Mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hà Tây

Báo cáo thực tập: Mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hà Tây

Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Lời nói đầu I Tính cấp thiết đề tài: Những năm qua, đất nớc ta đà trình thực nghiệp công nghiệp hoá - đại hoá Nền kinh tế nớc ta phát triển theo hớng đa thành phần, môi trờng pháp lý đợc mở rộng tạo điều kiện cho thành phần kinh tế quốc doanh phát triển Chính vậy, sau 10 năm đổi míi, cïng víi khu vùc kinh tÕ quèc doanh, khu vực kinh tế quốc doanh đà có bớc phát triển nhanh chóng ngày khẳng định rõ vị trí vai trò kinh tế Tuy nhiên nhìn cách toàn diện khu vực kinh tế quốc doanh chủ yếu sản xuất nhỏ, cha phát triển mạnh, cha tơng xứng với tiềm Sự tăng trởng nh khối lợng sản phẩm cha tơng xứng với khả mà khu vực kinh tế động đạt đợc Bên cạnh đó, nhu cầu đầu t, đầu t đổi máy móc thiết bị, thay đổi qui trình sản xuất công nghệ vấn đề cấp thiết kinh tế, đặc biệt khu vực kinh tế quốc doanh Chính để giải vấn đề cần có hỗ trợ từ phía Nhà nớc Ngân hàng thơng mại Thông qua nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng thơng mại đóng vai trò vô quan trọng khu vực việc phát triển công nghệ, tăng cờng vốn cho trình sản xuất kinh doanh, đại hoá máy móc, nâng cao hiệu sản xuất, phục vụ cho trình CNH - HĐH Ngân hàng Công thơng Hà Tây ba ngân hàng thơng mại hoạt động địa bàn Hoạt động Ngân hàng Công thơng Hà Tây góp phần phát triển kinh tế địa phơng, chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng CNH - HĐH Tuy nhiên, hoạt động cho vay ®èi víi khu vùc kinh tÕ ngoµi qc doanh cđa Ngân hàng công thơng Hà Tây nhiều vấn đề vớng mắc Do vậy, việc đánh giá Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây kết đạt đợc, tìm nguyên nhân, giải pháp khắc phục vấn đề cần thiết tình hình Bởi vậy, sau thời gian thực tập Ngân hàng Công thơng Hà Tây, vấn đề "Mở rộng nâng cao hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hà Tây" đà đợc chọn làm đề tài nghiên cứu II Mục đích nghiên cứu: - Nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh - Đánh giá thực trạng hiệu cho vay ®èi víi khu vùc kinh tÕ ngoµi qc doanh năm qua chi nhánh Ngân hàng công thơng Hà Tây - Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng nâng cao hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh chi nhánh NHCT Hà Tây để đáp ứng yêu cầu, mục tiêu sách tiền tệ tín dụng, mục tiêu kinh tế giai đoạn III Đối tợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tợng nghiên cứu: Hoạt động cho vay khu vực kinh tế quốc doanh NHCT Hà Tây - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay quốc doanh chi nhánh NHCT Hà Tây thời gian từ 1999 đến 2001 IV Phơng pháp nghiên cứu: Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Chuyên đề sử dụng phơng pháp vật biện chứng; vật lịch sử; phơng pháp hệ thống, thống kê; phân tích kinh tế để nghiên cứu vấn đề đặt V Kết cấu chuyên đề: - Tên đề tài: Mở rộng nâng cao hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh chi nhánh NHCT Hà Tây" Ngoài phần lời nói đầu kết luận, nội dung chuyên đề đợc trình bày theo ba chơng: Chơng I: Tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Chơng II: Thực trạng qui mô hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh chi nhánh NHCT Hà Tây Chơng III: Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh NHCT Hà Tây - Danh mục tài liệu tham khảo Đây đề tài tơng đối rộng phức tạp, nhận thức hạn chế thời gian nghiên cứu học hỏi ngắn, em thiếu sót Em mong đợc góp ý phê bình sửa chữa thầy cô giáo cán hớng dẫn nhằm giúp em nhận thức tốt vấn đề nghiên cứu Em xin chân trọng cám ơn bảo hớng dẫn tận tình ông Giám đốc NHCT Hà Tây Nguyễn Đức Thắng, thầy cô khoa Tài Chính-Ngân Hàng trình học tập trờng, thầy hớng dẫn trực tiếp Lê Đức Lữ ban lÃnh đạo cô chú, anh chị Phòng kinh doanh chi nhánh Sông Nhuệ thuộc NHCT Hà Tây phòng kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Tây đà tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây chơng I: tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh I Đặc điểm vai trò kinh tế quốc doanh Đặc điểm thành phần kinh tế quốc doanh Khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh lµ mét hai khu vùc kinh tÕ lín cđa nỊn kinh tÕ Nó góp phần không nhỏ vào tăng trởng phát triển kinh tế Chính để nghiên cứu vấn đề tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh, cần xem xét đặc điểm khu vực kinh tế Thứ nhất: Các thành phần kinh tế thuộc khu vực kinh tế quốc doanh có tính t hữu cao Hiệu sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế gắn liền với quyền lợi, lợi ích cá nhân ngời sản xuất Chính đặc điểm mà họ tập trung tối đa sức lực, tài sản, trí tuệ để đạt đợc lợi nhuận cao Thứ hai: Các thành phần kinh tÕ thuéc khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh yếu tố sở hữu Nhà nớc, nghĩa ngời chủ sở hữu có toàn quyền lựa chọn định vấn đề liên quan đến trình kinh doanh (theo pháp luật) tự chịu trách nhiệm định Các thành phần kinh tế bên cạnh nguồn vốn sẵn có, họ muốn tồn phát triển đợc chế thị trờng họ phải tự tìm kiếm nguồn vốn khác để đáp ứng cho nhu cầu sản xuất Hơn đại đa số chủ thể kinh tế thuộc thành phần tiến hành sản xuất kinh doanh nhằm mục tiêu cuối tìm kiếm lợi nhuận Họ mong muốn đạt đợc mục tiêu Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây giá nào, thủ đoạn sản xuất kinh doanh Xuất phát từ đặc điểm mà thành phần kinh tế quốc doanh có phơng án kinh doanh táo bạo nhng mạo hiểm chứa nhiều rủi ro Đôi mục tiêu lợi nhuận mà thành phần kinh tế xem thờng pháp luật, mang lại hiệu xấu cho xà hội Nh tợng làm ăn thua lỗ, phá sản doanh nghiệp có ảnh hởng trực tiếp đến đời sống ngời, t×nh h×nh an ninh x· héi Thø ba: ë níc ta thành phần kinh tế quốc doanh phần lớn đơn vị trẻ với máy sản xuất kinh doanh động, gọn nhẹ, ngành nghề kinh doanh phong phú Nhà nớc đà tạo điều kiện thuận lợi cho thành phần kinh tế nhanh chóng tiếp cận đợc với nhiều tiến khoa học kỹ thuật Do kinh tế quốc doanh đà trở thành kênh trung gian trình chuyển giao c«ng nghƯ cđa thÕ giíi víi níc ta, nhÊt điều kiện trình độ khoa học kỹ thuật nớc ta lạc hậu so víi sù ph¸t triĨn cđa thÕ giíi Mét c¸c yếu tố thúc đẩy sản xuất phát triển cải thiện đời sống ngời khoa học kỹ thuật Thứ t: Quy mô sản xuất thành phần kinh tế quốc doanh thờng nhỏ bé nên rễ ràng thích ứng với biến động không ngừng nhu cầu thị trờng chế sách Nhà nớc Thứ năm: Với thị trờng lao động lớn, giá nhân công rẻ mạt, thành phần kinh tế động, lợi ích ngời sản xuất đợc trọng nên thành phần kinh tế dễ dàng tận dụng đợc kinh nghiệm làm ăn, truyền thống sản xuất ngời lao động Hơn đợc thừa hởng thành phù hợp với xu phát triển đơn vị kinh tế giới thông qua hoạt động liên doanh, liên kết đầu t với nớc Điều đà tạo điều kiện thuận lợi cho thành phần kinh tế quốc doanh phát triển mạnh mẽ Đây số đặc điểm thành phần kinh tế quốc doanh Nó phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế nhiều thành phần nớc ta Để khu vực kinh tế phát huy đợc tiềm vốn có mình, có Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây đóng góp quan trọng nghiệp phát triển toàn diện xà hội đòi hỏi Nhà nớc phải có sách tạo môi trờng thuận lợi cho khu vực kinh tế phát triển 2.Vai trò kinh tế quốc doanh Sự đời khu vực kinh tế quốc doanh bớc ngoặt quan trọng trình phát triển kinh tế, tạo môi trờng kinh tế động hơn, làm việc có tính công nghiệp Vì ngời phát huy lực phải vơn lên để tồn tại, tự khẳng định chế kinh tế Đây động lực lớn thúc đẩy xà hội phát triển sở pháp lý mối quan hệ kinh tế bình đăng tự chủ, tìm tòi nguồn lực để mục đích mang lại quyền lợi lớn cho Do khăng định tồn khu vực kinh tế quốc doanh tất yếu khách quan, phù hợp với xu phát triển kinh tế phù hợp với nhu cầu ngời Có thể nói kinh tế quốc doanh vai trò hết søc quan träng nỊn kinh tÕ : Mét lµ: Kinh tế quốc doanh góp phần tập trung vốn xà hội tạo sở vật chất ban đầu cho nỊn kinh tÕ chun tõ kinh tÕ tù nhiªn sang kinh tế hàng hoá, thực thành công nghiệp CNH-HĐH theo chủ trơng Đảng Nhà níc NỊn kinh tÕ níc ta vèn lµ nỊn kinh tế nông nghiệp nhỏ bé, lạc hậu, sở vật chất ban đầu lại yếu Muốn đổi phát triển toàn diện cần phải có vốn Trong thời kỳ kế hoạch hoá tập trung, kinh tế quốc doanh không đợc trọng, số liệu thống kê đầu t khu vực kinh tế t nhân, hợp tác xà gia đình nhìn chung nhỏ bé Từ chuyển đổi cấu kinh tế, sách phát triển kinh tế nhiều thành phần, quy mô đầu t khu vực kinh tế quốc doanh tăng mạnh, đóng góp phần nguồn vốn đầu t cho kinh tế Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Hơn thành phần kinh tÕ ngoµi qc doanh chiÕm tû lƯ nhá nhng động nên dễ dàng đón đầu áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất Trong điều kiện cạnh tranh liệt nh nay, việc đầu t mở rộng sản xuất nh đổi trang thiết bị, quy trình sản xuất kinh doanh vấn đề sống khu vực quốc doanh nói chung khu vực quốc doanh nói riêng Bên cạnh đó, thông qua hoạt động tích tụ tập trung vốn, tái đầu t vào sản xuất, kinh tế quốc doanh đà góp phần thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển tạo điều kiện thực phân công lao động xà hội ngày sâu sắc Hai là: Kinh tế quốc doanh giải phóng lực sản xuất đối tác cạnh tranh thành phần kinh tế quốc doanh Trong trình sản xuất kinh doanh, kinh tế quốc doanh tập trung cao độ tinh thần làm việc, phát huy