Do áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật tiên tiến màhoạt động ngân hàng không chỉ giới hạn ở các nghiệp vụ của NHTM truyềnthống mà còn mở rộng ra rất nhiều lĩnh vực trong nền kinh tế.Có
Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU ***** Tính cấp thiết đề ti Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng có vai trò quan trọng ổn định phát triển quốc gia Kinh tế phát triển tốt ổn định nhờ có sách tiền tệ ổn định, đắn có hệ thống ngân hàng vững mạnh Kể từ đợc thành lập nay, hệ thống ngân hàng chiÕm vÞ trÝ quan träng nỊn kinh tÕ níc ta Với nghiệp vụ huy động vốn nhàn rỗi dân c vay, ngân hàng đà đáp ứng đợc nhu cầu vốn ngày tăng thành phần kinh tế, phục vụ cho nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Cùng với đổi bớc đất nớc đòi hỏi phải có khối lợng vốn lớn, vững chắc, nhằm đáp ứng đợc nhu cầu vốn ngày tăng Bên cạnh hình thức huy động Chính phủ huy động vốn qua ngân hàng hình thức chiếm vị trí không nhỏ Ngân hàng nơi tích tụ, tập trung vốn, khơi dậy nguồn lực kinh tế Hệ thống ngân hàng ngày đóng vai trò quan trọng trình lên công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Trong chiến lợc phát triển kinh tế, mục đích chung toàn Đảng, toàn dân ta đẩy lùi đói nghèo, tăng trởng kinh tế vững mạnh, lên công nghiệp hoá, thoát khỏi tụt hậu so với nớc khu vực giới Ngân hàng nỗ lực tiến hành hoạt động, góp phần ổn định kinh tế, đẩy lùi lạm phát đổi sâu sắc hệ thống tổ chức lẫn phơng cách hoạt động, đà tạo nên sắc thái hoàn toàn hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, để tạo đợc bớc chuyển cho kinh tế, công tác huy động vốn ngân hàng đứng trớc thách thức không nhỏ Nó đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm sâu sắc tới công tác huy động vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn công tác Toàn hệ thống ngân hàng nói chung NHNo&PTNT huyện Yên Mô nói riêng, qua hoạt động đà không ngừng mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế Nhng ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn công tác huy động vốn NHNo&PTNT huyện Yên Mô ngoại lệ Làm để huy động đợc vốn đáp ứng cho phát triển kinh tế địa phơng nớc, vấn đề đợc Ban lÃnh đạo ngành ngân hàng Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng quan tâm cố gắng đạt đợc Trên sở lý luận đợc học trờng kinh nghiệm thực tiễn thu đợc trình thực tập NHNo&PTNT huyện Yên Mô, em đà chọn cho chuyên đề nghiên cứu là: Giải pháp mở rộng hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Mục đích nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu vấn đề lý luận nghiệp vụ huy động vốn NHTM kinh tế thị trờng, phân tích thực trạng huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Trên sở đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn chi nhánh Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề liên quan trực tiếp tới nghiệp vụ huy động vốn hình thức huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô năm từ 2008 đến 2010 Phơng pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng đồng phơng pháp nghiên cứu khoa học nh: Phơng pháp biện chứng, logic khái quát luận giải vấn đề, kết hợp với phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh nhằm giải mối quan hệ lý luận thực tiễn Đồng thời sử dụng hệ thống bảng biểu làm tăng tính trực quan thực tiến trình nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, mục lục, danh mục viết tắt, danh mục sơ đồ, bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, kết luận, chuyên đề đợc trình bày theo chơng: Chơng 1: Lý luận chung hoạt động huy động vốn NHTM Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Líp TC13B Khãa ln tèt nghiƯp