài chính hay những con số sai lệch với thực tế để tăng khả năng có thể vay vốn khiến Ngân hàng đánh giá sai và đưa ra quyết định cho vay sai lầm Điều này gây

ra RRTD vô cùng nghiêm trọng, ảnh hưởng lớn đến NH

- Từ yếu tố thị trường:

+ Sự biến động của chi phí, giá cả, tỉ giá cũng ảnh hưởng nhiều đến việc gây

ra RRTD Trong đó, giá cả của các nguyên vật liệu đầu vào như sắt thép, xăng dầu, gạch, xi măng ảnh hưởng trực tiếp đến việc sản xuất, thi công công trình, triển khai dự án của doanh nghiệp, tác động vào hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp rồi gây ra những RRTD cho NH Thị trường hàng hoá, xuất nhập khẩu có những biến động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn cho hoạt động tín dụng

- Từ môi trường kinh tế, pháp lý và môi trường tự nhiên:

+ Môi trường kinh tế là một yếu tố quan trọng, có liên quan mật thiết đến các hoạt động kinh doanh Nếu các yếu tố như chu kỳ kinh tế, lãi suất, lạm phát, thất nghiệp, giá vàng thế giới, mối quan hệ giữa các ngành công nghiệp, hành động thói quen của người tiêu dùng biến động phức tạp cũng ảnh hưởng đối với chính các khoản tín dụng của NH, bởi lẽ nó tác động trực tiếp vào hiệu suất kinh doanh của các doanh nghiệp Đối với một môi trường kinh tế ổn định, thu nhập tăng cao thì sự an toàn của các khoản vay cũng được tăng lên đáng kể, giảm thiểu RRTD cho NH Và với một nền kinh tế nhiều thay đổi, biến động, thu nhập thấp đi sẽ gây ra nguy cơ nợ xấu, khả năng thu hồi nợ chậm hoặc không thể thu hồi ảnh hưởng đến việc kinh doanh của Ngân hàng rất nhiều

+ Về vấn đề pháp lý:

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế của đất nước Bởi vậy về các chính sách, pháp luật liên quan đến Ngân hàng từ phía Nhà nước sẽ vô cùng nghiêm ngặt Điều này giúp Ngân hàng đi đúng hướng và hoạt động của Ngân hàng được kiểm soát tốt theo khuôn khổ, đảm bảo

sự an toàn cho chính người dân và Ngân hàng khỏi những rủi ro không đáng có Chính vì vậy, hệ thống pháp lý này phải vô cùng bền vững, rành mạch để Ngân hàng được hoạt động trong môi trường tốt nhất, nếu không sẽ gây ra những rủi ro + Từ môi trường tự nhiên:

Ảnh hưởng của khí hậu, thiên nhiên, thiên tai, dịch bệnh tác động trực tiếp vào nền kinh tế nói chung và hoạt động của từng doanh nghiệp nói riêng, điều này gây ra những RRTD khó có thể khắc phục

1.1.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng

RRTD là một vấn đề ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và cũng tạo ra sự bất ổn thậm chí rất nặng nề lên toàn bộ nền kinh tế

- Ảnh hưởng của RRTD lên NH:

Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập chính cho hoạt động kinh doanh của một Ngân hàng thương mại, chính vì vậy RRTD ảnh hưởng trực tiếp sâu sắc tới NH + RRTD dẫn đến giảm thu nhập của NH:

Khi có các khoản nợ quá hạn, điều đầu tiên xảy ra là giảm nghiêm trọng thu nhập của Ngân hàng vì không thu được lãi hoặc nợ gốc như trong điều khoản cam kết trong khi đó vẫn phải trả lãi cho nguồn huy động vốn Bên cạnh đó nếu các khoản nợ thành nợ xấu hay không thể thu hồi thì sẽ gặp nhiều khó khăn trong vấn

đề xử lý tài sản đảm bảo và định giá

+ RRTD gây mất khả năng thanh khoản của NH:

Khi xảy ra các khoản nợ quá hạn đạt đến mức cao trên tổng dư nợ sẽ gây ra giảm nguồn vốn, hạn chế khả năng thanh toán của NH Trong trường hợp này Ngân hàng thường phải đi vay liên Ngân hàng với lãi suất cao thay vì đợi sự huy động vốn từ người dân Việc này nếu không được xử lý nhanh chóng sẽ làm người gửi tiền đưa ra yêu cầu rút tiền hàng loạt dẫn đến tổn thất trầm trọng cho Ngân hàng thậm chí có thể đưa Ngân hàng đến bờ vực phá sản

+ RRTD gây mất uy tín của NH:

