Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội

: Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng

Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi Lời nói đầu Trong điều kiện nay, hoạt động kinh doanh NHTM phong phú đa dạng Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống, ngày Ngân hàng không ngừng phát triển nghiệp vụ nhằm đa dạng hoá dịch vụ, nâng cao sức cạnh tranh tăng nguồn thu cho ngân hàng Trong đó, tín dụng đóng vai trò quan trọng nguồn thu chủ yếu NHTM Nó đem lại 80% thu nhập cho Ngân hàng, nhng hoạt ®éng chøa ®ùng nhiỊu rđi ro nhÊt ChÝnh v× vËy, hoạt động tín dụng có ảnh hởng lớn đến khả cạnh tranh, tồn phát triển ngân hàng Trên giới xu hớng NHTM giảm dần tỉ trọng nghiệp vụ tín dụng tăng dần tỉ trọng nghiệp vụ đại khác Nguồn thu chủ yếu từ thu lÃi hoạt động tín dụng mà chuyển sang thu phí từ hoạt động nghiệp vụ khác Việt Nam, nghiệp vụ đại đợc phát triển nhng hoạt động chủ yếu NHTM tín dụng Chính tín dụng có vai trò quan trọng nh nên chất lợng tín dụng mối quan tâm hàng đầu nhà quản trị Ngân hàng, ngời làm nghiệp vụ ngời có liên quan Nâng cao chất lợng tín dụng vấn đề mới, đà đợc bàn đến nhiều Nhng giai đoạn, thời kì khác nhau, kinh tế phát triển có nhiều yếu tố thay đổi nh: sách, môi trờng kinh tế, xà hội chất lợng tín dụng chịu tác động không nhỏ từ thay đổi Vì vậy, việc phân tích đánh giá thực trạng tín dụng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng vấn đề trọng tâm Nhận thức đợc tầm quan trọng công tác tín dụng qua tháng thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội em đà chọn : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội làm đề tài luận văn tốt nghiệp Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi Bài viết em đợc chia làm chơng: Chơng I: Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Chơng III: Kiến nghị số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Do đề tài mang tính chất tổng hợp phức tạp, trình độ nghiên cứu hạn chế mặt lý luận thực tiễn nên viết chắn không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đợc góp ý cảm thông từ thầy cô Em xin trân trọng cảm ơn anh chị phòng Kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội đặc biệt cám ơn TS Nguyễn Ngọc Minh đà giúp đỡ em hoàn thành viết Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi CHƯƠNG I : CầN THIếT PHảI NÂNG CAO CHấT LƯợNG TíN DụNG I Tín dụng ngân hàng Khái niệm: Tín dụng hoạt động chủ yếu nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng Những kết hoạt động tín dụng đem lại có tác động lớn đến hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung Có nhiều định nghĩa khác tÝn dơng, nhng cã thĨ hiĨu mét c¸ch chung nhÊt vỊ tÝn dơng nh sau: TÝn dơng lµ quan hƯ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thức tiền tệ vật) từ ngời sở hữu sang ngêi sư dơng ®Ĩ sau mét thêi gian nhÊt định thu hồi lợng giá trị lớn giá trị ban đầu Nh vậy, quan hệ tín dụng phải thoả mÃn đặc trng sau: Thứ nhất: quan hệ chuyển nhợng mang tính tạm thời Tính tạm thời chuyển nhợng đề cập đến thời gian sử dụng lợng giá trị Thực chất quan hƯ tÝn dơng chØ cã sù chun nhỵng qun sử dụng lợng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà thay đổi quyền sở hữu với lợng giá trị Thứ hai: Tính hoàn trả Lợng vốn đợc chuyển nhợng phải đợc hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm gốc lÃi Phần lÃi phải đảm bảo cho lợng giá trị hoàn trả lớn lợng giá trị ban đầu Thứ ba: Quan hệ tín dụng dựa sở tin tởng ngời vay ngời cho vay Đây điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Ngời cho vay tin tởng vốn đợc hoàn trả đến hạn Ngời vay tin tởng vào khả phát huy hiệu vốn vay Nguyên tắc - Nguyên tắc có mục đích - Nguyên tắc hoàn trả vốn lÃi hạn Luận văn tèt nghiƯp Ngun ThÞ Kim Chi - Cã vËt t đảm bảo Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế 3.1 Tín dụng ngân hàng đáp ứng vốn để trì trình tái sản xuất, đồng thời góp phần đầu t phát triển kinh tế Trong trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp có tình trạng tạm thời "thừa", "thiếu" vốn Đối với ngời thừa vốn, họ có nhu cầu đầu t để sinh lời, ngời thiếu vốn cần phải bổ sung kịp thời để trì trình sản xuất kinh doanh Nhờ có NHTM làm trung gian, chun vèn tõ chđ thĨ thõa sang chđ thể thiếu vốn mà nguồn vốn kinh tế đợc sử dụng có hiệu quả, sản xuất xà hội đợc vận hành cách liên tục 3.2 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Thông qua việc tập trung u tiên vốn cho ngành kinh tế mũi nhọn, ngành kinh tế trọng điểm (là ngành có nhu cầu vốn lớn) tín dụng ngân hàng đà góp phần nâng cao sức mạnh ngành kinh tế đó, tạo sức cạnh tranh kinh tế nớc, từ tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nớc 3.3 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá trình luân chuyển tiền tệ Việc tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực đợc hội đầu t sản xuất kinh doanh mình, tín dụng ngân hàng đà cung ứng vốn cho doanh nghiệp có tiềm mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh nhng thiếu vốn, giúp doanh nghiệp đầu t, áp dụng tiến khoa học - kỹ thuật vào sản xuất, cải tạo dây chuyền công nghệ, nâng cao suất hạ giá thành sản phẩm Tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp đầu t chiều sâu, nâng cao trình độ khoa học - kỹ thuật trình sản xuất kinh doanh, tăng quy mô, lực sản xuất kinh doanh, tăng sản lợng nh nâng cao chất lợng sản xuất Vì vậy, tín dụng thúc đẩy sản xuất phát triển, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá có chất lợng cao giá thành hạ phục vụ tiêu thụ nớc xuất Xuất nhiều hàng hoá làm tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nớc, đảm bảo Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi tốt cho cán cân toán quốc tế Việc cho vay giúp sản xuất phát triển, doanh nghiệp tăng thêm thu nhập nộp vào ngân sách nhiều hơn, góp phần làm cân đối ngân sách, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát Với ý nghĩa đó, nói, tín dụng ngân hàng đà góp phần thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ 3.4 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế, tăng cờng quản lý tài chính, tăng tích luỹ doanh nghiệp Về phía khách hàng vay vốn, họ cân nhắc hiệu vốn vay mang lại với thời hạn, l·i st cđa vèn vay Vµ hä chØ vay tính toán có lÃi Đó tính chất hạch toán kinh tế Về phía Ngân hàng, trớc cho vay, Ngân hàng đòi hỏi khách hàng đáp ứng điều kiện tình hình tài nh chất lợng báo cáo tài Điều buộc doanh nghiệp phải tăng cờng công tác hạch toán kinh doanh, quản lý tài tích luỹ vốn 3.5 Tín dụng ngân hàng công cụ nhà nớc điều tiết khối lợng tiền tệ lu thông kinh tế thị trờng Nh ®· biÕt, NHTM thùc hiƯn hµnh vi cÊp tÝn dụng cho kinh tế, với khả tạo tiền bút tệ đợc nhân rộng, tức đà tạo khả cung ứng tiền tệ Và hiệu ứng ngợc lại xảy NHTM thu hẹp tín dụng Chính từ khả này, tín dụng ngân hàng đà đợc nhà nớc sử dụng nh công cụ để điều tiết khối lợng tiền tệ lu thông thông qua hệ thống công cụ cđa chÝnh s¸ch tiỊn tƯ cđa NHNN nh : dù trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lÃi suất chiết khấu, công cụ thị trờng mở ii cHấT LƯợNG TíN DụNG Khái niệm Khái niệm chất lợng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, ®ã cã néi dung quan träng nhÊt thĨ tỷ lệ nợ hạn (NQH) tổng d nỵ ChÊt lỵng tÝn dơng cã thĨ hiĨu theo nội dung xuất phát từ góc độ: Xét từ phía Ngân hàng: Đồng vốn tín dụng bỏ phải tác động tốt tới Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi trình sản xuất kinh doanh xà hội nói chung doanh nghiệp nói riêng Đồng thời, vốn tín dụng phải đợc thu hồi đầy đủ vốn lÃi hạn Xét từ góc độ khách hàng (ngời vay): Vốn tín dụng phải góp phần mở rộng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh ngời vay Số lợng sản phẩm sản xuất phải nhiều hơn, chất lợng sản phẩm phải tốt đó, lợi nhuận doanh nghiệp phải tăng lên sau đà trừ chi phí (bao gồm lÃi vay Ngân hàng) Xét từ góc độ xà hội: Vốn tín dụng đà tạo thêm lực sản xuất, thu hút thêm lao động xà hội, giảm bớt số ngời công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động Do vậy, mét sè trêng hỵp, hiĨu theo nghÜa hĐp nói đến chất lợng tín dụng ngời ta nói đến tỷ lệ NQH tổng d nợ Theo th«ng lƯ qc tÕ, nÕu tû lƯ NQH díi 5% tổng d nợ hàng năm, tỷ lệ NQH khó đòi tổng số NQH thấp đợc coi tín dụng có chất lợng tốt, mức có vấn đề Vai trò cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng mối quan tâm chung ngời vay, ngời làm tín dụng, nhà quản trị ngân hàng, quan quản lý Nhà nớc tác động ảnh hởng đến mặt nỊn kinh tÕ Nh chóng ta ®· biÕt, ë ViƯt Nam hoạt động chủ yếu NHTM tÝn dơng, nã t¹o tõ 70-80% tỉng thu nhËp Ngân hàng Mặc dù nguồn thu nhập chủ yếu nhng hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung Hoạt động cho vay Ngân hàng có liên quan đến toàn đời sống kinh tế - xà hội đất nớc Hoạt động nhạy cảm với thay đổi môi trờng kinh tế pháp luật Hậu từ đổ vỡ Ngân hàng kinh tế nặng nề Vì vậy, hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Ngân hàng cần thiết phải đợc điều chỉnh luật định Hoạt động cho vay NHTM đứng trớc nhiều thách thức rủi ro, Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi dẫn đến khả vốn Mất an toàn cho vay thờng nguyên nhân dẫn đến khả toán Ngân hàng, từ dẫn đến Ngân hàng bị phá sản NHTM cịng nh nhiỊu tỉ chøc kinh doanh kh¸c cã mơc tiêu tối đa hoá lợi nhuận vốn chủ sở hữu Bản chất hoạt động tín dụng sử dụng nguồn vốn huy động đợc vay Các khoản vay có thời hạn hàng chục năm nên rủi ro không thấy đợc Hậu thờng tỉ lệ NQH tăng cao thời kì Theo quy định NHNN, nợ Ngân hàng bao gồm loại sau: - Các khoản cho vay, ứng trớc, thấu chi cho thuê tài - Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu, thơng phiếu giấy tờ có giá khác - Các khoản bao toán - Các hình thức tín dụng khác Trong điều kiện nay, bên cạnh việc tăng trởng tín dụng đồng thời phải nâng cao chất lợng tín dụng Mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng phải đôi với chất lợng hoạt động tín dụng phải đa lên hàng đầu Thùc tÕ cho thÊy, nÕu qu¸ chó träng më réng tín dụng mà không ý nâng cao chất lợng tín dụng, phòng ngừa hạn chế rủi ro hiệu cho vay thấp, NQH gia tăng Ngợc lại, trọng nâng cao chất lợng tín dụng, không quan tâm đến mở rộng cho vay dẫn đến việc dần khách hàng, thị phần tín dụng việc hạn chế cho vay Ngân hàng, ảnh hởng tới thu nhập nhân viên Ngân hàng Chính vậy, chất lợng hoạt động tín dụng mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng mục tiêu an toàn vốn, tồn phát triển sở thực mục tiêu lợi nhuận mục tiêu khác Một số tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Phân tích đánh giá thực trạng chất lợng hoạt động tín dụng việc làm thờng xuyên cần thiết nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, phòng ngừa giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Để đánh giá chất lợng tín dụng vào số tiêu riêng biệt mà phải vào hệ thống tiêu định Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi 3.1 Chỉ tiêu nợ hạn Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = x 100% Tổng d nợ Đây tiêu quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng NHTM Tỷ lệ nợ hạn thấp biểu chất lợng tín dụng độ an toàn Ngân hàng cao ( hay mức độ rủi ro Ngân hàng thấp ) ngợc lại Nợ hạn số tiền gốc lÃi khoản vay, khoản phí, lệ phí khác đà phát sinh nhng cha đợc trả sau ngày đến hạn phải trả Theo định số 493/2005/QĐ NHNNVN có quy định việc phân loại nợ thành nhóm khác Từ đó, ngời ta áp dụng biện pháp riêng biệt để giải nợ nhóm Đó là: Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ hạn mà TCTD đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lÃi thời hạn Nhóm (Nợ cần ý): - Các khoản nợ hạn dới 90 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn đà cấu lại Nhóm (Nợ dới tiêu chuẩn): - Các khoản nợ hạn từ 90-180 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn dới 90 ngày theo thời hạn đà cấu lại Nhóm (Nợ nghi ngờ): - Các khoản nợ hạn từ 180-360 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90-180 ngày theo thời hạn đà cấu lại Nhóm (Nợ có khả vốn): - Các khoản nợ hạn 360 ngày Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý - Các khoản nợ đà cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn đà đợc cấu lại Nợ hạn (NQH) phát sinh ý muốn chủ quan ngời cho vay ngời vay Chính vậy, việc phấn đấu để NQH Ngân hàng không điều khó xảy Chúng ta phải chấp nhận tồn hoạt động tín dụng, có điều chấp nhận mức độ trì tỷ lệ NQH hợp lý Đặc biệt không nên che giấu NQH dới hình thức nào, có nh tìm biện pháp phòng ngừa khắc phục Theo thông lệ quốc tế tỉ lệ NQH dới 5% tổng d nợ chấp nhận đợc Việc gia tăng tỷ lệ NQH hình ảnh không đẹp đẽ phản ánh chất lợng tín dụng Ngân hàng Thờng tỷ lệ NQH tăng cao khả thu hồi vốn thấp, chất lợng tín dụng giảm theo Nhng tỷ lệ NQH cao cha phản ánh đợc xác chất lợng hoạt động tín dụng §ã lµ viƯc chun NQH ë ViƯt Nam cha theo chuẩn mực chung Theo thông lệ quốc tế đến kì hạn trả nợ gốc lÃi, khách hàng không trả nợ hạn toàn d nợ bị chuyển NQH Trong Việt Nam đến hạn trả nợ gốc lÃi, không đợc Ngân hàng điều chỉnh gia hạn nợ gốc lÃi khoản vay bị chuyển NQH Nh có số Ngân hàng có tỷ lệ NQH cao nhng thực tế khả thu hồi khoản vay lớn đợc chuyển NQH kịp thời đợc trích lập dự phòng đầy đủ khoản vay phát sinh Chất lợng tín dụng không đợc phản ánh xác việc khoản vay có vấn đề đợc che giấu dới nhiều hình thức khác nhau.Việc làm giảm khả cảnh báo sớm nhà quản trị ngân hàng khoản vay có vấn đề biện pháp đối phó kịp thời khã lêng hÕt hËu qu¶ Thùc tiƠn ë ViƯt Nam cho thấy, khoản NQH bị biến dạng dới nhiều hình thức nh gia hạn nợ nhiều lần, đảo nợ, khoanh nợ che dấu khoản tín dụng chất lợng, đặt vào diện hạn lành mạnh để làm đẹp hình ảnh chất lợng tín dụng nâng cao thành tích Ngân hàng Chính vậy, tỷ lệ NQH vào thời điểm không cao nhng chuyển khoản nợ Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi sang NQH làm tăng tỉ lệ NQH thời kì khả thu hồi vốn khoản vay thấp Một vấn đề liên quan đến NQH việc trích lập dự phòng rủi ro Theo chuẩn mực quốc tế việc phân loại tài sản Có trích lập dự phòng rủi ro đợc tiến hành cho vay Họ dựa vào mức độ rủi ro khoản vay để đa tỷ lệ trích lập dự phòng tơng xứng Trong ®ã ë ViƯt Nam chØ trÝch lËp dù phòng rủi ro khoản vay bị chuyển NQH, nghĩa xảy trích dự phòng Điều ảnh hởng đến kết hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung gây tợng lÃi giả, lỗ thật mà tỉ lệ NQH không đợc phản ánh chất chế độ hạch toán khác Khi phân tích nợ hạn ngời ta thờng chia nợ hạn thành loại: Loại 1: Nợ hạn dới tháng ( đợc xem nợ hạn thông thờng có khả thu hồi ) Nợ hạn dới tháng Tỷ lệ nợ hạn dới tháng = x 100% Tổng d nợ Loại 2: Nợ hạn từ tháng đến 12 tháng (đợc xem nợ hạn có vấn đề, có khả thu hồi nhng khó khăn ) Nợ hạn từ 6-12 tháng Tỷ lệ nợ hạn từ 6-12 tháng = x 100% Tổng d nợ Loại 3: Nợ hạn 12 tháng ( đợc coi nợ hạn khó đòi hay gọi nợ xấu ) Nợ hạn 12 tháng Tỷ lệ nợ hạn 12 tháng = x 100% Tổng d nợ 3.2 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn vay Tổng d nợ H= x 100% Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi mạnh xuống 1,3% (năm 2003) dới 1% (năm 2004) Bảng 4: Tình hình Nợ hạn Đơn vị: % Chỉ tiêu Tổng NQH Phân theo thời hạn + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Phân theo TPKT + DNNN + DNNQD + Hộ , cá nhân Phân theo thời hạn 2002 2,85 2003 1,3 2004 0,87 2,01 0,84 1,19 0,11 0,49 0,38 2,33 0,46 0,06 0,71 0,32 0,27 0,61 0,09 0,17 h¹n + Đến 180 ngày 2,28 0,625 0,48 + Từ 180-360 ngày 0,25 0,625 0,32 + Trên 360 ngày 0,32 0,05 0,07 (Nguồn số liệu: Phòng Kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội) D nợ cho vay DNNN chiếm tỉ trọng 50% tỉng d nỵ nhng NQH cịng tËp trung chđ yếu vào loại hình doanh nghiệp Nguyên nhân nhiều DNNN có quan hệ tín dụng với Ngân hàng làm ăn không hiệu dẫn tới việc chậm trả, không trả đợc nợ làm cho nhiều khoản vay phải chuyển sang NQH NQH chủ yếu loại nợ ngắn hạn với thời hạn 180 ngày Điều thể nỗ lực Ngân hàng việc xử lý NQH cho vay Đối với khoản vay hạn 360 ngày tài sản bảo đảm Ngân hàng tiến hành việc xử lý rủi ro cách trích dự phòng hạch toán ngoại bảng khoản vay theo quy định Chỉ tiêu thu nhập hoạt động tín dụng: Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng ngân hàng năm 2002, 2003 2004 đợc thể qua bảng số liệu sau: Bảng 5: Thu nhập hoạt động tín dụng Đơn vị: tỷ đồng Luận văn tốt nghiệp Chỉ tiêu Thu l·i cho vay Ngun ThÞ Kim Chi 2002 Sè tiÒn Sè tiÒn 89 123 2003 2003/2002 +/% +34 +38,2 Sè tiÒn 189 2004 2004/2003 +/% +66 +53,7 (Nguån sè liệu: Phòng Kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội) Thu lÃi cho vay hoạt động tín dụng không ngừng tăng năm qua mặt số lợng Thu nhập năm sau cao năm trớc Năm 2004, thu lÃi cho vay tăng so với năm 2003 66 tỷ đồng, hay 53,7% so với năm 2002 tăng 100 tỷ đồng (112%) Đây kết đáng khích lệ Ngân hàng Nó thể đợc hiệu đồng vốn cho vay, bảo toàn vốn đảm bảo thu nhập cho Ngân hàng III Đánh giá kết hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Những mặt đạt đợc Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi 1.1 Tốc độ tăng trởng tín dụng chất lợng tín dụng Bảng 6: Mối quan hệ tốc độ tăng trởng với chất lợng tín dụng đơn vị: % Chỉ số 2002 2003 2004 Tốc độ tăng trởng tín dụng 27,3 39,7 12,2 Tỷ lệ NQH 2,85 1,3 0,87 (Ngn sè liƯu: Phßng Kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội) Số liệu nêu bảng cho thấy, tốc độ tăng trởng tín dụng Ngân hàng năm qua có gia tăng liên tục đạt mức cao năm gần Tốc độ tăng trởng tín dụng đạt mức cao, năm 2003 tốc độ tăng trởng tín dụng đạt mức cao 39,7% Trong NQH có xu hớng giảm dần, từ 2,85% năm 2002 xuống 1,3% năm 2003 đặc biệt năm 2004 tỷ lệ NQH đạt 0,87% thấp năm, chất lợng tín dụng có xu hớng đợc nâng lên Tỷ lệ NQH đợc khống chế mức cho phép dới 3% Đây cố gắng lớn Ngân hàng việc nâng cao chất lợng khoản vay, chủ động tiến hành việc xử lý nợ tồn đọng, trích lập dự phòng rủi ro hàng loạt biện pháp khác nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng không ngừng tăng lên năm với tốc độ tăng 30% năm đảm bảo cho mục tiêu an toàn vốn kinh doanh có lÃi Ngân hàng, sở thực mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận 1.2 Cơ cấu cho vay (Số liệu xem bảng 4) D nợ cho vay ngắn hạn chủ yếu chiếm 60% tổng d nợ Tỷ lệ có xu hớng tăng dần năm gần Trong cho vay trung dài hạn giảm dần, từ 37,16% năm 2002 xuống 34,31% năm 2004 Mức giảm không lớn nhng điều dễ nhận thấy d nợ cho vay trung, dài hạn đợc khống chế tỷ lệ định nằm giới hạn an toàn cho phép (dới 45%) theo quy định NHNN Nh vậy, xu hớng giảm dần tỉ trọng cho vay trung, dài hạn nhằm hạn chế rủi ro gặp ph¶i nh rđi ro kho¶n, rđi ro l·i st tăng dần tỉ trọng cho vay ngắn hạn phù hợp với xu chung Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi tổ chức tín dụng Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế cịng cã nh÷ng chun biÕn tÝch cùc Tû lƯ cho vay DNNN giảm dần qua năm, từ 65,32% năm 2002 xuống 51,45% năm 2004 Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, hộ cá thể tăng lên tơng ứng Năm 2004 tỷ trọng cho vay DNNN với doanh nghiệp quốc doanh, hộ cá thể đạt tỷ lệ xấp xỉ 50%- 50% Đây biểu tốt Ngân hàng thực chủ trơng đa dạng hoá khách hàng, khuyến khích hỗ trợ thành phần kinh tế t nhân phát triển Đối với DNNN, Ngân hàng tập trung vào dự án có hiệu quả, khả thi, giảm dần tiến đến chấm dứt quan hệ tín dụng với DNNN làm ăn thua lỗ, không hiệu D nợ cho vay ngoại tƯ chiÕm tû träng díi 30% tỉng d nỵ nhng tăng dần qua năm Tốc độ tăng trởng d nợ ngoại tệ đạt mức cao năm 2003 49,2% đạt mức cao vào năm 2004 68,3% Điều thể Ngân hàng đà quan tâm nhiều việc cho vay ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay vốn ngoại tệ để toán, xuất nhập Những tồn nguyên nhân 2.1 Điều kiện vay vốn Hiện nay, khu vực kinh tế t nhân gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng Quy mô doanh nghiệp hầu hết vừa nhỏ, số có quy mô lớn Lợng vốn tự có doanh nghiệp đáp ứng từ 20-30% yêu cầu Do thiếu vốn nên doanh nghiệp điều kiện đầu t mở rộng sản xuất, đầu t vào công nghệ đại, kinh doanh thiếu định hớng phát triển lâu dài Thứ nhất, khả tiếp cận nguồn tín dụng Ngân hàng hạn chế tài sản bảo đảm cần thiết để cầm cố, chấp; thủ tục vay vốn nhiều phức tạp Nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn nhng lại không đủ điều kiện chấp dẫn đến tình trạng Ngân hàng thừa vốn nhng không cho vay đợc Nếu vào quy định hành phần lớn doanh nghiệp không đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc thẩm định xét duyệt cho vay Theo Nghị số 11/2000/NQ-CP, ngày 31/7/2000 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi Chính phủ quy định mức tối thiểu vốn tự có giá trị tài sản bảo đảm tiền vay cầm cố, chấp so với vốn đầu t dự án trờng hợp áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay 30% nhiều doanh nghiệp không đáp ứng đợc điều kiện vốn tự có thấp Việc định giá tài sản chấp bảo đảm tiền vay gặp nhiều khó khăn, đặc biệt tài sản dùng để bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất Việc định giá đất theo khung giá Nhà nớc (UBND tỉnh, thành phố quy định) để tính giá trị tài sản chấp cha phản ánh giá trị thực Mức giá thấp nhiều so với giá thị trờng Định giá thấp cộng với mức cho vay theo tỉ lệ tối đa 75% giá trị tài sản đợc tính khiến cho số tiền khách hàng nhận đợc thấp so với giá trị thực tế tài sản chấp Những tồn trở ngại ®èi víi nhiỊu doanh nghiƯp tiÕp cËn vèn tÝn dụng Ngân hàng tài sản bảo đảm tài sản cha đủ giấy tờ hợp lệ Tài sản bảo đảm đợc coi yếu tố quan trọng định cấp tín dụng Ngân hàng mặt nguyên lý, yếu tố có giá trị tham chiếu định cấp tín dụng Nhng điều kiện việc tính đến hiệu phơng án vay vốn cần quan tâm đến tài sản bảo đảm tiền vay định cấp tín dụng, tài sản bảo đảm nguồn trả nợ thứ hai bên cạnh nguồn trả nợ thứ thu nhập từ hoạt động khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Thứ hai, điều kiện vay vốn tín chấp: doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh không đủ điều kiện để vay vốn tín chấp tín dụng Ngân hàng cha có tín nhiệm với Ngân hàng việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn (cả gốc lÃi); kết sản xuất kinh doanh có lÃi năm liền kề với thêi ®iĨm xem xÐt cho vay Trong thùc tÕ nhiều doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập hoạt động vòng năm qua có doanh nghiệp số đáp ứng yêu cầu có lÃi năm liên tục Năng lực tài khách hàng không đợc đánh giá xác báo cáo tài Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi không đợc kiểm toán độc lập, hệ thống thông tin, chuẩn mực kế toán cha thực đủ độ tin cậy Việc định giá giá trị doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn Giá trị doanh nghiệp đợc đánh giá phần dựa giá cổ phiếu thị trờng chứng khoán Nhng thị trờng chứng khoán thời kì hoạt động sơ khai cha phát triĨn, sè doanh nghiƯp niªm t cha nhiỊu nªn viƯc xác định giá trị doanh nghiệp việc làm khó khăn 2.2 Thông tin để phân tích thiếu Hệ thống thông tin cha đầy đủ, thiếu xác từ hồ sơ vay vốn, báo cáo tài cha đợc kiểm toán kịp thời Nhiều thông tin kê khai không xác thông tin thu nhập làm cho việc xác định dòng tiền thực ngời vay không xác Thông tin lu trữ Ngân hàng hạn chế Mặc dù Ngân hàng đà đại hoá công nghệ, ứng dụng công nghệ thông tin vào lu trữ hồ sơ áp dụng thời gian gần đây, lịch sử vay vốn khách hàng cần đợc xem xét thời gian dài Thông tin từ trung tâm thông tin tÝn dơng (CIC) cịng míi chØ khai th¸c hå sơ khách hàng thời gian 2-3 năm