Sinh viªn: Vị Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khoa tài ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng Chơng Lí LUN CHUNG V HOT NG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI *** 1.1 NHTM vai trò NHTM kinh tế 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng xuất từ sớm lịch sử nhân loại, đời quan hệ sản xuất trao đổi hàng hóa phát triển mức độ cao Quá trình hình thành hoàn thiện ngành ngân hàng kéo dài hàng nghìn năm Mầm mống đời ngân hàng bắt nguồn từ hoạt động nhận giữ tiền vàng tài sản có giá trị khác thợ kim hoàn, lÃnh chúa nhà thờ vào khoảng từ 3500 đến 1800 năm trớc Công Nguyên Từ kỷ thứ V đến kỷ thứ XVII phát triển không ngừng hoạt động thơng mại qc gia cịng nh qc tÕ kÐo theo nh÷ng nhu cầu khách hàng dẫn đến đời cđa nhiỊu nghiƯp vơ míi nh: nghiƯp vơ kÕ to¸n, toán bù trừ dạng sơ khai ngân hàng, bên cạnh nghiệp vụ nh nhận tiền gửi, phát hàng tiền, cho vay đà dần đợc hoàn thiện Nói cách khác, giai đoạn phát triển hoàn thiện nghiệp vụ ngân hàng Từ kỷ XVII đến NHTM thực đợc công nhận doanh nghiệp kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ Do ¸p dơng c¸c tiÕn khoa học kỹ thuật tiên tiến mà hoạt động ngân hàng không giới hạn nghiệp vụ NHTM truyền thống mà mở rộng nhiÒu lÜnh vùc nÒn kinh tÕ Cã rÊt nhiÒu định nghĩa khác NHTM nh: - Theo quan điểm nhà kinh tế học đại: NHTM loại hình doanh nghiệp, doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng - Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam, NHTM đợc định nghĩa nh sau: “NHTM lµ mét tỉ chøc tÝn dơng thùc hiƯn toµn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng 1.1.2 Vai trò NHTM phát triển kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng thuộc loại hình kinh doanh đặc biệt đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn Do có tính đặc thù vay vay nên hoạt động kinh doanh ngân hàng có ảnh hởng lớn đến toàn kinh tế giữ vai trò to lớn việc thúc đẩy kinh tế phát triển * NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tÕ Vốn tạo từ q trình tích lũy, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nước kinh tế Hệ thống ngân hàng cung cấp kênh dẫn vốn gián tiếp từ người có nhu cầu đầu tư đến doanh nghiệp cá nhân cần vốn cho trình tái sản suất, cải tiến máy móc cơng nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế hoạt động kinh tế khác Ngày nay, kinh tế ngày phát triển vai trị NHTM thể rõ * NHTM lµ cơng cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô Bằng hoạt động tín dụng tốn ngân hàng chủ khác góp phần đảm bảo mục tiêu kinh tế vĩ mô Việc đảm bảo đạt mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hòa phụ thuộc phần vào khối lượng cấu tín dụng xét mặt thời hạn đối tượng tín dụng, vấn đề lại phụ thuộc vào điều kiện tín dụng lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu chấp, bảo lãnh chủ trương mở rộng tín dụng quy định sách tín dụng thời kỳ Như thơng qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nước thay đổi quy mơ tín dụng chuyển hướng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ mà ảnh hưởng tổng cầu kinh tế quy mô kết cấu Sự thay đổi tổng cầu tác động đến tổng cung Điểm cân cuối tổng cung tổng cầu tác động sách tín dụng cho phép đạt mục tiêu vĩ mô cần thiết *NHTM trung gian doanh nghiệp với thi trường vốn Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp ln đứng trước câu Sinh viªn: Vị Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng hi: Ai? Cỏi gỡ? Và nào?” để trả lời câu hỏi doanh nghiệp cần phải có khối lượng lớn vốn đầu tư Nhiều khối lượng vốn vượt khả vốn tự có doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tìm đến ngân hàng để vay vốn nhằm thỏa mãn nhu cầu đầu tư họ khơng thể tham gia vào thị trường vốn trực tiếp Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng trở thành trung gian doanh nghiệp thị trường vốn Bên cạnh đó, khả cung ứng vốn tín dụng ngân hàng cịn góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn tăng cường khă cạnh tranh doanh nghiệp * NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Ngân hàng hình thành phát triển trải qua trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xã hội khác Ngày nay, hoạt động ngân hàng ngày phát triển Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay,…NHTM có thêm nghiệp vụ đại tốn, hối đối,…đã góp phần thúc đẩy ngoại thương phát triển Thơng qua hoạt động tốn, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng,…với ngân hàng nước ngồi, hệ thống NHTM Việt Nam thực vai trò cầu nối tài quốc gia với tài quc t 1.1.3 Những hoạt động bản NHTM Có thể khái quát hoạt động NHTM theo ba loại nghiệp vụ là: nghiệp vụ ngn vèn, nghiƯp vơ sư dơng vèn vµ nghiƯp vơ trung gian toán 1.1.4.1 Nghiệp vụ nguồn vốn Đây nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho NHTM Nghiệp vụ nguồn vốn đợc phản ánh thông qua c¬ cÊu ngn vèn cđa NHTM, bao gåm: * Vốn tự có “Vốn tự có giá trị tiền tệ thân ngân hàng tự tạo nên vốn góp chủ sở hữu bổ sung dần từ kết hoạt động kinh Sinh viªn: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng doanh ca ngõn hàng” Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng (khoảng 10% ), song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Vốn tự có ngân hàng thuộc sở hữu ngân hàng nên vốn tự có có tính chất thường xuyên ổn định giúp cho ngân hàng sử dụng vào mục đích khác Mặt khác, vốn tự có xem tài sản bảo đảm giúp ngân hàng xây dựng lịng tin với khách hàng, trì khả toán trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ Như vây, định quy mơ hoạt động ngân hàng, sở để ngân hàng tiến hành kinh doanh, huy động vốn cho vay Người ta ví đệm để chống đỡ giảm giá trị tài sản Có ngân hàng mà đẩy ngân hàng tới tình trạng thiếu khả chi trả phá sản Vèn tù có NHTM bao gồm: - Vốn điều lệ: khoản vốn thuộc sở hữu ngân hàng, đợc ghi điều lệ ngân hàng, đợc hình thành ngân hàng đợc thành lập Vốn điều lệ đợc điều tăng lên trình hoạt động ngân hàng Vốn điều lệ nhà nớc cấp ngân hàng quốc doanh, vốn góp cổ đông ngân hàng cổ phần Quy mô vốn ®iỊu lƯ lín hay nhá lµ tïy thc vµo quy mô ngân hàng, số lợng chi nhánh, phạm vi, lĩnh vực hoạt động ngân hàng, nhng không đợc nhỏ vốn pháp định ngân hàng - Quỹ dự trữ: c hình thành từ hai quỹ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp rủi ro Các quỹ đợc trích lập từ lợi nhuận sau thuế hàng năm ngân hàng * Vn huy ng “Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ tốn, tín dụng nghiệp vụ kinh doanh khác sử dụng để làm vốn kinh doanh” Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng Ngân hàng có quyền sử dụng, khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hoản trả gốc lãi đến hạn (tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn (tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Nó có vai trị vơ quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn huy động biến động nên ngân hàng phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý tổng số vốn huy động để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: - Vốn tiền gửi: ◦ Tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân: ▪ Tiền gửi không kỳ hạn: Đây loại tiền gửi doanh nghiệp cá nhân ngân hàng nhằm mục đích thực nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt Loại tiền gửi hưởng lãi suất thấp khơng hưởng lãi khách hàng rút vốn lúc Chính nguồn vốn