Giải pháp mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thương Đông Anh

Từ Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI (năm 1986), Đảng ta đã khởi xướng và lãnh đạo công cuộc đổi mới đất nước

Lời mở đầu Từ Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI (năm 1986), Đảng ta đã khởi xớng và lãnh đạo công cuộc đổi mới đất nớc. Nền kinh tế nớc ta chuyển đổi từ cơ chế tập trung bao cấp sang nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa. Từ đó, cùng với thành phần kinh tế quốc doanh, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng đợc coi trọng và đóng góp một phần không nhỏ trong sự tăng trởng kinh tế của đất nớc. Cũng nh các tổ chức kinh tế khác, hệ thống Ngân hàng cũng đợc đổi mới và góp phần quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế đất nớc, góp phần kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, thực hiện CNH- HĐH đất nớc. Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trởng về việc chuyển hệ thống Ngân hàng sang hạch toán kinh doanh và hình thành hệ thống Ngân hàng hai cấp, tách biệt giữa chức năng quản lý và chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng. Sau hơn 13 năm hoạt động kể từ Nghị định 53, các Ngân hàng thơng mại ngày càng phát triển và hoàn thiện nghiệp vụ kinh doanh của mình. Mục tiêu của các Ngân hàng thơng mại quốc doanh là phấn đấu trở thành Ngân hàng hiện đại đa năng. Các nghiệp vụ đầu t của Ngân hàng thơng mại ngày càng đa dạng phong phú nhng nhìn chung hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất của các Ngân hàng thơng mại quốc doanh. Tỷ trọng d dợ tín dụng thuộc tài sản có chiếm tới 70- 80% và doanh thu về hoạt động tín dụng cũng thờng chiếm 80- 95% tổng thu của Ngân hàng. Có thể nói hoạt động tín dụng là rất quan trọng đối với bản thân Ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ở nớc ta nói chung và của chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh hiện nay còn gặp nhiều khó khăn và không ít tồn tại, vớng mắc, đặc biệt là hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, trong khi khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng giữ một vai trò quan trọng trong nền kinh tế đất nớc. Từ những lý do trên, việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của toàn hệ thống Ngân hàng thơng mại nói chung và chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh nói riêng là cần thiết, vừa đảm bảo cho Ngân hàng thu thêm lợi nhuận, vừa giúp đỡ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sự hỗ trợ tài chính để mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, từ đó thúc đẩy tốc độ tăng trởng kinh tế của đất nớc. Vì thế, trong qúa trình thực tập tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh, em chọn đề tài : "Giải pháp mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh ". Em hy Tài chính doanh nghiệp- 40B 1 vọng rằng, luận văn sẽ đóng góp một phần nhỏ bé cho chiến lợc phát triển kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh. Luận văn tập trung vào hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh trong 3 năm gần nhất là năm 1999, 2000 và năm 2001; tập trung vào một số vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến việc thực hiện quy chế tín dụng thông qua hoạt động cho vay của chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, những mặt làm đợc và cha đợc, từ đó đề xuất những giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối vớí khu vực kinh tế này. Ngoài lời mở đầu và trang kết luận, toàn bộ luận văn gồm 3 chơng: - Chơng I: Hoạt động tín dụng ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. - Chơng II: Thực trạng