Xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh hà giang

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN THANH TÙNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129440501000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THANH TÙNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Bùi Huy Trung HÀ NỘI - NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ: “Xử lý n n ệp v P át tr ển n t n V ệt am - C ut n n n n án tỉn H G an ” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi hướng dẫn tận tình TS Bùi Huy Trung Các thông tin, số liệu kết nghiên cứu luận văn khách quan, trung thực không trùng lặp với cơng trình nghiên cứu cơng bố Tơi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Nguyễn Thanh Tùng ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa học thạc sĩ này, nhận giúp đỡ nhiệt tình quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước hết tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể Thầy cô giáo, nhà nghiên cứu công tác Học viện Ngân hàng trang bị cho kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc biệt tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Bùi Huy Trung tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt q trình thực hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Nguyễn Thanh Tùng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VI DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .VII MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤUTẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.2 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .10 1.2.1 Khái niệm nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Phân loại nợ xấu ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.2.4 Tác động nợ xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 14 1.3 XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .15 1.3.1 Khái niệm xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại .15 1.3.2 Quy trình xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 15 1.3.3 Các tiêu đánh giá kết xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 16 1.3.4 Các biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 18 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 21 1.4 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 23 iv 1.4 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số chi nhánh ngân hàng thương mại .23 1.4.2 Bài học rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Hà Giang 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNGNÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 27 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Mơ hình tổ chức 29 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang giai đoạn 2019- 2021 32 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG .38 2.3 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 45 2.3.1 Quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang .45 2.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang .47 2.3.3 Khảo sát đánh giá hiệu biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang 53 2.4 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 56 2.4.1 Những kết đạt 56 2.4.2 Những điểm hạn chế nguyên nhân hạn chế 57 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 v CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNGNÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 63 3.1 ĐỊNH HƢỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG ĐẾN NĂM 2025 63 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 63 3.2.1 Đổi công tác thu hồi nợ trực tiếp .63 3.2.2 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay .65 3.2.3 Tăng cường xử lý bán khoản nợ xấu 66 3.2.4 Nâng cao hiệu xử lý nợ xấu thông qua khởi kiện 69 3.2.5 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu 70 3.2.6 Nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức cán 71 3.2.7 Một số giải pháp khác .72 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .74 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 74 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .76 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .81 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng VAMC Cơng ty Quản lý tài sản tổ chưc tín dụng vii DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 .32 Bảng 2.2 Kết hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 35 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 37 Bảng 2.4 Tình hình nợ xấu Chi nhánh từ 2019-2021 39 Bảng 2.5 Tình hình nợ nợ xấu phân theo nhóm nợ Chi nhánh từ 2019-2021 41 Bảng 2.6 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 42 Bảng 2.7 Nợ xấu theo loại hình vay Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 43 Bảng 2.8 Cơ cấu nợ xấu theo hình thức bảo đảm tiền vay Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 44 Bảng 2.9: Nợ xấu xử lý phân theo biện pháp xử lý Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 44 Bảng 2.10: Kết xử lý nợ xấu phương thức thu hồi nợ trực tiếp bán tài sản Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 48 Bảng 2.11: Kết xử lý nợ xấu phương thức miễn, giảm, cấu lại thời hạn trả nợ Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 49 Bảng 2.12: Tình hình khởi kiện để xử lý nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 .50 Bảng 2.13: Giá trị nợ chuyển hạch toán ngoại bảng Chi nhánh giai đoạn 2019 2021 .52 Bảng 2.14 Kết khảo sát công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh 54 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức Agirbank - Chi nhánh tỉnh Hà Giang 30 Sơ đồ 2.2: Quy trình quản lý xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề Chi nhánh 46 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 33 Biểu đồ 2.2 Kết hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 36 Biểu đồ 2.3 Tình hình nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 40 Biểu đồ 2.4 Giá trị nợ bán nợ cho VAMC Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 53 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví huyết mạch kinh tế Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại (NHTM) Nợ xấu tồn tất yếu hoạt động tín dụng, trì nợ xấu mức độ an toàn mục tiêu quan trọng NHTM Nợ xấu không nguyên nhân gây an tồn, làm gia tăng trích lập dự phịng rủi ro, gia tăng chi phí địi nợ từ gây sụt giảm lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng mà cịn ảnh hưởng khơng tốt đến phát triển kinh tế Bên cạnh tác động tiêu cực tài chính, nợ xấu cịn ảnh hưởng đến uy tín thân ngân hàng gây ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống ngân hàng Tuy nhiên vấn đề nợ xấu khó tránh khỏi ngân hàng nên việc xử lý nợ xấu coi hoạt động quan trọng để ngân hàng thu hồi công nợ, giảm thiểu thiệt hại nợ xấu gây Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang thành lập năm 1991 sở Ngân hàng Nông nghiệp Hà Tuyên Khi thành lập Ngân hàng gặp phảirất nhiều khó khăn sở vật chất, người trang thiết bị phục vụ Tuy nhiên với nỗ lực cố gắng toàn thể cán bộ, nhân viên, đến Chi nhánh trở thành NHTMlớn địa bàn tỉnh, góp phần đảm bảo nguồn vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn Tuy nhiên ngân hàng ưu tiên nguồn vốn cho phát triển nông nghiệp, nông thôn - lĩnh vực chịu nhiều rủi ro từ thiên tai, dịch bệnh, giá thị trường nên dễ xảy rủi ro q trình cấp tín dụng Ngân hàng trọng đến công tác xử lý, thu hồi khoản nợ xấu đề giảm bớt thiệt hại, tăng cường hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt cơng tác xử lý nợ xấu Chi nhánh hạn chế cần khắc phục, t lệ nợ xấu giai đoạn 2019 -2021 gia tăng qua năm Vì tác giả đãlựa chọn đề tài "Xử lý n ut n n n n ệp v P át tr ển n t n