MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT Ở NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ TĨNH”

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT Ở NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ TĨNH”

Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp một số giảI pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh hà tĩnh Lời nói đầu Nền kinh tế Việt Nam đã có những bớc chuyển đáng kể trong nhiều năm gần đây. Từ một nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung đã chuyển sang nền kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa, từ một nền kinh tế khủng hoảng trầm trọng đã vơn lên là một nền kinh tế ổn định và phát triển. Đạt đợc những thành tựu đó là nhờ Đảng và Nhà nớc ta đã có những đờng lối đổi mới đúng đắn, năng động và sáng tạo. Ngay từ đại hội VI Đảng cộng sản Việt Nam đã chủ trơng phát triển kinh tế nhiều thành phần, mọi thành phần kinh tế, từ quốc doanh, tập thể đến các hộ cá thể, t nhân đều có quyền lợi và nghĩa vụ bình đẳng nh nhau trớc pháp luật. Trong đó hộ sản xuất đợc xác định là đơn vị kinh tế tự chủ, đóng vai trò là lực lợng sản xuất chủ yếu của nông nghiệp và phát triển nông thôn. Sự hình thành và phát triển của kinh tế hộ sản xuất đã mang lại những kết quả to lớn cho nền kinh tế nói chung và lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nói riêng. Từ một nớc phải nhập khẩu lơng thực, giờ đây Việt Nam đã trở thành một nớc xuất khẩu gạo đứng thứ hai trên thế giới. Trong tình hình hiện nay hộ sản xuất là đơn vị cung ứng hầu hết nông phẩm cho toàn bộ nền kinh tế. Vì vậy phát triển hộ sản xuất theo mô hình thích hợp là yêu cầu cấp thiết trong giai đoạn phát triển kinh tế hiện nay và trong tơng lai. Ngành Ngân hàng Việt Nam đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong việc trợ giúp về vốn cho hộ sản xuất. Quy định 06/HĐBT ngày 18/01/2001 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam đã tạo điều kiện cho khách hàng thực hiện tốt nhất các dự án sản xuất kinh doanh, không ngừng nâng cao phát triển sản xuất của mỗi gia đình cũng nh của toàn xã hội. Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 1 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp Xuất phát từ vai trò đặc biệt quan trọng của hộ sản xuất, trong những năm qua tỉnh Hà Tĩnh đã vợt qua mọi khó khăn, thử thách để đến với hộ sản xuất bằng những biện pháp thích hợp, Ngân hàng đã không ngừng mở rộng khối lợng tín dụng, đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho hộ sản xuất, ngày càng nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất. Sau một thời gian tìm hiểu, nghiên cứu các đề tài liên quan, cũng nh công tác tín dụng đối với hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh HàTĩnh em đã chọn đề tài: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh, làm khoá luận tốt nghiệp của mình. Vấn đề này là một lĩnh vực nghiên cứu rộng lớn và phức tạp, song quá trình tìm hiểu, thực tế tại NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh em chỉ tập trung nghiên cứu các vấn đề sau: Chơng I: Tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế hộ sản xuất. Chơng II : Thực trạng tín dụng đối với hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh. Chơng III : Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh. Đề tài nghiên cứu là lĩnh vực phức tạp, do trình độ nhận thức và khả năng tổng hợp kiến thức còn hạn chế nên đề tài này không tránh khỏi thiếu sót. Em rất mong sự tham gia góp ý kiến của cơ quan thực tế và thầy cô để đề tài đợc hoàn thiện hơn. Em chân thành cảm ơn ! Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 2 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp Chơng I : Tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế hộ sản xuất I. Hộ sản xuất và vai trò của hộ sản xuất trong nền kinh tế Việt Nam 1. Khái niệm Theo quy định 499A-TDNT do NHNo&PTNT Việt Nam ban hành ngày 2/9/1993 thì hộ sản xuất đợc định nghĩa nh sau: Hộ sản xuất là đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất kinh doanh. Thành phần chủ yếu của hộ sản xuất bao gồm: Hộ nông dân, hộ t nhân, cá thể, hộ gia đình xã viên, hợp tác xã, doanh nghiệp t nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ trong các ngành nông, lâm, ng, diêm nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và công nghiệp. Hộ sản xuất hoạt động trong nhiều ngành nghề nhng hiện nay phần lớn hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn. Các hộ này tiến hành sản xuất kinh doanh đa dạng, kết hợp trồng trọt với chăn nuôi và kinh doanh ngành phụ. Vậy hộ sản xuất là chủ thể trong mọi quan hệ xã hội và tự chịu trách nhiệm về kết quả tài chính của mình. Chính điều này đã thúc đẩy hộ sản xuất khai thác mọi khả năng trí tuệ và năng lực trong sản xuất kinh doanh để không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động của các hộ sản xuất, nâng cao đời sống vật chất, tinh thần và góp phần thúc đẩy sự phát triển của toàn xã hội. 2. Đặc trng của kinh tế hộ sản xuất. Hộ sản xuất là hình thức tổ chức kinh tế xuất hiện sớm nhất trong lịch sử loài ngời. Ngày nay kinh tế hộ sản xuất đóng vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, có mối quan hệ mật thiết với các ngành kinh tế khác, nó là nơi cung ứng cũng là nơi tiêu thụ sản phẩm của các ngành kinh tế. Để giúp Ngân hàng đầu t tín dụng có hiệu quả ta cần nghiên cứu các đặc trng của hộ sản xuất. a . Đặc trng thứ nhất Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 3 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp Hộ sản xuất ở nông thôn nớc ta đang chuyển dần từ cơ chế khép kín, tự cung tự cấp sang nền kinh tế hàng hoá, các hộ nông dân không chỉ làm duy nhất nghề nông mà đã biết kết hợp giữa sản xuất nông nghiệp với kinh doanh ngành nghề phụ theo h- ớng ai có khả năng gì làm nghề đó, chính nhờ sự chuyển đổi này mà sản xuất của các hộ nông dân bớt lệ thuộc vào thời tiết, mùa vụ góp phần nâng cao thu nhập cho hộ nông dân, nâng cao trình độ dân trí trong nhân dân. b . Đặc trng thứ hai Quy mô sản xuất và cơ sở vật chất kỹ thuật của các hộ sản xuất ở các vùng, các khu vực, các tỉnh khác nhau. Ngay trong một vùng các hộ sản xuất cũng khác nhau về quy mô, cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ lực lợng lao động, khả năng về vốn tự có. Có sự khác biệt nh vậy là do mỗi vùng mỗi tỉnh có điều kiện tự nhiên khí hậu, đặc biệt là tiềm lực kinh tế, cơ sở hạ tầng khác nhau. Mặt khác giữa các hộ có sự chênh lệch về quy mô sản xuất và cơ sở vật chất kỹ thuật. Điều này làm cho các hộ sản xuất tăng cờng cạnh tranh từ đó mở rộng phát triển kinh tế hộ. c . Đặc trng thứ ba Kinh tế hộ sản xuất xuất hiện thêm nhiều hình thức tổ chức kinh tế hộ sản xuất khác nhau: Hộ nhận khoán, hộ nhận thầu, hộ gia đình là thành viên của hợp tác xã, nông trờng, tập đoàn sản xuất, doanh nghiệp nông nghiệp. Sự xuất hiện các hình thức tổ chức mới đã góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế hộ sản xuất, tăng thu nhập hộ, từ đó cải tiến đợc cuộc sống của hộ sản xuất, góp phần làm cho kinh tế hộ sản xuất khẳng định đợc vị trí của mình trong nền kinh tế quốc dân. Với những đặc trng trên kinh tế hộ sản xuất đợc coi là nhân tố chủ yếu trong quá trình đổi mới nông nghiệp và phát triển nông thôn. Kinh tế hộ sản xuất là điều kiện tiên quyết giúp nông thôn thoát khỏi cảnh đói nghèo. 