Nhu cầu giữ vốn của cỏc doanh nghiệp ngày càng tăng để phục vụ cho việc tổchức sản xuất kinh doanh cũng như đổi mới thiết bị cụng nghệ ,tăng năng lực cạnhtranh trong điều kiện đất nước đ
Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Sau thực luật doanh nghiệp ,nền kinh tế Việt Nam có bước chuyển biến to lớn ,sức sản xuất giải phóng ,nhiều tiềm khơi dậy hoạt động sản xuất kinh doanh đà phát triển mạnh Số lượng doanh nghiệp tăng lên chủ yếu doanh nghiệp Việt Nam tham gia hoạt động xuất nhập cách nhanh chóng Các doanh nghiệp giữ vai trò quan trọng kinh tế ,trong tương lai đối tượng cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng Nhu cầu giữ vốn doanh nghiệp ngày tăng để phục vụ cho việc tổ chức sản xuất kinh doanh đổi thiết bị công nghệ ,tăng lực cạnh tranh điều kiện đất nước tiến hành hội nhập Một nguồn vốn có vai trị quan trọng doanh nghiệp XNK nguồn vốn tín dụng ngân hàng Nguồn vốn tín dụng ngân hàng có quy mơ lớn, ổn định thích hợp với việc tài trợ dài hạn ,thường xuêyn cho doanh nghiệp Ngân hàng với tư cách tổ chức tài trung gian ,chính cầu nối người có vốn nhàn rỗi với doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh Nhận thức phát triển tiềm doanh nghiệp XNK , Eximbank Hà Nội (EIB HN) có chủ trương mở rộng cho vay doanh nghiệp XNK với mục đích mở rộng thị phần ,tăng trưởng tín dụng cung cấp dịch vụ để thu phí Tuy nhiên,hiện việc mở rộng cho vay doanh nghiệp XNK cịn gặp nhiều khó khăn ngun nhân khách quan chủ quan Trong trình thực tập EIB HN với mong muốn tìm hiểu nguyên nhân khó khăn đưa giải pháp giúp cho chi nhánh mở rộng cho vay loại hình doanh nghiệp ,em chọn đề tài “ Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Hà Nội “để làm đề tài cho báo cáo chuyên đề thực tập Báo cáo chuyên đề thực tập gồm nội dung chủ yếu : Chương : Tổng quan cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp xuất nhập Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp Chương : Thực trạng cho vay doanh nghiệp xuất nhập EIB HN Chương : Giải pháp nhằm mở rộng cho vay doanh nghiệp XNK Eximbank Hà Nội Em xin cảm ơn giúp đỡ toàn cán nhân viên EIB Hà Nội giúp em hoàn thành báo cáo thực tập Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp Chương : Tổng quan cho vay NHTM doanh nghiệp XNK 1.1 Khái quát doanh nghiệp xuất nhập : 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp XNK Theo điều Luật doanh nghiệp : Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có trụ sở giao dịch ổn định , đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp ngồi quốc doanh doanh nghiệp có vốn nước mà nguồn vốn thuộc sở hữu tập thể ,tư nhân người nhóm người ;hoặc thuộc sở hữu Nhà Nước chiếm từ 50% vốn điều lệ trở xuống Doanh nghiệp xuất nhập doanh nghiệp mà phần toàn trình sản xuất kinh doanh có tham gia vào trình mua bán, chuyển giao, trao đổi… với đối tác nước Hoạt động doanh nghiệp có liên quan đến đồng ngoại tệ,quy trình mua bán ràng buộc đạo luật quốc tế mà thành viên phải tuân theo tham gia vào môi trường hội nhập kinh tế giới 1.1.2 Những lợi tế doanh nghiệp XNK Việt Nam a) Năng động ,linh hoạt ,sáng tạo kinh doanh Nhờ vào quy mơ vừa, mơ hình tổ chức quản lý đơn giản nên doanh nghiệp động ,linh hoạt ,dễ chuyển hướng sản xuất kinh doanh , đị vào