Xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn tỉnh thái nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN CÔNG THẮNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN CÔNG THẮNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN VĂN HỢI THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ: “Xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn tỉnh Thái Ngun” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu, kết tính tốn nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng; kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình, tài liệu trước Thái Nguyên, tháng 12 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Cơng Thắng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực Luận văn này, tơi nhận quan tâm giúp đỡ Quý thầy, cô, bạn bè, địng nghiệp Trước tiên, tơi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu , thầ y cô giáo Trường Đa ̣i ho ̣c Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức giúp đỡ q trình theo học hồn thiện luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến TS.Trần Văn Hợi, người định hướng cho chủ đề nghiên cứu; nghiêm túc mặt khoa học tận tình giúp đỡ tơi mặt để hồn thành luận văn Xin cảm ơn vị lãnh đạo chuyên viên Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thái Nguyên, Cục Thống kê tỉnh Thái Nguyên, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thái Nguyên; đồng nghiệp công tác ngân hàng địa bàn cung cấp thông tin, tài liệu hợp tác giúp đỡ trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 12 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Cơng Thắng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu Những đóng góp dự kiến đề tài Tên bố cục đề tài Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận nợ xấu 1.1.1 Rủi ro đặc trưng gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Các khái niệm quan điểm nợ xấu 1.1.3 Các phương pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Các nguyên nhân phát sinh nợ xấu 17 1.2 Những vấn đề xử lý nợ xấu 23 1.2.1 Xử lý nợ xấu giác độ NHTM 23 1.2.2 Xử lý nợ xấu giác độ quan quản lý Nhà nước 24 1.3 Kinh nghiệm số quốc gia xử lý nợ xấu 28 1.3.1 Xử lý nợ xấu Hàn quốc 28 1.3.2 Xử lý nợ xấu Trung quốc 31 1.3.3 Đánh giá chung xử lý nợ xấu số quốc gia 34 1.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 36 1.4.1 Tuân thủ nguyên tắc xử lý nợ xấu 36 1.4.2 Tích cực, liệt cơng tác xử lý nợ xấu 37 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.4.3 Xử lý triệt để nợ xấu, không coi việc mua bán nợ giải xong nợ xấu 38 1.4.4 Cần phối hợp, nỗ lực chung nhiều ngành, xã hội - trách nhiệm ngành ngân hàng 38 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 40 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 40 2.2 Phương pháp nghiên cứu 40 2.2.1 Phương pháp chọn điểm nghiên cứu 40 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin 40 2.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 43 2.2.4 Phương pháp phân tích thơng tin 43 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 44 2.3.1 Tổng dư nợ 44 2.3.2 Số dư nợ xấu 45 2.3.3 Tốc độ tăng trưởng tín dụng 45 2.3.4 Tốc độ tăng nợ xấu 45 2.3.5 Tỷ lệ nợ xấu 46 2.3.6 Tỷ trọng nợ xấu theo nhóm nợ/Theo kỳ hạn/Theo đối tượng vay vốn/Theo mục đích vay vốn 46 2.3.7 Biến động tăng, giảm nợ xấu theo nhóm nợ/Theo kỳ hạn/Theo đối tượng vay vốn/Theo mục đích vay vốn 46 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NHTMCP TẠI ĐỊA BÀN TỈNH THÁI NGUYÊN 48 3.1 Giới thiệu NHTMCP địa