quy mô và chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh. - Chơng III: Giải pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh. Đây là đề tài đã đợc đề cập trong nhiều bài viết, nhiều nghiên cứu trớc đó của các nhà viết báo, các nhà phân tích, các nhà nghiên cứu. Với thời gian và hiểu biết còn hạn chế, luận văn này sẽ không tránh khỏi những sai sót và khiếm khuyết. Vì vậy, em rất mong đợc sự góp ý của các thầy cô giáo, của chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh và của các bạn để luận văn đợc hoàn thiện hơn và để bổ sung vào vốn kiến thức của mình. Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của cô giáo Lê Phong Châu và các cô chú, anh chị công tác tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh đã giúp đỡ em trong quá trình thực tập và hoàn thiện luận văn này. Hà Nội, ngày 28 tháng 5 năm 2002 Sinh viên Nguyễn Thị Thanh Nga Tài chính doanh nghiệp- 40B 2 cHƯƠNG I Hoạt động tín dụng ngân hàng ĐốI VớI KHU VựC KINH Tế NGOàI QUốC DOANH I.Thành phần KINH Tế NGOàI QUốC DOANH: 1.Các thành phần kinh tế trong nền kinh tế thị trờng: Sự phát triển của lực lợng sản xuất, tiến bộ khoa học công nghệ là tiền đề cho sự ra đời cho sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần. Bởi vậy sự tồn tại của các thành phần kinh tế trong nền kinh tế hàng hoá là một tất yếu khách quan. Phát triển kinh tế nhiều thành phần là một quy luật phổ biến trong sự phát triển kinh tế trên toàn thế giới. Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay có năm thành phần kinh tế: Thành phần kinh tế Nhà n ớc : Là thành phần kinh tế dựa trên sở hữu Nhà nớc về t liệu sản xuất. Chủ yếu bao gồm các đơn vị kinh tế mà toàn bộ số vốn thuộc về Nhà nớc hoặc Nhà nớc chiếm phần chủ yếu. Thành phần kinh tế tập thể: Là thành phần kinh tế dựa trên sở hữu tập thể về t liệu sản xuất. Nó bao gồm các đơn vị kinh tế do những ngời lao động tự nguyện góp vốn, góp sức kinh doanh theo nguyên tắc dân chủ, bình đẳng cùng có lợi, cùng chịu rủi ro. Thành phần kinh tế cá thể: Là thành phần kinh tế dựa trên chế độ sở hữu t liệu sản xuất và lao động của bản thân ngời sản xuất. Đây là một loại hình bao gồm: Kinh tế hộ gia đình nông dân, thợ thủ công, dịch vụ, thơng nghiệp. họ tự bỏ vốn ra để sản xuất kinh doanh, tự chịu trách nhiệm với kết quả kinh doanh của mình. Thành phần kinh tế t bản Nhà n ớc : Là thành phần kinh tế dựa trên cơ sở Nhà n- ớc và các nhà t bản cùng góp vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận đợc chia theo tỷ lệ góp vốn. Đây là các hình thức doanh nghiệp: hợp tác liên doanh giữa kinh tế Nhà nớc và kinh tế t bản t nhân trong nớc, hợp tác liên doanh giữa kinh tế Nhà nớc và kinh tế t bản nớc ngoài. Thành phần kinh tế t bản t nhân : Là thành phần kinh tế dựa trên chế độ t hữu t bản chủ nghĩa. Các đơn vị kinh tế do các nhà t bản cùng nhau góp vốn để sản xuất kinh doanh, loại hình này hoạt động theo nguyên tắc lợi nhuận chia theo tỷ lệ góp vốn. Trách nhiệm và quyền hạn cũng căn cứ theo tỷ lệ góp vốn. Bao gồm các loại hình doanh nghiệp: Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần. Tuy nhiên xét theo hình thức sở hữu, có thể chia thành hai khu vực kinh tế đó là khu vực kinh tế quốc doanh và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Tài chính doanh nghiệp- 40B 3 Khu vực kinh tế quốc doanh: Là thành phần kinh tế có sự sở hữu của Nhà nớc về t liệu sản xuất, bao gồm các đơn vị kinh tế mà toàn bộ số vốn thuộc về Nhà nớc hoặc Nhà nớc chiếm phần chủ yếu. Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Là thành phần kinh tế đợc phân định trên tính chất sở hữu về t liệu sản xuất, không có sự sở hữu của Nhà nớc. Trong nền kinh tế thị trờng, mọi thành phần kinh tế cho dù là quốc doanh hay ngoài quốc doanh đều dợc tự do cạnh tranh bình đẳng trong khuôn khổ pháp luật, đều chịu sự chi phối, điều tiết bởi hàng loạt các qui luật của sản xuất và lu thông hàng hoá. Thành phần kinh tế nào muốn đợc thị trờng chấp nhận thì phải căn cứ vào hiệu quả kinh doanh của mình chứ không căn cứ đến tính sở hữu về t liệu sản xuất. 2. Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Kinh tế ngoài quốc doanh bao gồm các tổ chức kinh tế sau đây: - Hợp tác xã:Là một pháp nhân kinh doanh,là tổ chức kinh tế tự chủ do những ngời có nhu cầu lợi ích chung tự nguyện cùng góp vốn, góp sức lập ra theo quy định của pháp luật để phát huy sức mạnh của tập thểvà của từng xã viên nhằm giúp đỡ nhau có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống, góp phần phát triển kinh tế của đất nớc. - Công ty trách nhiệm hữu hạn: Là pháp nhân, là doanh nghiệp trong đó các thành viên chỉ chịu trách nhiệm về những khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của công ty trong phạm vi phần vốn góp vào doanh nghiệp - Công ty cổ phần: Là pháp nhân, trong đóvốn điều lệ của công ty đợc chia thành nhiều phần bằng nhau(cổ phần),ngời sở hữu cổ phần là cổ đông. Các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về hoạt động của công ty trong phạm vi phần vốn đã góp vào doanh nghiệp. Trong quá trình hoạt động, công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra thị trờng để huy động vốn. - Doanh ngiệp có vốn đầu t nớc ngoài:Bao gồm doanh nghiệp liên doanh và doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài. - Doanh nghiệp t nhân: Là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động cuả doanh nghiệp. - Cá nhân - Hộ gia đình - Tổ hợp tác 2.1. Đặc điểm của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh: Mỗi thành phần kinh tế là một chủ thể của các quá trình kinh tế mà t cách pháp nhân của họ đợc quy định bởi quyền sở hữu về t liệu sản xuất khác nhau. Tài chính doanh nghiệp- 40B 4 Thứ nhất: Các thành phần kinh tế thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có tính t hữu cao. Hiệu quả sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế này gắn liền với quyền lợi, lợi ích cá nhân của ngời sản xuất. Chính vì đặc điểm này mà họ luôn tập trung tối đa sức lực, tài sản, trí tuệ . để có thể mang lại lợi nhuận cao nhất. Thứ hai: Các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh không có yếu tố sở hữu của Nhà nớc, có nghĩa là ngời chủ sở hữu có toàn quyền quyết định hoạt động kinh doanh của mình (theo khuôn khổ pháp luật) và tự chịu trách nhiệm về hoạt động đó. Các thành phần này bên cạnh nguồn vốn sẵn có muốn tồn tại và phát triển đợc trong cơ chế thị trờng thì phải "tự thân vận động" tìm kiếm các nguồn vốn khác để đáp ứng nhu cầu sản xuất. Hơn nữa đại đa số các doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh đều nhằm mục tiêu cuối cùng là tìm kiếm lợi nhuận. Mục tiêu này đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh mong muốn đạt đ- ợc bằng bất kỳ giá nào, bằng mọi thủ đoạn trong sản xuất kinh doanh. Xuất phát từ đặc điểm này mà thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có những phơng án kinh doanh táo bạo nhng vẫn mạo hiểm. Đôi khi vì mục tiêu lợi nhuận mà các thành phần kinh tế này có thể xem thờng pháp luật, mang lại những hiệu quả xấu cho xã hội nh hiện tợng làm ăn thua lỗ nh phá sản các doanh nghiệp ảnh hởng trực tiếp đến đời sống con ngời, an ninh xã hội Thứ ba: Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phần lớn có bộ máy sản xuất kinh doanh năng động, gọn nhẹ, ngành nghề kinh