Thực trạng và giải pháp mở rộng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng tmcp phát triển nhà tp hồ chí minh chi nhánh hoàn kiếm

Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong trình phát triển đời sống xã hội, Ngân hàng Thương mại đóng vai trị quan trọng Sự phát triển thể trình độ phát triển chung quốc gia nơi biểu tập trung hoạt động kinh tế đất nước Những thông tin liên quan tới hoạt động Ngân hàng mối quan tâm hàng đầu tầng lớp dân cư, doanh nghiệp Chính phủ Với đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, mở rộng phạm vi, quy mơ hoạt động mình, Ngân hàng Thương mại không ngừng thúc đẩy tiến vượt bậc ngành nghề, khu vực kinh tế phát triển đời sống xã hội; đóng góp phần lớn vào phát triển đất nước, tạo điều kiện tiền đề cho trình hội nhập kinh tế khu vực giới Ngân hàng người mơi giới người có vốn nhàn rỗi người có nhu cầu vốn xã hội Thông qua chế thị trường, Ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Đó hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng Thương mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Mặc dù trải qua lịch sử phát triển lịch sử lâu dài nay, việc đưa khái niệm cụ thể Ngân hàng Thương mại cịn điều gây nhiều tranh cãi nhà Kinh tế, để đưa định nghĩa Ngân hàng Thương mại người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động, thời điểm khác khái niệm lại có thay đổi, lại đặc thù lĩnh vực Ngân hàng tài Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa: “được coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Hay luật Ngân hàng Ấn Độ 1950, bổ sung năm 1959 nêu: “Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác đẻ cho vay hay tài trợ, đầu tư” Theo cách tiếp cận tên phương diện loại hình dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp “Ngân hàng Thương mại loại hình tổ chức tài chính, cung cấp danh mục dịch tài đa dạng nhất, đặc biệt tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh tế” Theo luật tổ chức tín dụng Nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội khoá X (kỳ họp thứ hai, từ ngày 21 tháng 11 đến ngày 12 tháng 12 năm 1997) thông qua “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Qua thấy có nhiều cách thể khác nhau, quốc gia khác lại có quan niệm, nhìn nhận khác nhau, nhiên tất điều cho cách hiểu sâu khái niệm Ngân hàng nói chung Ngân hàng Thương mại nói riêng 1.2 Vai trị Ngân hàng thương mại 1.2.1 Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế Vốn tạo từ q trình tích lũy, tích kiệm mõi cá nhân, tổ chức kinh tế Vì vậy, muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân , có mức độ tiêu dùng hợp lý Tăng thu nhập quốc dân đồng nghĩa với việc mở rộng sản xuất lưu thơng hàng hố, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế Điều muốn làm lại cần có vốn NHTM người đứng tiến hànhkhơi thông nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân thành phần kinh tế…Thông qua hình thức cấp tín dụng, Ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp có khả mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, thiết bị, đổi quy trình Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân cơng nghệ, nâng cao suất lao động đem lại hiệu kinh tế, có nghĩa đưa doanh nghiệp lên nấc thang cạnh tranh cao Cạnh tranh mạnh mẽ, kinh tế phát triển Như với khả cung cấp vốn, NHTM trở thành điểm khởi đầu cho phát triển kinh tế quốc gia 1.2.2 NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trường Để tiến hành hoạt động kinh doanh nào, doanh nghiệp cần phải có vốn Nhưng khơng phải doanh nghiệp có đủ khả tài chính, buộc họ phải tìm kiếm vốn phục vụ họ Nguồn vốn tín dụng NHTM giúp doanh nghiệp giải khó khăn đó, tạo cho doanh nghiệp có đủ khả thoả mãn tối đa nhu cầu thị trường phương diện: giá cả, chủng loại, chất lượng, thời gian, địa điểm…NHTM cầu nối doanh nghiệp thị trường gần không gian thời gian 1.2.3 NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Trên giới, xu tồn cầu hóa , quốc gia độc lập thường xuyên tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp nhiều lĩnh vực: kinh tế, trị, xã hội, văn hóa, khoa học - kỹ thuật,…trong quan hệ kinh tế thường chiếm vị trí quan trọng Nhưng làm để hồ nhập kinh tế quốc gia với phần cịn lại giới? Câu