Khi trong thời gian dài việc mất khả năng chi trả của Ngân hàng xảy ra liên tục, sẽ làm giảm sút uy tín của Ngân hàng trên thị trường tài chính và đối với khách hàng Điều này khiến cơ hội cho các đối thủ cạnh tranh có được thị trường

và khách hàng mà Ngân hàng đánh mất, năng lực cạnh tranh của Ngân hàng cũng giảm theo trầm trọng

- Ảnh hưởng của RRTD lên nền kinh tế:

Hoạt động của NHTM vô cùng quan trọng trong việc điều tiết dòng vốn của nền kinh tế Khi một Ngân hàng hoạt động kém, thâm chí phá sản sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến nhiều ngành nghề và nhiều vấn đề trong nền kinh tế Nó tác động lên

hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đang vay vốn, ảnh hưởng đến người dân khi gửi tiền mà không thể lấy lại được khiến nền kinh tế bị biến động trầm trọng Mặt khác điều này ảnh hưởng đến niềm tin của khách hàng, người dân vào hệ thống tài chính của đất nước

1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC Ngân hàng THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái niệm

- Khái niệm doanh nghiệp

Theo khoản 10, Điều 4, Luật Doanh nghiệp (2020): "Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế, có tên riêng, có tài sản riêng và có trụ sở giao dịch ổn định, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích

kinh doanh"

Từ khái niệm trên ta có thể hiểu doanh nghiệp là một chủ thể kinh tế độc lập, mỗi doanh nghiệp sẽ có mục đích kinh doanh khác nhau và hầu hết các doanh nghiệp sẽ hoạt động với mục đích tối đa hoá lợi nhuận

- Khái niệm quản trị:

Theo James Stoner (1995) và Stephen Robins (1996): "Quản trị là tiến trình hoạch định, tổ chức, lãnh đạo và kiểm soát những hoạt động của các thành viên trong tổ chức và sử dụng tất cả các nguồn lực khác của tổ chức nhằm đạt được mục tiêu đề ra"

Từ đó có thể hiểu khái quát quản trị là hành động có mục tiêu, định hướng của chủ thể quản trị lên một đối tượng hay vấn đề nào đó để có được các hiệu quả cao nhất cho mục đích đã được định trước

- Khái niệm QTRRTD:

Theo Uỷ ban Basel,“Quản trị rủi ro tín dụng là việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát được các rủi ro hiện tại và rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng một cách đầy đủ, nhằm tối đa hoá lợi nhuận được điều chỉnh theo yếu tố rủi ro bằng cách duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được”

Theo Huỳnh Minh Triết (2010), “Quản trị rủi ro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện vàcó hệ thống nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tối thiểu hóa những tác động bất lợi của rủi ro”

Theo Afriyie và Akotey (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng là việc chuyển nhượng rủi ro cho các bên khác, tránh rủi ro, giảm thiểu các ảnh hưởng tiêu cực của rủi ro và chấp nhận một số hoặc tất cả các hậu quả của rủi ro”

Theo Gestel và Baesens (2008), “Quản trị rủi ro tín dụng là việc lựa chọn phương pháp mô hình đánh giá rủi ro phù hợp”

Như vậy, có thể hiểu QTRRTD doanh nghiệp tại NHTM chính là quá trình sử dụng nguồn lực của Ngân hàng để tối đa hóa thu nhập và hạn chế rủi ro bằng việc nhận diện, phòng ngừa, cảnh báo, từ đó mang lại các phương án để có thể giảm thiểu tối đa các nguy cơ cho các khoản vay, hợp đồng tín dụng của NH

1.2.2 Tầm quan trọng của QTRRTD doanh nghiệp đối với NHTM

Việc QTRRTD doanh nghiệp đối với Ngân hàng là vô cùng cần thiết, bởi vấn

đề cân bằng giữa đảm bảo lợi nhuận và hạn chế rủi ro sao cho tối đa hóa lợi nhuận nhưng rủi ro phải nằm ở mức chấp nhận được với mức lợi nhuận đó là rất quan trọng trong hoạt động NH Ngân hàng không thể chỉ tập trung vào một trong hai

mà bỏ quên yếu tố còn lại vì có thể ảnh hưởng sâu sắc đến sự phát triển của NH Khi Ngân hàng chỉ tập trung RRTD, khả năng Ngân hàng không thể mở rộng quy mô, không dám thực hiện các khoản vay khả thi, ảnh hưởng đến sự phát triển

và lợi nhuận của hoạt động kinh doanh, vì vậy vấn đề quản trị luôn cần được chú trọng và hoàn thiện Bên cạnh đó, nếu chỉ tập trung tăng lợi nhuận bỏ qua sự quản

lý RRTD có thể mang lại những thất thoát, tổn thất có thể rất nặng nề cho Ngân hàng thậm chí phá sản

