Xử lý nợ xấu tại ngân hàng ngoại thương lào (bcel), nước cộng hòa dân chủ nhân dân lào

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - VILAYHONG APHILOM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO (BCEL), NƯỚC CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129438051000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - VILAYHONG APHILOM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO (BCEL), NƯỚC CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Tường Vân HÀ NỘI - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Ngoại Thương Lào (BCEL), nước Cộng Hòa Dân Chủ Nhân Dân Lào” chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, xác có nguồn gốc rõ ràng, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Hà nội, ngày tháng năm 2022 Người viết VILAYHONG APHILOM LỜI CẢM ƠN Trong suốt năm tháng học tập, nghiên cứu Học viện Ngân hàng, Hà nội, Việt Nam, bạn Lưu học sinh Lào khác nhận hỗ trợ Ban lãnh đạo Viện, đặc biệt thầy cô Viện giảng dạy, truyền đạt cho kiến thức, kinh nghiệm quý báu, giúp học tập nghiên cứu sâu lĩnh vực tài ngân hàng lý luận thực tiễn, tạo đà vững để tiến xa hơn, bay cao tương lai tiếp tục phát triển nghiệp ngành tài ngân hàng Lời đầu tiên, cho phép bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo Việng, quý thầy cô Học viện Ngân hàng, Hà nội, Việt Nam Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến với TS Nguyễn Tường Vân người trực tiếp hướng dẫn tận tình bảo, giúp tơi hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn đến Ban lãnh đạo toàn thể quý Anh Chị cán bộ, nhân viên Ngân hàng Ngoại Thương Lào (BCEL) cung cấp số liệu tạo điều kiện thuận lợi để tơi nghiên cứu hồn thành khóa học Luận văn giúp tơi nâng cao nhận thức, phương pháp khả nghiên cứu khoa học, bước khởi đầu giúp sau tiếp cận nhiều đề tài khoa học tiếp tục đường nghiên cứu cao Cuối tơi xin kính chúc tất quý thầy cô Học viện Ngân hàng, Hà nội, Việt Nam, Ban lãnh đạo toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Ngoại Thương Lào (BCEL) thật nhiều sức khỏe, thật nhiều niềm vui hạnh phúc sống Xin chân thành cảm ơn ! VILAYHONG APHILOM DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ý nghĩa Ký hiệu BCEL CN CBTD DN Ngân hàng Ngoại Thương Lào Chi nhánh Cán tín dung Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DPXLRR Dự phòng xử lý rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hang NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSBD Tài sản bảo đảm SXKD Sản xuất kinh doanh CIC Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng) XLNX Xử lý nợ xấu XLRR Xử lý rủi ro VAMC Công ty quản lý tài sản MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH, BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Xử lý nợ xấu ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 1.1.2 Phân loại xử lý nợ xấu 10 1.1.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu 13 1.2 Công tác xử lý nợ xấu ngân hàng Thương mại 14 1.2.1 Vai trò công tác xử lý nợ xấu 14 1.2.2 Nội dung công tác xử lý nợ xấu 15 1.2.3 Các tiêu đánh giá công tác xử lý nợ xấu 21 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác xử lý nợ xấu 23 1.3.1 Yếu tố khách quan 23 1.3.2 Yếu tố chủ quan 25 1.4 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số Ngân hàng thương mại Việt Nam học ngân hàng Ngoại thương Lào 27 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 27 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Ngăn ngừa nợ xấu 30 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Ngoại thương Lào 32 TÓM TẮT CHƯƠNG 34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO 35 2.1 Tổng quan ngân hàng Ngoại thương Lào 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BCEL 35 2.1.2 Mơ hình tổ chức quản lý BCEL 35 2.1.3 Tình hình hoạt động 36 2.2 Thực trạng công tác xử lý nợ xấu ngân hàng Ngoại thương Lào 40 2.2.1.Thực