ngành nghề khác thấy lĩnh vực có lợi Doanh nghiệp XNK chuyển địa điểm sản xuất kinh doanh ko gặp khó khăn doanh nghiệp quốc doanh Trong doanh nghiệp XNK lại nắm bắt yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực địa phương Điều làm doanh nghiệp khai thác hết lực , đạt hiệu kinh tế cao b) Có thể nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ ,thích ứng với cách mạng khoa học công nghệ đại Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp Cùng với phát triển khoa học công nghệ tác động mạnh mẽ kinh tế ,trong phương pháp hoạt động sản xuất kinh doanh ,trong việc thay đổi trang thiết bị máy móc ,tăng suất lao động ,rút ngắn thời gian tồn mặt hàng Công nghệ cao sản xuất mặt hàng có ưu điểm máy móc ln yêu cầu công nghệ Như với đặc điểm nguồn vốn đầu tư ban đầu ko lớn doanh nghiệp có lợi so với doanh nghiệp lớn c) Tổ chức quản lý gọn nhẹ ,tiết kiệm chi phí Với số lượng lao động ko nhiều ,việc tổ chức sản xuất nhu máy quản lý doanh nghiệp XNK tương đối nhỏ gọn ,ko có nhiều khâu trung gian Điều làm tăng hiệu hoạt động doanh nghiệp ,các định chế độ ,chỉ tiêu… đến với người lao động cách nhanh chóng 1.1.3 Những hạn chế khó khăn doanh nghiệp XNK Việt Nam Từ đặc điểm doanh nghiệp XNK ,và điều kiện kinh tế giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu ,những doanh nghiệp nước ta muốn tiến vào sân chơi lớn phải trải qua nhiều thách thức khó khăn Những khó khăn có nguyên nhân nội từ khả yếu tài cách thức quản lý doanh nghiệp thêm vào hành lang pháp lý ,các đạo luật Việt Nam chưa hoàn thiện nên nhiều sơ hở doanh nghiệp nước ta ký kết hợp đồng ,các giao kèo với doanh nghiệp nước ngồi Những khó khăn bao gồm : a Các doanh nghiệp XNK Việt Nam doanh nghiệp có tiềm lực vốn nhân lực hạn chế Khả tài chưa đủ mạnh nguyên nhân nội ,khiến lực cạnh tranh doanh nghiệp XNK thấp,năng lực quản lý cịn yếu kém,chưa đủ khả kinh doanh cách có hiệu bối cảnh gia nhập thương trường giới Thách thức doanh nghiệp ko phải nhỏ quy mơ ko hầu hết doanh nghiệp (chiếm 80%) ko lớn ko nói nhỏ bối cảnh hội nhập Hàng hố cịn yếu chất lượng ,nghiên cứu thiết kế mẫu mã ,giá chưa cạnh tranh sâu với “đại gia” giới ,nên cạnh tranh khốc liệt doanh nghiệp chơi sân WTO Hoạt động lĩnh Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp vực phân phối nhiều năm quản lý chuỗi 15 siêu thị nước ,dẫn đầu nghành bán lẻ Việt Nam _ Tổng giám đốc cơng ty Sài Gịn Co-Op, ơng Nguyễn Ngọc Hồ chưa n tâm cánh cửa WTO mở đại gia có tên tuổi giới : Carrefour, WalMart,Cash & Carry,BigC … chơi sân với Sài Gòn Co-op thành viên bé nhỏ thuộc Tổng công ty thương mại Sài Gịn Theo nhận định ơng Hồ tương quan lực lượng cạnh tranh yếu doanh nghiệp Việt Nam Trong năm qua ,khi Việt Nam chưa nhập WTO ,một số nhà phân phối giới vào Việt Nam chứng tỏ ưu vượt trội họ vốn, quản lý tầm nhìn tham gia thị trường Với mạnh ,các siêu thị tập đoàn trấn giữ địa tốt ,có tầm cỡ diện tích mặt khối lượng hàng hoá chất lượng phục vụ Một điều ơng Hồ tỏ lo lắng “ hệ thống pháp lý hỗ trợ nhà nứơc giành cho doanh nghiệp Việt Nam chưa hoàn chỉnh ko hỗ trợ cho doanh nghiệp nước Đó nhà nước chưa có chiến lược phát triển gói,thiếu quy hoạch tổng thể hệ thống trung tâm thương mại ,hội trợ triển lãm Các doanh nghiệp bị khống chế tỷ lệ quảng cáo