doanh phong phú, đã tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế này nhanh chóng tiếp cận đợc với tiến bộ của khoa học kỹ thuật mới. Thứ t: Quy mô sản xuất của các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh thờng nhỏ bé nên nó rất dễ dàng thích ứng với sự biến động không ngừng của nhu cầu thị trờng và cơ chế chính sách của Nhà nớc. Thứ năm: Với một thị trờng lao động lớn, là một thành phần kinh tế năng động, lợi ích của ngời sản xuất đợc chú trọng nên các thành phần kinh tế này rất dễ dàng tận dụng đợc kinh nghiệm làm ăn, truyền thống sản xuất của ngời lao động. Hơn nữa nó đợc thừa hởng thành quả và phù hợp với xu thế phát triển của các đơn vị kinh tế trên thế giới thông qua hoạt động liên doanh liên kết đầu t với nớc ngoài. Điều đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển mạnh mẽ. Đây là một số những đặc điểm cơ bản của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Để các thành phần có thể phát huy đợc mọi tiềm năng vô tận của mình, có những đóng góp quan trọng trong sự nghiệp phát triển phát triển toàn diện xã hội Tài chính doanh nghiệp- 40B 5 thì đòi hỏi Nhà nớc phải có một chính sách và một môi trờng thuận lợi cho khu vực kinh tế này phát triển. 2.2.Vai trò của kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng: Sự ra đời của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là một bớc ngoặt quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế, nó tạo ra một cơ chế mà ở đó năng lực con ng ời đợc giải phóng và có điều kiện phát huy mạnh mẽ. Mỗi con ngời đều phải vơn lên để tồn tại và tự khẳng định mình. Đây là một động lực lớn thúc đẩy xã hội phát triển. Trên cơ sở pháp lý của các mối quan hệ kinh tế bình đẳng tự chủ, tìm tòi các nguồn lực để mục đích mang lại quyền lợi lớn cho mình. Do vậy có thể khẳng định sự tồn tại của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là tất yếu khách quan, phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế và phù hợp với nhu cầu con ngời. Vai trò không thể thiếu của kinh tế ngoài quốc doanh đợc biểu hiện trên các khía cạnh sau: Một là: Kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tập trung vốn của xã hội: Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nhỏ nhng rất năng động nên dễ dàng đón đầu và áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật mới. Trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt nh hiện nay thì việc đầu t mở rộng sản xuất cũng nh đổi mới trang thiết bị quy trình sản xuất kinh doanh là vấn đề sống còn đối với cả các doanh nghiệp quốc doanh và đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Thông qua các hoạt động tích tụ tập trung vốn, tái đầu t vào sản xuất, kinh tế ngoài quốc doanh đã góp phần thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển và tạo điều kiện thực hiện phân công lao động xã hội. Hai là: Kinh tế ngoài quốc doanh giải phóng mọi năng lực sản xuất và là đối tác cạnh tranh của các thành phần kinh tế quốc doanh. Trong quá trình sản xuất kinh doanh, kinh tế ngoài quốc doanh luôn tập trung cao độ tinh thần làm việc, phát huy mọi khả năng sẵn có của mình cả về trí thức và vật lực để đem lại hiệu quả sản xuất cao nhất. Vì hiệu quả hoạt động của khu vực này gắn liền với quyền lợi của chính bản thân mình. Chính đặc điểm t hữu cao đó mà khu vực kinh tế ngoài quốc doanh rất năng động linh hoạt trong sản xuất, tìm kiếm bạn hàng mới, tìm hớng sản xuất kịp thời phù hợp với nhu cầu của thị tr- ờng. Đồng thời khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng, kinh tế quốc doanh không còn giữ vai trò độc quyền nh thời bao cấp. Nếu các doanh nghiệp kinh tế quốc doanh