- Trước hết, RRTD có thể mang lại rất nhiều tổn thất nghiêm trọng cho NHTM Hiện nay, khi các xu hướng toàn cầu hoá, tính cạnh tranh vô cùng căng thẳng làm cho các doanh nghiệp dễ bị ảnh hưởng, biến động bất ổn thậm chí phá sản, điều này tác động trực tiếp tới hoạt động kinh doanh của NH Cũng chính bởi những sự cạnh tranh khốc liệt đó làm cho các Ngân hàng dễ mắc sai lầm hơn, sơ

sài trong việc thẩm định, đánh giá để cấp tín dụng gây ra RRTD tăng lên đáng kể Hơn nữa, các sản phẩm tín dụng trong nền kinh tế hiện nay cũng phong phú cùng công nghệ mới mẻ cũng dễ dàng tạo nên nhiều nguy cơ rủi ro khác Bởi lẽ công nghệ sản phẩm tín dụng càng hiện đại thì vấn đề quản trị tín dụng càng đòi hỏi phải được nâng cấp cũng như cập nhật hơn để đáp ứng được theo sự phát triển đó Như vậy, QTRRTD là vô cùng cần thiết để đảm bảo sự an toàn cho các khoản vay cũng như giảm thiểu tổn thất đáng kể cho NHTM

- Ngoài ra, khi có sự quản trị rủi ro thật sự tốt và đầy đủ thì cũng tăng giá trị,

sự uy tín của NHTM lên rất nhiều Một hệ thống QTRRTD tốt sẽ tạo lòng tin lớn cho khách hàng gửi tiền và các nhà đầu tư, làm tăng khả năng huy động vốn của

NH Từ đó nâng cao lợi nhuận cho NHTM Điều này giúp nhân hàng khẳng định được chỗ đứng của mình trên thị trường tiền tệ cũng như trong nền kinh tế

- QTRRTD không chỉ mang lại lợi ích cho bản thân mỗi Ngân hàng mà còn là điều cần thiết để phát triển cả nền kinh tế Trong một nền kinh tế, các chủ thể kinh doanh cùng các định chế tài chính có mối liên hệ chặt chẽ và mật thiệt Bởi vậy khi một Ngân hàng có vấn đề trong quản trị dẫn đến không kiểm soát được rủi ro cũng như mang lại nhiều tổn thất nghiêm trọng lập tức sẽ ảnh hưởng đến khách hàng cũng như các Ngân hàng khác Chất lượng quản trị yếu kém sẽ gây ra sự sụt giảm lợi nhuận thậm chí tạo ra các yêu cầu sáp nhập hoặc phá sản của nhiều Ngân hàng làm suy thoái nền kinh tế Chính vị vậy khi quản trị tốt RRTD cũng góp phần mang lại bình ổn cho nền kinh tế

- QTRRTD tốt sẽ làm cho cơ hội tiếp cận khoản vay của các doanh nghiệp được nâng cao Nếu NHTM có quá nhiều nợ xấu, nợ quá hạn làm ảnh hưởng lợi nhuận, họ phải tăng lãi suất từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến khách hàng Bởi vậy, QTRRTD của Ngân hàng tác động lên chính hoạt động kinh doanh, vay vốn của KHDN

Như vậy, QTRRTD là một hoạt động không thể thiếu để phát triển hoạt động kinh doanh của NH

1.2.3 Nội dung QTRRTD doanh nghiệp theo Basel II

Uỷ ban Basel về giám sát Ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision - BCBS) được thành lập vào năm 1974 bởi một nhóm các Ngân hàng Trung ương và cơ quan giám sát của 10 nước phát triển (G10) tại thành phố Basel, Thụy Sỹ nhằm tìm cách ngăn chặn sự sụp đổ hàng loạt của các Ngân hàng vào thập kỷ 80 Kể từ đó tới nay, tổ chức này đã mở rộng số lượng thành viên và đang có 45 tổ chức từ 28 quốc gia, vùng lãnh thổ

Ủy ban Basel đã ban hành 17 nguyên tắc về quản lý nợ xấu mà thực chất là đưa ra các nguyên tắc trong QTRRTD, đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động cấp tín dụng

- Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp với 3 nguyên tắc:

+ Việc phê duyệt chính sách RRTD phải được Hội đồng quản trị thực hiện định

kỳ, xem xét RRTD và thiết lập các chiến lược dài hạn trong hoạt động của NH

+ Các định hướng mà Hội đồng quản trị phê duyệt cần được Ban tổng giám đốc có trách nhiệm thực hiện và chặt chẽ các chính sách, quy trình nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát nợ xấu trong mọi hoạt động, ở cấp độ của từng khoản vay và danh mục đầu tư