khả sẵn có trí thức vật lực để đem lại hiệu sản xuất cao Vì hiệu hoạt động khu vực gắn liền với quyền lợi thân Chính đặc điểm t hữu cao mà khu vực kinh tế quốc doanh động linh hoạt sản xuất, tìm kiếm bạn hàng mới, tìm hớng sản xuất kịp thời phù hợp với nhu cầu thị trờng Đồng thời chuyển sang kinh tế thị trờng, kinh tế quốc doanh không giữ vai trò độc quyền nh thời bao cấp Nếu doanh nghiệp kinh tế quốc doanh không động, mạnh dạn đổi tự đào thải kinh tế thị trờng Do kinh tế quốc doanh trở thành đối thủ cạnh tranh đáng gờm ®èi víi khu vùc kinh tÕ qc doanh trªn chiÕn trêng kinh tÕ Ba lµ: Kinh tÕ ngoµi quèc doanh góp phần quan trọng việc tăng GDP Kinh tế quốc doanh có mặt hầu hết lĩnh vực, ngành nghề Trong lĩnh vực công nghiệp khối lợng sản phẩm công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, khu vực t nhân, liên doanh, hợp tác xà sản xuất đạt tỷ trọng lớn tổng sản lợng toàn ngành công nghiệp đợc tăng qua Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây năm Sự phát triển nhanh chóng lực lợng vận tải quốc doanh năm gần ®· gãp phÇn thóc ®Èy viƯc giao lu kinh tÕ sang vùng cách thuận lợi Trong lĩnh vực thơng nghiệp dịch vụ khu vực kinh tế quốc doanh đóng góp 90% Trong năm qua kinh tế quốc doanh không đáp ứng ngày nhiều nhu cầu tiêu dùng nớc, góp phần tạo cân đối quỹ hàng hoá địa phơng, nớc mà nguồn lực tạo sản phẩm xuất khẩu, tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nớc Hiện kim ngạch xuất khÈu ë níc ta chiÕm tû träng kh¸ cao GDP Với chiến lợc từ đến năm 2010 dự báo kim ngạch xuất tăng nhng trớc mắt để tăng xuất chủ yếu cần thiết khai thác tiềm nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, tài nguyên khoáng sản dịch vụ, mà chủ thể quan trọng để thực trình thành phần kinh tế quốc doanh Bốn là: Kinh tế quốc doanh tăng cờng thu cho Ngân sách Nhà nớc Thuế nguồn thu Ngân sách Nhà nớc, nguồn thu đợc dùng để đầu t vào ngành kinh tế mũi nhọn xây dựng sở hạ tầng, giúp đỡ, hỗ trợ số ngành yếu Hàng năm tỷ trọng khoản thuế thu từ khu vực kinh tế quốc doanh chiếm tỷ lệ lớn tổng thu Ngân sách Nhà nớc Trong điều kiện xà hội ngày phát triển, nhu cầu ngời sinh hoạt tăng lên, trình độ dân trí đợc nâng cao, mà mục đích cuối thành phần kinh tế thoả mÃn nhu cầu ngời, phục vụ lợi ích cho ngời, kiếm đợc lợi nhuận tối đa Do mà hoạt động sản xuất kinh doanh đợc mở rộng phát triển dẫn đến khả đóng góp khu vực kinh tế quốc doanh cho Ngân sách Nhà nớc ngày tăng Hiện khu vực đóng góp vào nguồn thu cho Ngân sách nhà nớc khoảng 50% Từ góp phần giảm bớt cân đối thu chi Ngân sách Nhà nớc, tạo điều kiện cho Nhà nớc có vốn để đầu t vào sản xuất nh công Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây trình phúc lợi, nâng cao đời sống tổ chức dân c, phát huy vai trò quản lý vĩ mô chế thị trờng Năm là: Kinh tế quốc doanh đà giải vấn đề nan giải vấn đề công ăn việc làm lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, góp phần bớc thay đổi cấu kinh tế thay đổi mặt nông thôn Việt Nam Hiện nay, vấn đề đợc Đảng, Nhà nớc ngành cấp quan tâm vấn ®Ị thÊt nghiƯp Níc ta cã mét thÞ trêng lao động rộng lớn, số lợng đông đảo, năm có khoảng 1,5 triệu ngời đến tuổi lao động việc làm, cha kể đến ngời việc doanh nghiệp, quan Nhà nớc, nhiều lĩnh vực khác đà làm tăng thêm lợng d thừa xà hội Nhng với phát triển không ngừng khu vực kinh tế quốc doanh đà giải lực lợng lao động lớn cho xà hội cụ thể năm 1999 thu hút 66.000 lao động Thông qua việc đa dạng hoá ngành nghề kinh doanh, kinh tế quốc doanh góp phần tổ chức lại cấu lao động, nâng cao hiệu lao động xà hội Từ góp phần cho xà hội ổn định văn minh Sáu là: Kinh tế quốc doanh trở thành thị trờng vốn tín dụng rộng lớn đầy tiềm cho phát triển ngành Ngân hàng Kinh tế quốc doanh khu vùc kinh tÕ réng lín, lµ mét bé phËn quan trọng kinh tế Nó trở thành thị trờng đầy tiềm cần đợc khai thác ngành Ngân hàng Vì theo dự đoán nhà kinh tế Việt Nam nớc tốc độ tăng khu vực kinh tế quốc doanh nhanh khu vực kinh tế quốc doanh bình quân 1%/ năm xu hớng biến động tỷ trọng thành phần kinh tế cấu tổng sản phẩm nớc ta 15 đến 20 năm tới nh sau: Kinh tÕ quèc doanh chiÕm 10%, cßn kinh tế quốc doanh chiếm 90% Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Tóm lại: Định hớng phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần Đảng đà tạo điều kiện cho thành phần kinh tế quốc doanh có điều kiện tồn tại, hoạt động phát triển Sau 10 năm đổi mới, khu vực kinh tế đà thể rõ vị trí ngày có vai trò quan trọng kinh tế Nó tồn phát triển tốt dựa điều kiện thuận lợi nh: chế, sách Đảng Nhà nớc Nhà nớc cố gắng tạo môi trờng pháp lý bình đăng tự chủ kinh doanh để doanh nghiệp có điều kiện vơn lên Tuy nhiên, thành phần kinh tế quốc doanh phải đơng đầu với khó khăn lớn thành phần kinh tế đợc hình thành phát triển nên sở vật chất kỹ thuật nghèo nàn lạc hậu, quy mô nhỏ, hành lang pháp lý cha hoàn thiện Hơn trình độ quản lý tổ chức thành viên khu vực cha cao Do vậy, để đứng vững phát huy đợc vai trò mình, kinh tế quốc doanh cần có hỗ trợ từ phía Nhà nớc nhiều mặt nh chế sách, thuế, công nghệ đặc biệt vốn pháp luật Nhìn chung tình trạnh phổ biến ë khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh lµ thiÕu vốn sản xuất kinh doanh vốn tự có nhỏ bé, họ phải tự tìm kiếm nguồn vốn từ bên với chi phí lớn không ổn định Nguồn vốn mà kinh tế quốc doanh nên tiếp cận nguồn vay từ Ngân hàng II Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế quốc doanh Các hoạt động chủ yếu ngân hàng kinh tế quốc doanh 1.1 Sự đời ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại ngành công nghiệp lâu đời giới, đợc thành lập vào năm 1782 Hoa Kỳ Do sù biÕn ®éng cđa nỊn kinh tÕ, x· héi xuất tầng lớp có ăn để, mà họ cần có nơi gửi tiền an toàn Đáp ứng đợc nhu cầu tầng lớp 10 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây - Phát hành chứng tiền gửi: Trái phiếu Ngân hàng, kỳ phiếu, chứng từ có giá nguồn vốn Ngân hàng nhận đợc việc phát hành chứng tiền gửi Vay Ngân hàng Trung ơng Ngân hàng khác: Đây khoản vốn Ngân hàng tìm kiếm thị trờng liên Ngân hàng từ Ngân hàng Trung ơng tổ chøc tÝn dơng kh¸c Hä cã thĨ vay b»ng tiỊn cách thuê tài sản Nó đợc sử dụng chủ yếu để hỗ trợ cho khả toán bổ sung vốn tín dụng ngắn hạn Nguồn vốn huy động cách phát hành chứng vay ngân hàng mang tính chất chủ động, ngân hàng lúc cần vay - Nguồn vốn chủ sở hữu: Đối với ngân hàng thơng mại qc doanh ngn vèn nµy thêng nhµ níc cÊp phát từ ngân sách nhà nớc Ngân hàng thơng mại cổ phần nguồn vốn đợc tạo thành từ việc phát hành cổ phiếu Ngân hàng liên doanh nguồn vốn chủ sở hữu góp vốn liên doanh Ngoài loại ngân hàng bổ sung vào nguồn vốn chủ sở hữu từ lợi nhuận ngân hàng hàng năm - Ngoài Ngân hàng có nguồn khác: Nguồn vốn tiếp nhận qua uỷ thác đầu t Nguồn nảy sinh tổ chức nhờ Ngân hàng quản lý giúp, đầu t tài chính, nguốn vốn thờng xuyên Ngân hàng có * Nghiệp vụ cho vay: Cho vay hoạt động tÝn dơng cho c¸c doanh nghiƯp, tỉ chøc kinh tÕ, cá nhân kinh tế đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh Đây hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại, hoạt động phản ánh tính chất ngân hàng thơng mại huy ®éng vèn ®Ĩ cho vay Bao gåm: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay truyền thống, có vị trí hoạt động sử dụng khai thác nguồn Ngân hàng thơng mại với thời 13 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây gian quy định dới năm Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng thờng mại (NHTM) cho vay ngắn hạn dới hình thức sau: + Cho vay bổ sung vốn lu động thiếu + Bảo lÃnh: gồm ngân hàng bảo lÃnh đồng bảo lÃnh + Cho vay chiÕt khÊu chøng tõ cã gi¸ + NghiƯp vơ thấu chi - Cho vay trung dài hạn: Là loại cho vay đợc thực chơng trình, dự án phát triển kinh tế - xà hội, mở mang ngành nghề sản xuất kinh doanh nh xây dựng Đây việc ngân hàng thơng mại hỗ trợ khách hàng có đủ nguồn lực tài để thực dự án có thời gian thu hồi vốn 12 tháng Cho vay trung hạn thờng từ đến năm, cho vay dài hạn khoảng năm Đối với khách hàng, Ngân hàng sử dụng phơng thức cho vay khác nhau, chẳng hạn nh: + Cho vay dự án đầu t dạng cho vay trung dài hạn chủ yếu ngân hàng thơng mại Đây loại tín dụng trung dài hạn mà Ngân hàng thực nhằm tài trợ vốn cho khách hàng thực dự án đầu t có hai loại cho vay dự án phát triển sản xuất theo chiều sâu, đầu t xây dựng + Đồng tài trợ dự án đầu t Đối với dự án đầu t xin vay cỡ vừa lớn, vợt khả tài trợ NHTM, mặt khác để phân tán rủi ro NHTM cho vay dự án Đồng tài trợ đợc áp dụng trờng hợp sau: ã Nhu cầu vay vốn để thực dự án vợt giới hạn tối đa cho phép cho vay ngân hàng thơng mại ã Nhu cầu phân tán rủi ro NHTM 14 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây ã Khả nguồn vốn NHTM không đấp ứng đợc nhu cầu vốn dự án + Cho thuê tài NHTM công ty cho thuê tài trực thuộc chúng thực Cho thuê tài nghiệp vụ cho vay trung dài hạn nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, trớc hết doanh nghiệp vừa nhỏ có hội sử dụng máy móc thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh họ họ cha đủ tài lực mua sắm chúng lúc Tín dụng thuê mua hình thức tín dụng Ngân hàng (ngời cho thuê) chuyển giao tài sản cho ngời thuê sử dụng thời gian định, đổi lại ngời thuê phải trả cho Ngân hàng khoản tiền tơng đơng với quyền sử dụng tài sản + Cho vay thông thờng phơng pháp cho vay mà Ngân hàng vào kế hoạch, phơng án