khuyến mại 10% Trong doanh nghiệp nước ngồi nhờ lợi cơng ty mẹ ,họ hồn tồn tăng chi phí khuến mại ,quảng cáo lên 10% Thậm chí,họ xác định chiến lược kinh doanh dài hạn, có vài năm đầu chấp nhận lỗ Nếu doanh nghiệp lỗ vài năm giám đốc” chức rồi” b Các doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam có trình độ khoa học kỹ thuật sản xuất lạc hậu Hạn chế thường bắt nguồn từ việc thiếu vốn để đầu tư mua sắm máy móc đại ,nâng cao công nghệ Thiết bị công nghệ doanh nghiệp XNK Việt Nam lạc hậu so với nhiều nước khác , nước phát triển ,công nghệ trang thiết bị doanh nghiệp thường đại ko thua doanh nghiệp lớn nhiều chúng có quy mơ vốn đầu tư số lao động nhỏ Một nguyên nhân khác doanh nghiệp XNK Việt Nam thời gian trước chưa tiếp cận với thị trường cơng nghệ ,máy móc kĩ thuật tiên tiến giới Với nghành phát triển điện tử tin học (mặc dù có tốc Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp độ phát triển nhanh khoảng 20%/năm ) có điều kiện tiếp cận cơng nghệ trình độ cơng nghệ thấp Mặc dù nhiều doanh nghiệp cố gắng đầu tư đổi trang thiết bị nhận chuyển giao công nghệ phần ,từng công đoạn chưa đồng d Trình độ tay nghề cơng nhân thấp Đây hạn chế lớn doanh nghiệp XNK Việt Nam Do ảnh hưởng từ chế cũ cạnh tranh mức lương ko đủ khả tài để tổ chức đào tạo dạy nghề cho cơng nhân đầy đủ Phần lớn doanh nghiệp vừa đào tạo thông qua truyền thụ kinh nghiệm từ kinh nghiệm người trước e Các doanh nghiệp XNK Việt Nam gặp khó khăn việc tiếp cận xử lý thơng tin thị trường Các doanh nghiệp nước ngồi có quy mơ lớn thường chiếm thi phần lớn tận dụng hội để mở rộng thị trường Chính mà doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam gặp áp lực để trì việc tiêu thụ sản phẩm tiếp tục sản xuất kinh doanh Trong doanh nghiệp XNK Việt Nam chưa thực trọng đến việc nắm bắt hội ,khai thác thông tin thị trường vốn ,thị trường lao động ,thị trường nguyên vật liệu ,thị trường tiêu thụ ,thị trường sản phẩm ,thị trường xuất … Với lực hạn chế doanh nghiệp khó đưa phân tích ,dự báo xác xu hướng thị trường để bắt kịp với biến động ko ngừng nhu cầu người tiêu dùng f Một số rào cản thương mại : - Nhận thức rào cản tác động rào cản thương mại quốc tế chưa đầy đủ ,chưa mức kịp thời ,cá biệt thiếu xác Chẳng hạn, trước sau Trung Quốc trở thành thành viên WTO có nhiều nghiên cứu thơng tin vấn đề thông tin việc xuất nông sản sang Trung Quốc bắt buộc phải có giấy chứng nhận xuất xứ hàng hố doanh nghiệp bị cản hàng hoá biên giới biết Muốn vượt rào cản để đẩy mạnh xuất doanh nghiệp quan quản lý nhà nước phải thu thập thơng tin tồn diện ,chính xác kịp thời loại rào cản Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp mức độ tác động chúng phân tích để có sở cho việc đưa biện pháp áp dụng hiệu - Việt Nam cơng nhận nước phát triển trình độ thấp nên phép vận dụng nguyên tắc ưu đãi với nước phát triển.Tuy nhiên theo hợp định trợ cấp biện pháp đối kháng khn khổ WTO nhiều biện pháp hỗ trợ Việt Nam không phép như: cấp vốn cho vay ưu đãi với doanh nghiệp nhà nước cho phát triển sản phẩm mới, khoản miễn thuế hay xoá nợ cho đối tượng mà khơng phải chế chung, trợ cấp ưu đãi tín dụng để mua gom hàng xuất khẩu, thưởng thành tích xuất theo giá kim nghạch… biện pháp hỗ trợ coi khoản trợ cấp, tiếp tục thực