+ Các Ngân hàng cần xác định và quản lý RRTD trong mọi sản phẩm của mình

- Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh với 4 nguyên tắc:

+ Các Ngân hàng phải hoạt động trong phạm vi các tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh được nhận định rõ ràng

+ Các khoản cấp tín dụng cho từng loại DN vay vốn và nhóm khách hàng cần được Ngân hàng xếp vào các loại hình RRTD riêng biệt mà trên sổ sách kế toán kinh doanh, nội bảng và ngoại bảng vẫn có thể theo dõi được

+ Trong việc chấp thuận các khoản vay mới cũng như sửa đổi bổ sung, gia hạn, cơ cấu lại cho những khoản vay hiện tại phải được Ngân hàng xây dựng quy trình rõ ràng

+ Việc chấp thuận khoản tín dụng phải được đánh giá công bằng, được giám

sát chặt chẽ để giảm tỉ lệ RRTD Mỗi cá nhân thuộc các phòng ban trong trình tự chấp thuận cho vay cần được phân chia công việc đảm nhiệm rõ ràng, khách quan, minh bạch

- Duy trì quy trình quản lý, đánh giá và bám sát khoản cấp tín dụng thích hợp với 10 nguyên tắc:

+ Ngân hàng nên tạo ra mô hình kiểm soát được thay đổi thường xuyên phù hợp với thực tế của từng giai đoạn cho danh mục đầu tư có RRTD, bên cạnh đó

bổ sung những thông tin tài chính mới, hồ sơ cho vay

+ Ngân hàng cần lập mô hình kiểm soát và theo dõi mức độ chấp hành của từng khoản vay, bao gồm dự phòng và dự trữ

+ Ngân hàng được khuyến khích phát triển xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trong quản lý RRTD bởi đây là yếu tố quan trọng để đánh giá và kiểm soát được RRTD

+ Ngân hàng nên thiết lập cổng dữ liệu và mô hình đánh giá phục vụ việc đo lường RRTD trong các hoạt động nội bảng và ngoại bảng

+ Ngân hàng cần có chương trình giám sát cơ cấu và hiệu quả của các hạng mục đầu tư tín dụng

+ Ngân hàng cần chú ý đến những sự biến động, thay đổi trong điều kiện kinh

tế ở tương lai khi xem xét khoản vay, chú ý thẩm định về RRTD khách hàng khi

có rủi ro từ các môi trường kinh tế, tự nhiên, hay những tiêu chí về thanh khoản + Ngân hàng cần có chương trình thẩm định, trình tự QTRRTD độc lập, minh bạch, kết quả được báo với hội đồng quản trị để cập nhật, đưa ra những bất ổn còn tồn đọng trong QTRRTD

+ Ngân hàng cần chắc chắn bộ phận cấp tín dụng được theo dõi kỹ lưỡng Đồng thời Ngân hàng sẽ đẩy mạnh việc thanh tra, quản lý để các vấn đề thiếu sót trong chính sách, trình tự chấp thuận tín dụng phải giải quyết sớm nhất

+ Ngân hàng nên phát triển chương trình phát hiện sớm đối với các khoản nợ xấu, kiểm soát các khoản nợ có dấu hiệu của rủi ro Điều này giúp Ngân hàng can thiệp nhanh chóng các nội dung xung quanh RRTD nhằm giảm thiểu tổn thất

+ Ngân hàng cần phát triển chương trình nhận diện, đánh giá, kiểm soát rủi ro thật tốt Bộ phận giám sát cần xem xét, đánh giá về quy trình, chính sách của Ngân hàng về việc chấp thuận cho vay một cách rõ ràng, minh bạch

1.2.4 Quy trình QTRRTD doanh nghiệp tại NHTM

Quy trình QTRRTD doanh nghiệp ở các NHTM thường được xảy ra qua 4 khâu chặt chẽ: Nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro và xử lý RRTD

Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Bước 1: Về nhận diện để xác định rủi ro

Ở bước này NHTM cần thẩm định đánh giá RRTD cho từng món giải ngân, trong đó có đánh giá về tài chính tại thời điểm vay vốn, đặc thù ngành nghề của

DN, sản lượng đầu ra so với DN cùng ngành Bên cạnh đó phân tích kỹ từng rủi

ro về bộ máy hoạt động của doanh nghiệp Ngoài ra cần đánh giá cả khả năng làm việc và vận hành nội bộ từ bộ phận quản lý đến các cán bộ trong DN

Mô hình 5C là mô hình sử dụng 5 yếu tố để đánh giá về RRTD:

- Về tư cách người vay (Character): Ngân hàng cần quan tâm đến uy tín và thái độ của khách hàng vay, đây là một yếu tố khá quan trọng trong quyết định việc phê duyệt khoản vay Ngân hàng có thể đánh giá được người vay dựa trên lịch sử trả nợ vay, sự hợp tác với NH, mục đích vay rõ ràng minh bạch, trình độ học vấn và kinh nghiệm làm việc của khách hàng Tất cả đều là những yếu tố vô

cùng quan trọng để giúp Ngân hàng đánh giá và nhận diện RRTD

- Năng lực của người đi vay (Capacity): Là tiêu chí về khả năng trả nợ tại Ngân hàng thông qua việc tính toán nguồn tiền có sẵn của họ Ngân hàng sẽ sử dụng các thông tin trên và thẩm định bên vay có năng lực tiếp nhận thêm khoản vay mới hay không Đánh giá hệ số nợ trên thụ nhập của khách hàng Bên cạnh đó, xem xét về khoảng thời gian làm việc ở đơn vị công tác của khách hàng cũng như đánh giá về sự

ổn định công việc cũng như doanh thu trong kỳ tiếp theo của khách hàng là yếu tố vô cùng quan trọng cho việc cấp tín dụng Còn đối với doanh nghiệp thì dựa trên báo cáo tài chính, tình hình hoạt động, dòng tiền của DN

- Dòng tiền của người vay (Cash flow) : Yếu tố này dựa trên việc xem xét, đánh giá của Ngân hàng về số vốn mà bên vay đã bỏ ra để vận hành việc kinh doanh trong

đó có vốn tự có, trang thiết bị, tồn kho Nguồn vốn của khách hàng là một điểm quan trọng để thể hiện rủi ro của người đi vay cũng như RRTD cho NH

- Tài sản đảm bảo (Collateral): Bên cạnh dòng tiền của DN, tài sản thế chấp một biện pháp đảm bảo cũng như là nguồn tiền trả nợ trong trường hợp món vay chuyển nợ xấu Đây là sự bảo lãnh cần thiết trong việc cấp tín dụng Bởi vậy việc đánh giá tốt các tài sản đảm bảo của khách hàng như: bất động sản, ô tô, cũng góp phần quan trọnh trong nhận diện RRTD

- Các điều kiện khác (Conditions): Việc xem xét dựa trên các điều kiện về môi trường pháp lý, tự nhiên, cạnh tranh,biến động trong nền kinh tế cũng vô cùng cần thiết

đối với việc chấp thuận cho vay tại NH và phân chia thẩm quyền phê duyệt do đường cho từng kết quả xếp hạng

Bước 3: Quản lý, giám sát

Việc sử dụng vốn vay của DN được quản lý và giám sát chặt chẽ Nếu phát hiện DN sử dụng vốn không đúng mục đích được NH phê duyệt, việc sử dụng hạn mức tín dụng sẽ bị ngừng, yêu cầu DN phải giải trình và thực hiện cam kết theo hợp đồng cấp tín dụng chung (xử lý tài sản, yêu cầu trả nợ bắt buộc…)

Bước 4: Áp dụng các cách thức giải quyết rủi ro

+ Không cho vay thanh toán dựa vào các hợp đồng không đảm bảo về điều kiện pháp lý

+ Các hợp đồng có tính rủi ro cao sẽ không được NH thực hiện cho vay (Tài sản thế chấp khó thanh khoản, đầu tư vào mảng hoạt động không rõ ràng…) RRTD gây ra khá nhiều trở ngại và ảnh hưởng tới hoạt động của ngành NH, cần

có phương pháp QLRR và giải quyết RRTD một cách thích hợp để giảm các ảnh hưởng mà nó mang lại

1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến QTRRTD doanh tại các NHTM

- Các yếu tố chủ quan:

+ Về cơ sở dữ liệu: Đây là một phần vô cùng quan trọng trong việc giúp cho

NH xây dựng được những danh mục xếp hạng các khoản vay của doanh nghiệp được dễ dàng hơn Khi nguồn thông tin có độ chính xác và đầy đủ thì việc đánh giá, thẩm định mới đạt hiệu quả cao nhất từ đó chất lượng và độ an toàn của các khoản vay mới được nâng cao Điều này sẽ hạn chế được những RRTD làm giảm

đi các chọn lựa đối lập Tuy vậy, việc thiết lập cơ sở dữ liệu tốt không hề là một vấn đề đơn giản, để thu thâp tốt mọi thông tin cần bỏ ra rất nhiều công sức cũng như thời gian Chính vì vậy, tất cả cơ sở dữ liệu này cần được xử lý, thu nhận trong thời gian dài mang tính khoa học để tiện cho việc kiểm tra, sử dụng Do đó, đây là một trong những khó khăn của QTRRTD mà không phải NH nào cũng dễ dàng đáp ứng được