sản xuất kinh doanh khâu loại vật t cụ thể để phát tiền vay Đây phơng pháp cho vay phỉ biÕn nhÊt hiƯn bao gåm: cho vay theo hạn mức cho vay lần, tuỳ thuộc vào mức độ tín nhiệm khách hàng mà Ngân hàng áp dụng + Cho vay luân chuyển phơng pháp cho vay mà việc phát hành tiền vay thu nợ vào tình hình nhập xuất vật t, hàng hoá cho đơn vị vay Đây phơng pháp cho vay cá biệt chØ sư dơng cho vay vèn lu ®éng, ®èi víi đơn vị thờng xuyên phát sinh quan hệ tín dụng với Ngân hàng, có tốc độ lu chuyển vốn nhanh Việc cho vay đợc thực phạm vi hạn mức tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng thoả thuận + Cho vay tiêu dùng ã Cho vay công dân ã Cho sinh viên trờng đại học cao đẳng vay tiền * Ngoài hai nghiệp vụ huy động vốn cho vay Ngân hàng thơng mại thực số nghiệp vụ khác: 15 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây - Nghiệp vụ trung gian toán: Là nghiệp vụ Ngân hàng thực theo uỷ nhiệm khách hàng đợc nhận khoản thu nhập việc làm trung gian Nghiệp vụ bao gồm: Thanh toán hộ, chuyển tiền hộ, uỷ thác tài sản Trên sở khách hàng gửi tiền cho Ngân hàng, uỷ thác Ngân hàng toán hộ trả hộ - Nghiệp vụ đầu t: Là loại hoạt động Ngân hàng bỏ vốn để năm giữ chứng khoán có giá với mục đích trợ giúp cho khả toán, đa dạng hoá việc sử dụng vốn tăng thêm lÃi cho Ngân hàng - Nghiệp vụ bảo lÃnh: Là nghiệp vụ mà Ngân hàng cam kết trả tiền thay cho ngời đợc bảo lÃnh ngời không thực đủ nghĩa vụ đà thoả thuận với ngời yêu cầu bảo lÃnh - Các nghiệp vụ khác Đây số nghiệp vụ kinh doanh hệ thống Ngân hàng thơng mại Có thể nói phát triển đầy đủ điều kiện kinh tế thị trờng phát triển Hiệu hoạt động nghiệp vụ định hiệu kinh doanh Ngân hàng Vai trò tín dụng Ngân hàng thơng mại phát triển kinh tế quốc doanh 2.1 Tín dụng Ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xà hội khác Cho đến cha cã sù thèng nhÊt viƯc ®a khái niệm đầy đủ tín dụng Tuỳ theo cách tiếp cận, tuỳ theo mức độ quan tâm đối tợng mà có cách hiểu khác tín dụng Chẳng hạn theo quan niệm truyền thống, tín dụng ngành kinh tế ngời tổ chức kinh tế chuyển cho ngời khác tổ chức khác quyền sử dụng lợng giá trị vật giá trị 16 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây với điều kiện đợc hai bên thoả thuận trớc Còn đứng phơng diện nghiệp vụ tín dụng hoạt động, ngời đa vốn hứa đa vốn cho ngời khác sử dụng cam kết chữ ký cho ngời nhng bảo đảm, bảo chứng hay bảo lÃnh có thu tiền Dù đứng phơng diện hiểu tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn qua tác nhân thể nhân kinh tế hàng hoá Quan hệ tín dụng phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, tuỳ theo tõng thêi kú ph¸t triĨn kinh tÕ x· héi Qua thời kỳ lại có quan hệ tín dụng phù hợp với ngày đa dạng hoá Cùng với phát triển kinh tế hàng hoá, nhu cầu vốn xà hội ngày tăng tín dụng Ngân hàng đà đời Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng bên Ngân hàng bên tác nhân thể nhân kinh tế Tín dụng Ngân hàng h×nh thøc tÝn dơng chđ u nỊn kinh tÕ thị trờng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt kịp thời Thông thờng trình vận động tín dụng Ngân hàng trải qua giai đoạn: - Phân phèi tÝn dơng díi h×nh thøc cho vay: ë giai đoạn vốn tiền tệ đợc chuyển từ Ngân hàng sang ngời vay Đây đặc điểm khác với mua bán hàng hoá thông thờng quan hệ mua bán hàng hoá giá trị thay đổi hình thái tồn - Sử dụng vốn trình sản xuất: Sau đà nhận đợc khoản vay từ Ngân hàng, ngời vay có quyền sử dụng lợng giá trị để thoả mÃn mục đích định giai đoạn vốn đựơc sử dụng vào trình mua bán hàng hoá, vật t, nguyên vật liệu, máy móc thiết bị để phục vụ cho sản xuất Tuy nhiên ngời vay quyền sở hữu lợng giá trị mà phải hoàn trả thời gian định - Hoàn trả tín dụng: Là giai đoạn kết thúc chu kỳ tín dụng Sau vốn đợc sử dụng vào việc thực chu kỳ sản xuất hình thái tiền tệ 17 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây vốn tín dụng đợc ngời vay hoàn trả lại cho Ngân hàng Các Mác viÕt: "TiỊn ch¼ng qua chØ rêi khái tay ngêi së hữu thời gian tạm thời chuyển từ tay ngời sở hữu sang nhà t hoạt động tiền bỏ để tự toán, tự đem bán mà cho vay, tiền đem nhợng lại với số điều kiện quay lại điểm xuất phát sau kỳ hạn định" Tín dụng Ngân hàng thể u hẳn so với hình thức tín dụng khác dựa đặc điểm tín dụng Ngân hàng Cụ thể: - Huy động vốn cho vay đợc thực dới hình thức tiền tệ Do nguồn vốn mà Ngân hàng sử dụng thông qua hoạt động tín dụng lớn - Các Ngân hàng đóng vai trò trung gian trình huy động vốn cho vay - Quá trình vận động phát triển tín dụng Ngân hàng độc lập tơng vận động phát triển trình tái sản xuất xà hội Nhng vốn tín dụng ngân hàng nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh Có thể nói tín dụng ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu vốn tín dụng khối lợng, thời hạn mở rộng phạm vi hoạt động sang ngành nghề khác Mặc dù tín dụng ngân hàng có độ rủi ro tơng đối cao Do ngân hàng dễ bị vốn Hiệu hoạt động xảy rủi ro 2.