3 . Vai trò của hộ sản xuất trong nền kinh tế Việt Nam a . Sự tồn tại khách quan của hộ sản xuất Nớc ta là một nớc nông nghiệp đang trên đờng phát triển, sản xuất chủ yếu là sản xuất nhỏ, nông nghiệp và nông thôn giữ vị trí quan trọng. Thấy đợc tầm quan trọng này Đảng và Nhà nớc ta đã có những chính sách cụ thể đối với từng vùng trong việc hỗ trợ vốn và kỹ thuật để phát triển nông thôn. Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 4 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp Mặc dù trong nhiều năm gần đây công nghiệp, dịch vụ đã có sự phát triển đáng kể, nhng nhìn chung kinh tế nông nghiệp vẫn có vị trí quan trọng. Trong nền kinh tế nông nghiệp thì hộ sản xuất giữ vai trò chủ đạo, toàn bộ ruộng đất đợc giao quyền sử dụng cho các hộ sản xuất. Kinh tế hộ sản xuất phát triển góp phần đẩy nhanh sự phát triển kinh tế chung của toàn xã hội, vì vậy sự tộn tại của hộ sản xuất trong nền kinh tế là tất yếu. b . Vai trò - Kinh tế hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lao động và giải quyết công ăn việc làm ở nông thôn. Việc làm là một trong những vấn đề cấp bách hiện nay đối với mọi ngời trong nền kinh tế. Hiện nay việc thiếu, ngời thừa sử dụng lao động cha hợp lý. Nớc ta khoảng 80% dân số ở nông thôn, ở đây có nguồn lao động dồi dào, giá rẻ nhng trình độ lao động còn hạn chế. Do vậy việc thu hút lao động ở đây vào làm trong các doanh nghiệp Nhà nớc rất ít. Với chủ trơng mở cửa nền kinh tế của Đảng và Nhà nớc, trong những năm qua số lợng các công ty liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài đã tăng lên nhanh chóng. Nhng yêu cầu của các doanh nghiệp này đối với lao động là rất cao do đó rất ít số ngời lao động có việc làm trong các doanh nghiệp này. Nh vậy để giải quyết việc làm ở nông thôn chúng ta phải phát triển hộ sản xuất. Thực tế đã chứng minh những năm qua hàng triệu việc làm mới tạo ra bởi các hộ sản xuất trong khu vực nông nghiệp nông thôn. - Kinh tế hộ sản xuất nâng cao hiệu quả khai thác, sử dụng đất đai, tài nguyên, công cụ lao động. Chính sách của Đảng và Nhà nớc là giao quyền sử dụng đất lâu dài cho các hộ sản xuất, điều này giúp các hộ sản xuất có ý thức hơn trong việc sử dụng tài nguyên đất đai, tránh đợc tình trạng bỏ hoang đất, để bạc màu. Lúc này vì lợi ích của mình các hộ sản xuất sẽ bỏ công sức tiền của để cải tạo phì nhiêu của đất, bảo vệ đất khỏi xói mòn, hoang hoá. Trớc đây các hộ sản xuất đợc tập trung sản xuất trong hợp tác xã, công cụ sản xuất của hợp tác xã, các hộ sản xuất không đợc toàn quyền sử dụng. Điều này đã làm cho ý thức bảo vệ, bảo dỡng, sử dụng công cụ không có hiệu quả. Từ khi hộ sản xuất có toàn quyền đối với công cụ sản xuất của mình thì họ có những Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 5 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp biện pháp sử dụng công cụ có hiệu quả hơn. Vì công cụ sản xuất đó là do họ bỏ tiền ra mua sắm, nếu sử dụng không có hiệu quả, bảo quản không tốt sẻ làm thiệt hại đến kinh tế của chính họ. - Khả năng thích ứng với cơ chế thị trờng, thúc đẩy sản xuất hàng hoá của kinh tế hộ. Trong nền kinh tế thị trờng có sự cạnh tranh gay gắt giữa các đơn vị kinh tế tự chủ nói chung, giữa các hộ sản xuất nói riêng. Hộ sản xuất có toàn quyền quyết định mục tiêu, quy trình sản xuất kinh doanh, tự hạch toán lỗ lãi. Do vậy để tồn tại và phát triển các hộ sản xuất không ngừng mở rộng quy mô, nâng cao chất lợng sản phẩm sản xuất ra, hạ giá thành. -Thúc đẩy sự phân công lao động dẫn tới chuyên môn hoá và do đó tạo khả năng hợp tác lao động trên cơ sở tự nguyện cùng có lợi. Một trong những đặc trng của kinh tế hộ sản xuất là sự chênh lệch về quy mô và cơ sở vật chất kỹ thuật giữa các hộ sản xuất. Từ đó làm cho