bàn tỉnh Thái Nguyên 48 3.1.1 Thời gian khai trương hoạt động 48 3.1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 49 3.2 Đóng góp hệ thống NHTM nói chung hệ thống NHTMCP nói riêng phát triển kinh tế địa phương 52 3.2.1 Tình hình phát triển kinh tế Thái Nguyên thời gian qua 52 3.2.2 Đóng góp hệ thống Ngân hàng nói chung hệ thống NHTMCP tỉnh Thái Nguyên 56 3.3 Nợ xấu NHTMCP địa bàn tỉnh Thái Nguyên 61 3.3.1 Hoạt động tín dụng NHTMCP địa bàn tỉnh Thái Nguyên 61 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.3.2 Nợ xấu NHTMCP địa bàn tỉnh Thái Nguyên 66 3.3.3 Một số nguyên ngân phát sinh nợ xấu 74 3.4 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh tế địa phương 83 3.4.1 Ảnh hưởng đến NH 83 3.4.2 Ảnh hưởng đến doanh nghiệp 85 3.4.3 Các vấn đề liên quan khác 85 3.5 Các giải giáp xử lý nợ xấu NHTMCP địa bàn tỉnh Thái Nguyên áp dụng 86 3.5.1 Kết điều tra qua qua Bảng câu hỏi khảo sát 86 3.5.2 Kết vấn 88 3.6 Các vấn đề rút nghiên cứu tình hình nợ xấu NHTMCP tỉnh Thái Nguyên 90 Chƣơng 4: CÁC GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NHTMCP TẠI ĐỊA BÀN THÁI NGUYÊN 92 4.1 Những nguyên tắc xử lý nợ xấu 92 4.2 Mục tiêu xử lý nợ xấu 93 4.2.1 Định hướng xử lý nợ xấu 93 4.2.2 Mục tiêu xử lý nợ xấu 93 4.3 Một số giải pháp xử lý nợ xấu 93 4.3.1 Giải pháp chung 93 4.3.2 Giải pháp phía NHTMCP 95 4.3.3 Giải pháp từ phía khách hàng 103 4.4 Kiến nghị 105 4.4.1 Một số kiến nghị với NHTMCP địa bàn 105 4.4.2 Kiến nghị với NHNN 106 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHỤ LỤC 113 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa tiếng Việt ABBank NHTMCP An bình ABC Ngân hàng nông nghiệp Trung quốc ACB NHTMCP Á châu BIS Ngân hàng toán quốc tế Nguyên nghĩa tiếng Anh Agricultural Bank of China Bank for International Settlement BOC Ngân hàng Trung quốc The Bank of China CCB Ngân hàng xây dựng Trung quốc Contruction Bank of China CNY Nhân dân tệ Chinese Yuan ICBC Ngân hàng công thương Trung quốc Industrial and Commercial Bank of China IMF Quỹ tiền tệ quốc tế International Monetary Fund KRW Won Hàn quốc Korean Won MBB NHTMCP Quân đội MSB NHTMCP Hàng hải Navibank NHTMCP Nam việt NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank NHTMCP Sài gịn thương tín Seabank NHTMCP Đơng nam TCB NHTMCP Kỹ thương TSBĐ Tài sản bảo đảm VIB NHTMCP Quốc tế VP bank NHTMCP Việt Nam thịnh vượng WB Ngân hàng giới Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN World Bank http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ IMF, WB 11 Bảng 1.2 Phân loại nợ BIS 12 Bảng 1.3 Số nhóm nợ tỷ lệ trích dự phòng rủi ro số quốc gia 13 Bảng 1.4 Phân loại nợ nhiều khoản vay khách hàng 13 Bảng 1.5 Một số khác biệt Thông tư 02/2013/TT-NHNN so với Quyết định 493/2005/NHNN 15 Bảng 1.6 Cách xác định dự phòng rủi ro cụ thể Việt Nam 16 Bảng 1.7: Xử lý nợ xấu Trung quốc (đến 2001) 34 Bảng 1.8: Tỷ lệ nợ xấu NHTM nhà nước Trung quốc năm 2001 - 2004 34 Bảng 3.1 Các NHTMCP Thái Nguyên đến 31/12/2013 48 Bảng 3.2: Một số tiêu khu vực DN tỉnh Thái Nguyên (2009 - 2012) 54 Bảng 3.3: Giá trị tổng sản phẩm tỉnh Thái Nguyên (2010-2012) theo giá hành 55 Bảng 3.4 GDP bình quân đầu người Thái Nguyên số địa bàn 55 Bảng 3.5 Thị phần huy động tín dụng NHTMCP Thái Nguyên 59 Bảng 3.6 Dư nợ tin dụng NHTMCP Thái Nguyên 62 Bảng 3.7: Tốc độ tăng trưởng tín dụng NHTMCP Thái Nguyên 62 Bảng 3.8: Cơ cấu cho vay theo thời hạn NHTMCP Thái Nguyên 63 Bảng 3.9: Cho vay trung dài hạn số NHTMCP Thái Nguyên 63 Bảng 3.10: Cho vay