Đang tải... (xem toàn văn)
Trang 1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công thƣơng Thanh X
Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Phân tích đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc Tôi xin cam đoan số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu đƣợc công bố, website, Tôi xin cam đoan giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tôi xin chịu trách nhiệm với lời cam đoan mình./ Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2014 Học viên cao học Nguyễn Trung Tâm Lớp QTKD4 khóa 2011B Trƣờng Đại học Bách Khoa Hà Nội Học viên: Nguyễn Trung Tâm (1) Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17051114219171000000 Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp KH : Khách hàng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTMCP CT : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHCT VN : Ngân hàng công thƣơng Việt Nam NHCT TX : Ngân hàng công thƣơng Thanh Xuân NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TD : Tín dụng Học viên: Nguyễn Trung Tâm (2) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng biểu TÊN BẢNG BIỂU TRANG Bảng 1.3: Phân loại nợ theo điều Quyết định 493/2005/NHNN 25 Bảng 2.1.1: Cơ cấu lao động theo trình độ tính đến 31/12/ 2013 38 Bảng 2.1.2 : Tình hình huy động vốn giai đoạn (2011- 2013) 44 Bảng 2.1.3: Tình hình sử dụng vốn cho vay NHCT TX 45 Bảng 2.1.4: Báo cáo kết kinh doanh 2012 - 2013 46 Bảng 2.2.1: Tiêu chuẩn chất lƣợng khách hàng tổ chức kinh tế 49 Bảng 2.2.2: Tiêu chuẩn chất lƣợng khách hàng cá nhân, hộ gia đình 50 Bảng 2.2.3: Cơ cấu cán tín dụng theo trình độ 51 Bảng 2.2.4: Cơ cấu cán tín dụng theo độ tuổi, giới tính 52 Bảng 2.2.5: Kết kinh doanh tín dụng trung dài hạn NHCT TX 53 Bảng 2.2.6: Tình hình nợ hạn NHCT TX (2011-2013) 54 Bảng 2.2.7: Dƣ nợ q hạn khó địi theo ngun nhân đến 31/12/2013 57 Bảng 2.2.8: Diễn biến lƣợng KH Phòng khách hàng 56 Bảng 2.2.9: Diễn biến cho vay trung dài hạn với loại hình sở hữu (2011-2013) 58 Bảng 2.2.9: Số lƣợng phiếu điều tra khách hàng 58 Bảng 2.2.10 Kết phiếu điều tra khách hàng 58 Bảng 2.2.11 Thời gian hoàn thành hồ sơ vay vốn khách hàng 60 Bảng 3.1.1 Dự kiến số kết áp dụng giải pháp 68 Bảng 3.1.2 Dự kiến chi phí giải pháp 69 Bảng 3.1.3 Kết ƣớc tính tiêu đánh giá chất lƣợng TD 69 Danh mục sơ đồ TÊN SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHCT Thanh Xuân Học viên: Nguyễn Trung Tâm (3) TRANG 37 Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết lý chọn đề tài Trong năm qua, kinh tế nƣớc ta vận hành theo chế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa giành đƣợc nhiều kết đáng ghi nhận, bên cạnh thành tựu đạt đƣợc, kinh tế nƣớc ta tồn số vấn đề: Cơ chế sách kinh tế cần phải tiếp tục điều chỉnh, quản lý nhà nƣớc kinh tế cịn lỏng lẻo, thị trƣờng tài cịn nhiều khó khăn, số giá tiêu dùng lạm phát ln mức cao…Có thể thấy, để tiến hành cơng nghiệp hoá, đại hoá kinh tế đất nƣớc, đƣa nƣớc ta đến năm 2020 trở thành nƣớc cơng nghiệp hóa, cần phải nỗ lực thực nhiều mục tiêu, số cần phải có nguồn vốn lớn để xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế từ tạo đà cho phát triển Chỉ có nguồn vốn trung dài hạn giúp ta hoàn thành mục tiêu này, nguồn vốn trung dài hạn đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế Để phát huy tốt vai trị tích cực sử dụng hiệu nguồn vốn trung dài hạn, cần mở rộng qui mô gắn liền với nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Cơng thƣơng Thanh Xuân chi nhánh lớn cấp I thuộc hệ thống Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam, thời gian qua, chi nhánh bƣớc khẳng định vị nâng cao lực cạnh tranh mình, hƣớng tới phát triển bền vững Để thực đƣợc điều này, nhiệm vụ trọng tâm chi nhánh nâng cao chất lƣợng tín dụng, nhiệm vụ quan trọng nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn mà chƣa hiệu nhƣ kỳ vọng Nhận thức đƣợc tầm quan trọng vấn đề này, tơi chọn đề tài “Phân tích đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân” làm đề tài tốt nghiệp Nội dung đề tài gồm chƣơng: Chƣơng I: Tổng quan chất lƣợng tín dụng nói chung chất lƣợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thƣơng mại Học viên: Nguyễn Trung Tâm (4) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Chƣơng