các hộ sản xuất có vốn ít, thu nhập thấp sẻ không có khả năng cùng một lúc trồng trọt hay chăn nuôi nhiều loại. Họ chỉ có khả năng trồng một loại cây, hay chăn nuôi một loại gia cầm, gia súc phù hợp khả năng kinh tế, điều kiện kỹ thuật của họ. Đối với các hộ kinh doanh dịch vụ ở nông thôn thì sự chuyên môn hoá đợc thể hiện rỏ: Một số hộ tập trung kinh doanh các dịch vụ xay xát, tuốt lúa, bơm nớc thuê, cày thuê . Chính vì có sự phân công lao động nh vậy mà năng suất lao động nâng cao, đáp ứng đầy đủ về nhu cầu hàng hoá cho bản thân các hộ sản xuất cũng nh của toàn xã hội. Nh vậy hộ sản xuất là tổ chức kinh tế có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phân công lao động, dẫn tới chuyên môn hoá, từ đó tạo khả năng hợp tác lao động. Nó còn có vai trò quan trọng trong giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động. Thúc đẩy sự phát triển kinh tế ở nông thôn, góp phần nâng cao chất lợng cuộc sống cho toàn xã hội. II . Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong việc phát triển kinh tế hộ sản xuất Với vai trò hết sức quan trọng trong phát triển kinh tế hàng hoá.Tín dụng Ngân hàng là một công cụ đắc lực, hữu hiệu trong quản lý kinh tế của Nhà nớc. Đối với các doanh nghiệp, cá nhân thì, tín dụng Ngân hàng là nguồn tài trợ cho sự thiếu hụt tạm Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 6 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp thời về vốn sản xuất. Đặc biệt là hiện nay hộ sản xuất đã trở thành một đơn vị kinh tế tự chủ, họ có toàn quyền trong sản xuất kinh doanh, họ sẻ tính toán sao cho hiệu quả kinh tế là lớn nhất khi đa vốn vào sản xuất. Vì vậy tín dụng Ngân hàng có vai tró rất lớn trong quá trình phát triển của hộ sản xuất. 1 . Đáp ứng nhu cầu về vốn cho hộ sản xuất để duy trì quá phát triển liên tục, góp phần đầu t phát triển kinh tế. Trong quá trình sản xuất hiện tợng tạm thời thừa vốn, thiếu vốn đối với các hộ sản xuất là thờng xuyên xẩy ra. Hoạt động tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các hộ sản xuất. Xét theo khía cạnh khác sự chuyên môn hoá trong sản xuất của các hộ đã làm cho các hộ sản xuất thiếu vốn tạm thời. Vì khi cha thu hoạch sản phẩm, cha có hàng hoá bán thì hộ sản xuất cha có thu nhập, những hộ cần có tiền để trang trải cho các khoản chi phí sản xuất, mua sắm. Trong trờng hợp này hộ sản xuất cần có sự trợ giúp của Ngân hàng để có đủ vốn duy trì sản xuất đợc liên tục. Nh vậy vai trò của tín dụng Ngân hàng là rất quan trọng, nó cung ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất để phát triển nông nghiệp phát triển nông thôn. Tín dụng còn giúp cho các hộ sản xuất sử dụng hiệu quả nguồn lao động, nguyên vật liệu . 2 . Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất. Ngân hàng là đơn vị kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ.Trong nền kinh tế luôn có một lợng tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cá nhân . Nhng cũng luôn có các tổ chức kinh tế, cá nhân cần vốn để sản xuất kinh doanh. Ngân hàng có nhiệm vụ đứng ra huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế để cho các cá nhân, đơn vị kinh tế tạm thời thiếu vốn vay. Tuy nhiên quá trình đầu t tín dụng này không phải là giải đều cho mọi chủ thể có nhu cầu về vốn mà phải thực hiện một cách tập trung. Tín dụng Ngân hàng phục vụ cho lĩnh vực nông nghiệp chủ yếu đầu t cho các hộ sản xuất kinh doanh có hiệu quả, phù hợp với định hớng phát triển của Đảng và Nhà nớc. Bên cạnh đó tín dụng Ngân hàng cũng khuyến khích các hộ khác kinh doanh có hiệu quả hơn để đợc Ngân Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 7 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp hàng trợ giúp cho vay vốn. Nh vậy đầu t tập trung là quá trình tất yếu vừa hạn chế đ- ợc rủi ro tín dụng vừa thúc đẩy sự phát triển kinh tế. 3 . Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá và lu thông tiền tệ. Do quy mô sản xuất kinh doanh của các hộ sản xuất kinh doanh thờng là nhỏ, họ chủ yếu sản ra để phục vụ nhu cầu của chính họ. Chính vì vậy mà hàng hoá, sản phẩm của các hộ sản xuất ra không đáp ứng đợc nhu cầu của xã hội. Các hộ sản xuất với khả năng vốn tự có eo hẹp, trình độ kỹ thuật hạn chế nên không thể mở rộng đợc quy mô, từ đó không nâng cao đời sống của chính mình là mấy. Do vậy để các hộ sản xuất tiếp cận đợc với khoa học công nghệ, với nhu cầu hàng hoá của thị trờng thì cần hỗ trợ vốn cho sản xuất , làm điều này tốt nhất là tín dụng Ngân hàng. Khi đợc Ngân hàng hổ trợ vốn các hộ sản xuất sẽ phải tính toán tìm ra phơng án sản xuất có hiệu quả nhất, sao cho vốn vay đợc hoàn trả đủ cả gốc và lãi cho Ngân hàng đúng hạn và có lãi. Muốn đạt đợc điều này các hộ sản xuất khi sản xuất hàng hoá, sản phẩm phải nghĩ tới thị trờng tiêu thụ, thị trờng nào tiêu thụ tốt nhất và có lợi nhất. Chính quá trình bán hàng trên thị trờng giúp hộ sản xuất thu đợc các kinh nghiệm tốt nhất để sản xuất kinh doanh. Hàng hoá của các hộ sản xuất kinh doanh ngày càng tốt, phù hợp với nhu cầu thị trờng, điều này góp phần luân chuyển hàng hoá trên thị trờng. Mặt khác tín dụng Ngân hàng còn thúc đẩy quá trình lu thông tiền tệ, thể hiện ở chổ. Tín dụng Ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi hỗ trợ vốn cho các hộ sản xuất cần vốn kinh doanh, khi các hộ sản xuất làm ra sản phẩm bán ra thị trờng thu tiền về, một phần giữ lại, còn một phần trả Ngân hàng. Ngân hàng lại sử dụng vốn đó đầu t cho các dự án sản xuất có hiệu quả khác. 4 . Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy sản xuất thực hiện chế độ hạch toán kinh tế và kiểm soát bằng đồng tiền. Ngân hàng hoạt động trên cơ sở đi vay để cho vay, vì vậy nguyên tắc cơ bản của tín dụng Ngân hàng là vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn, do vậy tín dụng Ngân hàng đã thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả trong các hộ sản xuất. Khi đợc Ngân hàng hỗ trợ vốn các hộ sản xuất phải hạch toán sao cho hoạt Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 8 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp động có hiệu quả nhất, để có thể trả vốn và lãi cho Ngân hàng đồng thời đợc thu nhập. Nh vậy tín dụng Ngân hàng đã góp phần thúc đẩy sản xuất thực hiện chế độ hạch toán kinh tế trong các hộ sản xuất. 5 . Tín dụng Ngân hàng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tế. Công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn theo hớng đẩy nhanh chuyển dịch cơ cấu ngành nghề, cơ cấu lao động, hình thành nền nông nghiệp hàng hoá phù hợp với nhu cầu thị trờng là yêu cầu bức bách và lâu dài nh nghị quyết VIII của Đảng đã nêu. Để làm đợc điều đó nền nông nghiệp Việt Nam cần phải có sự hỗ trợ của nhiều ngành, nhng chủ yếu vẫn là sự giúp đỡ của Ngân hàng. Nhà nớc góp phần tài trợ cho nông nghiệp thông qua Ngân hàng bằng việc cho vay u đải với lãi suất thấp, thời gian dài đối với các hộ nghèo. Trong điều kiện hiện nay nông nghiệp là mặt trận hàng đầu, đáp ứng phần lớn nhu cầu cần thiết cho xã hội. Nhng điều kiện vật chất vùng nông nghiệp còn yếy kém, đơn vị sản xuất chủ yếu là kinh tế hộ thì năng suất lao động còn thấp, vốn còn thiếu, trình độ ngời lao động cha cao. Do vậy khối lợc hàng hoá xản xuất ra cha nhiều. Để nâng cao sản xuất trong nông nghiệp Nhà nớc cần phải đầu t hỗ trợ cho nông nghiệp và nông thôn. Nh vậy tín dụng Ngân hàng là công cụ đắc lực để tài trợ cho các ngành kinh tế, góp phần tạo sự phát triển chung của nền kinh tế quốc dân. 6 . Vai trò của tín dụng Ngân hàng về mặt chính trị xã hội. Tín dụng Ngân hàng không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặt chính trị xã hội. Việc làm là vấn đề cấp bách với mọi ngời, ở nông thôn tình trạng thiếu việc làm càng nhiều. Do vậy tín dụng Ngân hàng hỗ trợ cho sản xuất về vấn đề mở tộng quy mô sản xuất đã tạo thêm nhiều việc làm cho ngời lao động, từ đó nâng cao thu nhập cho ngời lao động, hạn chế đợc các tệ nạn xã hội. Từ năm 1991-2000 tỷ lệ hộ nghèo giảm từ 30% xuống 11%. Ngoài ra tín dụng Ngân hàng còn góp phần làm giảm bớt tệ nạn xã hội. Tín dụng Ngân hàng tạo thêm công ăn việc làm cho hộ sản xuất, tăng thu nhập, hạn chế Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 9 Nguyễn Hoài Thanh Luận văn tốt nghiệp những phân hoá bất hợp lý trong xã hội. Tín dụng Ngân hàng góp phần cũng cố lòng tin của nhân dân vào sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nớc. III . Chất lợng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất một vấn đề cần đợc thờng xuyên quan tâm. 1 . Chất lợng tín dụng. Chất lợng tín dụng là tiêu chí hàng đầu trong việc cho vay, chất lợng tín dụng tốt sẽ giúp Ngân hàng hoạt động tốt, nâng cao uy tín, tăng thu nhập, góp phần phát triển kinh tế. Chất lợng tín dụng đợc hiểu là sự lành mạnh và hiệu quả của các khoản vay. Nợ quá hạn thấp tức là các hộ vay vốn đã chấp nhận nghiêm túc hợp đồng tín dụng đã cam kết. Tín dụng Ngân hàng là hoạt động mang lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng. Do đó việc nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng là điều rất quan trọng đối với mỗi Ngân hàng. 2 . Các chỉ tiêu đo lờng chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất. a . Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế hộ sản xuất. - Chỉ tiêu thứ nhất. Doanh số CVBQ mỗi hộ = Doanh số cho vay hộ sản xuất/Tổng số hộ sản xuất Chỉ tiêu này phản ánh số vốn mà hộ sản xuất vay đợc từ Ngân hàng. Tín dụng Ngân hàng đợc coi là có sự tăng trởng khi doanh số cho vay cao, số hộ đợc vay nhiều và số tiền vay trên mỗi hộ lớn. - Chỉ tiêu thứ hai. Tỷ trọng nợ trung, dài hạn cho vay hộ sản xuất = D nợ cho vay hộ sản xuất trung dài hạn / Tổng d nợ cho vay hộ sản xuất Chỉ tiêu này phản ánh mức d nợ cho vay trung, dài hạn trong tổng d nợ cho vay. b . Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả đầu t tín dụng cho hộ sản xuất. Trong giai đoạn hiện nay các Ngân hàng thơng mại luôn phải vơn lên trong kinh doanh bởi vì chỉ có kinh doanh có hiệu quả thì Ngân hàng mới sốngđợc và không bị phá sản. Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng là đầu t tín dụng, phần lớn thu nhập của Ngân hàng là từ hoạt động này. Do vậy đầu t tín dụng có hiệu Tr ờng ĐHQL& KDHN Khoa Tài chính kế toán 10 [...]... trong tỉnh, cho các hộ sản xuất và cho bản thân Ngân hàng Chơng III : giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chấT lợng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo&PTNT tỉnh hà tĩnh I Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất Để hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất có hiệu quả Ngân hàng cần khẳng định phơng châm hoạt động của Ngân hàng Mở rộng cho vay đến đâu chắc chắn có hiệu quả đến đó Chất lợng tín dụng. .. tín dụng nói chung và tín dụng đối với hộ sản xuất nói riêng II Một số ý kiến nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh 1 Kiến nghị đối với nhà nớc a Nhà nớc cần có chính sách u đãi, có biện pháp hỗ trợ cho kinh tế hộ sản xuất phát triển - Để đảm bảo cho các hộ sản xuất đặc biệt là hộ nông dân, nhà nớc cần phải nâng cao hiệu quả của mình trong việc hỗ trợ giá đối với. .. của các hộ sản xuất