không năng động, mạnh dạn đổi mới thì sẽ bị cơ chế thị trờng đào thải. Do đó kinh tế ngoài quốc doanh trở thành một đối thủ cạnh tranh đáng gờm của khu vực kinh tế quốc doanh trên trờng đua của nền kinh tế thị trờng. Ba là: Kinh tế ngoài quốc doanh góp phần quan trọng trong việc tăng GDP. Tài chính doanh nghiệp- 40B 6 Kinh tế ngoài quốc doanh có mặt hầu hết trong các ngành kinh tế nông nghiệp, công nghiệp, thơng mại, dịch vụ, giao thông vận tải. Trong những năm qua kinh tế ngoài quốc doanh không chỉ đáp ứng ngày một nhiều hơn nhu cầu tiêu dùng trong nớc, góp phần tạo thế cân đối quỹ hàng hoá trong các địa phơng, trong cả nớc mà còn là nguồn lực chính tạo ra sản phẩm xuất khẩu tăng nguồn thu ngoại tệ cho một quốc gia. Bốn là:Kinh tế ngoài quốc doanh tăng nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc. Thuế là nguồn thu chính của Ngân sách Nhà nớc của một quốc gia, nguồn thu này đợc dùng để đầu t vào các ngành kinh tế mũi nhọn hoặc xây dựng cơ sở hạ tầng, hoặc giúp đỡ, hỗ trợ một số ngành yếu kém. Nguồn thu này do các tổ chức kinh tế trong quốc gia thực hiện nghĩa vụ công dân của mình,trong đó có thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Trong điều kiện xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu của mọi ngời về mọi mặt sinh hoạt, đi lại, giải trí không ngừng tăng lên. Để thoả mãn nhu cầu của con ngời, phục vụ lợi ích cho con ngời,mọi hoạt động sản xuất kinh doanh đều đợc mở rộng và phát triển. Do đó khả năng đóng góp của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cho Ngân sách Nhà nớc sẽ ngày một tăng. Từ đó góp phần giảm bớt sự mất cân đối trong thu chi Ngân sách Nhà nớc tạo điều kiện cho Ngân sách Nhà nớc tái đầu t hơn nữa vào sản xuất cũng nh các công trình phúc lợi, nâng cao đời sống của các tổ chức dân c, phát huy vai trò quản lý vĩ mô của mình trong cơ chế thị trờng. Năm là: Kinh tế ngoài quốc doanh đã và đang giải quyết một vấn đề nan giải đó là các vấn đề công ăn việc làm trong lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, góp phần từng bớc thay đổi cơ cấu kinh tế, nâng cao hiệu quả lao động cho xã hội. Từ đó cũng góp một phần cho xã hội ổn định và văn minh hơn. Hiện nay, một vấn đề đang đợc Đảng, Nhà nớc và mọi ngành mọi cấp quan tâm đó là vấn đề việc làm trong lao động. Nớc ta có một thị trờng lao động rộng lớn, số lợng đông đảo, trong năm có khoảng 1,5 triệu ngời đến tuổi lao động vẫn không có việc làm, đó là cha kể đến số ngời dôi d trong các doanh nghiệp, cơ quan Nhà nớc, rồi nhiều lĩnh vực khác sẽ tăng thêm lợng d thừa trong xã hội. Nh- ng với sự phát triển không ngừng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã giải quyết một lực lợng lao động rất lớn cho xã hội cụ thể năm 1997 thu hút 66.000 lao động. Thông qua đa dạng hoá các ngành nghề kinh doanh, kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tổ chức lại cơ cấu lao động, nâng cao hiệu quả lao động cho xã hội. Từ đó cũng góp một phần cho xã hội ổn định và văn minh hơn. Sáu là: Kinh tế ngoài quốc doanh trở thành một thị trờng vốn tín dụng rộng lớn và đầy tiềm năng cho sự phát triển của ngành Ngân hàng. Tài chính doanh nghiệp- 40B 7 Kinh tế ngoài quốc doanh là một khu vực kinh tế rộng lớn, quan trọng trong thể thống nhất của nền kinh tế. Nó trở thành một thị trờng đầy tiềm năng cần đợc khai thác của các ngành Ngân hàng: Kinh tế ngoài quốc doanh là một khu vực kinh tế rộng lớn, quan trọng trong thể thống nhất của nền kinh tế. Nó trở thành một thị trờng đầy tiềm năng cần đợc khai thác của các ngành Ngân hàng. Vì theo dự đoán của các ngành kinh tế Việt Nam và nớc ngoài nếu tốc độ tăng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nhanh hơn khu vực kinh tế quốc doanh bình quân 1% năm thì xu hớng biến động về tỷ trọng của các thành phần kinh tế trong cơ cấu tổng sản phẩm nớc ta trong 15 đến 20 năm tới sẽ nh sau: Kinh tế quốc doanh chiếm 10%, còn kinh tế ngoài quốc doanh chiếm 90%. Tóm lại: Định hớng phát triển của nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần của Đảng đã tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có điều kiện tồn tại, hoạt động và phát triển. Sau hơn 13 năm đổi mới, khu vực kinh tế này đã thể hiện rõ vị trí của mình và ngày càng có vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Nó tồn tại và phát triển tốt là dựa trên những điều kiện khá thuận lợi nh: cơ chế, chính sách của Đảng và Nhà nớc .Nhà nớc cũng luôn cố gắng tạo ra một môi tr- ờng pháp lý bình đẳng tự chủ trong kinh doanh để các doanh nghiệp có điều kiện vơn lên. Tuy nhiên, các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cũng phải đơng đầu với những khó khăn rất lớn là các thành phần kinh tế này mới đợc hình thành và phát triển nên cơ sở vật chất kỹ thuật còn nghèo nàn lạc hậu,quy mô còn nhỏ. Hơn nữa trình độ quản lý tổ chức của các thành viên trong khu vực này còn cha cao. Do vậy, để có thể đứng vững và phát huy đợc vai trò của mình, kinh tế ngoài quốc doanh cần có sự hỗ trợ từ phía Nhà nớc về nhiều mặt nh cơ chế chính sách, thuế, công nghệ. và đặc biệt là vốn. Tình trạng chung rất phổ biến ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là thiếu vốn sản xuất kinh doanh do vốn tự có còn quá nhỏ bé, phải tự tìm kiếm từ các nguồn vốn bên ngoài với một chi phí lớn và không ổn định. Nguồn vốn chính mà kinh tế ngoài quốc doanh nên tiếp cận là nguồn vay từ Ngân hàng. II. tín dụng NGÂN HàNG thơng mại Và chất lợng tín dụng Ngân hàng: 1.Khái niệm chung về tín dụng: Danh từ tín dụng (credit) dùng để chỉ một số hành vi kinh tế rất phức tạp, nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc. Trong mỗi một hành vi tín dụng vừa nói, chúng ta thấy hai bên cam kết với mhau nh sau: Tài chính doanh nghiệp- 40B 8 - Một bên thì trao ngay một số hàng hoá hay tiền bạc. - Còn bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của số hàng hoá đó trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định. Một nhà kinh tế Pháp đã định nghĩa tín dụng nh là một sự trao đổi hàng hoá hiện tại lấy một hàng hoá trong tơng lai. ở đây, chúng ta thấy yếu tố thời gian đã xen vào và cũng vì có sự xen lẫn đó, cho nên có thể sự bất trắc rủi ro xảy ra và cần có sự tín nhiệm của hai bên đơng sự đối với nhau. Hai bên đơng sự dựa vào sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng. Hiện nay, tồn tại các hình thức tín dụng chủ yếu sau đây: Tín dụng Ngân hàng, tín dụng Nhà n- ớc, tín dụng quốc tế, tín dụng thơng mại. Những hành vi tín dụng có thể do bất cứ ai, chẳng hạn hai ngời thờng cho nhau vay tiền. Tuy nhiên, với thời gian, chúng ta thấy một sự chuyên nghiệp đã xảy ra, và ngày nay khi nói đến tín dụng ta nghĩ ngay đến các Ngân hàng, vì các cơ quan này chuyên làm các việc cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, ký thác và có cả phát hành giấy bạc nữa. 2. Tín dụng Ngân hàng thơng mại và chất lợng tín dụng Ngân hàng: 2.1.Khái niệm Ngân hàng thơng mại. Trong Luật các tổ chức tín dụng có ghi: Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng đợc thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình Ngân hàng bao gồm: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình Ngân hàng khác. Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Nh vậy, Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng. Trách nhiệm đầu tiên là phải hoàn trả số tiền đó và phải sử dụng số tiền đó để đầu t, cho vay, để chiết khấu, để làm phơng tiện thanh toán. Các hoạt động của một Ngân hàng thơng mại đợc phân thành 3 hoạt động cơ bản sau: a)Hoạt động tạo lập vốn kinh doanh: Bao gồm tất cả các hoạt động bên tài sản nợ của Ngân hàng thơng mại: - Vốn tiền gửi: Là số tiền khách hàng gửi Ngân hàng dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi đợc hởng lãi hoặc không đợc hởng lãi và phải đợc hoàn trả cho ngời gửi tiền. Tài chính doanh nghiệp- 40B 9 + Tiền gửi của các tổ chức kinh tế gồm các khoản tiền gửi vào Ngân hàng có thời hạn và không kỳ hạn. Tiền gửi không kỳ hạn là số tiền mà ngời gửi có thể gửi vào và rút ra một cách linh hoạt không có cam kết trớc về kỳ hạn. Nhng cần phải phân biệt tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi tạm thời. Tiền gửi tạm thời là số tiền gửi "qua đêm hay trong một ngày". Loại tiền gửi không kỳ hạn thờng đợc tính lãi suất rất thấp. Đặc trng của nguồn vốn này với Ngân hàng thơng mại là biến động thờng xuyên và đây là nguồn vốn quan trọng đối với kinh doanh Ngân hàng. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có nguyên tắc ngời gửi chỉ đợc rút ra khi đến kỳ hạn thanh toán đã thoả thuận (trừ trờng hợp đặc biệt). Đây là nguồn vốn t- ơng đối ổn định, phù hợp với yêu cầu cho vay có kỳ hạn của Ngân hàng thơng mại. + Tiền gửi dân c: Gồm tiền gửi tiết kiệm (có kỳ hạn, không kỳ hạn). - Phát hành chứng chỉ tiền gửi: Trái phiếu Ngân hàng, kỳ phiếu, chứng từ có giá là nguồn vốn Ngân hàng nhận đợc bằng việc phát hành các chứng chỉ tiền gửi. - Vay Ngân hàng Trung ơng hoặc các Ngân hàng khác, đây là khoản vốn Ngân hàng tìm kiếm trên thị trờng liên Ngân hàng từ Ngân hàng Trung ơng hoặc các tổ chức tín dụng khác. Nó đợc sử dụng chủ yếu để hỗ trợ cho khả năng thanh toán và bổ sung vốn tín dụng ngắn hạn. - Nguồn vốn tự có: Nguồn vốn tự có của một Ngân hàng thơng mại bao gồm toàn bộ các nguồn: Vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và các quỹ khác.Vốn điều lệ là số vốn đầu t ban đầu khi thành lập Ngân hàng và đợc ghi rõ trong điều lệ hoạt động của Ngân hàng thơng mại. Vốn này chủ yếu dùng để mua sắm bất động sản, trang thiết bị cho hoạt động của Ngân hàng, ngoài ra còn đợc dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần của các công ty khác Ngoài vốn điều lệ, Ngân hàng thơng mại còn có các quỹ dự trữ Ngân hàng, quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi . Nguồn vốn tự có của một Ngân hàng thơng mại chiếm tỷ trọng nhỏ trọng tổng số nguồn vốn hoạt động kinh doanh của nó nhng lại là một nguồn vốn rất quan trọng, vì nó cho thấy đợc thực lực quy mô của Ngân hàng và vì nó là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác, là vốn khởi đầu tạo uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng. - Ngoài ra các Ngân hàng còn có các nguồn khác: Nguồn vốn tiếp nhận qua uỷ thác đầu t. Nguồn này nảy sinh khi tổ chức nào đó nhờ Ngân hàng quản lý giúp, đầu t tài chính, nguốn vốn này không có thờng xuyên và không phải Ngân hàng nào cũng có. b. Hoạt động sử dụng vốn kinh doanh của Ngân hàng thơng mại Tài chính doanh nghiệp- 40B 10 [...]... phần kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng và vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc 31 Tài chính doanh nghiệp- 40B doanh ta thấy việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế là rất cần thiết, nó không chỉ có ý nghĩa đối với Ngân hàng cho vay mà còn có ý nghĩa đối với khách hàng vay vốn và với toàn bộ nền kinh tế: Đối với các Ngân. .. đa nền kinh tế nớc ta hoà nhập cùng nền kinh tế thế giới Nh vậy kinh tế ngoài quốc doanh phát triển mạnh để mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đồng thời tạo điều kiện thuận lợi về vốn cho khu vực này phát triển thì việc mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng th ơng mại 3.2 Vì sao phải mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Qua... lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là biện pháp để Ngân hàng có thêm lợi nhuận cho mình Nâng cao chất lợng tín dụng giúp các Ngân hàng nâng cao đợc nghiệp vaụ tín dụng, có thêm nhiều kinh nghiệm, xử lý nhanh các tình huống xảy ra, có khả năng phán đoán tốt Từ đó, nâng cao uy tín cho Ngân hàng và Ngân hàng có khả năng mở rộng thêm thị phần Đối với khách hàng là các doanh nghiệp ngoài. .. tố môi trờng nh thời tiết, bệnh dịch, và các biện pháp trong việc bảo vệ và bảo vệ môi trờng sinh thái 3 Tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: 3.1 Vai trò tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Với chức năng là trung gian tín dụng của nền kinh tế, các Ngân hàng th ơng mại thực hiện tập trung huy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội và. .. giảm chất lợng tín dụng Ngân hàng Trên đây là một số chỉ tiêu định lợng thờng đợc sử dụng để đánh giá quy mô và chất lợng tín dụng Ngân hàng Để phân tích toàn diện hơn cần thiết phải bổ sung những chỉ tiêu định tính đợc xem nh những nhân tố ảnh hởng đến quy mô và chất lợng tín dụng Ngân hàng d)Các nhân tố ảnh hởng đến quy mô và chất lợng tín dụng Ngân hàng: Quy mô tín dụng và chất lợng tín dụng Ngân hàng. .. Chơng II Thực trạng quy mô và chất lợng tín dụng đốivới kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh I.Những nét khái quát về Ngân hàng công thơng đông anh 1.Quá trình hình thành và phát triển Chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh là một chi nhánh mới đợc thành lập từ tháng 6/1996, trên cơ sở là một phòng giao dịch của Ngân hàng công th ơng khu vực Chơng Dơng Sau cha đầy1... các Ngân hàng thơng mại: Tiềm lực vốn trong dân còn rất lớn, tuy nhiên, hiện nay vẫn cha đợc khai thác một cách triệt để Với t cách là trung gian tài chính trong nền kinh tế việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng nói chung và mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đôí với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng để Ngân hàng tăng cờng nguồn vốn của mình.Nếu chất lợng tín dụng tốt,... đặc biệt đối với sự phát triển kinh tế quốc doanh ở nớc ta trong giai đoạn hiện nay Xuất phát từ đặc điểm và vai trò của nền kinh tế ngoài quốc doanh cho thấy kinh tế ngoài quốc doanh là một thị trờng đầy tiềm năng của Ngân hàng Kinh tế ngoài quốc doanh vốn là một khu vực kinh tế năng động, nhạy bén và có khả năng sản xuất cao, dễ thích ứng với sự biến động của thị trờng Tuy nhiên khu vực kinh tế này... sản xuất kinh doanh của khu vực này Một trong những kênh quan trọng đầu t vốn cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đó là tín dụng Ngân hàng Từ đó khẳng định vai trò đặc biệt quan trọng của tín dụng Ngân hàng trong việc thúc đẩy khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phát triển Cụ thể: Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để quá trình sản xuất đợc liên tục Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc... quan hệ đối ngoại, hợp tác kinh tế giữa kinh tế quốc doanh với kinh tế ngoài quốc doanh tín dụng Ngân hàng đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, tạo cơ sở vật chất cho các thành phần này đủ điều kiện liên doanh hợp tác kinh tế với các tổ chức kinh tế nớc ngoài, khai thác những lợi thế mang lại từ sự hợp tác này nh kinh nghiệm sản xuất, quản lý, công