+ Về yếu tố con người: Con người là nhân tố quan trọng trong quá trình thực

hiện QTRRTD Nếu người chỉ đạo, quản lý, chuyên viên khách hàng hay cán bộ QLKH thiếu năng lực chuyên môn, thiếu đạo đức nghề nghiệp thì dù NH có một

hệ thống dữ liệu, mô hình quản trị tốt đến đâu cũng không thể tránh khỏi những rủi ro đến từ hành vi của con người Bởi vậy để có một bộ máy QTRRTD hiệu quả thì việc đào tạo con người có chuyên môn tốt, hiểu biết, có tâm trong mọi công việc được giao và việc mang lại cho cán bộ những môi trường làm việc, điều kiện tốt để thể hiện năng lực là rất quan trọng để giảm thiểu RRTD cho NHTM + Về công tác quản lý: Yếu tố quản lý, kiểm soát và tổ chức nội bộ là vô cùng cấp thiết trong việc QTRRTD Điều nay giúp đẩy mạnh công tác quản trị và còn giảm thiểu những vấn đề rào cản trong việc chủ động phòng ngừa RRTD Khi

NH có công tác quản lý chặt chẽ, đúng đắn thì nội bộ NH sẽ có thể giúp đỡ nhau trong các công việc của NH một cách năng suất Việc này giúp các cán bộ NH tuân thủ đúng các chính sách, trình tự, pháp luật tránh tình trạng gian lận, sai trai trong việc cấp tín dụng Như vậy yếu tố kiểm soát, giám sát nội bộ là vô cùng cần thiết để khắc phục các vấn đề trong các khoản vay

+ Về nguồn lực tài chính của NH: Bất cứ NH hay doanh nghiệp nào thì nguồn lực tài chính mạnh là yếu tố cốt lõi để triển khai mọi chiến lược kinh doanh được tốt nhất NH có nguồn lực tài chính tốt sẽ giúp bản thân NH hoạt động trơn tru và ổn định hơn

- Các yếu tố khách quan:

+ Về môi trường kinh tế: Các chính sách của Chính phủ là vai trò cốt lõi cho việc hoạt động của DN cũng như các định chế tài chính Khi có những thay đổi dù nhỏ trong chính sách của Chính phủ cũng có thể tạo nên những ảnh hưởng nhất định trong hoạt động của các TCTD Bởi vậy việc QTRRTD của NHTM cũng chịu nhiều tác động từ kinh tế vĩ mô của Chính phủ

+ Về pháp lý: Tất cả các chính sách QTRRTD của NH đều tuân thủ các yếu

tố pháp lý Cho thấy, nếu môi trường pháp lý chưa được hoàn thiện cũng sẽ tạo nên phần nào trở ngại cho các tổ chức và NH

1.3 KINH NGHIỆM Ở MỘT SỐ NHTM Ở VIỆT NAM

Ngân hàng điển hình để nghiên cứu rút kinh nghiệm cho BIDV-CNHMHN là các Chi nhánh ngân hàng trong cùng địa bàn Hà Nội, có văn hóa cho vay doanh nghiệp tương đồng nhất với BIDV-CNHMHN so với Chi nhánh ngân hàng tại các tỉnh khác Vì vậy tác giả đã lựa chọn các Chi nhánh điển hình là Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội và Techcombank Chi nhánh Đông Đô

1.3.1 Kinh nghiệm của Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội

Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội là NHTM có quá trình phát huy những thế mạnh đã có, từ đó thay đổi để thích nghi với từng thay đổi về môi trường kinh

tế, pháp lý trong từng giai đoạn Tuy rằng dư nợ cho vay và bảo lãnh NH là chủ đạo nhưng Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội đã làm tốt việc kiểm soát tỷ lệ nợ xấu trung bình và khống chế ở mức rất thấp trong suốt quá trình hoạt động của mình Để có được điều này, Chi nhánh đã đặc biệt chú trọng và tập trung về QTRRTD:

- Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội đã sử dụng những chính sách QTRRTD với đa dạng nội dung như: Phân tán rủi ro, mở rộng các hạng mục đầu tư tín dụng, chú ý mở rộng cấp tín dụng với các ngành nghề có hệ số rủi ro nhỏ, vô cùng chặt chẽ trong điều kiện chấp thuận cho vay các lĩnh vực với hệ số rủi ro lớn; thanh tra kiểm tra chặt chẽ những bước của trình tự cấp khoản vay nhằm nhận diện sớm, phát hiện và ngăn ngừa RRTD, hạn chế nợ xấu, tích cực nhận diện rủi ro để việc kinh doanh không bị ảnh hưởng nhiều, đưa ra phương án xử lý tín dụng phù hợp

và hiệu quả

- Ngoài ra, Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội đang áp dụng trình tự QTRRTD chuyên biệt bao gồm các cá nhân tiêu biểu và phòng ban đầu mối nhận nhiệm vụ rất chặt chẽ và minh bạch