bị biện pháp đối kháng, điều hạn chế khả xuất Việt Nam Vì việc nghiên cứu lựa chọn sử dụng biện pháp hỗ trợ với điều kiện Việt Nam, thông lệ quốc tế, thông lệ WTO cần thiết - Hàng rào tiêu chuẩn chất lượng kỹ thuật, môi trường, vệ sinh an toàn thực phẩm, bệnh dịch động thực vật an sinh xã hội nước nhập khơng địi hỏi cao mức độ đáp ứng mà phức tạp thủ tục hành Để có giấy phép xuất mặt hàng nơng sản, bắt buộc hàng hố phải qua giám định đáp ứng cấp chứng giám định Trong điều kiện chưa có phịng thí nghiệm đủ tiêu chuẩn, quan giám định yếu nhiều mặt chưa ký kết hiệp định công nhận lẫn tiêu chuẩn kiểm tra nên buộc phải đưa hàng hố nước ngồi giám định tốn kếm chi phí Hơn nữa, số nước , đặc biệt Hoa Kỳ EU lại đưa u cầu kiểm tra tồn quy trình từ trồng trọt,chăn ni đến chế biến , đóng gói ,xuất với nội dung kiểm tra phức tạp Điều vấn đề lớn xuất hàng nông sản thuỷ sản Việt Nam cần thiết phải tìm biện pháp hữu hiệu để vượt qua -Các quy định kê khai làm thủ tục hải quan ,rất chi tiết nguồn gốc xuất xứ hàng hoá, ký mã hiệu, nhãn mác ,bao bì, cách ghi bao bì hố đơn thương mại đạt yêu cầu cần phải có hướng dẫn cụ thể ,trực tiếp nhiều tài Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp liệu chuyên khảo hướng dẫn nghiệp vụ cho doanh nghiệp , ví dụ :như cẩm nang xuất hàng hoá thị trường xác định - Phần lớn hiệp hội hành nghề ,hiệp hội doanh nghiệp Việt Nam cồn yếu tổ chức ,quyền lực tài lực chun mơn Tính liên kết hiệp hội lỏng lẻo ,có chỗ bị “quốc doanh hố” chủ yếu chăm lo bảo vệ quyền lợi nước hình thức kiến nghị đề nghị phủ, bộ, nghành giải khó khăn hoạt động kinh doanh đề nghị tăng thuế bảo hộ ,miễn thuế giảm khoản phụ thu ,tăng trợ cấp…cịn hiệp hộ có khả tập hợp doanh nghiệp để chủ động bàn bạc đối phó với rào cản nước ngồi Vì vậy, xây dựng,củng cố nâng cao vai trò hiệp hội vấn đề quan trọng đề cần giải 1.2 Cho vay NHTM doanh nghiệp xuất nhập 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh (credo) có nghĩa tin tưởng,tín nhiệm Tín dụng quan hệ vay mượn,gồm vay cho vay Tuy nhiên ,khi gắn Tín dụng với chủ thể định ngân hàng tín dụng ngân hàng có nghĩa ngân hàng cho vay Tín dụng quan hệ tài sản (tiền tài sản) bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (cá nhân,doanh nghiệp chủ thể khác) ,trong bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận ,bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng ,bởi hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Các ngun tắc bao gồm: Thứ nhất,khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn(gốc) lãi với thời gian xác định :Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ khoản tiền gửi khách hàng khoản vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi cam kết Do ,Ngân hàng yêu cầu người nhận tín dụng phải thực cam kết Đây điều kiện để ngân hàng tồn phát triển Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp Thứ hai: khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thoản thuận với ngân hàng,ko trái với quy định pháp luật quy định khác ngân hàngcấp Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng có mục đích phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng ko tài trợ cho hoạt động trái pháp luật việc tài trợ phù hợp với cương lĩnh ngân hàng Thứ ba: Ngân hàng