hỏi giải đáp nhờ vào hệ thống NHTM Ngân hàng thương mại có phạm vi hoạt động quan hệ rộng rãi với nhiều tổ chức kinh tế Nó có khả huy động vốn từ cá nhân, tổ chức nước hay tổ chức tài tín dụng quốc tế, qua đảm bảo vốn cho kinh tế nước, tạo điều kiện cho tổ chức kinh tế nước mở rộng hoạt động họ nước cách có hiệu hơn, thơng qua hoạt động toán quốc tế, tư vấn tài trợ xuất nhập 1.2.4 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mơ kinh tế, góp phần chống lạm phát Một đường dẫn đến lạm phát kinh tế lạm phát qua đường tín dụng Khi xảy lạm phát, Ngân hàng trung ương tăng tỷ lệ vào dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu tham gia vào thị trường mở để thông Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân qua ngân hàng thương mại thay đổi lại lượng tiền lưu thông Các ngân hàng thương mại kiểm sốt lạm phát thơng qua hoạt động tín dụng, bảo lãnh Từ ngân hàng xác định hướng đầu tư vốn đề biên pháp xử lý tác động xấu ảnh hưởng đến kinh tế, làm cho trình tái sản xuất diễn lien tục, góp phần điều hịa lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát 1.3 Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.3.1 Huy động vốn Khai thác nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tốn tổ chức, cá nhân thuộc thành phần kinh tế nước nước đồng Việt Nam ngoại tệ Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn thực hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng nhà nước Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác phủ, quyền địa phương tổ chức kinh tế, cá nhân nước nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.3.2 Cho vay Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn đồng Việt Nam ngoại tệ tổ chức kinh tế Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn đồng Việt Nam cá nhân hộ gia đình thuộc thành phần kinh tế 1.3.3 Kinh doanh ngoại hối Huy động vốn, cho vay mua, bán ngoại tệ, toán quốc tế dịch vụ khác ngoại hối theo sách quản lý ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Chính phủ 1.3.4 Kinh doanh dịch vụ Thu, chi tiền mặt; mua bán vàng, bạc; máy rút tiền tự động; dịch vụ thẻ tín dụn; két sắt, nhận cất giữ, chiết khấu loại giấy tờ trị giá tiền, thẻ toán; nhậ ủy thác cho vay tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức cá nhân nước; dịch vụ ngân hàng khác Nhà nước cho phép Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân VỐN VÀ CƠNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 2.1 Vốn NHTM 2.1.1 Vốn tự có Vốn tự có giá trị thực có vốn điều lệ quỹ dự trữ số tài sản nợ khác ngân hàng theo quy định NHNN Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ có vai trị quan trọng hoạt động NHTM Vốn tự có gồm: - Vốn điều lệ: số vốn pháp luật quy định ngân hàng thành lậpvaf vào hoạt động - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: trích lập hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế không vượt vốn điều lệ - Quỹ dự phịng tài chính: trích lập hàng năm theo tỷ lệ 10% lợi nhuận sau thuế không vượt 25% vốn điều lệ - Tài sản nợ khác: + Lợi nhuận chưa phân phối + Thu nhập lớn chi phí + Hao mòn TSCĐ… 2.1.2 Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ ngân hàng huy đông từ hai nguồn chủ yếu là: - Tiền gửi cá nhân hộ gia đình - Tiền gửi tổ chức kinh tế doanh nghiệp Đây nguồn vốn chủ yếu quan trọng sử dụng để kinh doanh ngân hàng Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Để đảm bảo hoạt động có hiệu cao, ngân hàng phải huy động đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn để huy động nguồn vốn phù hợp với chi phí thấp nhấ, tỷ trọng nguồn vốn phải hợp lý từ nâng cao sức cạnh tranh hiệu hoạt động ngân hàng 2.1.3 Vốn vay Vốn vay nguồn vốn hình thành ngân hàng vay tổ chức tín dụng khác NHTƯ: Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân a) Vay tổ chức tín dụng khác: Trong trường hợp vốn huy động khơng đủ đáp ứng nhu cầu khoản NHTM vay TCTD khác để đáp ứng nhu cầu khoản Đây nguồn vốn có tỷ trọng thấp tổng nguồn vốn, NHTM sử dụng nguồn vốn thực cần thiết có chi phí cao vốn huy động nhiều b) Vay NHTƯ: NHTƯ cho NHTM vay hình thức tái cấp vốn, vay tốn, vay ngắn hạn bổ sung…NHTƯ có cho NHTM vay hay khơng phụ thuộc vào: - Chính sách tiền tệ mà NHTƯ theo