theo đối tượng khách hàng NHTMCP Thái Nguyên 64 Bảng 3.11: Một số ngân hàng có tỷ trọng cho vay cá nhân cao 65 Bảng 3.12: Cho vay tiêu dùng NHTMCP Thái Nguyên 65 Bảng 3.13: Nợ xấu NHTMCP Thái Nguyên 66 Bảng 3.14: Biến động nợ xấu kỳ 2012 -2013 theo nhóm nợ 69 Bảng 3.15: Tình hình tăng dư nợ xấu theo nhóm nợ (2011 - 2013) 70 Bảng 3.16: Biến động nợ xấu kỳ 2012 -2013 theo kỳ hạn cho vay 71 Bảng 3.17: Biến động nợ xấu theo đối tượng khách hàng 73 Bảng 3.18: Biến động nợ xấu theo sản phẩm, lĩnh vực cho vay 74 Bảng 3.19: Tổng hợp số phiều điều tra phát ra, thu 75 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii Bảng 3.20: Tổng hợp số lượng hồ sơ khảo sát 76 Bảng 3.21: Thông tin chung đối tượng tham gia khảo sát 77 Bảng 3.22: Tổng hợp nguyên nhân nợ xấu theo phiếu khảo sát 78 Bảng 3.23: Tổng hợp nguyên nhân khác qua khảo sát 80 Bảng 3.24: Nguyên nhân nợ xấu qua khảo sát hồ sơ thực tế 82 Bảng 3.25: Các giải pháp xử lý nợ xấu áp dụng 86 Bảng 3.26: Các giải pháp xử lý nợ xấu khác qua khảo sát 87 Bảng 3.27: Khảo sát trách nhiệm xử lý nợ xấu 89 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 Như vậy, việc mua bán nợ nhằm xử lý tình đơn vị, chất vấn đề công ty mua bán nợ nội kiểu phái kết hợp chặt chẽ với chi nhánh - nơi phải chịu trách nhiệm nguồn phát sinh nợ xấu - để xử lý triệt để khoản nợ Ở đây, chi nhánh, đơn vị người nắm rõ khách hàng, khoản nợ vấn đề liên quan đến khách hàng, khoản nợ; kết hợp với cơng ty mua bán nợ nội người có chun mơn, có thời gian cơng tác xử lý nợ khai thác, xử lý tài sản Việc kết hợp chặt chẽ đơn vị vừa đảm bảo nguyên tắc “đúng nguồn phát sinh” vừa đảm bảo nguyên tắc “minh bạch” 4.3.2.2 Hạn chế nợ xấu phát sinh tương lai Rõ ràng rủi ro tín dụng đặc trưng gắn liến với hoạt động tín dụng NHTM nên khơng thể loại trừ toàn nợ xấu khỏi hoạt động hệ thống NHTM Như vậy, bên cạnh việc xử lý khoản nợ xấu phát sinh NHTM phải có giải pháp để hạn chế đến mức thấp nợ xấu phát sinh tương lai Các biện pháp hạn chế nợ xấu phát sinh hay biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, hay biện pháp phịng chống rủi ro tín dụng chủ đề nghiên cứu nhiều đề tài khác nhau; đề tài không sâu vào khai thác mà nêu lên số biện pháp như: - Mở rộng quy mô hoạt động tín dụng + Mở rộng quy mơ khách hàng Trong điều kiện cạnh tranh chứa đựng nhiều rủi ro nay, để tồn phát triển ngân hàng thương mại phải mở rộng thu hút khách hàng có chất lượng Vì vậy, để mở rộng quy mơ khách hàng sách khách hàng cần phát triển theo hướng Đa dạng hóa đối tượng khách hàng kết hợp với Chính sách chăm sóc đối tượng khách hàng + Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng: thiết kê thêm nhiều sản phẩm phái sinh xoay quanh sản phẩm tín dụng làm nịng cốt nhằm đem đến thêm nhiều lựa chọn cho khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103 - Hồn thiện hệ thống đảm bảo chất lượng tín dụng + Hồn thiện quy trình tín dụng: Thơng thường, quy trình tín dụng trải qua bước như: Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hợp lệ; Bước 2: Phân tích tín dụng; Bước 3: Giải ngân, kiểm tra giám sát; Bước 4: Thu nợ, lãi xử lý phát sinh; Bước 5: Thanh lý hợp đồng tín dụng Tại bước phải thực nghiêm túc khơng coi nhẹ bước + Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tiệm cận theo thơng lệ quốc tế + Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm sốt nội + Hồn thiện sách tài sản đảm bảo + Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng - Xây dựng sách đầu tư nguồn lực cho ngân hàng - Nâng cao tiềm lực tài uy tín hệ thống ngân hàng TMCP nước giới + Tăng cường vốn chủ sở hữu + Tăng cường huy động nguồn vốn 4.3.3 Giải pháp từ phía khách hàng Như phân tích mục 1.1.4.3; nợ xấu ngân hàng phát sinh từ nhiều nguyên nhân có ngun nhân từ phía khách hàng ngân hàng; vậy, với khách hàng vay vốn phải tiến hành giải pháp nhằm tự cứu mình: 4.3.3.1 Giải hàng tồn kho Hàng tồn kho nhiều dẫn đến vòng quay vốn khách hàng chậm, khả tốn từ dịng tiền hạn chế Việc thúc đẩy giải hàng tồn kho- giá - giúp doanh nghiệp hạn chế thiệt hại Các giải pháp mà doanh nghiệp thực như: - Giảm giá bán sản phẩm: Để giảm bớt tồn kho nhanh chóng thu hồi vốn, doanh nghiệp phải chấp nhận chịu thua lỗ để bán hàng, việc giảm giá bán điều khơng tránh khỏi Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104 Hình thức nhiều doanh nghiệp kinh doanh thép vật liệu xây dựng Thái Nguyên áp dụng - Kết hợp đa dạng hình thức bán hàng: Doanh nghiệp cần kết hợp nhiều hình thức bán hàng để tạo nhiều hội tiếp cận cho người mua Một số biện pháp thực như: Bán hàng lưu động (Một số sản phẩm thuộc ngành tiêu dùng áp dụng phương thức qua việc bán hàng qua xe lưu động Hình thức vừa góp phần tạo thêm doanh thu vừa quảng bá thêm hình ảnh cho doanh nghiệp); Ký gửi hàng nơi bán (Áp dụng qua hệ thống nhà phân phối doanh nghiệp, trường hợp cần lưu ý phương thức đối chiếu toán hợp lý); Cho thuê sản phẩm (áp dụng với sản phẩm có giá trị cao cơng cụ sản xuất, máy móc, xe cộ…) 4.3.3.2 Củng cố lực, chấn chỉnh, cấu lại hoạt động cho phù hợp với điều kiện thực tế thị trường, doanh nghiệp Các doanh nghiệp cần xem lại mình, xem lại lực quản lý tình hình tài để có định chuyển hướng đắn Nhiều doanh nghiệp phát triển nóng nên khơng kiểm sốt dẫn đến việc đầu tư dàn trải vào nhiều ngành hàng, nhiều lĩnh vực mà khơng mạnh - đơi lại qn lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp Do vậy, việc nhìn nhận lại, xem xét tập trung vào lĩnh vực mạnh, chuyển hướng chí từ bỏ nhiều lĩnh vực đầu tư khác giải pháp để doanh nghiệp tái phục hồi, thoát khó khăn Bên cạnh đó, việc dự đoán yếu tố tương lai thị trường giúp doanh nghiệp có định chuyển hướng hiệu 4.3.3.3 Thiện chí, phối hợp ngân hàng nhằm cấu nợ, xử lý nợ Xã hội nhìn nợ xấu vấn đề ngân hàng tự ngân hàng không gây nợ xấu khách hàng yếu tố có tác động tích cực đến hiệu việc xử lý nợ xấu Trong trường hợp nào, khách hàng phải thiện chí ngân hàng xem xét thực trạng vấn đề đề xuất giải pháp tháo gỡ hiệu Thực tế cho thấy, nhiều khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 105 cố tình trốn tránh, chây ỳ không thực nghĩa vụ không hợp tác ngân hàng xử lý, đến ngân hàng khởi kiện tòa khách hàng thua kiện số tiền thiệt hại lớn nhiều so với thời điểm ban đầu tháo gỡ số lãi hạn, số tiền phạt… phát sinh ngày thi hành án Và điều cốt lõi thiện chí khách hàng phải trung thực với thực trạng mình, khơng loanh quanh vịng vo đơi khách hàng che giấu vấn đề nội khách hàng dẫn đến giải pháp ngân hàng đưa tưởng thực tế lại không phát huy hiệu áp dụng không đối tượng khách hàng 4.4 Kiến nghị 4.4.1 Một số kiến nghị với NHTMCP địa bàn - Tuân thủ quy định cấp tín dụng khách hàng Tuân thủ quy định cấp tín dụng góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh nguyên nhân chủ quan nguyên nhân đạo đức nhân viên ngân hàng Ở giải pháp tuyển dụng nhân làm cơng tác tín dụng nên xem xét kỹ lịch sử nghề nghiệp nhân sự, tránh trường hợp nhảy việc, chạy trốn trách nhiệm hậu làm việc cho ngân hàng khác - Không thực biện pháp cạnh tranh khơng lành mạnh nhằm mục đích có khách hàng giá Khi ngân hàng mong muốn tăng trưởng nhanh dẫn đến việc chấp nhận khách hàng cách dễ dàng hơn, bỏ qua yếu tố chưa xem xét kỹ thẩm định… nhân tố tiềm ẩn nguy nợ xấu tương lai - Tuyệt đối không che giấu nợ xấu, phân loại nợ quy định trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ Đây biện pháp để thân ngân hàng biết thực chất tình trạng khoản nợ để có biện pháp phịng ngừa/xử lý phù hợp khơng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 106 ảo tưởng vào kết khơng có thật Ngồi ra, việc trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ nguồn bảo đảm cho việc xử lý nợ xấu trường hợp không thu hồi từ biện pháp khác - nhiên, lưu ý nợ xấu sau xử lý quỹ dự phòng rủi ro phải tiếp tục theo dõi, xử lý - Quan tâm định đến công tác xử lý nợ xấu; thực biện pháp nâng cao trách nhiệm nhân viên gây nợ xấu, kết hợp tổ/bộ phận xử lý nợ công tác xử lý nợ xấu Nhiều nhân viên ngân hàng cho trách nhiệm xử lý nợ xấu thuộc quan chuyên trách thuộc ngân hàng bên nên thiếu trách nhiệm cơng tác xử lý nợ; điều gây khó khăn khơng nhỏ cho việc xử lý nợ hết, cán chuyên quản khách hàng người hiểu sâu sắc chất khách hàng, chất khoản nợ - Thực biện pháp xử lý nợ khác với khoản nợ có tình trạng khác sử dụng kết hợp đa dạng biện pháp xử lý nợ Như trình bày phần giải pháp xử lý nợ xấu, nhiều ngân hàng địa bàn áp dụng máy móc cơng thức: Phát sinh nợ xấu - chuyển hồ sơ tòa án - thi hành án Điều đúng, không linh hoạt thực tế hiệu không cao tìm hiểu kỹ thực trạng khách hàng khoản nợ tìm giải pháp đem lại kết tốt 4.4.2 Kiến nghị với NHNN 4.4.2.1 Kiến nghị NHNN Việt Nam - Linh hoạt song chặt chẽ, thận trọng điều hành sách tiền tệ lượng tiền cung ứng lưu thông phù hợp với mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ đồng thời đảm bảo an tồn khoản hệ thống ngân hàng tạo điều kiện cho NHTM tăng trưởng tín dụng hợp lý - Ngân hàng Nhà nước phối hợp với Bộ, Ngành, địa phương chủ động xây dựng triển khai chương trình tín dụng hỗ trợ cho sản xuất kinh doanh, kích thích sản xuất tiêu dùng đầu tư hợp lý Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 107 - Bổ sung, hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng kết hợp với nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý để ngân hàng có thực xếp hạng tín dụng nội bộ, hướng theo thông lệ quốc tế Song song với việc xây dựng, hồn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ, cần có sách phát triển đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung cơng tác xếp hạng tín dụng Bên cạnh đó, kiểm tra giám sát chặt chẽ việc phân loại nợ trích dự phịng rủi ro tín dụng NHTM - Nhanh chóng xử lý bất ổn nội số ngân hàng, giám sát dòng tiền luân chuyển nội ngân hàng Đây nguyên nhân làm hệ thống ngân hàng ln bất ổn, tích tụ rủi ro hệ thống lớn Khi giám sát dòng vốn khỏi vòng luẩn quẩn số ngân hàng, nợ xấu ngân hàng thương mại có điều kiện xử lý, điểm nghẽn vốn khắc phục, việc tiếp cận vốn DN dễ dàng - Tích cực đẩy nhanh tiến độ đảm bảo hiệu tiến trình tái cấu tổ chức tín dụng, kiên xử lý tổ chức tín dụng yếu kém, thực mua bán sáp nhập tổ chức tín dụng với mục tiêu lành mạnh mạnh tổ chức tín dụng phép cộng đơn tổ chức tín dụng với 4.4.2.2 Kiến nghị NHNN chi nhánh tỉnh Thái Nguyên - Tăng cường công tác tra đột xuất, tra theo chuyên đề tra kiểm tra việc cấu nợ theo Quyết định 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 giải pháp mang tính tạm thời nhằm cấu lại nợ cho