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng phát triển khu vực kinh tế quốc doanh Với chức trung gian tín dụng kinh tế, Ngân hàng thơng mại thực tập trung huy động vốn tạm thời nhàn dỗi xà hội phân phối lại dới hình thức cho vay Từ giúp cho đơn vị có đủ vốn để 18 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây trì trình sản xuất đợc liên tục, thúc đẩy sản xuất phát triển, thông qua mà Ngân hàng tồn phát triển Tín dụng Ngân hàng đợc coi đòn bẩy kích thích tăng trởng kinh tế, kiềm chế đẩy lùi lạm phát Cùng với công đổi kinh tế, hoạt động Ngân hàng không ngừng phát triển, hoàn thiện Hơn tín dụng Ngân hàng cần đợc xem công cụ Nhà nớc để quản lý kinh tế phát triển theo định hớng xà hội chủ nghĩa đặc biệt ®èi víi sù ph¸t triĨn kinh tÕ qc doanh ë nớc ta giai đoạn Xuất phát từ đặc điểm vai trò kinh tế quèc doanh cho thÊy kinh tÕ ngoµi quèc doanh lµ thị trờng đầy tiềm Ngân hàng vốn khu vực kinh tế động, nhạy bén có khả sản xuất cao, dễ thích ứng với biến động thị trờng Tuy nhiên khu vực kinh tế nhiều tồn hạn chế cần khắc phục Điển hình nh nguồn vốn tự có đại phận nhỏ bé, ỏi, sở vật chất nghèo nàn, lạc hậu, sách phát triển kinh tế ®èi víi khu vùc nµy cha ®ång bé, bÊt cËp Do để phát triển kinh tế khu vực quốc doanh với khả vốn có đòi hỏi Nhà nớc sách phát triển kinh tế phù hợp mà điều quan trọng bổ sung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh khu vực Một kênh quan trọng đầu t vốn cho khu vực kinh tế quốc doanh tín dụng Ngân hàng Từ khẳng định vai trò đặc biệt quan trọng tín dụng Ngân hàng việc thúc đẩy khu vực kinh tế quốc doanh phát triển Cụ thể: Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để trình sản xuất đợc liên tục Thành phần kinh tế quốc doanh nớc ta phát triển qua nhiều giai đoạn thăng trầm, trình tích tụ, tập trung vốn nên sở quốc doanh thờng bé nhỏ nghèo nàn Điều gây khó khăn việc mở rộng phát triển kinh doanh, giảm sức cạnh tranh, ảnh hởng đến hiệu sản xuất 19 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây đơn vị Tình trạng thiếu vốn nảy sinh hầu hết doanh nghiệp quốc doanh mà không thời điểm thành lập doanh nghiệp mà diễn trình sản xuất Hơn nữa, nguồn vốn doanh nghiệp chủ yếu nguồn vốn tự có, nguồn vốn bên chiếm tỷ trọng nhỏ mà hầu nh vốn doanh nghiệp nằm dới dạng máy móc, thiết bị, nhà xởng Vì tiến hành hoạt động sản xuất hay đầu t mở rộng doanh nghiệp cần đến hỗ trợ từ bên Nguồn vật chất bên phần lớn từ vốn vay Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng Thơng mại huy động vốn với mục tiêu xuyên suốt tập trung, tích tụ vốn để đáp ứng nhu cầu cho kinh tế Với nguồn vốn huy động đợc từ thành phần kinh tế, thông qua hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế với quy mô lớn thời gian dài, đảm bảo cho trình sản xuất diễn liên tục Thứ hai: Tín dụng Ngân hàng đòn bẩy kinh tế giúp cho thành phần kinh tÕ nãi chung vµ kinh tÕ ngoµi quèc doanh thực tái sản xuất mở rộng ứng dụng kỹ thuật công nghệ đại Kinh tế quốc doanh với trình độ trang bị kỹ thuật thấp kém, công nghệ chắp vá, thiếu đồng làm giảm u doanh nghiệp quốc doanh cản trở phát triển Thông qua nguồn vốn tín dụng Ngân hàng đà tạo hội "vàng" cho chủ doanh nghiệp mở rộng sản xuất tìm kiếm công việc đổi dây truyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, tạo nhiều sản phẩm thoả mÃn nhu cầu nớc nớc Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng tỉ chøc kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ nªn mục đích kinh doanh Ngân hàng mục tiêu lợi nhuận, nên đề cao nhiệm vụ đảm bảo an toàn vốn Cho vay canh cánh nỗi lo, liệu nguồn vốn cho vay có thu hồi đợc không, có đợc sử dụng mục đích không, có đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng hay không? Còn nhà sản 20 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây xuất kinh doanh lại phải quan tâm xem sử dụng vốn nh để đem lại hiệu cao nhất, hoàn trả vốn lÃi cho Ngân hàng Nhất giai đoạn nay, tình trạng cho vay tràn lan mà Ngân hàng tiến hành cho vay có "chọn lọc" khách hàng làm ăn thực có hiệu Khu vực kinh tế quốc doanh vốn đà bị nhiều hạn chế vay vốn tín dụng nh cần phải quan tâm hiệu đồng vốn Mặt khác, Ngân hàng dựa hiểu biết, kinh nghiệm nắm bắt thị trờng soạn thảo giúp đơn vị đợc vay vốn Ngân hàng dự án đầu t, t vấn cho khách hàng việc sử dụng vốn cho có hiệu thông qua công cụ tín dụng Ngân hàng Từ hạn chế rủi ro xảy doanh nghiệp nh thân Ngân hàng Thứ t: Tín dụng