đuổi: Nếu NHTƯ muốn mở rộng mức cung tiền để thúc đẩy kinh tế phát triển NHTƯ đáp ưng nhu cầu vay NHTM cách dễ dàng ngược lại - Hạn mức tín dụng NHTM NHTƯ cấp sử dụng hết chưa: thôg thường NHTƯ cấp cho ngân hàng hạn mức tín dụng NHTM phép vay hạn mức Đây nguồn vốn có chi phí cao NHTM sử dụng thực cần thiết 2.1.4 Vốn khác Ngồi nguồn vốn chủ yếu NHTM cịn có nguồn vốn khác khơng phần quan trọng như: vốn toán, nguồn vốn ủy thác đầu tư…NHTM sử dụng nguồn vốn để kinh doanh khoảng thời gian điều kiện định 2.2 Vai trò vốn huy động hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt “tiền tệ” với đặc thù hoạt động kinh doanh “đi vay vay” nên nguồn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng có vai trị quan trọng, phản ánh lực chủ yếu để định khả kinh doanh ngân hàng Vốn yếu tố định đến khả sinh lời, khả cạnh tranh khả phòng chống rủi ro ngân hàng 2.2.1 Nguồn vốn huy động giúp ngân hàng chủ động kinh doanh Trong cấu vốn ngân hàng ngồi phần vốn tự có cịn có vốn huy động, vốn vay nguồn vốn khác Một Ngân hàng không thẻ hoạt động với Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân nguồn vốn tự có vốn vay vốn tự có Ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng cấu vốn Ngân hàng cịn vốn vay ngân hàng phải phụ thuộc vào đối tượng cho vay thời hạn, số lượng chi phí khác Do Ngân hàng bỏ lỡ hội kinh doanh Ngược lại Ngân hàng có lượng vốn lớn hoàn toàn chủ động hoạt động Nguồn vốn lớn làm tăng khả hoạt động Ngân hàng chủ động đa dạng hóa hình thức phương thức hoạt động nhằm phân tán rủi ro tăng lợi nhuận, phục vụ cho mục tiêu cuối Ngân hàng an toàn sinh lời 2.2.2 Vốn huy động định đến quy mơ hoạt động quy mơ tín dụng Ngân hàng Cụ thể, Ngân hàng có nguồn vốn lớn, dồi chắn Ngân hàng có đủ khả để thực đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng tốt nhu cầu dịch vụ khách hàng Đồng thời nguồn vốn lớn giúp ngân hàng mở rộng mạng lưới chi nhánh, đại hóa sở vật chất,…Khơng vậy, với tiềm vốn lớn NHTM hồn toàn tự định lấy hội kinh doanh mình, tự tạo hình ảnh riêng cho Ngân hàng, từ tạo sức hút khách hàng Một ngân hàng có nguồn vốn lớn lúc phục vụ nhiều nhu cầu vay vốn đối tượng khác qua đem lại lợi nhuận nâng cao hình ảnh cho Ngânh hàng, giúp Ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô hoạt động quy mơ tín dụng 2.3.3 Vốn huy động định đến khả toán đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường Kinh doanh kinh tế thị trường uy tín vấn đề mà doanh nghiệp phải đặt lên hàng đầu đặc biệt NHTM lại vấn đề sống cịn Một ngân hàng có uy tín tốt thị trường ngân hàng dễ dàng huy động nguồn tiền nhàn rỗi từ cá nhân, tổ chức kinh tế… Nhưng để có uy tín trước hết ngân hàng phải ln có khả toáncho khách hàng Khả toán Ngân hàng cao ngân hàng có nguồn vốn khả dụng lớn Mặt khác uy tín Ngân hàng cịn thể khả cho vay đầu tư Ngân hàng Ngân hàng cho vay dự án lớn, Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân thời hạn dài Ngân hàng có nguồn vốn lớn ổn định Điều phụ thuộc vào khả huy động vốn Ngân hàng 2.2.4 Vốn định lực cạnh tranh Ngân hàng Trong thời đai kinh tế cạnh tranh khốc liệt nay, để chiến thắng ngồi việc phải có chiến lược cạnh tranh hợp lý yếu tố khả tài ln giữ vai trị định cuối Nếu ngân hàng có vốn khả dụng lớn chủ động mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế quy mơ, khối lượng tín dụng, chủ động thời gian thời hạn cho vay chí việc điều chỉnh lãi suất cho vay để thu hút khách hàng mới, giữ chân khách hàng truyền thống Doanh số Ngân hàng tăng lên đồng thời làm tăng nguồn vốn Ngân hàng Vốn ngân hàng lớn giúp cho ngân hàng có khả tài dồi để cạnh tranh với Ngân hàng khác: hạ lãi suất, linh hoạt thời gian tín dụng, hình thức trả lãi…Ngồi ngân hàng cịn phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ mới, tham gia vào nhiều hoạt động khác liên doanh liên kết, đầu tư thị trường vốn, thị trường tiền tệ…Bằng hoạt động góp phần phân tán rủi ro, thu hút nhiều khách hàng, mở rộng thị phần, nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng…Từ nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng 2.3 Các hình thức huy động vốn 2.3.1 Huy động từ tài khoản tiền gửi Tiền gửi Ngân hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM Khi Ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách Ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư a) Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn giá trị tiền tệ mà khách hàng gửi vào Ngân hàng rút lúc Ngân hàng phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu người gửi tiền Đây tiền cá nhân, doanh nghiệp gửi vào Ngân hàng với mục đích để hưởng dịch vụ toán Ngân hàng Trong phạm vi số dư cho phép nhu cầu chi trả doanh nghiệp, cá nhân Ngân hàng thực khoản thu tiền doanh nghiệp cá nhân Ngân Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân hàng thực nhập vào tài khoản tốn theo u cầu Tiền gửi khơng kỳ hạn loại tiền gửi khách hàng rút lúc Do nguồn vốn biến động nhiều mà Ngân hàng khó dự đốn quy mơ tiền gửi khơng kỳ hạn Ngân hàng huy động được, đồng thời kỳ hạn tiềm loại tiền ngắn b) Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn: Đây loại tiền gửi có thỏa thuận trước khách hàng ngân hàng thời hạn rút tiền Mục đích người gửi tiền sinh lời Ngân hàng chủ động việc sử dụng nguồn vốn tính thời hạn nguồn vốn Đặc tính chung loại tiền gửi hưởng mức lãi suất cao lãi suất tiền gửi toán mức lãi suất tỷ lệ thuận với thời hạn gửi người gửi tiền không phát hành séc từ tiền gửi Tiền gửi có kỳ hạn nguyên tắc rút đáo hạn Tuy nhiên, thực tế, để cạnh tranh, NHTM thường chấp nhận việc khách hàng rút tiền trước kỳ hạn, tùy theo sách Ngân hàng mà có hình thức trả lãi phù hợp 2.3.2 Huy động từ tiền gửi tiết kiệm Từ lâu tiền gửi tiết kiệm coi công cụ huy động vốn truyền thống NHTM Vốn huy động từ tài khoản tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng đáng kể tiền gửi Ngân hàng a) Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Đây khoản tiền nhàn rỗi mà người dân tạm thời gửi vào Ngân hàng khơng có kế hoạch chi tiêu cụ thể nên họ rút tiền vào thời điểm Đối với nguồn vốn chi phí trả lãi Ngân hàng bỏ không đáng kể chi phí trả lãi cao Ở nước phát triển tỷ trọng nguồn vốn cao nước phát triển tỷ trọng lại thấp người dân chưa có thói quen sử dụng dịch vụ Ngân hàng Nguồn vốn thường xuyên biến động nên Ngân hàng phải chủ động việc chi trả cho khách hàng Do lãi suất loại tiền thường thấp b) Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Loại hình tiết kiệm quen thuộc Việt Nam Các NHTM Việt Nam thường huy động tiết kiệm với kỳ hạn từ ba tháng đến năm Khác với tiền gửi Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài - Ngân tiết kiệm khơng kỳ hạn người gửi tiết kiệm có kỳ hạn rút tiền đáo hạn Mục đích gửi tiền họ an tồn hưởng lãi khách hàng xác định trước có kế hoạch chi tiêu cụ thể khoản tiền Khoản tiền gửi có kỳ hạn dài lãi suất cao Ngân hàng chủ động sử dụng cho hoạt động kinh doanh đặc biệt vay trung, dài hạn c) Tiết kiệm dài hạn Loại tiết kiệm phổ biến số nước công nghiệp, nhằm thu hút số tiền nhàn rỗi thời gian dài So với loại hình tiết kiệm khác, tài khoản này, lúc chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế, rút đến hạn Đây loại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn 2.3.3 Huy động vốn thơng qua phát hành giấy tờ có giá Trong lĩnh vực huy động vốn NHTM phải ln ln tìm biện pháp để huy động đủ nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn Các NHTM không sử dụng công cụ truyền thống để huy động vốn mà cịn đưa cơng cụ có hiệu để huy động vốn cách dễ dàng đáp ứng nhu cầu vốn kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng đời Kỳ phiếu trái triếu giấy tờ có giá xác nhận khoản nợ Ngân hàng với người nắm giữ Kỳ phiếu phát hành thường xuyên có kỳ hạn ngắn: 3, 6, …12 tháng Trái phiếu thường có kỳ hạn lớn năm Việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu có ưu thé giúp Ngân hàng huy động số lượng vốn cần thiết có thời hạn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn Ngân hàng Tuy nhiên chi phí nguồng vốn tương đối cao Ngân hàng phải trả lãi cao hình thức huy động truyền thống 2.3.4 Huy động vốn qua nghiệp vụ vay Hình thức ngày chiếm vai trị quan trọng mơi trường kinh doanh đầy biến động Các NHTM vay từ nhiều nguồn: a) Vay từ tổ chức tín dụng Đó khoản vay thông thường mà Ngân hàng vay lẫn thị trường liên Ngân hàng hay thị trường tiền tệ Các Ngân hàng thường xây dựng mối Nguyễn Thị Thanh Dung 06A02911N MSV: