Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU ***** Tính cấp thiết đề ti Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng có vai trò quan trọng ổn định phát triển quốc gia Kinh tế phát triển tốt ổn định nhờ có sách tiền tệ ổn định, đắn có hệ thống ngân hàng vững mạnh Kể từ đợc thành lập nay, hệ thống ngân hàng chiÕm vÞ trÝ quan träng nỊn kinh tÕ níc ta Với nghiệp vụ huy động vốn nhàn rỗi dân c vay, ngân hàng đà đáp ứng đợc nhu cầu vốn ngày tăng thành phần kinh tế, phục vụ cho nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Cùng với đổi bớc đất nớc đòi hỏi phải có khối lợng vốn lớn, vững chắc, nhằm đáp ứng đợc nhu cầu vốn ngày tăng Bên cạnh hình thức huy động Chính phủ huy động vốn qua ngân hàng hình thức chiếm vị trí không nhỏ Ngân hàng nơi tích tụ, tập trung vốn, khơi dậy nguồn lực kinh tế Hệ thống ngân hàng ngày đóng vai trò quan trọng trình lên công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Trong chiến lợc phát triển kinh tế, mục đích chung toàn Đảng, toàn dân ta đẩy lùi đói nghèo, tăng trởng kinh tế vững mạnh, lên công nghiệp hoá, thoát khỏi tụt hậu so với nớc khu vực giới Ngân hàng nỗ lực tiến hành hoạt động, góp phần ổn định kinh tế, đẩy lùi lạm phát đổi sâu sắc hệ thống tổ chức lẫn phơng cách hoạt động, đà tạo nên sắc thái hoàn toàn hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, để tạo đợc bớc chuyển cho kinh tế, công tác huy động vốn ngân hàng đứng trớc thách thức không nhỏ Nó đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm sâu sắc tới công tác huy động vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn công tác Toàn hệ thống ngân hàng nói chung NHNo&PTNT huyện Yên Mô nói riêng, qua hoạt động đà không ngừng mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế Nhng ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn công tác huy động vốn NHNo&PTNT huyện Yên Mô ngoại lệ Làm để huy động đợc vốn đáp ứng cho phát triển kinh tế địa phơng nớc, vấn đề đợc Ban lÃnh đạo ngành ngân hàng Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng quan tâm cố gắng đạt đợc Trên sở lý luận đợc học trờng kinh nghiệm thực tiễn thu đợc trình thực tập NHNo&PTNT huyện Yên Mô, em đà chọn cho chuyên đề nghiên cứu là: Giải pháp mở rộng hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Mục đích nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu vấn đề lý luận nghiệp vụ huy động vốn NHTM kinh tế thị trờng, phân tích thực trạng huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Trên sở đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn chi nhánh Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề liên quan trực tiếp tới nghiệp vụ huy động vốn hình thức huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô năm từ 2008 đến 2010 Phơng pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng đồng phơng pháp nghiên cứu khoa học nh: Phơng pháp biện chứng, logic khái quát luận giải vấn đề, kết hợp với phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh nhằm giải mối quan hệ lý luận thực tiễn Đồng thời sử dụng hệ thống bảng biểu làm tăng tính trực quan thực tiến trình nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, mục lục, danh mục viết tắt, danh mục sơ đồ, bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, kết luận, chuyên đề đợc trình bày theo chơng: Chơng 1: Lý luận chung hoạt động huy động vốn NHTM Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Mô Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Líp TC13B Khãa ln tèt nghiƯp Sinh viªn: Vị Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khoa tài ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng Chơng Lí LUN CHUNG V HOT NG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHTM vµ vai trò NHTM kinh tế 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng xuất từ sớm lịch sử nhân loại, đời quan hệ sản xuất trao đổi hàng hóa phát triển mức độ cao Quá trình hình thành hoàn thiện ngành ngân hàng kéo dài hàng nghìn năm Mầm mống đời ngân hàng bắt nguồn từ hoạt động nhận giữ tiền vàng tài sản có giá trị khác thợ kim hoàn, lÃnh chúa nhà thờ vào khoảng từ 3500 đến 1800 năm trớc Công Nguyên Từ kỷ thứ V đến kỷ thứ XVII phát triển không ngừng hoạt động thơng mại quốc gia nh quốc tế kéo theo nhu cầu khách hàng dẫn đến đời nhiỊu nghiƯp vơ míi nh: nghiƯp vơ kÕ to¸n, toán bù trừ dạng sơ khai ngân hàng, bên cạnh nghiệp vụ nh nhận tiền gửi, phát hàng tiền, cho vay đà dần đợc hoàn thiện Nói cách khác, giai đoạn phát triển hoàn thiện nghiệp vụ ngân hàng Từ kỷ XVII đến NHTM thực đợc công nhận doanh nghiệp kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ Do ¸p dơng c¸c tiÕn bé khoa học kỹ thuật tiên tiến mà hoạt động ngân hàng không giới hạn nghiệp vụ NHTM truyền thống mà mở rộng nhiều lĩnh vực kinh tế Có nhiều định nghĩa khác NHTM nh: - Theo quan điểm nhà kinh tế học đại: NHTM loại hình daonh nghiệp, doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng - Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam ban hành ngày 12/12/1997, NHTM đợc định nghÜa nh sau: “NHTM lµ mét tỉ chøc tÝn dơng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Vai trò NHTM phát triển kinh tế Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng thuộc loại hình kinh doanh đặc biệt đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn Do có tính đặc thù vay vay nên hoạt động kinh doanh ngân hàng có ảnh hởng lớn đến toàn kinh tế giữ vai trò to lớn việc thúc đẩy kinh tế phát triển * NHTM nơi cung cấp vèn cho nÒn kinh tÕ Vốn tạo từ q trình tích lũy, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nước kinh tế Hệ thống Ngân hàng cung cấp kênh dẫn vốn gián tiếp từ người có nhu cầu đầu tư đến doanh nghiệp cá nhân cần vốn cho trình tái sản suất, cải tiến máy móc cơng nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế hoạt động kinh tế khác Ngày nay, kinh tế ngày phát triển vai trò NHTM thể rõ * NHTM lµ cơng cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mơ Bằng hoạt động tín dụng tốn Ngân hàng chủ khác góp phần đảm bảo mục tiêu kinh tế vĩ mô Việc đảm bảo đạt mục tiêu kinh tế vĩ mơ hài hịa phụ thuộc phần vào khối lượng cấu tín dụng xét mặt thời hạn đối tượng tín dụng, vấn đề lại phụ thuộc vào điều kiện tín dụng lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu chấp, bảo lãnh chủ trương mở rộng tín dụng quy định sách tín dụng thời kỳ Như thông qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nước thay đổi quy mơ tín dụng chuyển hướng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ mà ảnh hưởng tổng cầu kinh tế quy mô kết cấu Sự thay đổi tổng cầu tác động đến tổng cung Điểm cân cuối tổng cung tổng cầu tác động sách tín dụng cho phép đạt mục tiêu vĩ mô cần thiết *NHTM trung gian doanh nghiệp với thi trường vốn Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp đứng trước câu hỏi: “Ai? Cái gì? Và nào?” để trả lời câu hỏi doanh nghiệp Sinh viªn: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng cn phi cú khối lượng lớn vốn đầu tư Nhiều khối lượng vốn vượt khả vốn tự có doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng để vay vốn nhằm thỏa mãn nhu cầu đầu tư họ tham gia vào thị trường vốn trực tiếp Thơng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng trở thành trung gian doanh nghiệp thị trường vốn Bên cạnh đó, khả cung ứng vốn tín dụng Ngân hàng cịn góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn tăng cường khă cạnh tranh doanh nghiệp * NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Ngân hàng hình thành phát triển trải qua trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xã hội khác Ngày nay, hoạt động Ngân hàng ngày phát triển Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay,…NHTM cịn có thêm nghiệp vụ đại tốn, hối đối,…đã góp phần thúc đẩy ngoại thương phát triển Thơng qua hoạt động tốn, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng,…với Ngân hàng nước ngoài, hệ thống NHTM Việt Nam thực vai trị cầu nối tài quốc gia với nn ti chớnh quc t 1.1.3 Chức NHTM - Chức trung gian tài chính: Với chức l trung gian, ngân hàng ng trung v phân loại vốn, điều hoà vốn cho kinh tế tạo điều kiện cho trình sản xuất doanh nghiệp diễn liên tục.Qua làm cho sảm phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ góp phần tăng trưởng kinh tế, cải thiện đời sống nhân dân -Chức trung gian tốn Với chức NHTM đóng vai trị người thủ quü cho doanh nghiệp cá nhân Bởi NHTM người giữ tài khoản khách hàng, thu chi hộ tiền cho khách hàng Khi kinh tế ngày phát triển việc Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng toỏn qua ngân hàng ngy cng c m rng Vic toỏn qua ngân hàng gim c lng tin mt lu thơng, đẩy nhanh tốc độ tốn tốc độ lưu chuyển vốn - Chức tạo tiền Chức ny thc hin trờn nguyờn tc: nu cỏc ngân hàng thực cho vay toán chuyển khoản thỡ ngân hàng s to mt lng tin gi làm cho tổng cung ứng tiền kinh tế tăng lên Với chức hệ thồng ng©n hµng làm tăng phương tiện tốn kinh tế, đáp ứng nhu cầu chi trả xó hi 1.1.4 Những hoạt động bản NHTM Có thể khái quát hoạt động NHTM theo ba loại nghiệp vụ là: nghiệp vụ ngn vèn, nghiƯp vơ sư dơng vèn vµ nghiƯp vơ trung gian toán 1.1.4.1 Nghiệp vụ nguồn vốn Đây nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho NHTM Nghiệp vụ nguồn vốn đợc phản ánh thông qua c¬ cÊu ngn vèn cđa NHTM, bao gåm: * Vốn tự có “Vốn tự có giá trị tiền tệ thân Ngân hàng tự tạo nên vốn góp chủ sở hữu bổ sung dần từ kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng” Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn Ngân hàng (khoảng 10% ), song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập Ngân hàng Vốn tự có Ngân hàng thuộc sở hữu Ngân hàng nên vốn tự có có tính chất thường xun ổn định giúp cho Ngân hàng sử dụng vào mục đích khác Mặt khác, vốn tự có xem tài sản bảo đảm giúp Ngân hàng xây dựng lịng tin với khách hàng, trì khả toán trường hợp Ngân hàng gặp thua lỗ.Như vây, định quy mơ hoạt động Ngân hàng, sở để Ngân hàng tiến hành kinh Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng doanh, huy động vốn cho vay Người ta ví đệm để chống đỡ giảm giá trị tài sản Có Ngân hàng mà đẩy Ngân hàng tới tình trạng thiếu khả chi trả phá sản Vèn tù cã NHTM bao gồm: - Vốn điều lệ: khoản vốn thuộc sở hữu ngân hàng, đợc ghi điều lệ ngân hàng, đợc hình thành ngân hàng đợc thành lập Vốn điều lệ đợc điều tăng lên trình hoạt động ngân hàng Vốn điều lệ nhà nớc cấp ngân hàng quốc doanh, vốn góp cổ đông ngân hàng cổ phần Quy mô vốn điều lệ lớn hay nhỏ tùy thuộc vào quy mô ngân hàng, số lợng chi nhánh, phạm vi, lĩnh vực hoạt động ngân hàng, nhng không đợc nhỏ vốn pháp định ngân hàng Vốn điều lệ đợc dùng để mua sắm tài sản, trang thiết bị ban đầu cần thiết cho hoạt động ngân hàng, góp vốn liên doanh, cho khách hàng vay thực hoạt động kinh doanh khác ngân hàng - Quỹ dự trữ: Đơc hình thành từ hai quỹ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp rủi ro Các quỹ đợc trích lập từ lợi nhuận sau thuế hàng năm ngân hàng * Vn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội thông qua q trình thực nghiệp vụ tốn, tín dụng nghiệp vụ kinh doanh khác sử dụng để làm vốn kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng, khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hoản trả gốc lãi đến hạn (tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn (tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Nó có vai trị vơ quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn huy động biến động nên Ngân hàng phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý tổng số vốn huy động để đảm bảo khả tốn Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài ngân hàng Vn huy động bao gồm: - Vốn tiền gửi: ◦ Tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân: ▪ Tiền gửi không kỳ hạn: Đây loại tiền gửi doanh nghiệp cá nhân Ngân hàng nhằm mục đích thực nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt Loại tiền gửi hưởng lãi suất thấp khơng hưởng lãi khách hàng rút vốn lúc Chính nguồn vốn có tính ổn định thấp ▪ Tiền gửi có kỳ hạn: Đây loại tiền gửi tốn khách hàng gửi có kỳ hạn kế hoạch chi tiêu mình, khoản vốn chuyên dùng mà khách hàng cần quản lý riêng Với loại vốn Ngân hàng chủ động kế hoạch hóa việc sử dụng vốn Mức lãi suất cụ thể phụ thuộc vào thời gian gửi tiền thỏa thuận Ngân hàng với khách hang ◦ Tiền gửi tiết kiệm: ▪ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi để hưởng lãi đảm bảo cho khoản tiền nhàn rỗi khơng có nhu cầu tốn qua Ngân hàng Loại tiền hưởng lãi suất thấp, lãi tính nhập gốc hàng tháng ▪ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà mục đích khách hàng hưởng lãi suất Về nguyên tắc khách hàng rút vốn đến hạn Tuy nhiên, khách hàng rút trước hạn lãi suất khách hàng hưởng tùy thuộc vào sách Ngân hàng - Vốn huy động khác: Phát hành công cụ nợ, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu Nghiệp vụ thực vốn tự có huy ng tin gi Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B Khóa luận tốt nghiệp hàng 10 Khoa tài ngân khụng ỏp ng nhu cu cho vay Hình thức huy động tùy thuộc vào mục đích huy động Ngân hàng chấp nhận NHTW * Vốn vay Trong trình hoạt động kinh doanh, NHTM vay rơi vào tình trạng thiếu vốn khả dụng tạm thời - Vay NHTM tổ chức tài khác: Mục đích khoản vay để đảm bảo điều hòa nhu cầu vốn khả dụng thời hạn ngắn vốn lưư chuyển liên tục hệ thống Ngân hàng - Vay NHTW: NHTM vay NHTW cần bổ sung vốn khả dụng Tùy theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vay vốn NHTW thơng qua hình thức như: Tái cấp vốn, vốn vay ngắn hạn bổ dung, vay để toán - Các nguồn vốn vay khác: Cụ thể vay tiền công ty mẹ Ngân hàng (những công ty nắm giữ Ngân hàng), phát hành hợp đồng mua bán lại hợp đồng tín dụng… - Vay nước ngoài: Chỉ dùng trường hợp NHTW chấp nhận * Vốn khác Thông qua nghiệp vụ làm đại lý, nhận ủy thác, làm trung gian toán…NHTM thu hút lượng vốn đáng kể - Các nguồn vốn tốn: Trong q trình toán, NHTM tạo khoản vốn Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng nên coi tiền nhàn rỗi - Thông qua nghiệp vụ đại lý: NTHM thu hút lượng vốn đáng kể trình thu, chi hộ khách hàng hay cho dự án đầu tư - Vốn ủy thác đầu tư: Ngân hàng đóng vai trị trung gian hưởng phớ Sinh viên: Vũ Thị Thanh Tơi - Lớp TC13B