phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng tmcp quốc dân

Từ đó, hệ thống hoá cơ sở lý luận về bảo lãnh ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu: khái niệm, đặc điểm, vai trò, chức năng, sự phát triển của BLTT trong tài trợ cho doanh nghiệp X

Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu đang phải đối mặt với những thách thức lớn từ xung đột chính trị, áp lực lạm phát kéo dài, lan rộng cùng với suy giảm kinh tế ở Trung Quốc, những biến động này tác động lớn đến nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng Chính sách tiền tệ ngày càng được thắt chặt khi giá năng lượng, nguyên liệu và lương thực tăng cao chưa từng có, vi thé dé đối phó với các tác động tiêu cực từ những biến động toàn cầu như hiện nay và giảm thiểu rủi ro đến từ phía các nhóm khách hàng, các ngân hàng thương mại buộc phải tăng cường kiểm soát đối với các quyết định cấp tín dụng — hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Trong bối cảnh đó, dé duy trì được tăng trưởng, Việt Nam cần tiếp tục kiên trì các biện pháp nhằm đảm bảo lợi nhuận đó là: tăng cường đây mạnh mảng thu phí dich vụ - nguồn phí ổn định, an toàn cho ngân hàng, và nghiệp vụ bảo lãnh thanh toán là một trong số đó

Thời gian gần đây nền kinh tế Việt Nam đang có những tín hiệu tích cực, từng bước phục hồi, các hoạt động trao đổi hàng hóa thương mại, dịch vụ, cũng như các giao dịch xuất nhập khẩu (XNK) ngày càng gia tăng, thị trường giao thương quốc tế ngày một mở rộng Tuy vậy song song với đó thì mỗi hợp đồng XNK sẽ có tiềm ẩn các rủi ro, đặc biệt là rủi ro tài chính Một phần nguyên nhân là do việc thực hiện hop đồng của doanh nghiệp nói chung hay doanh nghiệp xuất nhập khâu nói riêng luôn đóng một vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển và tồn tại của doanh nghiệp đó

Trước những rủi ro có thê xảy ra thì bảo lãnh ngân hàng (BLNH) được coi là một trong những công cụ phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro cho các doanh nghiệp XNK Trong suốt nhiều thập kỷ qua, BLNH được áp dụng như một sản phẩm dịch vụ chính của các ngân hàng, trong đó có cả ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) Tại NCB, trong hoat động xuất nhập khâu có các dịch vụ điển hình như cho vay xuất nhập khẩu truyền thống, hay các hoạt động Tài trợ thương mại quốc tế có vai trò rất lớn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho ngân hàng, trong đó hoạt động bảo lãnh xuất nhập khâu là một nhân tố không thê không kề đến Dịch vụ bảo lãnh cũng như bảo lãnh xuất nhập khâu còn chưa được biết đến rộng rãi và quan tâm đúng mực chế

Bảo lãnh ngân hàng là một công cụ tài chính quan trọng hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu Việc phát triển cả về số lượng và chất lượng các dịch vụ bảo lãnh sẽ không chỉ gia tăng doanh thu phí dịch vụ cho ngân hàng, nâng cao uy tín thương hiệu của Ngân hàng TMCP Quốc Dân mà còn là sự hỗ trợ hiệu quả cho các doanh nghiệp Việt Nam trong hoạt động xuất nhập khẩu.

Xuất phát từ những vấn đề trên, đồng thời nhận thấy triển vọng và cơ hội mà hoạt động BLNH có thể mang lai cho NCB noi chung và cho các doanh nghiệp XNK nước ta nói riêng trong điều kiện kinh tế đang trên đà phục hồi và phát triển, tác giả quyết định thực hiện đề tài “Phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Quốc Dân”.

4.2 Phạm vỉ nghiên cứu - Phạm vi về nội dung: hoạt động bảo lãnh ngân hang tài trợ cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu

- Phạm vi về không gian nghiên cứu: Được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân

- Pham vi thời gian nghiên cứu: Sử dụng số liệu dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu của Ngân hàng TMCP Quốc Dân từ năm 2018 đến năm 2023

5 Phương pháp nghiên cứu Đề án sử dụng phương pháp nghiên cứu kết hợp nhiều phương pháp:

+ Khảo sát, thu thập thông tin, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân;

+ Thống kê mô tả: Phân tích dữ liệu, đánh giá các tiêu chí nghiên cứu;

+ So sánh, phân tích và tông hợp: Đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh theo thời gian và không gian, tìm kiếm nguyên nhân và hạn chế. dụng tại website NHNN VN; báo cáo, tạp chí liên quan, dữ liệu nội bộ của NCB

Dữ liệu được chọn lọc, xử lý và trình bày dưới dạng bảng, biểu để phục vụ cho việc phân tích và đánh giá

6 Đóng góp của đề án Đóng góp nỗi bật của đề án cụ thé 1a:

- Tổng hợp và hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động bảo lãnh, các tiêu chí đánh giá và các yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển của hoạt động bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu

Thông qua phân tích và đánh giá quá trình phát triển bảo lãnh ngân hàng trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân, nghiên cứu đã chỉ ra những kết quả đạt được, bao gồm sự tăng trưởng ổn định về số lượng và giá trị bảo lãnh Đồng thời, nghiên cứu cũng chỉ ra những tồn tại hạn chế như tỷ lệ từ chối bảo lãnh còn cao, thủ tục xét duyệt bảo lãnh còn chậm trễ Ngoài ra, nghiên cứu đã làm rõ các nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này, bao gồm yếu tố khách quan như tác động của đại dịch COVID-19 và yếu tố chủ quan như năng lực thẩm định rủi ro của cán bộ bảo lãnh.

- Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân.

Ngoài các phần được quy định như: Mục lục; Danh mục các ký hiệu chữ viết tắt; Danh mục bảng biểu và hình; Mở đầu; Kết luận kết cấu của đề án bao gồm 3 chương, như sau:

Chương 1 Cơ sở lý luận về phát triển bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu;

Chương 2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân;

Chương 3 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các đoanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân.

xuất nhập khẩu 1.1.1 Định nghĩa bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu

Bảo lãnh ngân hàng (BLNH) nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khâu được thực hiện bằng một số hình thức bảo lãnh như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh gián tiếp, bảo lãnh trực tiếp, Có thê nói rằng những nghiên cứu, lý luận riêng biệt về BLNH để tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu có thể tham khảo từ lý luận về hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Theo quy định về BLNH 2022 tại chương I Điều 3, Thông tư 11/2022/TT-

NHNN thì “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh là tổ chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đây đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận đã ký ”

Hiện nay, pháp luật Việt Nam chưa có khái niệm về BLNH để tài trợ cho hoạt động xuất nhập khâu, vì vậy dựa trên tinh thần của Thông tư 11/2022, trong đề án này có thể hiểu: “Bảo lãnh ngân hàng cho hoạt động XNK là một hoạt động có tính dịch vụ do ngân hàng, TCTD thực hiện nhằm cấp tín dụng cho khách hàng là các doanh nghiệp xuất khâu và nhập khẩu, theo đó ngân hàng, TCTD cam kết đảm bảo nghĩa vụ tài chính phát sinh của khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trong hợp đồng xuất nhập khẩu”

Hiện nay, sự xuất hiện của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong nước ngày càng nhiều, cùng với đó là xu thế hội nhập kinh tế toàn cầu đã tạo ra áp lực cạnh tranh gay gắt giữa các chủ thể kinh doanh Trong bối cảnh đó thì các doanh nghiệp XNK càng gặp nhiều khó khăn hơn trong sự cạnh tranh khi phải đối mặt với không chỉ các Đề làm được điều này, các doanh nghiệp xuất khẩu cần đưa ra các ưu đãi cạnh tranh và hấp dẫn nhất dé thu hút khách hàng, nhất là cải tiến chất lượng sản phẩm Và thời hạn thanh toán được coi là một trong những yếu tố được người mua rất quan tâm

Nhưng trên thực tế, các nhà xuất khẩu thường không có sẵn khối lượng vốn lớn để phục vụ mua nguyên liệu cũng như chế biến hàng hóa, do nguồn vốn này thường được xoay vòng cho các hoạt động thiết yếu của doanh nghiệp Vì lẽ đó, họ luôn muốn nhanh chóng thu hồi vốn để có thể luân chuyên vốn phục vụ việc kinh doanh

Về phía các nhà nhập khẩu thì công cụ bảo lãnh là yếu tốt giúp nâng cao uy tín cho doanh nghiệp, và tạo nguồn vốn ổn định đề không bỏ lỡ các cơ hội tốt trên thị trường

Rui ro luôn luôn tổn tại song song trong hoạt động kinh doanh XNK Ngoài các rủi ro phô biến chung thì còn rủi ro tiềm ân xảy ra do khoảng cách địa lý dẫn đến nguy cơ ảnh hưởng đến chất lượng hàng, gây mắt hàng, chậm giao hàng nên dẫn tới thời gian thực hiện hợp đồng kéo dài; rủi ro biến động tỷ giá; hay như việc bất đồng ngôn ngữ cũng như tập quán kinh doanh, sự khác nhau về pháp luật giữa các nước khác nhau cũng dẫn tới rủi ro vi phạm hợp đồng Trong các trường hợp đó doanh nghiệp cần sử dụng một số công cụ hỗ trợ kiểm soát như bảo lãnh hối phiếu hoặc tín dụng chứng từ để hạn chế rủi ro đến từ việc không thanh toán

Mặc dù hoạt động XNK chứa ẩn nhiều rủi ro nhưng đây là lĩnh vực góp phần lớn giúp tăng dự trữ ngoại tệ, giúp nước ta khang định vị thế trên trường quốc tế nên hoạt động xuất nhập khẩu luôn được Nhà nước quan tâm và chú trọng đây mạnh Bên cạnh đó, khi tốc độ bão hòa của thị trường trong nước đang dần tăng lên, làm gia tăng sự cạnh tranh, thì thị trường quốc tế sẽ là một mảnh đất màu mỡ, với vô vàn các cơ hội kinh doanh cùng tỷ suất lợi nhuận cao Hiện nay các ngân hàng thương mại cũng như các tô chức tín dụng đã hạn chế rủi ro phát sinh trong việc không thực hiện hợp đồng bằng việc phát hành bảo lãnh độc lập và thư tín dụng dự phòng

Từ những thực tiễn đó, BLNH được ra đời dé tài trợ cho hoạt động XNK, và ngày một khăng định được tầm quan trọng trong việc thúc đây nền kinh tế quốc tế của mỗi quốc gia. hoàn thiện đến hoàn thiện của sự vật” có thê hiểu phát triển bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp XNK là hoạt động nâng cao dịch vụ hoạt động bảo thanh toán xuất nhập khâu tại ngân hàng hay TCTD nhằm nâng cao doanh thu phí dịch vụ cho ngân hàng, TCTD cũng như hỗ trợ cho các doanh nghiệp XNK nâng cao và cải thiện hoạt động kinh doanh của mình

1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng để tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu

Từ những lý luận nêu trên, có thể hiểu, BLNH là sự cam kết đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ thanh toán của một tổ chức tín dụng với bên thụ hưởng (doanh nghiệp XNK) về trong trường hợp bên được bảo lãnh (doanh nghiệp XNK của Việt Nam) không thực hiện nghĩa vụ của mình

*BLNH tai trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu là một hợp đồng bảo đảm thực hiện nghĩa vụ:

Bảo lãnh ngân hàng (BLNH) là cam kết của ngân hàng bảo lãnh vô điều kiện và có hiệu lực ngay khi ngân hàng phát hành thông báo cam kết thanh toán cho bên thụ hưởng Nội dung bảo lãnh bao gồm các điều khoản về nghĩa vụ bảo lãnh giữa ngân hàng và bên đề nghị mở bảo lãnh theo hợp đồng ngoại thương Trong trường hợp này, sự chấp thuận của bên thụ hưởng không có ảnh hưởng đến hiệu lực của bảo lãnh.

*BLNH tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu mang tính độc lập:

BLNH để tài trợ cho hoạt động xuất nhập khâu được coi là độc lập hoàn toàn với hợp đồng ngoại thương Hợp đồng ngoại thương được ký kết bởi bên được bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh, ở đây là bên người nhập khẩu và bên xuất khẩu Mục đích bảo lãnh là đảm bảo quyền lợi cho bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh sẽ nhận về một khoản tiền bồi thường tổn thất do bên được bảo lãnh gây ra Đền bù tổn that không phụ thuộc vào hợp đồng mua bán phát sinh ban đầu mà phụ thuộc vào các điều khoản quy định trong cam kết bảo lãnh do ngân hàng phát hành

*BLNH tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu là một giao dịch xác lập trên chứng từ và thực hiện trên chứng từ: đầy đủ các chứng từ phù hợp Vì thế, cam kết bảo lãnh chính là cơ sở chứng minh cho quyền và nghĩa vụ của bên bảo lãnh với bên được bảo lãnh, giữa bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh

BLNH để tài trợ cho hoạt động xuất nhập khâu mang tính chất không hủy ngang Sau khi cam kết bảo lãnh được phát hành, bên bảo lãnh nếu không có sự chấp thuận của bên nhận bảo lãnh thì sẽ không được đơn phương hủy bỏ cam kết bảo lãnh

Bên nhận bảo lãnh có thể xuất trình chứng từ cần thiết từ khi bảo lãnh được phát hành, hoặc ngay lúc nhận được bảo lãnh

*Các chủ thể tham gia bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp XNK

Các chủ thê tham gia trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng bao gồm: Bên bảo lãnh (các tổ chức tín dụng), Bên yêu cầu bảo lãnh (doanh nghiệp xuất nhập khâu trong nước) và Bên thụ hưởng (doanh nghiệp xuất nhập khẩu nước ngoài) Do bảo lãnh ngân hàng mang tính rủi ro cao, bởi vậy hoạt động bảo lãnh phải được thực hiện bởi các chủ thê uy tín, chuyên nghiệp và có điều kiện về vốn, ở đây là các tô chức tín dụng

*Bao lãnh ngân hàng là một hành vi thương mại:

(3) Tác động của việc sử dụng bảo lãnh là công cụ phòng ngừa RRTC đến danh tiếng và vị thể của doanh nghiệp: có ảnh hưởng đến vị thê của công ty trong giao dịch với đối tác hay không; có làm ảnh hưởng đến uy tín của công ty hay không?

(4) Tinh pháp lý: tính hợp lý của nguồn luật được sử dụng làm công cụ đề điều chỉnh, sự chặt chẽ khi xây dựng khung pháp lý qua sử dụng công cụ

* Các tiêu chí chất lượng + Chất lượng các món bảo lãnh: độ kịp thời tiếp nhận và xử lý thông tin, tính chuyên nghiệp khi tư vấn và làm việc với khách hàng trong suốt quá trình thực hiện hợp đồng bảo lãnh,

+ Độ uy tín: trách nhiệm của ngân hàng trong xử lý rủi ro phát sinh, trách nhiệm đối với bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.

2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc Dân

Lịch sử hình thành và phát triển:

Ngân hàng TMCP Quốc Dân — NCB được thành lập từ năm 1995 dưới tên gọi Ngân hàng Sông Kiên Sau đó, từ một ngân hàng nông thôn, NCB đã chuyền đổi quy mô thành ngân hàng đô thị, đổi tên thành Ngân hàng TMCP Nam Việt - Navibank Đến năm 2014, NCB đã từng bước nâng vị thế của mình trên thị trường tài chính — tiền tệ Việt Nam

Từ đầu năm 2013, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cảng tăng của thị trường và duy trì vị trí của mình trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, Ngân hàng TMCP Quốc Dân đã bắt đầu tiến hành tái cấu trúc hệ thống với định hướng trở thành một trong các NHTM bán lẻ hiệu quả nhất Các khách hàng của NCB là những khách hàng lớn, chiến lược có tiềm lực tài chính vững mạnh như Tập đoàn Dệt may Việt Nam, Công ty Cô phần Đại lý Liên hiệp Vận chuyên, Công ty Cổ phần Năng lượng Sài Gòn - Bình Định

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc Dân

NCB không chỉ duy trì được hoạt động ổn định, bền vững mà còn ngày càng phát triển hơn nữa Tính đến cuối năm 2022, NCB đã đạt được kết quả đáng khích lệ so với các chỉ tiêu kinh doanh năm 2022 đã đề ra Đồng thời, các chỉ số an toàn hoạt động luôn được giám sát chặt chẽ và đảm bảo chấp hành các quy định mà NHNN đề ra

Năm 2023 là năm kinh tế thế giới biến động liên tục, phức tạp, với nhiều diễn biến chưa từng có tiền lệ Trong nước, nên kinh tế hiện đã có sự phục hồi mạnh mẽ nhưng vẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức, nhất là trong việc xử lý phát sinh đến từ thị trường trái phiếu doanh nghiệp, chứng khoán, bất động sản, Đóng vai trò huyết mạch trong nền kinh tế, hoạt động ngân hàng không tránh khỏi những tác động tiêu cực từ nền kinh tế thế giới và trong nước Với nhiều nỗ lực vươn lên không ngừng nghỉ, NCB đã chủ động nắm bắt, dự báo tình hình và điều hành linh hoạt các chính sách nội bộ để kịp thời thích ứng với sự bat én bên ngoai

Tính đến 31/12/2023, Tổng tài sản của NCB lên tới 96.250 tỷ đồng, tăng khoảng 7% so với cùng kỳ năm 2022 và vượt kế hoạch đề ra tại Đại hội đồng Cổ đông (ĐHĐCĐ); Huy động từ tổ chức kinh tế và cá nhân đạt 76.850 tỷ đồng, đạt 109% kế hoạch ĐHĐCĐ; Dư nợ cho vay tổ chức kinh tế và cá nhân đạt 54.266 tỷ đồng, đạt 104% kế hoạch ĐHĐCĐ; Tổng thu nhập thuần hợp nhất đạt 719 tỷ đồng

Các chỉ số an toàn hoạt động của NCB tiếp tục được đảm bảo trong phạm vi quy định của Ngân hàng Nhà nước Tính đến ngày 31/12/2023, tỷ lệ dự trữ thanh khoản đạt 13,79%, cho thấy ngân hàng duy trì khả năng chống chịu tốt trước biến động thị trường Bên cạnh đó, tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi là 58,51% và tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn là 18,10%, đều cao hơn đáng kể so với yêu cầu của cơ quan quản lý.

NHNN Kết quả này cho thấy Ngân hang đang duy trì “một bộ đệm thanh khoản vững chắc” có khả năng chống chịu tốt trước biến động trên thị trường

Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, mang đến trải nghiệm ngân hàng chất lượng cao cùng ưu đãi hấp dẫn, NCB đạt mục tiêu 1 triệu khách hàng theo đề ra tại ĐHĐCĐ thường niên 2023 Ngân hàng đầu tư mạnh vào nền tảng công nghệ, tiên phong trong chuyên đổi số và thanh toán không tiền mặt, đưa vào vận hành ngân hàng số NCB iziBankbiz và NCB iziMobile NCB đa dạng hóa các dịch vụ chất lượng cao, bao gồm thanh toán trong và ngoài nước Năm 2023, doanh thu thanh toán trong nước đạt 62.258 triệu đồng, doanh thu ngoại hối đạt 597.696 triệu đồng, tăng thu nhập từ phí dịch vụ.

91.256 triệu đồng, Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và nâng cao chất lượng sản phẩm đang góp phần nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu nhập của NCB

Ngân hàng TMCP Quốc Dân quan tâm sâu sắc đến công tác kiện toàn cơ cau tổ chức, nâng cao trình độ đội ngũ nhân sự ngân hàng, tích cực triển khai các hoạt động như tăng cường tuyển dụng nguồn nhân lực xuất sắc và nhân sự có chuyên môn giỏi, có năng lực tốt, đồng thời liên tục tổ chức các chương trình đào tạo trong và ngoài nước, các chương trình chuyên đổi số trong hoạt động ngân hàng, nâng cấp core banking, phân định rõ ràng vai trò của từng phòng ban, hỗ trợ hoạt động của từng bộ phận và phối hợp, trao đổi giữa các phòng ban liên quan

Không thê không kể đến sự đóng góp của việc tăng liên tục nguồn vốn huy động góp phần lớn trong mức tăng ôn định của tổng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng

Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc Dân qua các năm

Tông nguôn vốn 4.262 4.264 5.764 5.571 kinh doanh

(Nguôn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Quốc Dân năm 2020-2023)

Tổng vốn huy động từ khác hàng là người dan va té chức kinh tế của Ngân hàng TMCP Quốc Dân trong năm 2023 đạt 78.850 tỷ đồng, tăng 11% so với năm 2022

Tính đến 31/12/ 2023, tổng dư nợ lên tới 54.266 tỷ đồng, tăng 16% so với cùng kỳ năm 2022, chiếm 56% tông tài sản (TTS) của Ngân hàng TMCP Quốc Dân

Với chủ trương đây mạnh đa dạng hóa sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, đã góp phần làm cho hoạt động tín dụng bán lẻ của Ngân hàng TMCP Quốc Dân không ngừng phát triển mạng mẽ trong thời gian qua, đặc biệt là tại 2 thành phố lớn là Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh Song song với đó, ngân hàng luôn chú trọng quản lý chặt chẽ, duy trì cơ cấu tín dụng an toàn, triệt để tránh xảy ra rủi ro, hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn; Đồng thời đây mạnh phát triển sản phẩm tín dụng dành riêng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ, nâng hạn mức tín dụng đối với khách hàng hiện hữu, thân thiết và khách hang chat lượng cao; Kiện toàn bộ máy tổ chức hướng tới khách hàng, tăng cường tài trợ và thanh toán quốc tế, Việc tăng trưởng tín dụng an toàn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động giao dịch ngoại hối và dịch vụ thanh toán xuất nhập khâu của NCB

Bảng 2.2: Tình hình cho vay vốn của Ngân hàng TMCP Quốc Dân qua các năm

Các khoản nợ chờ xử lý 5.929.940 10.090.644

(Nguôn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Quốc dân năm 2022, 2023)

Biểu đồ 2.1: Tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Quốc Dân

2020 2021 2022 2023 m Tổng dư nợ #Nợ quá hạn

NCB là một ngân hàng thương mại cổ phần, tuy không phải là một trong những ngân hàng lớn nhưng hoạt động kinh doanh ngoại hối của NCB rất được chú trọng và phát triển, mang lại doanh thu ấn tượng vào năm 2023 NCB cung cấp đầy đủ các dịch vụ liên quan đến ngoại tệ, bao gồm kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng và thanh toán quốc tế.

Khối Nguồn vốn và thị trường tài chính đã phối hợp với kênh phân phối để cung cấp các sản phẩm ngoại hối cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Nhờ vậy, trong năm 2023 doanh số kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng TMCP Quốc Dân với khách hàng đã gia tăng đáng kê Ngoài việc đóng góp lợi nhuận cho ngân hàng, hoạt động trên còn giúp nâng cao hình ảnh của ngân hàng đối với khách hàng khi cung cấp đa dạng các sản phẩm ngoại hối, phục vụ thanh toán quốc tế, chuyển tiền quốc tế, định cư, đu học, trợ cấp thân nhân,

Biolinh | Baolinh | Baolinh | Baolinh | Baolinh | Baolinh | Baolinh | Bao lin Nein hing vayvon khí | wydn | Khe | wydm kh wydn khí VP Bank II | 99.83% | 025% | 7% 7 l1 | 99.84% | 0.20% | 99.80%

Ngôn: Múo co thường niên cia cde ng hing TMCP ti nim 2020-2023 khẩu của Việt Nam cần phải thích ứng nhanh chóng đề theo kịp xu hướng toàn cầu và làm quen với các phương thức thanh toán và tài trợ TMQT, như: thư tín dụng không hủy ngang, bao thanh toán, nhờ thu, Hầu hết các NHTM đều cung cấp nhiều hơn một loại dịch vụ bảo lãnh Mỗi NHTM đều có các thế mạnh riêng, khách hàng là các doanh nghiệp XNK với nhiều ngân hàng khác nhau sẽ thường có xu hướng sử dụng một hoặc nhiều loại BLNH nhất định Bởi vì trên thực tế, nhu cầu của các doanh nghiệp đối với loại bảo lãnh này lớn hơn và tính uy tín của NHTM cung cấp loại bảo lãnh này cũng lớn hơn Ngoài ra, khi lựa chọn dịch vụ sử dụng, các công ty sẽ ưu tiên lựa chọn các NHTM có loại hình BLNH đúng theo nhu cầu với chi phí bảo lãnh phù hợp

Bảng 2.4: Tình hình doanh số các loại bảo lãnh của một số NHTM Đơn vị: Triệu VNĐ

TCTD Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh khác Ty trong (%)

Nguôn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của các NHTM năm 2023

Có thể thấy, tại các NHTM thì hoạt động bảo lãnh vay vốn không được ưa chuộng tại các doanh nghiệp Đối với hầu hết các NHTM, thu nhập bảo lãnh vay vốn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập bảo lãnh của toàn ngân hàng, nhưng Techcombank là một ngoại lệ, khi thu nhập bảo lãnh vay vốn chiếm lên đến gần 26%

*Theo báo cáo số liệu bảo lãnh của các tổ chức tin dung: rủi ro Tính theo số lượng và giá trị, bảo lãnh thanh toán chỉ đứng sau bảo lãnh thực hiện hợp đồng

- Về bản chất, bảo lãnh thanh toán trong xuất nhập khẩu rất ít được ưa chuộng, chỉ dùng đối với những hợp đồng mua bán dịch vụ, hàng hóa nhiều rủi ro

Nếu hàng hóa xuất khẩu sang các nước có ngân hàng chi nhánh của các ngân hàng Mỹ, thì các doanh nghiệp thường dùng Thư tín dụng giáp lưng (Standby L/C) như một thông lệ kinh doanh dé dam bao

Bang 2.5: Doanh số bảo lãnh thanh toán tài trợ XNK giai đoạn 2020-2023

Nam Doanh số phát sinh

Nguôn: Ngân hàng Nhà nước

Có thé thay, doanh số bảo lãnh thanh toán XNK không biến động nhiều qua từng năm, thay đổi tăng giảm không đáng kể Do ảnh hưởng của các yếu tố chính trị, xung đột quốc tế đã làm ảnh hưởng ít nhiều tới hoạt động xuất nhập khâu, tuy nhiên thời gian gần đây hoạt động này đã đang dần có những dấu hiệu phục hồi tích cực

- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Bảo lãnh THHĐ cho hàng hóa, dịch vụ xuất nhập khâu có giá trị bảo lãnh chiếm từ 5-10% giá trị hợp đồng

Trong bảo lãnh XNK có bảo lãnh thuế là nhiều nhất và được thể hiện qua hai hình thức chủ yếu là phát hành bảo lãnh hoặc đặt cọc (nghĩa là khách hàng nộp tiền cho ngân hàng đề đặt cọc bảo lãnh và không cần phát hành cam kết)

Trên thực tế, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh hoàn trả tiền lưu giữ chiếm tỷ trọng cao nhất trong các hình thức bảo lãnh, chiếm khoảng 25% mỗi loại (tính theo số lượng giao dịch).

Năm Doanh số phát sinh

Nguôn: Ngân hàng Nhà nước

BL THHĐ khác với BLTT ở chỗ chúng có xu hướng tăng dần qua từng năm

Nếu như tác động của chiến tranh làm doanh số bảo lãnh thanh toán giảm thì với bảo lãnh thực hiện hợp đồng ngoại thương lại tăng, bởi lẽ khả năng thực hiện nghĩa vụ hợp đồng mua - bán rủi ro hơn

- $o sánh doanh số Cam kết bảo lãnh và Cam kết phát hành L/C ở Việt Nam giai đoạn 2020-2023

Nếu không thực hiện hoạt động xuất nhập khẩu, khách hàng thường chủ yếu sẽ sử dụng L/C hoặc chuyền tiền vì mức phí của bảo lãnh thanh toán rất cao do chứa đựng nhiều rủi ro Ở Mỹ, thông thường người ta sẽ bảo lãnh thanh toán bằng Standby L/C, bởi lẽ trước khi bên xuất khâu giao hàng cho bên nhập khẩu sẽ cần thời gian để chuẩn bị hàng, do đó trước khi phát hành L/C, bên nhập khâu sẽ phát hành L/C giáp lung dé đảm bảo cho bên xuất khâu sản xuất hàng hóa Đây cũng chính là hình thức bảo lãnh thanh toán phổ biến trong xuất nhập khẩu

Việc phát hành bảo lãnh thanh toán hay Thư tín dụng giáp lưng hoàn toàn phụ thuộc vào thị trường của bên nhập khẩu Và tất nhiên, thư tín dụng giáp lưng trong trường hợp này vẫn được coi là hình thức bảo lãnh

2.2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại NHTMCP Quốc Dân (từ 2018-2023)

- Quy mô hoạt động bảo lãnh

Nếu xét về quy mô bảo lãnh, nhận thấy thời gian qua tình hình hoạt động bảo lãnh của NCB có tăng trưởng nhưng không ôn định Doanh số bảo lãnh qua các năm thể hiện đồng thời những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt Thời gian đầu, do nghiệp vụ bảo lãnh vẫn còn khá mới mẻ, trình độ cán bộ còn non kém, thiếu kinh nghiệm nên Ngân hàng TMCP Quốc Dân phê duyệt phát hành hợp đồng bảo lãnh khá dè dặt, thận trọng Doanh số bảo lãnh trong những năm đầu không lớn. ngoại nói riêng của ngân hàng còn hạn chế nên chất lượng các trường hợp bảo lãnh thời gian này cũng không cao Tỷ lệ nợ quá hạn cao và kéo dài Tuy nhiên, những năm tiếp theo, quy mô của hoạt động bảo lãnh được duy trì ở mức vừa phải Nội dung bảo lãnh trong năm tập trung chủ yếu vào bảo lãnh thư tín dụng, các loại hình bảo lãnh khác hầu như không có Theo báo cáo thì tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn cao, cần được quan tâm đặc biệt

Bảng 2.7: Doanh số bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Quốc Dân qua các năm 2020-2023

Dư bảo lãnh đầu năm 2411 1.976 2.641 3.582

Số bảo lãnh phát sinh trong 651 637 825 918 nam

Số bảo lãnh thanh toán trong 312 398 330 316 năm

Dư bảo lãnh cuỗi năm 1.976 2.641 3.582 2.871

(Nguôn: Tài liệu nội bộ của Trung tâm thanh toán NHTMCP Quốc Dân)

Những lý do khiến NCB duy trì mức doanh số bảo lãnh trong những năm gần đây như sau:

- Với sự gia tăng về số lượng và khối lượng các hợp đồng kinh tế, đặc biệt với sự phát triển của hoạt động XNK, nhu cầu bảo lãnh của nền kinh tế ngày càng tăng:

- NCB nhận thức rõ vai trò của bảo lãnh trong hoạt động ngân hàng: vừa đem lại lợi nhuận và giảm thiêu rủi ro thông qua chính sách đa dạng hoá đồng thời giảm sự phụ thuộc vào hoạt động cho vay;

- NCB chú trọng xây dựng hệ thống quản trị rủi ro toàn hệ thống nhằm giải quyết triệt để các khoản nợ tồn đọng và hạn chế tối đa phát sinh nợ quá hạn mới. công, NCB cũng còn những tồn tại, thiếu sót cần khắc phục

- Cơ cấu hoạt động bảo lãnh Nhìn ở một góc độ khác, có thê thấy có nhiều điểm đáng lưu tâm trong cơ cau bảo lãnh của NCB

Bảng 2.8: Cơ cấu các loại hình bảo lãnh

Bảo lãnh thực 525.356 448.075 467.134 417.270 hiện hợp đồng

Cam kết bảo 1.278 1.749 2.741 2.871 lanh khac

(Nguôn: Báo cáo thường niên của NCB giai đoạn 2020-2023)

ADDRESS: TS Bang District, Hai Phong

VIETNAM THE BENEFICIARY: Sidernaval, Equipos Sidenirgicos S.A.U ADDRESS; Henao 7 — 1° (P.O Box $59) 48009 Bilbao - SPAIN

THE UNDERLYING GUARANTEE OBLIGATIONS AND UNDERLYING Contact No:

(©: the supply of material and equipment contained in your order n° 2974, dated 2022.12.09

The Bank NATIONAL CITIZEN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK hereby binds himself irrevocably, with no reserves and unconditionally, despite any objections or claims arising from Ee any third party whatsoever, to pay to SIDERNAVAL EQUIPOS SIDERURGICOS, S.A., in a maximum time of 10 natural days and at first request, up to an amount of 181,092.77 (EUROS) and to paid this amount in the bank account named by the Benefiecary if it is declared ho g Po has failed to meet partially or totally, its contractual obligations, particularly the delivery of goods or equipment and/or the supply of the stipulated services in fulfilment of the Contract of reference, as a bond for correct execution.

+ To get aforementioned payment, the simple request by SIDERNAVAL EQUIPOS SIDERURGICOS, S.A sent to Beneficiary’s wil be enough, only requirement being the

1n this document is autonomous jomtly hable and independent with regard to the obligations o

HE and the Bank distinctly renounces to in any case the legal seizement right (order and division if beng two or more guarantors) and to any nght that could apply

+ This guarantee will remain in force for the times stated in the mentioned Contract of supply entered into by the parties on Contract No Nà the above fully amount of advance be credited to the account no f the the Applicants account 2 ll

Ha" any case, will expire on May 1th 2023

ISSUING BANK WOULD DISREGARD AND RETURN THE PRESENTED DOCS TO THE PRESENTER THE COST ARISING FROM RETURNING DOCS WILL BE BORN BY THE PRESENTER

BENEFICIARY PLEASE SEND THE DOCUMENTS VIA COURIER SERVICE TO THE FOLLOWING

§ ALL PARTIES RELATED TO THIS TRANSACTION ARE ADVISED THAT THERE ARE SPECIFIC SANCTIONS AGAINST CERTAIN COUNTRIES, ENTITIES AND INDIVIDUALS IMPOSED BY SUCH AS BUT NOT LIMIT TO THE UNITED NATIONS AND UNITED STATES

+ Tăng trưởng bảo lãnh có những dấu hiệu tích cực qua từng năm:

Dẫu cho hoạt động bảo lãnh còn chiếm tỷ lệ nhỏ so với doanh số thanh toán XNK trên toàn hệ thống, nhưng hoạt động bảo lãnh XNK của Ngân hàng TMCP Quốc Dân đã có những dấu hiệu tích cực hơn trong những năm gần đây Đã có sự tăng trưởng trong bảo lãnh phát hành trực tiếp ở cả trong nước và quốc tế, đồng thời có sự tăng lên về doanh số và số món tái bảo lãnh, thông báo bảo lãnh.

Hoạt động bảo lãnh có sự tăng trưởng, số phí bảo lãnh thu được năm 2023 đạt 9] tỷ, tăng 30% so với doanh thu bảo lãnh năm 2022 đạt 70 tỷ đồng

Phí bảo lãnh là nguồn thu nhập trực tiếp, ôn định cho ngân hàng, góp phần đa dạng hóa nguồn thu, giảm sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng, mang lại lợi nhuận tốt và cải thiện hiệu quả kinh doanh chung của NCB

+ Đảm bảo an toàn, phòng ngừa rủi ro tác nghiệp:

Do rủi ro cao từ gian lận và lừa đảo, các bảo lãnh được ngân hàng phát hành đều là bảo lãnh vô điều kiện Với phương châm phòng ngừa rủi ro, Ngân hàng TMCP Quốc Dân cẩn thận rà soát luật và tập quán bảo lãnh của quốc gia thụ hưởng, kiểm tra kỹ hồ sơ yêu cầu phát hành bảo lãnh, nội dung thư bảo lãnh do ngân hàng phát hành, đồng thời xác thực bảo lãnh chính xác và đầy đủ.

Bên cạnh chức năng chính, bảo lãnh còn đóng vai trò trong việc hỗ trợ các hoạt động kinh doanh của NCB, như: thúc đây giao dịch thanh toán, mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại hối, tăng cường hoạt động tín dụng và giao dịch nước ngoài

Nhờ đó, bảo lãnh góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ, xây dựng mối quan hệ và củng cố uy tín của NCB trên thị trường

Hoàn thiện bộ tiêu chuẩn chất lượng nhằm đảm bảo thời gian xử lý bảo lãnh, đảo tạo nhân viên tác nghiệp có tác phong chuyên nghiệp, tuân thủ quy định về thời gian, rút ngắn thời gian và quy trình, minh bạch thông tin, giúp nâng cao trải nghiệm khách hàng, nhờ đó khách hàng có thé dé dàng tiếp cận với các công cụ phòng ngừa rủi ro tài chính

Việc ứng dụng các kỹ thuật tiên tiến trong quy trình thâm định giúp NCB nâng cao hiệu quả hoạt động thâm định bảo lãnh Không chỉ tập trung vào các hợp đồng xuất khẩu doanh nghiệp nhà nước, NCB còn chú trọng đến tính khả thi và hiệu quả của dự án, đảm bảo đánh giá toàn diện các khía cạnh kinh tế Phương pháp khoa học tiên tiến giúp NCB tối ưu hóa quá trình đánh giá, hạn chế rủi ro tiềm ẩn trong hợp đồng bảo lãnh.

Dân đối với khách hàng và các ngân hàng đối tác trên thị trường NCB cam kết mang đến cho khách hàng trải nghiệm dịch vụ bảo lãnh an toàn, tin cậy và hiệu quả Niềm tin được xây dựng thông qua: Quy trình phát hành và xác thực bảo lãnh chặt chẽ, đảm bảo tính an toàn và minh bạch; thái độ phục vụ tận tình và nhanh chóng, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng: cung cấp thông tin kịp thời và chính xác, giúp khách hàng nắm bắt tình hình giao dịch, Nhờ những nỗ lực này, NCB đã gây dựng được niềm tin vững chắc với khách hàng Danh tiếng của ngân hàng ngày càng được tăng cao, góp phần củng cố vị thế trên thị trường Đồng thời, NCB hợp tác chặt chẽ với các đối tác trong lịch vực bảo lãnh, bao gồm ngân hàng phát hành bảo lãnh trực tiếp và bảo lãnh ngược, cũng như ngân hàng thông báo bảo lãnh

2.2.5.2 Các mặt còn hạn chế và nguyên nhân

Cơ cấu bảo lãnh còn đơn điệu:

Thực trạng chung của các NHTMCP hiện nay, bao gồm cả Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB), la co cấu bảo lãnh thiếu cân đối và đơn điệu Hầu hết dư nợ bảo lãnh tập trung vào các loại hình như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng hay bảo lãnh dự thầu NCB tuy có áp dụng một số loại bảo lãnh khác, nhưng chưa triển khai chính thức Việc đồng bảo lãnh cũng mới được thực hiện với số lượng khách hàng hạn chế, quy mô vi phạm còn nhỏ

Doanh số bảo lãnh XNK thấp, do danh tiếng của Ngân hàng TMCP Quốc Dân trên thị trường chưa được biết đến rộng rãi:

Trong những năm gần đây, NCB chưa thực hiện bất kỳ nghĩa vụ tài chính thay khách hàng nào, phản ánh sự thận trọng quá mức của NCB trong việc lựa chọn khách hàng Tuy nhiên, cách tiếp cận này đã dẫn đến một cơ sở khách hàng hạn chế, cản trở doanh thu và quy mô bảo lãnh của NCB Hơn nữa, NCB đã bỏ lỡ các cơ hội kinh doanh quan trọng và không thể tối đa hóa tiềm năng thị trường.

Ngân hàng TMCP Quốc Dân so với các ngân hàng thương mại cổ phần lớn khác, hiện vẫn chưa được biết đến rộng rãi trong lĩnh vực thanh toán và tài trợ thương mại quốc tế với doanh số thanh toán XNK khá khiêm tốn Trong đó, thu nhập bảo doanh của NCB Đây cũng là hạn chế chung của các ngân hàng thương mại khác trên thị trường

Hoạt động bảo lãnh chỉ tập trung vào một số nhóm hàng hoá XNK nhất định:

Thực tế, hoạt động bảo lãnh những năm gần đây, việc cấp bảo lãnh chủ yếu phát sinh ở một số nhóm hàng như: xuất khẩu nông sản, xuất khẩu dịch vụ xây dựng và nhập khẩu xăng dầu Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng đến các loại hình bảo lãnh được phát hành, mà còn không phát huy được hết tính hiệu quả của hoạt động BLNH đối với bản thân ngân hàng đó, cũng như với khách hàng và nền kinh tế Đặc biệt trong điều kiện chính sách tài khóa thắt chặt như hiện nay, các doanh nghiệp đang gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm nguồn vốn vay từ ngân hàng

Phạm vì bảo lãnh bị giới hạn ở một số thị trường:

Hầu hết các thư bảo lãnh được phát hành đều tập trung ở một số thị trường là khách hàng thân thiết của NCB như là Trung Quốc, Singapore cả về số món lẫn doanh số hoạt động Điều này hạn chế sự hiểu biết về thực tiễn bảo lãnh và luật pháp ở các quốc gia có thị phần xuất nhập khẩu lớn như EU, Nhật Bản và các quốc gia khác, đồng thời khiến quá trình bảo lãnh đễ dàng gặp rủi ro hơn do ling túng khi tiếp nhận lần đầu Bên cạnh đó, việc giới hạn phạm vi thị trường sé han chế khả năng tăng cường mối quan hệ với các ngân hàng ở các thị trường khác, ảnh hưởng đến việc tìm kiếm ngân hàng đối tác trong các giao dịch thanh toán quốc tế nói chung cũng như các giao dịch bảo lãnh nói riêng khi phát sinh

Hoạt động bảo lãnh còn tiềm ẩn nhiễu rủi ro:

Như đã đề cập ở trên, các thư bảo lãnh được phát hành chủ yếu tập trung vào một số nhóm hàng như xuất khâu nông sản, xuất khẩu dịch vụ xây dựng và nhập khẩu xăng dầu, đây là những lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro và hiện nay còn tồn tại nhiều vấn đề gây tranh cãi Bên cạnh đó, xuất phát từ thực tế việc đòi tiền của bảo lãnh độc lập dễ dàng, thủ tục đơn giản nên tỷ lệ lạm dụng, gian lận và lừa đảo trong bảo lãnh và thu tin dung dự phòng cao hơn nhiều so với các phương thức thanh toán quốc tế khác như thư tín dụng, nhờ thu, Hậu quả lừa đảo trong bảo lãnh XNK là rất lớn nhưng việc theo đuổi kiện tụng lại rất tốn kém, phức tạp và kéo dài Do vậy, giải pháp tốt nhất trong hoạt động bảo lãnh XNK là phòng ngừa Cho đến nay, chưa có trường

Quốc Dân nhưng trên thực tế thì hoạt động này còn rất nhiều rủi ro tiềm ấn

Những rủi ro có thể gặp phải ngay từ khâu tiếp nhận chứng từ:

Nhiều bộ phận thanh toán quốc tế tại các chi nhánh khi tiếp nhận chứng từ không kiêm tra kỹ càng sự thống nhất giữa hợp đồng bảo lãnh và đề nghị phát hành bảo lãnh về các điều kiện bảo lãnh, số tiền bảo lãnh Khi phát hành theo nội dung không thống nhất này, nếu bảo lãnh bị bên thụ hưởng đòi tiền sẽ dẫn đến sự tranh chấp giữa NCB và bên đề nghị phát hành

Những rủi ro nằm chính trong nội dung thư bảo lãnh:

Một số bảo lãnh cho người thụ hưởng nước ngoài do chỉ nhánh khởi tạo không dẫn chiếu luật áp dụng Nếu xảy ra tranh chấp thì sẽ rất khó khăn trong việc xác định nguồn luật xét xử

Ngân hàng TMCP Quốc Dân cần chú trọng vào các khía cạnh sau:

+ Bồi dưỡng và nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ: Thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo, tập huấn chuyên sâu về lĩnh vực ngân hàng và bảo lãnh cho cán bộ nhân viên

+ Nâng cao ý thức tinh thần làm việc: Tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp, khuyến khích tinh thần trách nhiệm, kỷ luật và sự công hiến của nhân viên

+ Sắp xếp vị trí phù hợp: Đánh giá năng lực và trình độ của nhân viên dé bố trí vào vị trí phù hợp, phát huy tối đa năng lực của mỗi người

Đảm bảo đội ngũ nhân lực chất lượng cao là chìa khóa thành công trong hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Để đạt được điều này, NCB cần xây dựng chế độ đãi ngộ cạnh tranh, bồi đưỡng kiến thức chuyên sâu về bảo lãnh cho cán bộ nhân viên, tổ chức đào tạo, tập huấn, khuyến khích tham gia hội thảo về bảo lãnh, đồng thời tạo điều kiện tiếp cận công nghệ mới Bằng cách phát triển đội ngũ chuyên viên có năng lực, ngân hàng sẽ khai thác tối đa hiệu quả của trang thiết bị hiện đại, vận dụng chính xác các quy định về bảo lãnh, giảm thiểu rủi ro và mang lại lợi nhuận Quan trọng hơn, đội ngũ chất lượng cao sẽ mang lại trải nghiệm tốt hơn cho khách hàng, giúp NCB tạo ấn tượng tốt về dịch vụ.

Nâng cao kỹ năng giao tiếp, thu hút khách hàng, tạo dựng hình ảnh chuyên nghiệp của ngân hàng Ngân hàng nên tạo ấn tượng tốt về tác phong làm việc, thái độ nghiêm túc và chuyên nghiệp, tạo một không khí làm việc khân trương, nhanh chóng cho khách hàng bằng cách tăng tốc độ xử lý công việc, tối đa hoá thời gian dé nhanh chóng đáp ứng nhu cầu của khách hàng Đối với nhân viên tác nghiệp bảo lãnh, Ngân hàng cần thường xuyên mở các lớp tập huấn, đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thâm định hồ sơ dự án, phân tích hoạt động doanh nghiệp

Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Quốc Dân Nâng cao tinh thần trách nhiệm: Nâng cao ý thức và tinh thần trách nhiệm của cán bộ trong hoạt động bảo lãnh là điều tối quan trọng Việc thiếu ý thức, lơ là có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng: Cần tô chức các chương trình đào tạo, tập huấn để nâng cao nhận thức của cán bộ về tầm quan trọng của công tác bảo lãnh và các rủi ro liên quan; Nâng cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ thông qua việc khen thưởng kịp thời những cá nhân có thành tích tốt và xử lý nghiêm những trường hợp vi phạm

Thêm vào đó, “Ngân hàng TMCP Quốc Dân cần có biện pháp để giữ chân được đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế có kinh nghiệm Để làm được điều đó, ngân và năng lực của cán bộ; Dua ra chế độ lương thưởng tốt, cạnh tranh so với thị trường;

Tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp, năng động và khuyến khích sự sáng tạo

Việc này đòi hỏi sự công minh, khách quan từ cấp lãnh đạo và quản lý; cần có khả năng đánh giá chính xác năng lực, trình độ nhân sự; tránh việc thiên vị và đảm bảo mọi cán bộ đều có cơ hội phát triển

3.2.6 Nâng cao đầu tư và đỗi mới công nghệ

* Hoàn thiện chương trình tài trợ thương mại:

Hệ thống báo cáo bảo lãnh:

+ Cập nhật hệ thống để xuất báo cáo đầy đủ thông tin, đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước

+ Tự động trích xuất đữ liệu từ hệ thống báo cáo của NHNN, hạn chế sai sót

+ Phân loại báo cáo hiệu lực/hết hiệu lực, giúp tìm kiếm dữ liệu dễ dàng

* Hiện đại hóa trang thiết bị công nghệ:

+ Tin học hóa các khâu thanh toán, truyền thông tin, soạn thảo văn bản, lưu trữ hồ sơ

+ Đơn giản hóa thủ tục, bao gồm thủ tục bảo lãnh thanh toán cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu

+ Tích hợp quy trình vào hệ thống tự động, nâng cao hiệu quả và giảm chỉ phí hành chính

* Tự động hóa chức năng báo cáo:

+ Lọc báo cáo các chỉ tiêu về hoạt động bảo lãnh tự động, đảm bảo tính chính xác

+ Báo cáo tự động cho ngân hàng nhà nước và trụ sở chính

* Quản lý phôi thư bảo lãnh: Bồ sung chức năng theo dõi, quản lý phôi thư bảo lãnh như một loại chứng từ quan trọng

3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Đề đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, việc tăng cường công tác kiêm tra, kiểm soát là vô cùng cần thiết Mỗi bước trong nghiệp vụ bảo lãnh cần được thực hiện kiểm soát chặt chẽ và tăng cường hoạt động kiểm tra hơn nữa Bên cạnh việc kiểm soát của cán bộ lãnh đạo phòng Thanh toán quốc tế tại dịch lớn như té bảo lãnh, tổ L/C nhập, tổ L/C xuất, tô chuyên tiền Mỗi tô cần có một cán bộ kiểm soát cấp 1 kiêm tổ trưởng, đảm bảo: Có trình độ chuyên môn nghiệp vụ tốt; Có thái độ tốt về công việc giám sát; Có trách nhiệm thôi thúc, đôn đốc các cán bộ khác trong trường hợp xảy ra sai sót Việc thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát sẽ giúp phát hiện sớm các sai sót, hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại NCB, việc bổ sung cán bộ am hiểu nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập khẩu và thanh toán quốc tế là điều cần thiết Bởi hiện nay, bộ phận kiểm tra, kiểm soát chuyên trách của NCB chỉ có cán bộ chuyên về tín dụng và kế toán, chưa đủ năng lực kiểm soát chặt chẽ nghiệp vụ bảo lãnh Việc bổ sung đội ngũ chuyên trách này sẽ góp phần phát hiện kịp thời các sai sót nghiệp vụ, hoàn thiện cơ cấu tổ chức của NCB về hoạt động bảo lãnh xuất nhập khẩu.

3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị đỗi với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Để phát triển hoạt động bảo lãnh XNK một cách hiệu quả và an toàn, cần nâng cao trình độ và năng lực của doanh nghiệp XNK trong lĩnh vực này Doanh nghiệp cần xây dựng đội ngũ cán bộ XNK chuyên trách, có trình độ chuyên môn cao và am hiểu về bảo lãnh Đồng thời, doanh nghiệp cũng cần nâng cao ý thức về vai trò của bảo lãnh trong hoạt động XNK và tuân thủ các quy định pháp luật liên quan

Dưới đây là một số giải pháp cụ thé dé nang cao trình độ và năng lực của doanh nghiệp XNK trong lĩnh vực bảo lãnh:

+ Tổ chức các khóa đào tạo, tập huấn về bảo lãnh XNK cho cán bộ, nhân viên doanh nghiệp

+ Khuyến khích doanh nghiệp tham gia các hội thảo, hội nghị chuyên đề về bảo lãnh XNK

+ Cung cấp thông tin, tài liệu về bảo lãnh XNK cho doanh nghiệp

+ Hỗ trợ doanh nghiệp kết nối với các ngân hàng và tô chức bảo hiểm uy tín. lãnh sẽ góp phần thúc đây hoạt động XNK phát triển một cách hiệu quả và an toàn

Nhiều doanh nghiệp XNK Việt Nam gặp rủi ro trong hoạt động bảo lãnh thanh toán do thiếu cân trọng và chưa hợp tác hiệu quả với ngân hàng

Đầu tiên, nhiều doanh nghiệp không cẩn trọng trong việc đánh giá và hợp tác với đối tác quốc tế Họ chỉ chú trọng vào lợi ích giá thành trước mắt mà không kiểm tra kỹ thông tin và năng lực tài chính của đối tác Có trường hợp doanh nghiệp mới nhận được thư bảo lãnh tạm ứng của đối tác đã chuyển tiền mà không thẩm định kỹ lưỡng, dẫn đến bị lừa đảo, nhận tiền nhưng không giao hàng Việc đòi bồi thường trong những trường hợp này sẽ rất khó khăn do thiếu đủ bằng chứng.

+ Thứ hai, nhiều doanh nghiệp thiếu hợp tác với ngân hàng Họ không tin tưởng vào vai trò tư vấn và hỗ trợ của ngân hàng trong việc phòng ngừa rủi ro bảo lãnh Ví dụ, khi được ngân hàng tư vấn đề nghị với ngân hàng nước ngoài xác nhận lại bảo lãnh bằng điện SWIFT có xác thực, một số doanh nghiệp cho rằng ngân hàng gây khó dễ và tự ý chuyên tiền tại ngân hàng khác Điều này dẫn đến việc họ không được bảo vệ khi gặp rủi ro Dé khắc phục những vấn đề trên, doanh nghiệp XNK Việt Nam cần chú trọng những điểm sau:

- Xây dựng đội ngũ cán bộ chủ chối:

Các doanh nghiệp cần xây dựng và duy trì một đội ngũ cán bộ phụ trách chuyên trách, đảm bảo có kinh nghiệm, chuyên môn về thanh toán XNK vững, thường xuyên tổ chức các buổi đào tạo về nghiệp vụ thanh toán, cũng như về luật và tập quán quốc tế tại các quốc gia, đáp ứng cho hoạt động XNK của doanh nghiệp, phòng ngừa tối đa rủi ro có thể xảy ra trong quá trình tác nghiệp thực hiện hợp đồng ngoại thương

Liên tục nâng cao trình độ cán bộ, doanh nghiệp XNK cần thực hiện các buổi cập nhập kiến thức cũng như chia sẻ về các trường hợp rủi ro gặp phải trên thị trường, giúp các cán bộ nắm vững được các kiến thức, phương thức thanh toán quốc tế, luật pháp và tập quán tại các nước thường xuyên hợp tác, nhằm giúp đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp,

14 Luật Giao dịch điện tử năm 2005

15 TS Nguyễn Văn Tuyết: “Đặc điểm pháp lý và mối quan hệ hiệu lực giữa hợp đông thể chấp tài sản với hợp đông tín dụng trong hoạt động tín dụng cho vay của tổ chức tín dụng ”, Tạp chí Ngân hàng số 17/2010.

16 Dresdner Bank (2005), /nternational Guarantee Business, Frankfurk Germany 17 ING — BHF Bank (2005), Bank Guarantee Seminar, Frankfurk, Germany 18 International Chamber of Commerce (1998), The International Standby

Practices, Paris 19 International Chamber of Commerce (1992), Uniform Rules for Demand

325, Paris 21 The US Uniform Commercial Code, Revised Article 5 22 Union bank of Switzerland (2003), Bank Guarantee, Switzerland

23 Websie Ngân hàng nhà nước: https://www.sbv.gov.vn/NHNN ban hành Thông tư quy định về hoạt động bảo lãnh ngân hàng

24 Website NCB: https://www.ncb-bank.vn/ Báo cáo thường niên năm 2019 25 Website NCB: https://www.ncb-bank.vn/ Báo cáo thường niên năm 2020 26 Website NCB: https://www.ncb-bank.vn/ Báo cáo thường niên năm 2021 27 Website NCB: https:/www.ncb-bank.vn/ Báo cáo thường niên năm 2022 28 Website NCB: https://www.ncb-bank.vn/ Báo cáo thường niên năm 2023

Học viên cao học: Wla3 Lấu NguVff Lui, co

Người hướng dẫn khoa học: TS, 1š lano, Ífu Ni

Vè a8 tai Pad deus drone iy, bah Aaidh lider ee

-á Ádlk,ngliệp util Page, es Nopin diang \ Á /2, t8 veces: OB AB ARB errno

Ngành: ủ ¿Äô/Š, giụ, Aang, Ma sộ: "~ n

Hôm nay .ngày 2Á tháng wD nim Ma4 , tại Trường Đại học Ngoại thương, Hội đồng đánh giá đề án tốt nghiệp được thành lập theo Quyết định số MOBS oo ngay 9/6/224oira Hiệu trưởng trường Đại học Ngoại thương gồm OB thanh vién

- | Họ và tên, học vị, chức danh ` „ Trách nhiệm

TT Cơ quan công tác khoa học trong HD

1 | RES, TS Phan Ran Bung Reng) DH Notas’ -Hheding Chủ tịch HĐ

2 | TS Hai Pers! Jerry : pe Nga! 48g, Thu ky HD 3 | PESTS Tran Tel Hog, Mai 4H Tủdữu = Phản biện 1

+ |RMs/T€ lấ ?ứa⁄ Tiền -ĐHL kuài Tế quý a | Phan bign 2 5 [pass bem Filmy Trang | pH Ngoc’ theding Uỷ viên

trưởng Trường Đại học Ngoại thương và công bố chương trình làm việc.

3 Y kiến của các thành viên Hội đồng và những người tham dự về điều kiện bảo vệ của học viên (nếu có)

4 Tác giả đề án trình bày tóm tắt nội dung đề án tốt nghiệp trong thời gian 15 phút.

6 Nhận xét, câu hỏi của các thành viên mộ đồng khác và những người tham dự „3

)iah, Jubng iát kúš, la Ánl, ụ “hà oáf 2 Hip wit sees vot ii d NCA thi te at yee `

7 Trả lời các câu hỏi của học viên

_ †ítc vưưà tem kB Aikip lt Bo Ad `1"

8 Hội đồng họp riêng để bầu Ban kiểm phiếu, bỏ phiếu kín và thảo luận thông qua quyết nghị của Hội đồng (học viên và các đại biểu dự Hội nghị nghỉ giải lao)

9 Trưởng Ban kiểm phiếu đọc Biên bản kiểm phiếu :ƯƠNG

Kết quả bỏ phiếu đánh giá (cho điểm): LAL THUG!

-Téng sé diém dat duge: AND Sa -—=Ẻ

-Điểm trung bình chung yd

`- đã „10 cs one ALE bn

.phướ, we Ahnf,.ÍNH giấu đốc tủ “la, ở `& cuỏ ệ/V mi Vacdha tch cheb hel Mute eye ee bd “hủ, Aứt, inher,

A AO APNG KINE Bb NCB , a, Mái bey AK Se whip Ag ME kạu dỗ AG dath gon oi bil Qed daa he, dba mai thou “1 DU H obe: (poids WR hiéa nghd a 1MC0 uố c(đa Thiện đẹẾ c

2 Những hạn chế của đề án tốt nghiệp: il Milt As hc buba, idee diatig ala mm wae Cheda phatiar Ath nthe cahenp bar deal erage HEB dO BNE 0d NBreanninninininisnsnininininnnninnnninnt se Clurdigi tla del.ch.dglt.Ches big lic ớ

3 Yêu cầu chỉnh sửa (nếu có): jw ladle Mle la thu rik suà, ỏ gẹau,.b,

+ & tadk (õu HỶ Mut, hỳt du TLTE ôeo ? a 4, Zự= etn OS EM OVE A rnin -lfut caa têc (HỆ co

_ thướu bạo, tuấ§, vàú k dua dfE cứa , kain t£ I EÁln

4 Kết luận chung (đề án tốt nghiệp có đạt yêu câu hay không): CÓ: KIỂU 2 “l0 tụ cerned Deh plo csrcsstsenentintineieststseisistststneienananaanaisis

(Kết luận này được các thành viên Hội đồng thống nhất và thông qua)

Buụi bảo vệ kờt thie lic #4ằ cựng ngày

CHỦ TỊCH HỘI ĐÒNG THƯ KÝ HỘI ĐÒNG

Ye —— Plc 18 Phan Beitr Rung Dai qe mal Be FOG ⁄—

Tên đề tài: Phát triển hoạt động bảo lãnh nhầm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Họ tên học viên: Vương Thị Nguyệt Linh Người hướng dẫn: PGS.TS Đặng Thị Nhàn Người nhận xét: PGS.TS Lê Thanh Tâm — Phản biện 2 Chức vụ: Trưởng Bộ môn Đơn vị công tác: — Đại học Kinh tế Quốc dân

2.1 _ Tính cấp thiết, thời sự, ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài luận văn

Học viên Vương Thị Nguyệt Linh lựa chọn đề tài luận văn “Pháf triển hoạt động bảo lãnh nhầm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại NHTMCP Quốc Dân” là đáp ứng cả yêu cầu cấp thiết của lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng. dẫn tài liệu tham khảo Đã có một số công trình nghiên cứu về vấn đề này tại một ngân hàng hoặc một chỉ nhánh Tuy vậy, phạm vi nghiên cứu tại NHTMCP Quốc Dân giai đoạn 2020-2023 của học viên không trùng lặp với các nghiên cứu từ trước mà tôi được biết

2.3 Sự phù hợp giữa tên đề tài với nội dung nghiên cứu, cũng như chuyên ngành và mã số đào tạo

Tên đề tài phù hợp nội dung nghiên cứu Mã số và chuyên ngành đào tạo phù hợp tên đề tài

2.4 Độ tin cậy và tính hiện đại của phương pháp nghiên cứu đã sử dụng để hoàn thành luận văn

Dữ liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo chung của đơn vị thực tiễn và các cơ quan liên quan đảm bảo tính phù hợp và hiệu quả Phương pháp phân tích thống kê mô tả được áp dụng phù hợp với yêu cầu trình độ thạc sĩ.

2.5 Kết quả nghiên cứu của luận văn

Nội dung chính của luận văn được trình bày theo 3 chương Những kết quả nghiên cứu của học viên được ghi nhận trên các khía cạnh sau:

Thứ nhất, tỗng hợp và hệ thống hóa các vấn đề cơ bản về phát triển bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp

Thứ hai, Luận văn đã phân tích chi tiết thực trạng phát triển bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (NCB) Ngoài ra, tác giả còn so sánh một số nội dung về bảo lãnh của NCB với các ngân hàng khác (trang 29-30) và trình bày một số trường hợp thực tế tại NCB (trang 37-46).

Kết quả đánh giá chung về thực trạng phát triển bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu tại NCB trong thời gian qua cũng được khái quát hóa trên hai giác độ: kết quả đạt được, hạn chế, nguyên nhân của hạn chế Cao học viên đã làm rõ vấn đề nổi bật: mặc dù dịch vụ bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu tại NCB đã được phát triển trong những năm gần đây, nhưng chưa Ổ ổn định và chưa xứng với tiềm lực của ngân hàng. nhập khẩu tại NCB trong thời gian tới Hai nhóm kiến nghị với các bên có liên quan là điều kiện thực hiện giải pháp cũng được đề cập tới Nhìn chung, một số giải pháp được luận giải khá rõ ràng và có tác dụng tham khảo, áp dụng trong phạm vi nhất định

2.6 Một số hạn chế e_ Phần mở đầu: Làm rõ hơn tính cấp thiết của nghiên cứu vấn đề này tại ngân hàng, đưa một số ý của phần hạn chế (2.2.42.) — trang 48-51 lên trên e Chuong |:

Bổ sung khái niệm bảo lãnh từ các tài liệu lý thuyết uy tín để làm sáng tỏ định nghĩa về bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu Điều này giúp phân biệt giữa khái niệm bảo lãnh ngân hàng tài trợ nói chung với khái niệm cụ thể trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, tránh nhầm lẫn trong khi sử dụng thuật ngữ Việc trích dẫn các nguồn tài liệu đáng tin cậy cũng tăng cường tính chính xác và độ tin cậy của nội dung, đặc biệt là trong phần thảo luận về lý thuyết, tạo cơ sở vững chắc cho các phân tích và thảo luận tiếp theo của bài viết.

- _ Xem lại các tiêu chí định lượng, bổ sung công thức nếu có thể (trang 21)

- Chương 1 còn thiếu các nhân tố ảnh hưởng tới sự phát triển bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho DN XNK e Chuong 2:

- Thong nhất thời gian nghiên cứu: 2020-2023 (trang 3l), hay 2018-2023 (trang 33,36), 2019-2023 (trang 34)

- Nội dung phân tích về bảo lãnh tài trợ DN XNK trong mối quan hệ với tổng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng chưa thực sự rõ ràng

- Nội dung về thu nhập từ bảo lãnh, rủi ro trong bảo lãnh chưa rõ, chưa có số liệu

-_ Nội dung phân tích, đánh giá sau mỗi bảng biểu cần bổ sung thêm dẫn chứng minh họa, giảm liệt kê dé tăng sự thuyêt phục

-_ Nếu có thể so sánh thêm dữ liệu kế hoạch - thực hiện thì nội dung phân tích sẽ phù hợp và đầy đủ hơn

- Nén tách biệt nguyên nhân từ ngân hàng, nguyên nhân từ các quy định pháp lý, các nguyên nhân khác từ môi trường e Chương 3:

Cần cụ thể hóa hơn các giải pháp (SWs: what, why, how, when, who) e Cap nhat các tài liệu tham khảo, các văn bản pháp lý có liên quan, lược bỏ các tài liệu không được đề cập tới e_ Chỉnh sửa các lỗi chính tả, format, câu chữ

Học viên đã giải quyết được cơ bản mục tiêu nghiên cứu đặt ra Nội dung đề án thể hiện học viên có khả năng nghiên cứu độc lập, có sự hiểu biết thực tiễn, tâm huyết với vấn đề nghiên cứu

Một số hạn chế của nghiên cứu này là đề xuất cho các công trình nghiên cứu tiếp theo Đề tài của học viên đã đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của đồ án tốt nghiệp thạc sĩ kinh tế, chuyên ngành tài chính ngân hàng, đủ điều kiện để bảo vệ trước hội đồng chính thức.

Sau bảo vệ thành công trước Hội đồng, đề nghị Hội đồng công nhận kết quả nghiên cứu và đề nghị Trường Đại học Ngoại Thương cấp bằng Thạc sĩ Kinh tế cho học viên.

PGS.TS Lé Thanh Tam

I Điểm mạnh nhất và yếu nhất của NCB trong cung cấp dịch vụ bảo lãnh tài trợ cho DN XNK?