- Cuối cùng, Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội vô cùng coi trọng việc đo lường RRTD và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã được thiết lập nhằm hỗ trợ công tác chấm điểm, phân loại KH theo từng mức độ RRTD Đặc biệt, việc xếp

hạng DN còn được NH nhận định dựa trên khả năng cụ thể của từng DN giúp cho việc đánh giá của NH hạn chế được RRTD

1.3.2 Kinh nghiệm của Techcombank Chi nhánh Đông Đô

Techcombank Chi nhánh Đông Đô là Chi nhánh ngân hàng tại Hà Nội trực thuộc Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) Techcombank Chi nhánh Đông Đô được thành lập và đi vào hoạt động vào tháng 05/1996, là một trong những Chi nhánh tiên phong trong hệ thống Techcombank

Về kinh nghiệm trong QTRRTD tại Techcombank Chi nhánh Đông Đô, NH

đã sử dụng một hệ thống QTRRTD cùng các quy tắc và yêu cầu cao để giảm tổn thất không đáng có cho NH

- Đầu tiên Techcombank Chi nhánh Đông Đô đang tuân thủ quy trình tín dụng, đưa ra trách nhiệm rõ ràng các khâu nghiệp vụ, phân chia thành bộ phận QHKH, bộ phận thẩm định cho vay và tác nghiệp, tránh chồng chéo giữa các bộ phận Các hoạt động của NH được áp dụng các phương pháp kiểm soát, thanh tra đầy đủ và minh bạch:

+ Techcombank Chi nhánh Đông Đô đã thiết lập luồng cấp tín dụng tách biệt giữa người xét duyệt tín dụng và người thực hiện nghiệp vụ một cách rõ ràng, nghiêm ngặt

+ NH chú trọng tới việc giữ sự độc lập giữa các bộ phận thực hiện từng nghiệp vụ tín dụng khác nhau

+ Quá trình xem xét, thẩm định tín dụng được quy định rõ ràng, đầy đủ và hạn chế lỗ hổng để giảm thiểu RRTD

+ Xây dựng nội quy về quản lý và lữu trữ giấy tờ quan trọng (hồ sơ phê duyệt cho vay, pháp lý khách hàng, tài sản bảo đảm…) vô cùng chặt chẽ và nghiêm ngặt + Tập trung phân tích lợi ích mang lại và rủi ro đối với từng món vay

- Hơn nữa, Techcombank Chi nhánh Đông Đô luôn sử dụng hệ thống hỗ trợ hiện đại và tiên tiến trong việc quản lý NH cũng như QTRRTD

- Techcombank Chi nhánh Đông Đô cũng thiết lập được bộ phận thu thập thông tin, tìm hiểu về tất cả các ngành nghề trong thị trường Việc làm này là vô

cùng cần thiết để thấu hiểu từng khách hàng, hạn chế thất thoát trong trong QTRRTD

Ngoài những thành tựu, Techcombank Chi nhánh Đông Đô cũng còn một số các hạn chế trong việc QTRRTD như sau:

- Nguồn nhân lực về tín dụng đôi khi còn thiếu năng lực, khả năng đánh giá thẩm định khoản vay còn yếu kém Bản thân các cán bộ nhiều khi không tập trung tìm hiểu, cập nhật thông tin khách hàng mà chỉ dựa trên các tài liệu có sẵn, mang tính chất chủ quan trong việc xem xét, cấp tín dụng Bởi lẽ, việc tuyển nhân sự đầu vào của Techcombank Chi nhánh Đông Đô đôi khi chưa được thực hiện theo quy trình chuyên nghiệp

- Là một NHTM được nhiều khách hàng quan tâm, khối lượng hồ sơ vay của Techcombank Chi nhánh Đông Đô thường rất lớn và quá tải khiến cho quá trình thẩm định, xét duyệt hồ sơ xảy ra nhanh chóng, sơ sài, thiếu chặt chẽ, chỉ tập trung vào hoàn thành chỉ tiêu mà tạo ra nhiều sai sót có thể gây ra tổn thất cũng như RRTD

- Dù rất chú trọng vào quá trình thẩm định trước khi cấp tính dụng, nhưng vấn

đề quản trị sau khi cho vay vẫn còn bị lỏng lẻo, thiếu sự thanh tra, kiểm soát định

kỳ Điều này dẫn đến nhiều vấn đề tiêu cực xuất hiện không được nhận biết kịp thời, cập nhật sớm để có phương án xử lý phù hợp