trong tỉnh 5 Đánh giá hiệu quả tín dụng đối với hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh a Hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với quá trình phát triển kinh tế hộ sản xuất Hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với quá trình phát triển kinh tế hộ sản xuất đợc thể hiện qua các chỉ tiêu kinh tế, xã hội đạt đợc nhờ sử dụng vốn vay của Ngân hàng Trong những năm qua NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh đã có những... nhuận cao bên cạnh các mục tiêu kinh tế xã hội Vì lẽ đó mà trong các năm qua Ngân hàng đã luôn tìm ra các biện pháp tối u nhất để nâng cao hoạt động Ngân hàng nói chung và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với hộ sản xuất nói riêng NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh hoạt động chủ yếu là tín dụng mà chủ yếu là tín dụng đối với hộ sản xuất, do vậy chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất là vấn đề quan tâm hàng đầu của Ngân. .. số cho vay hộ sản xuất, số hộ vay trung hạn là 26 795 hộ, chiếm 43,56% số hộ đợc vay Ngân hàng Vậy trong những năm qua tín dụng Ngân hàng đã góp phần đáng kể vào quá trính phát triển kinh tế hộ sản xuất trong tỉnh Hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua các năm đạt hiệu quả cao, góp phần thúc đẩy quá trính chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp nông thôn, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các hộ sản xuất. .. 51,12% doanh số cho vay hộ sản xuất Năm 2001 doanh số cho vay trung hạn là 49,98% doanh số cho vay hộ sản xuất Điều này chứng tỏ hộ sản xuất đã mở rộng quy mô sản xuất, cải tạo cơ sở sản xuất, đầu t nâng cấp trang thiết bị và ngày càng có nhiều cơ sở sản xuất lớn đợc mọc lên 2 Tình hình thu nợ đối với hộ sản xuất Song song với việc mở rộng quy mô tín dụng đối với hộ sản xuất, NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh cũng... hộ sản xuất nói riêng và kinh tế của tỉnh nói chung III Thực trạng tín dụng hộ sản xuất ở NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh Với thị trờng hoạt động chính là nông nghiệp và nông thôn, đối tợng phục vụ là nông dân, Ngân hàng chú trọng đến kinh tế hộ sản xuất, lấy kinh tế hộ sản xuất là đối tợng đầu t tín dụng chính Cán bộ tín dụng cắm tại từng xã, thị trấn, có phân công cán bộ tín dụng trực tiếp phụ trách một số. .. đề Ngân hàng thơng mại nào cũng quan tâm, đối với NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất là điều quan trọng nhất Để chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất có hiệu quả NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh phải cho vay hộ sản xuất đảm bảo hơn, tuân thủ đúng quy định pháp lý, an toàn vốn và phối hợp với các cơ quan, ban nghành trong tỉnh thật tốt Ngân hàng thực hiện phối hợp giữa các biện pháp. .. hai: Tỷ lệ thu hồi nợ = Doanh số thu nợ hộ sản xuất / Doanh số cho vay hộ sản xuất Tín dụng hộ sản xuất đợc coi là có hiệu quả đối với Ngân hàng khi doanh số cho vay cao đồng thời tỷ lệ thu nợ hộ sản xuất lớn - Chỉ tiêu thứ ba : Tốc độ tăng trởng d nợ cho vay hộ sản xuất hàng năm - Chỉ tiêu thứ t : Tỷ lệ nợ quá hạn =( D nợ quá hạn hộ sản xuất / Tổng d nợ cho vay hộ sản xuất) *100% Đây là chỉ tiêu quan... Về một số chính sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông thôn Đây là chủ trơng lớn thúc đẩy quá trình hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn, nhằm tạo điều kiện dể dàng cho các hộ nông dân trong quan hệ vay vốn với Ngân hàng nông nghiệp Tóm lại : Công tác cho vay hộ sản xuất trong những năm qua của NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh bớc đợc mở rộng và nâng cao hiệu quả để đảm bảo nhu cầu vay vốn của các hộ sản