có tính ổn định thấp ▪ Tiền gửi có kỳ hạn: Đây loại tiền gửi tốn khách hàng gửi có kỳ hạn kế hoạch chi tiêu mình, khoản vốn chuyên dùng mà khách hàng cần quản lý riêng Với loại vốn ngân hàng chủ động kế hoạch hóa việc sử dụng vốn Mức lãi suất cụ thể phụ thuộc vào thời gian gửi tiền thỏa thuận ngân hàng với khách hàng ◦ Tiền gửi tiết kiệm: ▪ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi để hưởng lãi đảm bảo cho khoản tiền nhàn rỗi khơng có nhu cầu tốn qua ngân hàng Loại tiền hưởng lãi suất thấp, lãi tính nhập gốc hàng tháng Sinh viªn: Vị Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng Tin gi tit kiệm có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà mục đích khách hàng hưởng lãi suất Về nguyên tắc khách hàng rút vốn đến hạn Tuy nhiên, khách hàng rút trước hạn lãi suất khách hàng hưởng tùy thuộc vào sách ngân hàng - Vốn huy động khác: Phát hành công cụ nợ, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu Nghiệp vụ thực vốn tự có vốn huy động tiền gửi không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay Hình thức huy động tùy thuộc vào mục đích huy động ngân hàng chấp nhận NHTW * Vốn vay Trong trình hoạt động kinh doanh, NHTM vay rơi vào tình trạng thiếu vốn khả dụng tạm thời Khi NHTM vay NHTM tổ chức tài khác, vay NHTW, vay nước Tuy nhiên việc vay phải thực theo quy định luật tín dụng Việt Nam * Vốn khác Thơng qua nghiệp vụ làm đại lý, nhận ủy thác, làm trung gian toán…NHTM thu hút lượng vốn đáng kể - Các nguồn vốn toán: Trong trình tốn, NHTM tạo khoản vốn Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng nên coi tiền nhàn rỗi - Thông qua nghiệp vụ đại lý: NTHM thu hút lượng vốn đáng kể trình thu, chi hộ khách hàng hay cho dự án đầu tư - Vốn ủy thác đầu tư: Ngân hàng đóng vai trị trung gian hưởng phí Đây nguồn vốn ngân hàng dùng để đáp ứng cho kinh tế Sinh viªn: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp hàng 10 Khoa tài ngân cú mt c trưng rẻ khơng phí 1.4.1.2 NghiƯp vơ sư dơng vèn NghiƯp vơ sư dơng vèn bao gồm nghiệp vụ liên quan đến việc sử dụng vốn huy động đợc ngân hàng * Nghiêp vụ ngân quỹ Với mục đích đảm bảo khả toán thờng xuyên, ngân hàng giữ lợng tiền mặt dới dạng sau: tiền mặt quỹ ngân hàng, tiền gửi NHTM khác, tiền gửi NHTW * Nghiệp vụ cho vay Hoạt động cho vay đợc xem hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng trung gian nói chung NHTM nói riêng Hoạt động cho vay đa dạng phong phú Có thể nêu số loại hình nh sau: - Cho vay ứng trớc: Là loại hình thức cho vay ngân hàng ứng trớc cho ngời vay khoản tiền vay định để sử dụng trớc Ngời vay chi trả vào lúc hoàn gốc - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là hình thức cho vay ngân hàng khách hàng thỏa thuận trớc số tiền tối đa (gọi hạn mức tín dụng) mà khách hàng đợc vay từ ngân hàng khoảng thời gian định Sau đà thỏa thuận hạn mức tín dụng, khách hàng vay làm nhiều lần khoảng thời gian thỏa thuận mà làm đơn xin vay với điều kiện tổng số tiền lần vay không vợt hạn mức tín dụng Hình thức cho vay thờng áp dụng với khách hàng có nhu cầu vốn thờng xuyên - Cho vay thấu chi: Là hình thức cấp tín dụng ứng trớc đặc biệt, ngân hàng chi vợt số d tài khoản vÃng lai hạn mức thời hạn định sở hợp đồng tín dụng ngân hàng với khách hàng Hìng thức cho vay áp dụng với khách hàng có khả tài mạnh có uy tín - Cho vay chiết khấu: Là hình thức cho vay dới hình thức NHTM mua lại thơng phiếu cha đến hạn trả tiền với giá thấp giá ghi thơng phiếu Khi đến hạn trả tiền, ngân hàng đòi toàn số tiền ghi thơng phiếu ngời trả tiền thơng phiếu, lÃi ngân hàng khoản chênh lệch giá mua số tiền ghi thơng phiếu Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B