1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho BIDV-CNHMHN

Từ những bài học của Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội và Techcombank Chi nhánh Đông Đô tác giả đã nêu trên, từ đó rút ra một số kinh nghiệm cho hoạt động của BIDV-CNHMHN:

- CN phải tuân thủ và thực hiện đầy đủ theo các chính sách, quy trình cấp tín dụng, tuyệt đối không thực hiện sơ sài, bỏ qua các bước trong quy trình để rút ngắn thời gian để hạn chế RRTD

- BIDV-CNHMHN phải liên tục cập nhật, đổi mới trong bộ máy hoạt động của DN, cũng như đánh giá, thanh tra thường xuyên để đảm bảo nhận diện RRTD sớm để có động thái sớm phù hợp với hoàn cảnh đó

- CN cần tập trung nghiên cứu về năng lực kinh doanh cũng như trả nợ của các doanh nghiệp trước khi chấp thuận cấp tín dụng

- CN cần thường xuyên nghiên cứu, nắm rõ về đặc thù hoạt động của ngành nghề khách hàng, nắm được ưu và nhược điểm để đề nghị những phương án sản phẩm dịch vụ phù hợp với từng đối tượng doanh nghiệp

- BIDV-CNHMHN cần thiếp lập rõ ràng và đầy đủ các điều kiện, quy định về cho vay, phân tách nhiệm vụ rõ ràng giữa các phòng nghiệp vụ, minh bạch để giảm RRTD

- CN cần chú trọng công tác phân loại nợ, kiểm soát rủi ro, dự phòng rủi ro, thực hiện nghiêm túc theo nội quy BIDV để hạn chế các thất thoát từ RRTD

- BIDV-CNHMHN không nên quá tập trung cấp tín dụng với các công ty, tập đoàn lớn để giảm bớt khả năng rủi ro,thay vào đó khai thác, kết nối thêm nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ với tiềm lực tài chính và khả năng kinh doanh tốt để tăng thêm nguồn thu nhập một cách an toàn hơn

KẾT LUẬN CHƯƠNG I

Ở chương 1, tác giả đã đưa ra các nội dung cơ sở lý luận về các nội dung cơ bản liên quan đến RRTD của NHTM, các cách phân loại, nguyên nhân và hậu quả của RRTD đối với NHTM Từ đó có cơ sở nêu ra những phân tích riêng Xong, tác giả cũng tổng hợp các nội dung về QTRRTD với các khái niệm, cũng như tính chất quan trọng và tầm ảnh hưởng của QTRRTD, đồng thời trình bày về quy trình QTRRTD

Ngoài ra, trong chương 1, tác giả cũng trình bày thêm những nghiên cứu về kinh nghiệm QTRRTD của Vietinbank Chi nhánh Đông Hà Nội và Techcombank Chi nhánh Đông Đô Từ đó, tác giả sẽ phân tích thực trạng về QTRRTD doanh nghiệp tại BIDV-CNHMHN ở chương 2

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NH THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẨU TƯ VÀ

PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CN HOÀNG MAI HÀ NỘI

2.1 KHÁI QUÁT VỀ BIDV-CNHMHN

2.1.1 Giới thiệu sơ lược về BIDV-CNHMHN

BIDV-CNHMHN được thành lập theo Công văn chấp thuận số TTGSNH ngày 28/03/2016 của Thống đốc NHNN, quyết định thành lập CN BIDV

1932/NHNN-số 932/QĐ-HĐQT ngày 05/04/2016 của Chủ tịch HĐQT BIDV và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 24/06/2016 Ban đầu, CN hoạt động với tên cũ là BIDV CN Thanh Trì và đổi tên thành BIDV CN Hoàng Mai Hà Nội theo quyết định thay đổi tên số 1752/QĐ-BIDV ngày 16/10/2017 của HĐQT BIDV

Các thông tin chung của BIDV-CNHMHN:

- Tên đầy đủ: “Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội” (BIDV-CNHMHN)

- Địa chỉ: Tầng 1 và 2 Tòa nhà CT4 Eco Green City, Khu đô thị Tây Nam Kim Giang I, xã Tân Triều, huyện Thanh Trì, TP.Hà Nội

- Điện thoại: 02432005537

- Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động CN số 0100150619-197 do Phòng đăng ký kinh doanh Sở kế hoạch và đầu tư Thành phố Hà Nội cấp đăng ký thay đổi lần thứ 4 ngày 10/01/2022

- Quy mô: 09 phòng nghiệp vụ, 04 phòng giao dịch, 100 cán bộ, cụ thể như sau:

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại BIDV-CNHMHN