khách hàng khơng ảnh hưởng đến nhóm nợ chi phí dự phịng rủi ro ngân hàng Với trách nhiệm mình, Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thái Nguyên nên thường xuyên tra kiểm tra nội dung nhằm đảm bảo thực mục tiêu, ý nghĩa Quyết định 780/QĐ-NHNN giải pháp tháo gỡ cho khách hàng vay vốn tạm thời Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 108 khó khăn có hội khắc phục phát triển giải pháp cứu cánh giúp ngân hàng che dấu nợ xấu - Giám sát việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng địa bàn, đảm bảo việc phân loại nợ minh bạch, chất đối tượng; từ xác định mức trích lập dự phịng rủi ro phù hợp - Định kỳ (hàng quý) yêu cầu ngân hàng lập kế hoạch xử lý nợ xấu báo cáo kết thực cho Ngân hàng nhà nước tỉnh Khi có báo cáo định kỳ này, muốn hay khơng NHTMCP phải thực quan tâm đến nhiệm vụ xử lý nợ xấu Và để thống phương thức thực số trường hợp, báo cáo yêu cầu NHTMCP báo cáo vướng mắc khó khăn thực tế để tìm biện pháp đồng tháo gỡ - Ngân hàng nhà nước tỉnh đầu mối mối quan hệ với quan liên quan khác giải khó khăn trình xử lý nợ xấu ngân hàng Với vai trò quan quản lý nhà nước ngành ngân hàng địa bàn tiếng nói ngân hàng nhà nước với quan chức có hiệu mang tính thống phản ánh ngân hàng thương mại đơn lẻ 4.4.3 Kiến nghị với Chính phủ - Mở rộng đối tượng nợ xấu mua VAMC Việc thành lập VAMC tạo bước ngoặt lớn việc xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam trước mắt giới hạn đối tượng nợ xấu mua Cụ thể mua với khoản nợ tỷ VND tổ chức tỷ VND cá nhân Bên cạnh đó, cịn có điều kiện khác khách hàng vay tồn tại, 65% giá trị tài sản bảo đảm bất động sản, khản nợ hợp pháp không tranh chấp… Các quy định giới hạn nhiều khoản vay hộ kinh doanh nhỏ DN Nhà nước lại khơng có tài sản bảo đảm Như vậy, hạn chế nhiều đến hiệu xử lý nợ xấu Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 109 - Thận trọng đồng việc ban hành thực thi sách kinh tế vĩ mô Chúng ta nhận thấy ảnh hưởng kinh tế vĩ mô nguyên nhân gây nợ xấu, vậy, Chính phủ cần thận trọng việc định, có sách rõ ràng, ổn định, quán có lộ trình hợp lý để thực - Hồn thiện chế xử lý tài sản bảo đảm với quy định pháp luật thực tiến dễ dàng công tác xử lý Việc xử lý tài sản bảo đảm quan trọng việc góp phần xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc xử lý tài sản bảo đảm không đơn giản bán thị trường mà thường kéo theo nhiều thủ tục pháp lý kéo dài Hiện tại, việc bên nhận bảo đảm chủ động bán tài sản để thu hồi khoản nợ có bảo đảm chưa quy định cụ thể văn pháp luật mà thường tồn hình thức thỏa thuận bên (nếu có) hợp đồng bảo đảm - điều gây nhiều phiền tối thực yếu tố giá bán: bên thường không thống giá bán giá bán cao hay thấp gây nghi ngờ cho bên liên quan Bên cạnh đó, pháp luật hành quy định bên bình đẳng nên nguyên tắc quan pháp luật bảo vệ bên yếu (thường hay hiểu bên khách hàng) trong thực tế quan hệ dân dường ngân hàng bên yếu bỏ tiền trước cho khách hàng sử dụng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 110 KẾT LUẬN Hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại với chức trung gian tín dụng có vai trị quan trọng ổn định phát triển kinh tế Tuy vậy, rủi ro đặc trưng tồn song hành với hoạt động ngân hàng; với đó, nợ xấu vấn đề mà ngân hàng phải đối mặt, cho dù hệ thống ngân hàng thương mại nói chung hay ngân hàng cụ thể địa bàn cụ thể - vấn đề phải kiểm soát nợ xấu phạm vi chừng mực cho phép Thông qua nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn khảo sát đánh giá tình hình hoạt