trạng xử lý nợ xấu ngân hàng Ngoại thương Lào qua năm 40 2.2.2 Một số biện pháp xử lý mà ngân hàng Ngoại thương Lào thực thời gian qua 51 2.3 Đánh giá chung 62 2.3.1 Kết đạt 62 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân 63 TÓM TẮT CHƯƠNG 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO 70 3.1 Định hướng công tác xử lý nợ xấu ngân hàng Ngoại thương Lào 70 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngoại thương Lào 70 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu Ngân hàng Ngoại Thương Lào 71 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu tay ngân hàng Ngoại thương Lào 71 3.2.1 Giải pháp hạn chế nợ xấu 71 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu 76 3.2.3 Thành lập phận xử lý nợ xấu chuyên trách 79 3.2.4 Xây dựng hệ thống thơng tin phục vụ phịng ngừa, xử lý nợ xấu 82 3.2.5 Nâng cao hiệu phòng ngừa nợ xấu phát sinh 84 3.3 Kiến nghị 85 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Lào 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Lào 86 TÓM TẮT CHƯƠNG 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC HÌNH, BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn BCEL giai đoạn 2018 - 2021 36 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Lào 38 Bảng 2.3: Cơ cấu thu dịch vụ theo dòng sản phẩm 39 Bảng 2.4: Tình hình phân nhóm nợ Ngân hàng Ngoại thương Lào 41 Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu theo thời hạn cho vay Ngân hàng Ngoại thương Lào 43 Bảng 2.6: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 45 Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu theo đối tượng vay 46 Bảng 2.8: Tỷ lệ khoản nợ xấu thu hồi 48 Bảng 2.9: Kết xử lý nợ xấu theo biện pháp xử lý nợ 50 Bảng 2.10: Kết xử lý nợ xấu thông qua đôn đốc thu hồi nợ 52 Bảng 2.11: Kết xử lý nợ xấu biện pháp cấu thời hạn trả nợ 53 Bảng 2.12: Kết xử lý nợ xấu thông qua xử lý tài sản bảo đảm 56 Bảng 2.13: Kết xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro 57 Bảng 2.14: Kết xử lý nợ xấu thông qua khởi kiện để đòi nợ 59 Bảng 2.15: Kết xử lý nợ xấu thông qua miễn, giảm lãi tiền vay 61 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ theo nhóm nợ 42 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng nợ xấu theo thời hạn cho vay 44 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nợ xấu theo thành phần kinh tế 46 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng nợ xấu xử lý theo cách thức xử lý nợ xấu 51 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Nợ xấu tồn tất yếu hoạt động tín dụng trì nợ xấu mức độ an toàn mục tiêu quan trọng NHTM Nợ xấu không nguyên nhân gây an toàn, làm gia tăng trích lập dự phịng rủi ro, gia tăng chi phí địi nợ từ gây sụt giảm lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng thương mại mà ảnh hưởng không tốt đến phát triển kinh tế - xã hội Bên cạnh tác động tiêu cực tài chính, nợ xấu cịn ảnh hưởng đến uy tín thân ngân hàng gây ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống ngân hàng Việc xử lý nợ xấu coi hoạt động quan trọng để ngân hàng xác định nguyên nhân, dự đoán tổn thất, từ đề xuất biện pháp giảm thiểu thiệt hại nợ xấu đưa giải pháp dự phòng tránh nợ xấu lặp lại tương lai Nợ xấu CHDCND Lào, thực bắt đầu quan tâm mức vài năm gần Các kết nghiên cứu gây mối lo ngại lớn rủi ro tín dụng nhà quản trị ngân hàng nhà hoạch định sách Năm 2021, nợ xấu lên 3% tổng dư nợ ngân hàng, gây tác động xấu đến hoạt động kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng (Ngân hàng nhà nước Lào, 2022) Nợ xấu cục máu đơng mạch máu, nên có bơm đến mấy, máu tín dụng khơng thể chảy Nợ xấu mức cao trở thành gánh nặng NHTM, làm chậm trình đổi phát triển kinh tế CHDCND Lào Nguyên nhân dẫn đến tăng NPL suy thối kinh tế năm gần hậu COVID19, suy giảm dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi hậu từ biến đổi khí hậu, lũ lụt, hạn hán…Nếu