Ngân hàng góp phần chuyển đổi cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, hiên đại hoá Hiện nay, phần lín ngn vèn tÝn dơng cđa kinh tÕ ngoµi qc doanh bắt tay vào ngành thơng mại, dịch vụ chiếm tới 70% Do sách tín dụng, định hớng chung Nhà nớc, góp phần tạo cho kinh tế cấu ngành hợp lý cân đối Bằng công cụ tìn dụng Ngân hàng, Ngân hàng đầu t u đÃi ngành nghề cần thiết để phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế Đảng Nhà nớc giai đoạn cụ thể Thứ năm: Tín dụng Ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo phủ Từ vai trò quan trọng kinh tế quốc doanh giải số vấn đề nan giải xà hội tạo công ăn việc làm cho ngời lao động Ngân hàng công cụ tín dụng đà tiếp vốn cho thành phần kinh tế quốc doanh mở rộng sản xuất, thu hút ngời lao động xà hội, tạo điều kiện cho tầng lớp dân c làm giàu chân chính, tăng thu nhập ngời lao động, dần bớc xoá đói giảm nghèo 21 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Thứ sáu: Tín dụng Ngân hàng góp phần mở rộng giao lu kinh tế, tăng cờng mối quan hệ đối ngoại, hợp tác kinh tế kinh tế quốc doanh với kinh tế quốc doanh Tín dụng Ngân hàng đẩy nhanh trình tích tụ tập trung vốn cho thành phần kinh tế quốc doanh, tạo sở vật chất cho thành phần đủ điều kiện liên doanh hợp tác kinh tế với tổ chức kinh tế nớc ngoài, khai thác lợi mang lại từ hợp tác nh kinh nghiệm sản xuất, quản lý, công nghệ khoa học kỹ thuật Từ ®ã ®a nỊn kinh tÕ níc ta hoµ nhËp cïng nỊn kinh tÕ thÕ giíi Nh vËy kinh tÕ ngoµi quốc doanh phát triển mạnh để mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đồng thời tạo điều kiện thuận lợi vốn cho khu vực phát triển việc mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại khu vực cần thiết III Các hình thức tín dụng ngân hàng Tuỳ vào giác độ, mức độ nghiên cứu vấn đề mà ngời ta đa hình thức tín dụng ngân hàng Dựa vào kỳ hạn khoản tín dụng có loại hình tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn có thời hạn sử dụng vốn dới 12 tháng Loại hình thờng đầu t chủ yếu tài sản lu động Các khoản cho vay thuộc loại hình thờng có mức ®é rñi ro thÊp, ®ã l·i xuÊt cho vay phải ấn định thấp so với lÃi xuất cho vay trung dài hạn Các khoản cho vay ngắn hạn dễ có khả chuyển đổi thành tiền mặt dễ dàng bán nợ để thu hồi vốn - Tín dụng trung dài hạn: 22 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Hình thức tín dụng thờng có thời hạn sử dụng vốn năm chủ yếu đầu t vào tài sản cố định Các khoản cho vay thuộc loại hình tín dụng có mức độ rủi ro cao, mà mức lÃi xuất cho vay thờng cao cho vay ngắn hạn Do hình thức tín dụng có thời gian sử dụng dài, chi phí chuyển đổi lớn mà khoản vay thuộc loại thờng tính lỏng nhiều Dựa vào tính chất bảo đảm khoản vay - Tín dụng có bảo đảm: loại hình tín dụng cấp đợc bảo đảm tài sản chấp thuộc sở hữu ngời vay (thờng chiếm khoảng 70% giá trị tài sản vay) đợc bảo đảm tài sản cầm cố (thờng tài sản tài chính) Ngoài khoản vay thuộc hình thức tín dụng đợc bảo đảm bảo l·nh cđa ngêi thø ba - TÝn dơng kh«ng cã bảo đảm: hình thức mà khoản tín dụng cấp không đợc bảo đảm tài sản thÕ chÊp mµ chØ dùa vµo sù tin tëng (tín chấp) Dựa vào hình thái tồn vốn tín dụng - Tín dụng tiền: hình thức tồn dới hình thái tiền tệ Sự chuyển hoá tơng đối ling hoạt mở rộng phạm vi hoạt động với kỳ hạn dài hay kỳ hạn ngắn nhng độ rủi ro hình thức tín dụng cao - Tìn dụng vật: tồn dới dạng hàng hoá, t liệu sản xuất nguyên vật liệu t liệu sản xuất nói chung Nó đợc thực hình thức tín dụng thơng mại nh mua bán chịu, thuê tài sản Tính linh hoạt không cao, việc mở rộng ngành khác khó, nhng độ an toàn cao dễ quản lý dễ theo dõi, khả hoàn trả lÃi lẫn vốn vay tơng đối cao 23 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Ngoài có nhiều cách hiểu tiếp cận hình thức tín dụng khác nh tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng IV Hiệu tín dụng ngân hàng Quan niệm hiệu tín dụng Bất kỳ hoạt động đòi hỏi chi phí thờng đạt đợc số hiệu định Mối quan hệ kết đạt đợc chi phí bỏ đợc gọi hiệu Nh hiệu có nội dung rộng đợc xem xét dới nhiều góc độ khác Hiệu hoạt động cho vay đợc hiểu đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng (ngời cho vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xà hội, đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng Hiệu cho vay đợc xem xét dựa khía cạnh sau: - Tác dụng với kinh tế xà hội thông qua hoạt động cho vay Ngân hàng đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn sản xuất cho doanh nghiệp, hộ gia đình thúc đẩy sản xất phát triển, giải việc làm cho ngời lao động Trong kinh tế thị trờng doanh nghiệp phải kinh doanh độc lập tự chịu trách nhiệm hoạt động phải tự trang trải công nợ nên vay vốn doanh nghiệp phải tính toán cần vay vốn, vay bao nhiêu, sử dụng vốn vay nh để đem lại hiệu cao vừa đảm bảo hoạt động kinh doanh mình, vừa trả đợc nợ cho Ngân hàng hạn gốc lÃi Còn Ngân hàng nh doanh nghiệp phải đảm bảo kinh doanh có lÃi, Ngân hàng đà huy động đợc đầu vào phải tìm kiếm yếu tố đầu Nh vậy, hiệu công tác cho vay đợc đánh giá phát triển toàn diện kinh tế xà hội - Hiệu cho vay Ngân hàng đợc xác định thể qua việc phát triển mối quan hệ lâu dài khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, ban hàng lớn thu hút đợc đầy đủ khách hàng đến giao dịch mở rộng thị phần nh uy tín Ngân hàng thị trờng tài nớc 24 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây nh quốc tế Nó không thực qua số lợng mối quan hệ với khách hàng mà biểu qua chất lợng mối quan hệ có lành mạnh có bền vững hay không? Vì khách hàng ngời định đến tồn phát triển Ngân hàng Tóm lại hiệu tín dụng ngân hàng việc ngân hàng tránh đợc rủi ro nhiều nhất, an toàn kinh doanh lớn nhất, khả toán sinh lời cao Các tiêu biểu hiệu tín dụng ngân hàng Một khía cạnh đặc biệt cần quan tâm đánh giá hiệu công tác cho vay tăng trởng tín dụng, biểu qua tiêu cụ thể sau: - Qua chØ tiªu doanh sè chung thĨ hiƯn Ngân hàng đà động tìm kiếm đầu ra, đà đảm bảo trình luân chuyển vốn Ngân hàng cách nhịp nhàng, tránh ứ đọng vốn Một Ngân hàng không coi làm ăn có hiệu nguồn vốn huy động đợc mà cho vay ngợc lại - Chỉ tiêu d nợ thể khoản nợ doanh nghiệp cha đến kỳ hạn trả khoản nợ đến hạn trả mà cha trả đợc, Ngân hàng phải trì tỷ lệ hợp lý Cụ thể: + Mức độ rủi ro: Đi liền với hiệu yếu tố rủi ro, rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Để nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng phải dự tính mức độ rủi ro sảy khoản cho vay đó, có biện pháp xử lý kịp thời (nâng cao chất lợng công tác thẩm định, chất lợng cán bộ, thiết lập quỹ dự phòng rủi ro, bảo hiểm tín dụng) + Hiệu biểu qua mối quan hệ thu nhập chi phí, Ngân hàng tham gia hoạt động phải tạo thu nhập để bù trừ chi phí bỏ ra, đảm bảo cho Ngân hàng kinh doanh có lÃi, trì tồn phát triển Ngân hàng Hoạt động cho vay nghiệp vụ sinh lời 25 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây Ngân hàng, hoạt động có hiệu đảm bảo lợi nhuận cho Ngân hàng - Ngoài có số tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng khác nh: + LÃi suất hiệu (NEC): Mỗi ngân hàng có khung l·i st danh nghÜa c¸ biƯt Khi l·i st danh nghĩa cá biệt thấp tạo điều kiện để ngân hàng gia tăng thu nhập Tuy nhiên khả cạnh tranh ngân hàng bị suy giảm qui mô tiền gửi giảm xuống, ảnh hởng đến qui mô cho vay Chính mà ngân hàng cần phải tính lÃi suất hiệu lÃi suất cạnh tranh Chỉ tiêu lÃi suất đợc tính dựa tỷ lệ tổng số tiền lÃi tổng số vốn huy động Chỉ tiêu cho ta biết đợc cấu tiền lÃi so với nguồn vốn huy động để từ ngân hàng điều chỉnh tiêu cho phù hợp có hiệu NEC = Số tiền lÃi Vèn huy ®éng x 100% + HiƯu st sinh lêi: ã Hiệu suất sinh lời tài sản (ROA): chất tiêu đồng tài sản tạo đợc lợi nhuận sau thuế Nếu tiêu đạt mức cao chứng tỏ việc kinh doanh ngân hàng đạt hiệu tốt Chỉ tiêu đợc xác định tỷ lệ lợi nhuận sau thuế tổng tài sản ROA = LNST Tài sản x 100% 26 Chuyên đề thực tập NHCT Hà Tây ã Hiệu suất sinh lời nguồn vốn (ROE): tiêu đo lừng khả sinh lời vốn chủ sở hữu, tức đồng vốn chủ sở hữu tạo đợc lợi nhuận sau thuế Xác định lợi nhuận sau thuế chia cho vèn chđ së h÷u ROE = LNST Vèn chủ sở hữu x 100% Bên cạnh ngân hàng sử dụng tiêu tỷ suất lợi nhuËn / doanh thu hay chØ tiªu tû suÊt sinh lời / doanh thu Tỷ suất sinh lợi Doanh thu = LNST Doanh thu Các nhân tố tác động đến hiệu tín dụng ngân hàng Tóm lại hiệu hoạt động cho vay phạm trù rộng nên chịu ảnh hởng nhiều nhân tố Để mở rộng nâng cao hiệu hoạt động cần phải xem xÐt tõng nh©n tè mét Cơ thĨ: * ChÝnh sách tín dụng: Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo Do việc hoạch định sách tín dụng có ý nghĩa định đến thành công hay thất bại Ngân hàng Một sách tín dụng đắn thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt 27 ... quốc doanh Chơng II: Thực trạng qui mô hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh chi nhánh NHCT Hà Tây Chơng III: Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh NHCT Hà Tây -... quốc doanh - Đánh giá thực trạng hiệu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh năm qua chi nhánh Ngân hàng công thơng Hà Tây - Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng nâng cao hiệu cho vay khu vực kinh. .. tập NHCT Hà Tây Thứ sáu: Tín dụng Ngân hàng góp phần mở rộng giao lu kinh tế, tăng cờng mối quan hệ đối ngoại, hợp tác kinh tế kinh tế quốc doanh với kinh tế quốc doanh Tín dụng Ngân hàng đẩy