động tín dụng NHTMCP Thái Nguyên; luận văn có đóng góp sau: Thứ nhất, nêu lên cách có hệ thống số vấn đề lý luận thực tiễn nợ xấu, xử lý nợ xấu, trích dự phịng rủi ro ngân hàng thương mại; nguyên nhân gây nợ xấu giải pháp xử lý nợ xấu từ số nước giới, từ rút học kinh nghiệm vận dụng việc đề giải pháp xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, với phương pháp nghiên cứu khác phân tích thống kê, so sánh, điều tra xã hội học… luận văn nêu lên thực tình hình nợ xấu nguyên nhân, ảnh hưởng nợ xấu đến NHTMCP Thái Nguyên chủ thể khác kinh tế địa phương Thứ ba, đưa hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần xử lý nợ xấu NHTMCP địa bàn Thái Nguyên theo định hướng nguyên tắc định với mục đích kiểm sốt nợ xấu mức 3% Các giải pháp bao gồm nhóm giải pháp chung (trong có nhấn mạnh vai trị quan quản lý nhà nước), giải pháp phía NHTMCP (trọng tâm giải pháp với nợ xấu phát sinh) giải pháp phía doanh nghiệp (với quan điểm doanh nghiệp phải tự phối hợp ngân hàng để xử lý nợ xấu) Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng quân đội (2011), Hiến kế xử lý nợ xấu ngân hàng, Cục Thống kê Thái Nguyên (2013), Niên giám thống kê tỉnh Thái Nguyên năm 2012, Thái Nguyên Nguyễn Đăng Dờn (2012), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb Phương đông, Hà Nội Lê Hồng Điệp (2013), Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Thái Nguyên, Đại học kinh tế quản trị kinh doanh Thái Nguyên Hoàng Xuân Hòa (2012), Một số vấn đề nợ xấu doanh nghiệp nhà nước, http://www.tapchitaichinh.vn/Nghien-cuu-dieu-tra/Mot- so-van-deve-no-xau-cua-doanh-nghiep-nha-nuoc/16280.tctc, ngày 15/09/2014 Học viện ngân hàng (2010), Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Hà nội Học viện Ngân hàng (2013), Xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu trúc Ngân hàng thương mại Việt Nam http://www.mbamc.com.vn/Dichvu/Thuhoixulyno/355/news.aspx, ngày 28/09/2014 Nguyễn Thị Mùi (2012), Thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ; http://www tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binhluan/Thuc-trang-no-xau-tai-cac-ngan-hang-Viet-Nam-va-giai-phap-thaogo/16290.tctc,ngày 12/07/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 112 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/ TT/NHNN 13 tháng 01 năm 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 NHNN tỉnh Thái Nguyên (2011, 2012, 2013), Báo cáo hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn 12 Peter S Rose, Hiệu đính Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 113 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT CÁC VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU Kính chào quý anh/chị! Với mục đích xác định rõ nguyên nhân gây nợ xấu để đề giải pháp nhằm xử lý nợ xấu NHTMCP; chúng tơi tiến hành chương trình nghiên cứu vấn đề nợ xấu xử lý nợ xấu NHTMCP địa bàn tỉnh Thái Nguyên Rất mong q anh/chị giúp đỡ chúng tơi hồn thành Bảng câu hỏi khảo sát này; thông tin quý anh/chị sử dụng cho mục đích nghiên cứu, khơng cung cấp cho bên thứ ba nào, không sử dụng cho mục đích khác; quý anh/chị khơng cần trả lời câu hỏi mà thông tin trả lời coi nhạy cảm Chúng tơi cam kết giữ bí mật tuyệt đối thông tin Xin chân thành cảm ơn quý anh/chị! PHẦN 1: NHỮNG THƠNG TIN CHUNG Anh/chị vui lịng cho biết: Câu hỏi 1: Công việc anh/chị cơng việc sau đây: [ ] Quản lý nhà nước ngân hàng [ ] Quản lý cấp NHTMCP [ ] Cán trực tiếp làm tín dụng [ ] Cán hỗ trợ cơng tác tín dụng Câu hỏi 2: Trình độ đào