trở lại chủ yếu khách hàng vay từ 50 triƯu trë lªn ViƯc xin sè liƯu tõ CIC mÊt nhiỊu thêi gian cha thn tiƯn cho viƯc kÕt nối trực tuyến từ Ngân hàng với CIC Việc tìm hiểu thông tin từ quan hữu quan Nhà nớc nh: thuế, kiểm toán gặp nhiều khó khăn chủ yếu quan hệ Một phần cha có chế phối hợp rõ ràng, phần việc ứng dụng công nghệ thông tin quan hạn chế Thực tế nhiều doanh nghiệp gửi báo cáo tài để vay vốn có số liƯu sai lƯch víi sè liƯu cđa c¬ quan kiĨm toán hay thuế khiến cho Ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc thẩm định lực tài khách hàng Hệ thống thông tin kinh tế, thông tin thị trờng cha đáp ứng kịp thời đầy đủ cho hoạt động tín dụng nên rủi ro thiếu thông tin, thiếu kiến thức thị trờng, kiến thức pháp luật thiếu hiểu biết chuyên môn kỹ thuật ngành nghề Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi mà tín dụng tham gia phổ biến 2.3 Cơ cấu cho vay Mặc dù Ngân hàng tiếp tục chủ trởng mở rộng tín dụng tới thành phần kinh tế nhng DNNN nhóm khách hàng có tỷ trọng d nợ tín dụng lớn cấu tín dụng Bởi doanh nghiệp chủ đạo kinh tế, nắm giữ vị trí then chốt hầu hết có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Tuy nhiên, tỷ lệ nợ tồn đọng lớn hiệu kinh doanh thấp hạn chế lớn loại hình doanh nghiệp Ngân hàng mặt cần dành lợng vốn thoả đáng cho DNNN hoạt động thực có hiệu quả, mặt khác kiên giảm dần tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng với DNNN làm ăn hiệu 2.4 Tốc độ tăng trởng tín dụng Căn vào số liệu đa nhận xét tăng trởng tín dụng năm vừa qua kèm theo gia tăng chất lợng tín dụng mà tỷ lệ NQH có xu hớng giảm dần Nhng thực tế không nh vậy, tốc độ tăng trởng tín dụng năm 2002 2003 tơng đối cao 27% Đặc biệt năm 2003 tăng trởng tín dụng đạt 39,7%, mức tăng trởng đợc coi nóng Bởi tăng trởng tín dụng đợc coi tốt giới hạn đó, tăng trởng mạnh thời kỳ xem xét có nguy gây rủi ro lớn tỷ lệ NQH tăng cao thời kỳ sau Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi Bảng 7: Tỷ lệ vốn tự có/ tài sản có NHTM NN Đơn vị : % Ngân hàng + NHNo&PTNT + NHĐT- 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 * 5,63 5,54 4,7 3,09 4,75 4,3 5,43 2,35 2,58 2,60 1,74 3,0 3,5 4,76 Ph¸t triĨn + NHCT 2,08 2,42 2,33 1,47 3,38 3,4 3,64 + NHNT 2,07 2,18 1,79 1,39 3,08 3,5 3,64 +B/Q NHTM 3,07 3,12 2,8 1,92 3,57 3,80 4,2 (Ngn sè liƯu: Thêi b¸o kinh tÕ 2004-2005, năm 2004 Vốn 11/2004 6.100 3.800 3.300 3.200 16.400 đợc tính đến tháng 11/2004) Trong điều kiện cụ thể nớc ta, nhìn mô vốn tự có TCTD nhỏ, tốc độ tăng vốn chậm, cha đạt tỷ lệ an toàn vốn theo thông lệ quốc tế tối thiểu 8% Tỷ lệ NHTM quốc doanh thấp đạt từ 35% Năm 2004, tốc độ tăng trởng tín dụng thấp tăng 12,2% so với năm 2003, thấp so với mục tiêu Ngân hàng đề tăng 20-25% năm Việc hạn chế cho vay dẫn đến giảm thu nhập giảm sức cạnh tranh Ngân hàng Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi 2.5 Hệ sè sư dơng vèn B¶ng 8: HƯ sè sư dơng vốn Đơn vị : % STT HƯ sè sư dơng vèn 2002 2003 2004 Tỉng d nợ/ Tổng huy động 33 29 34 D nợ VNĐ/ Huy động VNĐ 30 25 26 D nợ USD/ Huy động USD 48 75 102 D nợ ngắn hạn/ Huy động ngắn hạn 38 25 35 D nợ trung, dài hạn/ Huy động trung, dài hạn 26 40 33 (Nguồn số liệu: Phòng Kế hoạch NHNo&PTNT Hà Nội) Chỉ tiêu Hệ số sử dụng vốn nhìn chung cha cao dới Nh Ngân hàng gặp phải số khó khăn khâu cho vay Nguồn vốn huy động đợc không đợc sử dụng hết gây lÃng phí viƯc sư dơng nã vÉn ph¶i tr¶ l·i st Cã nhiều nhu cầu xin vay vốn khách hàng nhng Ngân hàng cho vay nhiều lý dẫn tới tình trạng ứ đọng vốn, Ngân hàng thừa vốn nhng không cho vay đợc Vì vậy, cần phải nâng cao hiệu sử dụng vốn để tiết kiệm chi phí, tăng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kết luận chung: Trên phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội ba năm từ 2002-2004 Nhìn chung, hoạt động tín dụng Ngân hàng đà đạt đợc nhiều thành tựu đáng kể Nguồn vốn cho vay Ngân hàng đà góp phần không nhỏ vào nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá phát triển mặt đời sống kinh tế- xà hội địa bàn Thủ đô Tốc độ tăng trởng tín dụng đạt mức cao 20% năm, doanh số cho vay thu nợ, thu nhập từ hoạt động tín dụng không ngừng tăng qua năm Tỷ lệ NQH đợc khống chế mức cho phép theo quy định từ 3-5% dần phù hợp với chuẩn mực chung thông lệ quốc tế Cơ cấu cho vay thành phần kinh tế phù hợp với xu phát triển chung TCTD, phù hợp với chủ trơng đờng lối Đảng việc huy động nguồn lực xà hội, phát triển thành phần kinh tế phục vụ việc phát triển kinh tế Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi đất nớc Trong năm gần đây, chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng không ngừng đợc cải thiện Ngân hàng gắn liền việc mở rộng với nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng nhằm mục đích an toàn vốn kinh doanh sở thực mục tiêu lợi nhuận Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi Chơng III kiến nghị số giải pháp nhằm nâng cao Chất lợng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn hà nội I Định hớng hoạt động tín dụng thời gian tới Định hớng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng cần thiết Đó chủ trơng, phơng hớng hoạt động giai đoạn định nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nâng cao sức cạnh tranh Ngân hàng Để đa đề xuất, kiến nghị hợp lý trớc hết cần phải nắm đợc định hớng phát triển kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội thêi gian tíi - TiÕp tơc thùc hiƯn nghiªm tóc tiêu Đề án phát triển kinh doanh giai đoạn 2001-2005 NHNo&PTNT Việt Nam phê duyệt - Nguồn vốn tăng trởng 25% đến 30% so với năm 2004, tập trung huy động nguồn vốn ngoại tệ trung dài hạn - Đầu t tín dụng tăng 15% đến 20% so năm 2004, đầu t cho dự án thành phần kinh tế sản xuất, chế biến hàng nông sản xuất khẩu, hàng tiêu dùng mặt hàng thay nhập khẩu, bớc chuyển dần cấu đầu t doanh nghiệp quốc doanh, t nhân cá thể Mặt khác tiếp tục đầu t cho vay doanh nghiệp nhà nớc, Công ty cổ phần hoá kinh doanh có hiệu - Tiếp tục triển khai nâng cao chất lợng loại hình dịch vụ đà triển khai nhằm tạo điều kiện thuận lợi đa loại hình dịch vụ tiện ích đến đối tợng, thành phần kinh tế dễ hiểu, dễ thực - Lợi nhuận tăng trởng : 10% - Thu dịch vụ đạt tăng thêm % so năm 2004 - Nợ hạn dới : 2% Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi II Kiến nghị số giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Nội 1.1 Về công tác thẩm định dự án vay vốn Thẩm định cho vay công việc quan trọng, tiền đề định việc cho vay hiệu vốn đầu t Trớc cho vay Ngân hàng cần thẩm định tính khả thi, hiệu dự án , phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả hoàn trả nợ vay khách hàng để định cho vay Công tác thẩm định dự án vay vốn cần xem xét đánh giá vấn đề có liên quan nh sở pháp lý dự án, tình hình tài dự án, hiệu dự án, thị trờng cung cấp nguyên nhiên vật liệu, thị trờng tiêu thụ 1.2 Tăng cờng công tác kiểm tra giám sát việc sử dụng tín dụng Công tác kiểm tra, giám sát viƯc sư dơng tÝn dơng bao gåm c¸c néi dơng kiĨm tra tríc cho vay, cho vay sau cho vay Việc kiểm tra cần phải đợc tiến hành thờng xuyên Việc kiểm tra sau cho vay không khống chế số lần tuỳ theo dự án, phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay ®óng mơc ®Ých ®· ghi hỵp ®ång tÝn dơng, tiến độ thực dự án, trạng tài sản đảm bảo tiền vay 1.3 Đào tạo, phát triển nguồn nhân lực tín dụng Nh đà biết tín dụng hoạt động tổng hợp liên quan đến nhiều ngành nghề, lĩnh vực, thành phần kinh tế khác xà hội Vì đòi hỏi cán tín dụng phải có lực thật công việc Ngân hàng cần thờng xuyên tổ chức lớp bồi dỡng đào tạo cán ngắn hạn để nâng cao nghiệp vụ, cập nhật thông tin Cử cán học tập nớc để nâng cao trình độ, học tập kinh nghiệm Có chế độ khen thởng kỷ luật nghiêm minh rõ ràng để mặt khuyến khích nhân viên làm việc có hiệu quả, mặt nhằm ngăn chặn xử lý nghiêm sai phạm xảy Nâng cao trình độ phân tích nhân viên tín dụng cách tạo điều Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi kiện cho cán tín dụng đợc học để nâng cao kiến thức, có khả phân tích đánh giá khách hàng, đánh giá dự án theo phơng pháp đại, thiết lập bảng lu chuyển tiền tệ phù hợp với vận động dòng tiền khách hàng Bên cạnh đó, nâng cao khả thu thập thông tin từ khách hàng thông qua vấn, việc nâng cao trình độ cán tín dụng, nâng cao kĩ giao tiếp, đánh giá tâm lý, thiện chí trả nợ ngời vay cán tín dụng 1.4 Hớng dẫn quy định thủ tục cho khách hàng Định kỳ Ngân hàng cần tổ chức hội nghị khách hàng nhằm tạo hội gặp gỡ khách hàng Ngân hàng Đây hội để hai bên tháo gỡ vớng mắc gặp phải trình giao dịch Ngân hàng cần lắng nghe ý kiến phán ánh doanh nghiệp khó khăn họ gặp phải nh điều kiện vay vốn, thủ tục vay vốn để từ có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp Qua tiếp xúc đó, Ngân hàng cần nói rõ quan điểm vấn đề liên quan, giải thích chế sách nh thủ tục vay vốn Ngân hàng cho doanh nghiệp hiểu thực 1.5 Đề phòng rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh tế rủi ro điều tất yếu xảy ra, vấn đề rủi ro cần phải đợc quan tâm từ bắt đầu xem xét dự án cho vay Chính vậy, vấn đề quan trọng lờng trớc khả rủi ro để phòng tránh, hạn chế thiệt hại Ngân hàng cần có biện pháp để bảo vệ tình hình tài nh: Nâng cao chất lợng quản lý, lực ngời quản lý việc xử lý nhanh chóng vấn đề có khả xảy trớc gây ảnh hởng tiêu cực với Ngân hàng Đa dạng hoá nguồn vốn sử dụng vốn để hạn chế rủi ro Ngân hàng