Giải pháp mở rộng họat động ttqt tại chi nhánh nhtmcpct hai bà trưng – thực trạng và giải pháp

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Lời mở đầu Ngày nay, xu quốc tế hóa, tồn cầu hóa mạnh mẽ kinh tế, hoạt động Thanh Toán Quốc Tế ngày phát triển mạnh có vai trị vơ quan trọng nước ta trình hội nhập phát triển Trong đó, hoạt động XNK trở thành cầu nối quan trọng giúp quốc gia tham gia vào sân chơi chung giới Thanh Toán Quốc Tế phương thức thiếu Thương Mại Quốc Tế Trong năm qua, với tăng trưởng kinh ngạch XNK, hoạt động Thanh Toán Quốc Tế có bước phát triển định, đóng góp phần khơng nhỏ vào tăng trưởng KT – XH, nâng cao đời sống dân cư, bước đầu tạo uy tín NHTM Việt Nam trường Quốc Tế Tuy nhiên lĩnh vực hoạt động phức tạp, chịu điều chỉnh nguồn luật quốc gia quốc tế, chịu tác động nhiều nhân tố với non trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế hoạt động Thanh Toán Quốc Tế nên NHTM Việt Nam nói chung NHTMCPCT Chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng gặp khơng khó khăn, thách thức hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế địi hỏi phải nhanh chóng tìm hướng khắc phục, nâng cao hiệu hoạt đông Thanh Toán Quốc Tế Sau thời gian thực tập Chi nhánh NHTMCPCT Hai Bà Trưng, sở kiến thức học HV Ngân hàng Hà Nội với kiến thức thu thập qua thực tế qua tài liệu, em lựa chọn đề tài “ Chất lượng Thanh Toán Quốc Tế NHTMCPCT Chi nhánh Hai Bà Trưng – thực trạng giải pháp “ làm Chuyên đề Tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, bố cục chuyên đề em gồm chương: Chương I: Những vấn đề chung hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế chi nhánh NHTMCP CT Hai Bà Trưng Chương III: Giải pháp mở rộng họat động TTQT Chi nhánh NHTMCPCT Hai Bà Trưng Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chương I: Những vấn đề chung hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng Thương mại 1.1 Vai trị hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động Thanh Toán Quốc Tế Tham gia vào kinh tế quốc tế tạo hội cho Quốc gia trao đổi hàng hóa, dịch vụ làm gia tăng hoạt động kinh tế đối ngoại nước Những mối quan gia hệ thường xuyên mặt kinh tế, trị văn hóa nước làm nảy sinh quyền lợi nghĩa vụ tiền tệ nước nước khác Và đời nghiệp vụ Thanh Toán Quốc Tế mảng nghiệp vụ thiếu kinh tế đối ngoại Có thể hiểu “ TTQT việc thực nghĩa vụ tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác hay quốc gia với tổ chức quốc tế thường thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan ” 1.1.2 Vai trò TTQT với hoạt động NHTM Ngày nay, hoạt động TTQT chiếm vị trí quan trọng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, yếu tố định thành công NHTM - TTQT hoạt động trực tiếp tạo khoản lợi nhuận khơng nhỏ đóng góp vào lợi nhuận chung ngân hàng Thông qua cung cấp dịch vụ TTQT cho khách hàng, NHTM thu phí dịch vụ chuyển tiền, phí tốn LC, phí bảo lãnh… Thực tế cho thấy, NHTM đại, thu nhập từ phí dịch vụ có xu hướng ngày tăng số lượng tỷ trọng tổng thu nhập ngân hàng Đây mục tiêu mà NHTM vươn tới Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - TTQT không nghiệp vụ ngân hàng t mà cịn đóng vai trị khâu trung tâm thiếu dây chuyền hoạt động kinh doanh, bổ sung hỗ trợ mặt hoạt động nghiệp vụ khác ngân hàng nên gián tiếp tạo lợi nhuận từ mặt hoạt động Nhờ đẩy mạnh hoạt động TTQT, NHTM tăng cường khả thu hút vốn ngoại tệ từ việc thực toán thu tiền cho khách hàng đến việc quản lý nguồn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi tài khoản tiền gửi khách hàng, từ đáp ứng nhu cầu vay toán ngoại tệ khách hàng Với vai trị trung gian tốn, TTQT góp phần phát triển đẩy mạnh hoạt động tín dụng, tài trợ xuất nhập (XNK), kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh dịch vụ khác, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng nước, từ tăng qui mơ hoạt động mở rộng thị phần ngân hàng - TTQT tạo môi trường ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến, đại giới hoạt động ngân hàng Thông qua việc tham gia nối mạng thông tin ứng dụng công nghệ cao xử lý thông tin giúp cho ngân hàng theo kịp với phát triển giới, không bị lạc hậu thua ngân hàng nước - Phát triển TTQT tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quan hệ với ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín trường quốc tế uy tín khách hàng ngồi nước, từ khai thác nguồn vốn tài trợ tổ chức tài quốc tế ngân hàng nước ngoài, đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh - TTQT phát triển góp phần tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng chế thị trường, đồng thời giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với cộng đồng ngân hàng giới Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2 Đặc điểm Thanh toán quốc tế * Thanh toán liên quan tới đồng tiền, địa điểm, phương tiện, phương thức thời gian toán Khi tiến hành hoạt động TTQT, cần phải xác định vấn đề quan trọng, là: Đồng tiền, địa điểm, phương tiện, phương thức thời gian toán Lựa chọn đồng tiền vấn đề quan trọng, khơng phải đồng tiền nước có khả thực TTQT, mà đồng tiền phải “mạnh”, nước thừa nhận thực hoạt động TTQT, tiếp đến lựa chọn đồng tiền để phù hợp với nội dung cụ thể hoạt động TTQT, nhằm mang lại hiệu (thanh toán nhanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, đáp ứng lợi ích bên ) Do vây, ký kết hợp đồng thương mại, tín dụng, hay dịch vụ, bên đàm phán thường thống loại ngoại tệ dùng giao dịch đồng tiền nước nhập khẩu, nước xuất hay nước thứ ba * Thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động kinh tế đối ngoại TTQT phục vụ chủ yếu cho hoạt động kinh tế đối ngoại, phần lớn phục vụ cho giao dịch lĩnh vực ngoại thương Thanh toán khâu quan trọng trình sản xuất lưu thơng hàng hố, cụ thể hoạt động toán diễn đồng nghĩa với việc đảm bảo chắn kết thúc phần toàn giá trị q trình trao đổi hàng hóa, dịch vụ Nếu cơng tác TTQT tổ chức tốt giá trị hàng hoá trao đổi dịch vụ thực chủ thể quốc gia khác thực hiện, góp phần thúc đẩy ngoại thương phát triển TTQT trở thành nhân tố quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại điều kiện quan hệ quốc tế ngày mở rộng *Gặp nhiều rủi ro có biến động tiền tệ Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Khác với toán nội địa, TTQT thường gặp nhiều rủi ro biến động tiền tệ, bất ổn trị quốc gia, khác biệt luật pháp, chế sách, vị trí địa lý bên tham gia cách làm hạn chế việc tìm hiểu khả toán nợ Do nghiệp vụ đảm bảo, bảo lãnh ngân hàng, hoạt động tín dụng tổ chức tiền tệ, tài quốc tế đời yếu tố thiếu để hỗ trợ cho hoạt động TTQT Có thể khẳng định, TTQT mắt xích thiếu hoạt động thương mại liên hoàn kinh tế mở gắn kết chặt chẽ với giao dịch thương mại quốc tế TTQT cầu nối người sản xuất người tiêu dùng thông qua chi trả lẫn nghiệp vụ TTQT, thơng qua đó, tồn phần giá trị hàng hoá dịch vụ trao đổi thực TTQT góp phần chủ yếu để tạo nên liên tục trình tái sản xuất đẩy nhanh q trình giao thương hàng hố quốc tế 1.3 Các văn pháp lý liên quan đến hoạt động Thanh Toán Quốc Tế Khi tham gia hoạt động TTQT bên không tránh khỏi bất đồng, tranh chấp