II: Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân Chƣơng III: Đề xuát số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Cơng thƣơng Thanh Xuân Mục tiêu nhiệm vụ đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào nội dung chính: - Nghiên cứu sở lý luận ngân hàng thƣơng mại, tín dụng, chất lƣợng tín dụng số vấn đề liên quan đến chất lƣợng tín dụng trung dài hạn - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân, sử dụng số tiêu để đánh giá chất lƣợng tín dụng từ đƣa mặt đạt đƣợc nhƣ tồn cần giải - Đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Cơng thƣơng Thanh Xuân Phạm vi giới hạn đề tài - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Công thƣơng Thanh Xuân - Phạm vi thời gian: khoảng thời gian 2011- 2013 - Phạm vi nội dung: Hoạt động tín dụng ngân hàng, chất lƣợng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn… Phƣơng pháp khoa học ứng dụng nghiên cứu - Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu: thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp, … - Phƣơng pháp thống kế, tổng hợp: đƣợc ứng dụng việc hệ thống sở lý luận chƣơng 1, thu thập liệu đề tài Chƣơng I - Phƣơng pháp phân tích, so sánh việc xử lý liệu đề tài để đƣa kết luận, nhận định đánh giá Chƣơng II Chƣơng III Những đóng góp đề tài - Chƣơng I: Hệ thống hóa đƣợc vấn đề lý thuyết ngân hàng thƣơng mại, chất lƣợng tín dụng nói chung chất lƣợng tín dụng trung dài hạn nói riêng, tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng Học viên: Nguyễn Trung Tâm (5) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội - Chƣơng II: Nêu đƣợc thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Cơng thƣơng Thanh Xn Qua phân tích, đánh giá kết đạt đƣợc, mặt hạn chế, xác định điểm mạnh, điểm yếu, phân tích nguyên nhân, đƣợc điểm cần khắc phục để nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân - Chƣơng III: Trên sở phân tích Chƣơng II, luận văn đề xuất, kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân thời gian tới Kết cấu luận văn Luận văn đƣợc trình bày 80 trang, ngồi phần mở đầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, bao gồm chƣơng chính: Chƣơng I: Tổng quan chất lƣợng tín dụng nói chung chất lƣợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thƣơng mại Chƣơng II: Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân Chƣơng III: Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Cơng thƣơng Thanh Xuân Hà Nội, tháng 09 năm 2014 Học viên Nguyễn Trung Tâm Học viên: Nguyễn Trung Tâm (6) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NĨI CHUNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) đời kết hình thành phát triển lâu dài, phù hợp gắn liền với tiến trình phát triển sản xuất hàng hố Nó đƣợc coi sản phẩm sản xuất hàng hoá, phận tách rời tồn nhƣ tất yếu kinh tế đại Vậy NHTM gì? Nó hoạt động nhƣ nào? Chức gì? Xung quanh vấn đề có nhiều quan diểm khác Theo quan điểm nhà kinh tế học giới NHTM doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Theo Peter S.Rose: ''Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dich vụ tài da dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế'' Theo luật tổ chức tín dụng Nƣớc Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam: ''Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thƣờng xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán'' Chức NHTM : - Ngân hàng thƣơng mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tƣ, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại tổ chức cá nhân kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tƣ vƣợt thu nhập họ ngƣời cần bổ sung vốn Học viên: Nguyễn Trung Tâm (7) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội (2) cá nhân tổ chức thặng dƣ chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ Và họ có tiền để tiết kiệm tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thứ hai có lợi NHTM thực chức này, làm tăng tiết kiệm cho việc đầu tƣ ngồi cịn cung cấp thơng tin cụ thể quan trọng xác đối xứng - NHTM có khả tạo phƣơng tiện toán: Theo quan điểm đại, đại lƣợng tiền tệ bao gồm nhiều phận Thứ tiền giấy lƣu thông (Mo) Thứ hai số dƣ tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng ngân hàng Thứ ba tiền gửi tài khoản, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn Khi ngân hàng (NH) cho vay, số dƣ tài khoản tiền gửi toán khách hàng (KH) tăng lên, KH mua hàng hố dịch vụ Do đó, việc cho vay (hay tạo tín dụng), NH tạo phƣơng tiện tốn (tham gia tạo M1 Tồn hệ thống ngân hàng tạo phƣơng tiện toán khoản tiền gửi đƣợc mở rộng từ NH đến NH khác sở cho vay) Khi KH NH sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dƣ tiền gửi) KH khác NH khác từ tạo khoản cho vay Trong khơng NH riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dƣ thừa, toàn hệ thống ngân hàng tạo khối lƣợng tiền gửi (tạo phƣơng tiện tốn) gấp bội thơng qua hoạt động cho vay (tạo tín dụng) - NHTM trung gian toán: NH trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt KH, NH thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, NH đƣa cho KH nhiều hình thức toán nhƣ toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lƣới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy KH cần Các NH thực tốn bù trừ với thơng qua NH Trung ƣơng thơng qua trung tâm tốn Học viên: Nguyễn Trung Tâm (8) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.1.2.1 Huy động vốn Đây nghiệp vụ đầu tiên, khởi tạo cho hoạt động NH Cho vay đƣợc coi hoạt động sinh lời cao NH tìm kiếm cách để huy động vốn cho vay với chức này, NH đóng vai trị nhân tố tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội thơng qua hình thức: - Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế Đây nguồn tiền chiếm tỷ lệ chủ yếu cấu nguồn vốn huy động NH - Nguồn vay: Trong trình kinh doanh, đơi NHTM lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán chi trả hay nhu cầu vay vốn khách hàng NHTM vay ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN), vay tổ chức tín dụng khác, vay thị trƣờng liên ngân hàng… nguồn vốn cần thiết quan trọng, đáp ứng đƣợc kịp thời đảm bảo cho hoạt động NH diễn cách liên tục 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Vốn huy động đƣợc đƣợc NH đầu tƣ vào khoản mục tài sản khác nhau, nhằm đạt đƣợc mục tiêu mà NH đề Nhìn chung đƣợc sử dụng vào hoạt động sau: - Hoạt động tín dụng: hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NH, chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động NH Tuy nhiên lại chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hƣởng quan trọng đến hoạt động NH - Các hoạt động đầu tƣ khác: Hoạt động đa dạng góp phần làm tăng thêm thu nhập cho NH Đó hình thức NH tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần cơng ty, liên doanh liên kết, mua bán chứng khốn, cổ phiếu, trái phiếu nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tƣ, giảm thiểu rủi ro, đem lại nhiều lợi nhuận cho NH 1.1.2.3 Các hoạt động khác NHTM thực ủy nhiệm khách hàng giao dịch toán, chuyển tiền, thu hộ, tƣ vấn , môi giới nhận khoản thu nhập việc làm trung gian Học viên: Nguyễn Trung Tâm (9) Khóa 2011-2013 Luận văn cao học Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm 1.2.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng - Khó đƣa định nghĩa rõ ràng tín dụng Vì tùy theo góc độ nghiên cứu mà ta xác định nội dung thuật ngữ Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh credo (tin tƣởng, tín nhiệm) Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng ƣợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; quan hệ tài chính, tùy theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: + Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dƣ tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng đƣợc coi phƣơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngƣời cho vay sang ngƣời vay + Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Nhƣ cơng ty công nghiệp thƣơng mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trƣờng hợp ngƣời bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua sau thời gian định theo thỏa thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến giao dịch NH tổ chức tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể dƣới hình thức cho vay, tức NH cấp tiền vay cho bên vay sau thời hạn định ngƣời vay phải toán vốn gốc lãi Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động NH tín dụng đƣợc hiểu nhƣ sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (NH định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Học viên: Nguyễn Trung Tâm ( 10 ) Khóa 2011-2013