cần đa dạng hoá danh mục đầu t đối tợng đầu t Hai phơng thức đa dạng hoá có hiƯu qu¶ viƯc gi¶m rđi ro tỉn thÊt bëi dòng tiền từ nhóm khách hàng khác đến dới hình thức khác nhau, giảm sút dòng tiền từ nhóm khách hàng đợc bù đắp phần tăng lên trong dòng tiền đến từ nhóm khách hàng khác Vốn tự có: Khi tất phơng pháp phòng chống rủi ro không hiệu Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi vốn tự có Ngân hàng biện pháp cuối Vốn tự có bù đắp cho tổn thất bắt nguồn từ khoản cho vay đầu t chứng khoán thiếu hiệu quả, từ quản lý yếu kém, giúp cho Ngân hàng giữ vững hoạt động vấn đề khó khăn đợc giải 1.6 Trích lập dự phòng rủi ro Hiện nay, theo quy định NHNN NHNo&PTNT Việt Nam việc quy định phân loại tài sản Có trích lập dự phòng rủi ro, NHNo&PTNT Hà Nội đà tiến hành việc phân loại tài sản Có tiến hành trích lập dự phòng rủi ro hàng quý Đây cải tiến so với trớc Ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro khoản nợ chuyển sang NQH, việc góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, an toàn cho hoạt động kinh doanh Việc trích lập dự phòng nên tiến hàng cho vay Điều có nghĩa thực phân loại tài sản Có cho vay trích lập dự phòng rủi ro với tỷ lệ tơng ứng dựa đánh giá mức độ rủi ro 1.7 Quản lý nợ có vấn đề Nợ có vấn đề khoản tín dụng cấp cho khách hàng không thu hồi đợc hạn có dấu hiệu không thu hồi ®ỵc theo ®óng cam kÕt hỵp ®ång tÝn dơng Nợ có vấn đề bao gồm khoản vay hạn nhng có dấu không an toàn dẫn tới rủi ro Để quản lý nợ có vấn đề có hiệu quả, điều quan Ngân hàng phải sớm nhận biết khoản nợ đó, phân loại khoản vay có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời Phân loại khoản vay đợc coi nh phơng pháp quan trọng để quản lý nợ có vấn đề Việc phân loại khoản vay giúp Ngân hàng dễ dàng quản lý danh mục đầu t tín dụng mình, xác định xác mức độ rủi ro để phòng ngừa kịp thời có biện pháp xử lý kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro Các khoản vay đợc phân theo nhiều hạng khác (7 hạng) vào số tiêu chí nh: khả toán, mức độ hoàn hảo hồ sơ xin vay, khả toán tài sản đảm bảo, điều kiện tài Có nhiều dấu hiệu để nhận biết nguyên nhân nợ có vấn đề có nguyên nhân từ khách hàng, nguyên nhân từ Ngân hàng hay từ Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Kim Chi khoản vay số nguyên nhân khác Thực việc phân loại tài sản Có, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo quy định Việc trích lập dự phòng nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng gặp phải khoản vay không đợc toán hạn có dấu hiệu rủi ro toán Nó góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng dần tiến đến chuẩn mực quốc tế việc phân loại tài sản Có trích lập dự phòng rủi ro 1.8 Về đảm bảo tiền vay Bảo đảm tiền vay biện pháp mà TCTD áp dụng tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đợc khoản nợ đà cho khách hàng vay Thẩm định tài sản bảo đảm việc làm cần thiết đợc tiến hành sở thông tin khách hàng cung cấp, thông tin từ khảo sát thực tế từ nhiều nguồn khác Để tránh rủi ro tài sản có giá trị thờng xuyên biến động nh giá trị quyền sử dụng đất cần phải định kỳ đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm Giá trị tài sản bảo đảm định kỳ tháng phải đợc đánh giá lại lần sau có biến động lớn giá trị tài sản/ giá trị tài sản bị giảm tài sản hao mòn, lạc hậu (giảm giá 10% so với thời điểm nhận chấp, cầm cố) thị trờng Trên sở đánh giá lại tài sản bảo đảm, Ngân hàng yêu cầu khách hàng bổ sung rút bớt tài sản bảo đảm theo quy định Trong điều kiện tài sản bảo đảm yếu tố quan trọng định cấp tín dụng NHTM Nó có tác dụng to lớn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Nhằm mục đích đảm bảo mức tăng trởng d nợ hợp lý chất lợng tốt, mang lại hiệu cao cho hoạt động tín dụng thời gian tới, Ngân hàng cần thống nhận thức quán thực sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn, không lợi ích vài năm trớc mắt mà làm tổn hại đến lợi ích lâu dài năm Xây dựng chế phối hợp với quan hữu quan việc tiếp nhận xử lý thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng Bên cạnh việc tăng cờng công tác đào tạo, bồi dỡng, cập nhật thêm ... phải nâng cao chất lợng tín dụng Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Chơng III: Kiến nghị số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội. .. phải nâng cao chất lợng tín dụng Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Chơng III: Kiến nghị số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội. .. thức đợc tầm quan trọng công tác tín dụng qua tháng thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội em đà chọn : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội làm đề tài luận văn tốt nghiệp