tạo anh/chị: [ ] Trên đại học [ ] Đại học [ ] Cao đẳng/trung cấp [ ] Khác Câu hỏi 3: Chuyên ngành đào tạo anh/chị: [ ] Tài chính/ngân hàng [ ] Các ngành kinh tế khác [ ] Khác Câu hỏi 4: Số năm kinh nghiệm làm việc anh chị lĩnh vực ngân hàng: [ ] Dưới năm [ ] Từ đến năm Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN [ ] Trên năm http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 114 Câu hỏi 5: Anh/chị cho biết thêm vài thơng tin cá nhân khác: Giới tính: [ ] Nam [ ] Nữ Độ tuổi : [ ] Dưới 25 [ ] Từ 25 đến 35 năm [ ] Trên 35 năm PHẦN 2: NHỮNG CÂU HỎI LỰA CHỌN Xin anh/chị vui lòng cho biết: (Các câu hỏi 6, 7, 8, 9: lựa chọn câu trả lời; câu hỏi 10, 11, 12: lựa chọn câu trả lời (1 nhiều 1câu trả lời) anh chị cho phù hợp nhất) Câu hỏi 6: Cách phân loại nợ ngân hàng anh/chị áp dụng: [ ] Theo điều QĐ 493 [ ] Theo điều QĐ 493 [ ] Khác Câu hỏi 7: Số lượng khách hàng/hồ sơ khách hàng anh/chị trực tiếp quản lý/kiểm tra năm gần nhất: [ ] Dưới 20 [ ] Từ 20 đến 50 [ ] Từ 50 đến 100 [ ] Trên 100 Câu hỏi 8: Số dư nợ anh/chị trực tiếp quản lý, theo dõi: [ ] Dưới tỷ VND [ ] Từ tỷ đến 20 tỷ VND [ ] Từ 20 tỷ đến 50 tỷ VND [ ] Trên 50 tỷ VND Câu hỏi 9: Trong số khách hàng/dư nợ mà anh chị quản lý, theo dõi có phát sinh nợ xấu hay khơng: [ ] Có [ ] Khơng Câu hỏi 10: Bằng kinh nghiệm thực tế mình, anh chị nhận thấy nguyên nhân gây nợ xấu ngân hàng anh/chị ngân hàng anh/chị kiểm tra, giám sát: [ ] Ảnh hưởng chung kinh tế đất nước (suy thoái kinh tế/lạm phát) [ ] Ảnh hưởng đặc trưng kinh tế địa phương [ ] Ảnh hưởng yếu tố bất khả kháng thiên tai, địch họa [ ] Chính sách tín dụng khơng phù hợp ngân hàng [ ] Do hành vi đạo đức không phù hợp nhân viên ngân hàng [ ] Do kiến thức tác nghiệp nhân viên ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 115 [ ] Do khách hàng quản trị kinh doanh kém/không cân đối chi tiêu [ ] Do khách hàng gặp rủi ro kinh doanh/cuộc sống [ ] Do khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng [ ] Các nguyên nhân khác (anh/chị vui lịng mơ tả chi tiết): …………………………………………………………………… …… …… ……………………………………………………………… …… ………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………… ……………… ………………………………………… …………………………… …… Câu hỏi 11: Hiện tại, ngân hàng anh /chị tiến hành biện pháp để xử lý nợ xấu mình: [ ] Chuyển giao cho đơn vị chuyên ngành thuộc ngân hàng [ ] Bán nợ cho công ty mua bán nợ chuyên nghiệp [ ] Cơ cấu lại nợ cho khách hàng [ ] Khởi kiện khách hàng tòa án cấp [ ] Chủ động khách hàng xử lý tài sản bảo đảm [ ] Góp vốn doanh nghiệp vốn vay [ ] Xử lý nguồn dự phòng rủi ro [ ] Các giải pháp khác (anh/chị vui lịng mơ tả chi tiết): …………………………………………………………………… …… …… ……………………………………………………………… …… ………… …………………………….……………………………………… …… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………… …….………… …………………………….…………………………… ………… …… ……………………………………………………………… ……………… ………………………………………… …………………………… …… ………………………………………… …………………………… …… Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 116 Câu hỏi 12 Theo anh/chị trách nhiệm xử lý nợ xấu thuộc ai: [ ] Người gây nợ xấu [ ] Cơ quan/đơn vị chuyên ngành xử lý nợ xấu [ ] Các quan/đơn vị khác (anh/chị vui lịng mơ tả chi tiết): …………………………………………………………………… …… …… ……………………………………………………………… …… ………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………… …….………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………… ……………… ………………………………………… …………………………… …… Một lần nữa, trân trọng cảm ơn ý kiến anh/chị Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/