quốc gia có phong tục, tập quán riêng, luật pháp riêng Mỗi tranh chấp xảy gây thiệt hại không nhỏ cho bên Để khắc phục tồn trên, nước giới tổ chức quốc tế kí kết thỏ ước, hiệp định có liên quan địi hỏi nhà XNK cần phải hiểu biết, chấp hành tuyệt đối quy định nước tuân thủ luât lệ quốc tế A, UCP ( Uniform customs and Practice for Documentary Credit ) quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Quy tắc Thực hành thống Tín dụng chứng từ ( tiếng Anh: The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (viết tắt UCP) quy định việc ban hành sử dụng thư tín dụng (hay L/C) UCP Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng ngân hàng bên tham gia thương mại áp dụng 175 quốc gia Khoảng 11-15% thương mại quốc tế sử dụng thư tín dụng với tổng giá trị 1.000 tỷ USD năm Bản sửa đổi Ủy ban Ngân hàng ICC phê chuẩn họp Paris vào ngày 25 tháng 10 năm 2006 Bản sửa đổi này, gọi UCP600, thức bắt đầu hiệu lực từ ngày tháng 7năm 2007 B,URC ( Uniform rules for Collection) : Quy tắc thống nhờ thu URC 552 quy định vấn đề có tính ngun tắc khái niệm,hình thức cấu nhờ thu,quyền lợi, nghĩa vụ, trách nhiệm ngân hàng bên có liên quan chi phí,các chứng từ nhờ thu Các quy tắc thống nhờ thu, sửa đổi năm 1995 Số xuất 522, ICC áp dụng cho tất nhờ thu định nghĩa điều mà quy tắc phận cấu thành nội dung “chỉ thị nhờ thu” nói đến điều ràng buộc tất bên liên quan trừ có thoả thuận khác rõ ràng trừ trái với quy định luật địa phương, bang hay quốc gia và/ quy chế mà bỏ qua C,Các nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán hối phiếu Ngoài nguồn luật riêng nước ngân hàng tham gia TMQT thường sử dụng tham chiếu số điều ước quốc tế hối phiếu như: -Công ước Geneve 1930 luật thống hối phiếu -Hệ thống luật nước khối Anglo-Saxon dựa sở luật hối phiếu Anh -Luật hối phiếu ủy ban Luật TMQT LHQ kì họp thứ 15 New York ngày 26/07 – 06/08/1982 tai liệu số A/CN9/21 ngày 18/02/1982 D,Nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán Séc Hiện nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán Séc hay áp dụng là: Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng -Công ước Geneve 1931 thỏa thuận kí kết nước Tây Âu Geneve 1931.Cơng ước qui định thống hình thức ,nội dung, tính chất,việc phát hành lưu thơng Séc, quyền lợi nghĩa vụ bên liên quan đến Séc -Luật Séc quốc tế ủy ban luật TMQT LHQ kì họp thứ 15 ,New York ngày 26/07 – 06/08/1982 tai liệu số A/CN9/21 ngày 18/02/1982 E,Các thỏa ước ngân hàng Thường kí kết Ngân hàng nước có quan hệ làm ăn lâu năm hay tin tưởng nhau.Một kí kết với nhau,các Ngân hàng phải thống tuân theo thỏa ước, bên vi phạm bị xử lý tùy theo trường hợp 1.4 Các phương tiện phương thức toán quốc tế 1.4.1Các phương tiện TTQT 1.4.1.1 Hối phiếu A, Khái niệm: Hối phiếu mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện lập văn người ( gọi người kí phát ) gửi đến người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu trả đến ngày cụ thể xác định tương lai phải trả số tiền định cho người có tên tờ hối phiếu theo lệnh người cho người cầm tờ hối phiếu B, Đặc điểm hối phiếu: _ Tính trừu tượng: hối phiếu không cầm phải ghi nội dung quan hệ tín dụng mà cần ghi rõ tiền phải trả, trả cho ai, người toán,, thời gian thanhtốn _ Tính bắt buộc: Người trả tiền hối phiếu phải trả tiền đầy đủ, theo nội dung ghi tờ hối phiếu Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng _ Tính lưu thơng: Nó chuyển nhượng từ người sang người khác thời hạn nó, người trả tiền phải tốn cho người cầm hối phiếu cho dù hợp đồng mua bán