2 Tr36-bảng 2.9 Xu hướng của bảng này? Điều này thể hiện mức độ phát triển bảo lãnh tài trợ cho DN XNK tại NCB như thế nào? Đề tài: Phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khâu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân

Học viên: Vương Thị Nguyệt Linh

Chuyên ngành: Tài chính — Ngân hang Mã số 834021

Cơ sở đào tạo: ĐH Ngoại thương

Người nhận xét — PB1: PGS.Trần Thị Hồng Mai, trường Đại học Thương mại

NỘI DUNG NHẬN XÉT 1 Tính cấp thiết, thời sự, ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài:

Bảo lãnh ngân hàng là một trong những công cụ phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro cho các doanh nghiệp SXKD trong đó có DN xuất nhập khẩu Đây thực chất là một hình thức cung cấp tín dung, trong đó tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) sẽ cam kết với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Có thể coi bảo lãnh là một sản phẩm dịch vụ chính của các NH thương mại đem lại lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro do các nguyên nhân khác nhau đòi hỏi ngân hàng phải có quy trình bảo lãnh hợp lý, có sự kiểm tra kiểm soát chặt chẽ,

Trong những năm gần đây ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) luôn có các hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Qua tìm hiểu thực tế, nhận thấy hoạt động này tại NCB còn một số bất cập, triển vọng và cơ hội cho phát triển hoạt động là khả quan

Đề tài nghiên cứu của học viên Vương Thị Nguyệt Linh tập trung vào việc phát triển hoạt động bảo lãnh để tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Đây là một hướng đi thiết thực nhằm giải quyết nhu cầu vốn của doanh nghiệp, hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu, thúc đẩy phát triển kinh tế của đất nước Hoạt động bảo lãnh sẽ mang lại nhiều lợi ích cho cả doanh nghiệp và ngân hàng, góp phần nâng cao tính cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường quốc tế.

TMCP Quốc Dân” có ý nghĩa cả về lý luận lẫn thực tiễn.

Nội dung đề tài về Tài chính — Ngân hàng phù hợp với tên và chuyên ngành nghiên cứu:

Với 73 trang đánh máy (kể cả lời mở đầu và kết luận) đề án đã đạt được một số thành công sau:

- Xác định được tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu; Tổng quan tình hình nghiên cứu trong và ngoài nước từ một số tài liệu; Xác định mục tiêu, đối tượng, phạm vi và phương pháp nghiên cứu tương đối phù hợp với đề tài

- Hệ thống hóa được cơ sở lý luận cơ bản về phát triển bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho các DN xuất nhập khẩu trong 17 trang đánh máy Nội dung cơ bản gồm: (1) Khái quát chung về bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho các DN xuất nhập khâu; (2) Phát triển bảo lãnh ngân hàng để tài trợ cho DN xuất nhập khâu Đề án đã tổng hợp các tiêu chí đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng nhằm tài trợ cho các DN XNK bao gồm định tính và định lượng

- Trinh bay thuc trang phát triển bảo lãnh nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu tại NCB trong 35 trang đánh máy Đề án đã tìm hiểu thực trang ở góc độ chung về bảo lãnh vay vốn và bảo lãnh khác, doanh số của từng loại giai đoạn 2020 — 2023 của 10 NHTM như VP Bank, Vietcombank, TP Bank Đồng thời còn có số liệu về doanh số bảo lãnh thanh toán tài trợ XNK, Doanh số bảo lãnh thực hiện hợp đồng XNK của toàn ngành

Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại NHTMCP NCB giai đoạn 2018 — 2023 về quy mô, cơ cấu đã cung cấp cho người đọc thông tin toàn diện về hoạt động này Một số ví dụ về hoạt động bảo lãnh tại NCB làm tăng sự tin cậy của nghiên cứu Trên cơ sở những nội dung thực tế có được, tác giả đã có đánh giá thực trạng về kết quả đạt được và hạn chế cũng như nguyên nhân

-_ Đề xuất 7 giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các DN xuất nhập khẩu tại NCB Các giải pháp đa dạng từ hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy

2 nghệ cũng như tăng cường kiểm tra, kiểm soát Đề án cũng có một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và các doanh nghiệp XNK

- Đề án tham khảo 8 tài liệu tiếng Việt, 7 tài liệu tiếng Anh Ngoài ra, đề án còn tham khảo một số trang web của NCB để thu thập báo cáo thường niên giai đoạn 2019 — 2023

4 Tính hợp lý trong kết cấu đề án Bồ cục chung của đề tài gồm 3 chương là hợp lý

Những hạn chế, thiếu sót

Giá trị khoa học của đề án sẽ cao hơn nếu khắc phục những hạn chế sau:

- Chương 1: mục 7.7.4.2 Luật và tập quản giao dịch tại các quốc gia có đề cập đến Trung Quốc và rất ít ở Singapore Tuy nhiên, nội dung này không được sử dụng để tham chiếu cho các nội dung khác của đề án Mục 1.3.7 Định nghĩa phát triển bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho DN xuất nhập khẩu nên chuyển thành Đặc điểm bảo lãnh NH tài trợ cho DNXNK vì (1) không có định nghĩ cho vấn đề này và (2) tương thích với nội dung đang trình bày Đồng thời, các nội dung của chương cần có sự phân tích sâu hơn, có quan điểm cá nhân, tăng dung lượng để có sự cân đối với chương 2

-_ Chương 2: cần có nội dung về mức độ rủi ro của hoạt động bảo lãnh NH tài trợ cho DNXNK ở NCB, đồng bảo lãnh Số liệu chung của hệ thống ngân hàng chưa rõ nguồn Mục 2.2.3 có 2.2.3.1 nhưng không có 2.2.3.2 Đồng thời, trong mục này nên làm rõ hơn công việc /quy trình tác nghiệp của NCB đối với các hoạt động bảo lãnh

Vì đây sẽ là 1 cơ sở để đánh giá hoạt động này có thuận lợi cho khách hàng không?

Có đảm bảo an toàn/giảm thiểu rủi ro không? Một số nội dung nhận xét về kết quả đạt được thực chất là thực trạng Một số hạn chế thiếu sự gắn kết với thực trạng, còn mang tính chủ quan (trang 49)

- _ Chương 3: giải pháp 3.2.3 Hoàn thiện mô hình tổ chức quản ]ý còn có sự mâu thuẫn nhất định; Giải pháp 3.2.5 Kiện toàn công tác nguồn nhân lực nên sửa thành Hoàn thiện và phát triển nguôn nhân lực sẽ tương thích với nội dung hơn Ngoài ra, tác giả nên quan tâm tới vấn đề giảm thiểu rủi ro cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho DNXNK. yếu Bản đề án đã đáp ứng yêu cầu của một đề án tốt nghiệp thạc sĩ ứng dụng nên có thể bảo vệ trước Hội đồng chấm Đề án tốt nghiệp của Trường ĐH Ngoại thương Nếu bảo vệ thành công trước Hội đồng thì học viên Vương Thị Nguyệt Linh có thể được nhận học vị Thạc sĩ Kinh tế

Hà nội, ngày 16 tháng 05 năm 2024

PGS,TS Trần Thị Hồng Mai

Hà Nội, ngày 6 tháng 6 năm 2024

BẢN GIẢI TRÌNH SỬA CHỮA/BÓ SUNG ĐÈ ÁN TÓT NGHIỆP 'THEO BIÊN BẢN BUỒI BẢO VỆ HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ ĐÈ ÁN TỐT NGHIỆP

Họ và tên HVCH: Vương Thị Nguyệt Linh Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 8340201 Đề tài: Phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khâu tai Ngan hang TMCP Quoc Dan

Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Đặng Thị Nhàn _ Căn cứ Biên bản họp kết luận sau phiên họp ngày 21/5/2024 của Hội đồng đánh giá Đề án tốt nghiệp (được thành lập theo Quyết định số 1533 ngày 09/5/2024 của Hiệu trưởng Trường Đại học Ngoại thương), IIVCH tiệp thu toàn bộ ý kiến góp ý chỉnh sửa của Hội đồng và đã hoàn thiện bổ sung, chỉnh sửa Đê án tốt nghiệp theo các nội dung như sau:

1 Học viên đã nghiêm túc chỉnh sửa theo biên bản phản biện của 02 thành viên phan biện:

+ Làm rõ và bổ sung công thức tính toán cho tiêu chí định lượng (trang 2);

+ Chỉnh sửa tên đề mục 1.3.1 từ Định nghĩa phát triển bảo lãnh ngân hàng tài trợ cho DN XNK chuyên thành Đặc điểm bảo lãnh NH tài trợ cho DN XNK;

+ Bổ sung nội dung phân tích, đánh giá sau bảng biểu;

+ Tách biệt nguyên nhân từ ngân hàng, nguyên nhân từ các quy định pháp lý, các nguyên nhân khác từ môi trường;

+ Chỉ ra dẫn chứng cho mục 1.1.4.2 Luật và tập quán giao dịch tại các quốc gia đề cập dến Trung Quốc dan chứng tại mục 2.2.3;

+ Chỉnh sửa số chỉ để mục 2.2.3.1 do không có 2.2.3.2; Đồng thời bổ sung làm rõ quy dinh, quy trình tác nghiệp của NCB dỗi với các hoat động bảo lãnh nước ngoài;

+ Gắn kết giải pháp với xử lý nguyên nhân chủ quan theo từng nhóm nguyên nhân đã nêu ở chương 2;

+ Chỉnh sửa tờn đề mục 3.2.5 từ Kiện toàn mụ hỡnh tệ chức quản |ý chuyển thành

Hoàn thiện và phát triển nguôn nhân lực;

2 Dã rà soát lỗi kỹ thuật (các lỗi chính tả, đánh máy, trích dẫn nguồn tham khảo của toàn bộ dê án;

4 Viết lại các nội dung của phân mở dầu, bổ sung bối cảnh thực hiện dễ án, nhiệm vụ nghiên cứu;

Định dạng
Số trang	99
Dung lượng	54,08 MB

Tiêu đề	Phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân
Tác giả	Vương Thị Nguyệt Linh
Người hướng dẫn	PGS. TS. Đặng Thị Nhàn
Trường học	Trường Đại học Ngoại thương
Chuyên ngành	Tài chính ngân hàng
Thể loại	Đồ án tốt nghiệp
Năm xuất bản	2024
Thành phố	Hà Nội

phát triển hoạt động bảo lãnh nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng tmcp quốc dân

Hoàn thiện và phát triển nguồn nhân lực