tài trợ dựa phương án có hiệu Phương án hoạt động có hiệu người vay minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để trả nợ ngân hàng Các khoản tài trợ ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản người vay Thường ngân hàng địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo vay 1.2.2 Các phương thức cho vay ngân hàng doanh nghiệp XNK: Theo định số 28/2001/QĐ- NHNN ngày 15/08/2001 thống đốc ngân hàng nhà nước định nghĩa :”Cho vay hình thức cấp tín dụng ,theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Cho vay hoạt động đa dạng ,vì ứng với tiêu chí khác có cách thức cho vay khác nhau: Căn vào thời hạn cho vay ,người ta chia thành: - Cho vay ngắn hạn :Là loại cho vay có thời hạn 12 tháng , sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn :Là khoản cho vaycó thời hạn từ năm đến năm Cho vay trung hạn chủ yếu để tài trợ cho việc mua sắm tài sản cố định ,cải tiến trang thiết bị công nghệ ,mở rộng sản xuất kinh doanh ,xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh để hồn trả nợ hạn cho ngân hàng Trong nông nghiệp ,cho vay trung hạn thường đầu tư vào đối tượng như: máy cày ,máy bơm nước ,xây dựng vườn công nghiệp - Cho vay dài hạn :Là khoản cho vay có thời hạn từ năm trỏ lên,chủ yếu tài trợ cho nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, mua sắm trang thiết Nguyễn Viết Thanh Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp bị ,phương tiện vận tải quy mô lớn ,xây dựng xí nghiệp có thời hạn sử dụng lâu dài… Căn theo mức độ đảm bảo: cho vay có phương thức bao gồm: - Cho vay có bảo đảm : hình thức cho vay khách hàng vay phải có tài sản bảo đảm ,tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh người thứ ba Thế chấp tài sản việc bên có nghĩa vụ dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ bên có quyền Ngân hàng ko quyền nhượng bán ,cho thuê tài sản chấp ,khách hàng sử dụng sinh lời từ tài sản Cầm cố hình thức theo người nhận tài trợ ngân hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm sang cho ngân hàng thời gian cam kết ,ngân hàng quản lý tài sản cầm cố kho riêng ,khách hàng ko sử dụng tài sản thời gian vay Bảo lãnh hình thức cho vay có liên quan đến hợp đồng với bên thứ ba, để đảm bảo khoản vay doanh nghiệp Bảo lãnh bên thứ ba nhằm đảm bảo cho khả toán khoản vay doanh nghiệp cho ngân hàng - Cho vay bảo đảm: Có thể cấp cho khách hàng có uy tín ,thường khách hàng thường xun làm ăn có lãi ,tình hình tài vững mạnh , xảy tình trạng nợ nần dây dưa,hoặc vay tương đối nhỏ so với vốn người vay Các khoản cho vay theo thị Chính Phủ mà phủ yêu cầu ko cần tài sản đảm bảo Các khoản cho vay tổ chức tài lớn,các cơng ty lớn ,hoặc khoản cho vay thời gian ngắn mà ngân hàng có khả giám sát việc bán hàng …cũng ko cần tài sản bảo đảm Căn theo đối tượng khách hàng vay: - Cho vay khách hàng cá nhân,hộ gia đình :là khoản vay cung cấp cho cá nhân ,hộ gia đình mục đích sử dụng tiền vay vay để tiêu dùng kinh doanh Khách hàng vay tiêu dùng để thoả mãn nhu cầu sinh hoạt ,chi tiêu,ko nhằm mục đích lợi nhuận Nguồn trả nợ chủ yếu thu nhập cá nhân,giá trị khoản vay thường nhỏ, độ rủi ro cao nên lãi suất cho vay tiêu dùng thường có xu hướng cao lãi suất cho vay cho vay kinh doanh Nguyễn Viết Thanh 10 Ngân hàng 45B