khơng thực hồn chỉnh C, Các loại hối phiếu: * Căn vào thời hạn trả tiền hối phiếu chia ra: _ Hối phiếu trả tiền _ Hối phiếu có kì hạn *Căn vào chứng từ kèm theo: _ Hối phiếu trơn _ Hối phiếu kèm chứng từ *Căn vào tính chất chuyển nhượng hối phiếu: _ Hối phiếu đích danh ( Nominal Draft ) _ Hối phiếu trả cho người cầm phiếu ( Bearer Bill ) _ Hối phiếu theo lệnh ( Order Draft ) *Căn vào người kí phát hối phiếu: _ Hối phiếu thương mại _ Hối phiếu ngân hàng 1.4.1.2 Séc A, Khái niệm: Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện khách hàng ngân hàng lệnh cho ngân hàng trích số tiền định từ tài khoản mở ngân hàng để trả cho người cầm Séc B, Những thành phần liên quan đến tờ Séc: * Người ký phát ( Drawer ) : người có tài khoản dùng séc ngân hàng Đối với người ký phát phải có đủ tiền tài khoản Thông thường số tiền ghi tờ séc khơng vượt q số kết dư có tài khoản ngoại trừ trường hợp ngân hàng cho vay theo thể thức rút vượt ( Overdraft ) Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng * Người trả tiền ( Drawee ) : người nhận lệnh người ký phát với nghĩa vụ phải trả số tiền ghi Séc cách trích tài khoản người ký phát Séc trả cho người thụ hưởng Người nhận lệnh ngân hàng *Người thụ hưởng ( Beneficiary ): người nhận tiền từ tờ Séc người ký phát định đích danh hay thông qua thủ tục chuyển nhượng C, Một số loại Séc thơng dụng: * Séc đích danh ( Nominal Cheack ) * Séc vô danh ( Bearer Check ) * Séc theo lệnh ( Order Check ) * Séc gạch chéo ( Crossed Check ) * Séc du lịch ( Traveller’s Check ) *Séc bảo chi ( Certified Check ) 1.4.1.3 Thẻ ngân hàng a, Khái niệm: Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Đây cơng cụ tốn ngân hàng phát hành cấp cho khách hàng sử dụng để tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp Thẻ ngân hàng cịn dùng để thực dịch vụ thơng qua hệ thống giao dịch tự động b, Các loại thẻ ngân hàng sử dụng phổ biến: * Thẻ tín dụng ( Credit Card ) * Thẻ toán (Charge Card ) * Thẻ ATM * Thẻ ghi nợ (Debit Caarrd ) * Thẻ đảm bảo ( Check Guarantee Card ) 1.4.2 Các phương thức toán Phương thức tốn tồn phương pháp, cách thức tiến hành nghiệp vụ định thơng qua người nhập trả tiền, nhận hàng người Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng xuất giao hàng, nhận tiền Một số phương thức toán chủ yếu sử dụng TTQT bao gồm: 1.4.2.1 Phương thức ghi sổ - Open account Là phương thức tốn, nhà xuất sau hồn thành giao hàng ghi Nợ tài khoản cho bên nhập vào sổ theo dõi việc toán khoản nợ thực thông thường theo định kỳ thỏa thuận.Thông thường,phương thức áp dụng hai đơn vị có quan hệ thường xuyên tin cậy 1.4.2.2 Phương thức toán chuyển tiền a, Khái niệm: Là phương thức tốn khách hàng ( người có yêu cầu chuyển tiền ) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác ( người hưởng lợi ) theo địa định thời gian định b, Các bên tham gia toán bao gồm: _ Người yêu cầu chuyển tiền ( Remitter ): thường người nhập khẩu, người mua, người mắc nợ _ Người thụ hưởng ( Beneficiary ): người xuất khẩu, chủ nợ, người nhận kiều hối người chuyển tiền định _ Ngân hàng chuyển tiền ( Remitting Bank ) : ngân hàng phục vụ người chuyển tiền _ Ngân hàng trả tiền ( PayingBank ): ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng Thường ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền 1.4.2.3 Phương thức toán nhờ thu a, Khái niệm: Là phương thức tốn người xuất ( người bán hàng ) sau giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chừng từ thơng qua ngân hàng đại lý cho người nhập Trịnh Thị Dung Lớp: TTQTA – K9