CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm tín dụng của ngân hàng thương mại
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và cộng đồng địa phương, cung cấp nhiều dịch vụ tài chính như cho vay, uỷ thác đầu tư và nhận tiền gửi Sự phát triển của nền kinh tế đã dẫn đến sự gia tăng các tổ chức tài chính khác, làm cho việc phân biệt giữa ngân hàng thương mại (NHTM) và các trung gian tài chính trở nên khó khăn Theo Peter Rose (1998), NHTM được định nghĩa là tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng, tiết kiệm và thanh toán, đồng thời thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh tế duy nhất được phép thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và đóng vai trò là trung gian thanh toán trong nền kinh tế, điều này giúp phân biệt NHTM với các trung gian tài chính khác.
NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ với ba hoạt động chính: nhận tiền gửi, cho vay và đầu tư Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng và cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay tiền, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay theo thỏa thuận trong hợp đồng Các cá nhân và doanh nghiệp vay cần thanh toán đầy đủ gốc và lãi đúng hạn.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng vốn giữa ngân hàng và các chủ thể kinh tế trong xã hội, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người cho vay vừa là người đi vay.
Quan hệ tín dụng gián tiếp cho phép người tiết kiệm đầu tư vốn vào các đối tượng cần vốn thông qua ngân hàng làm trung gian.
Nguồn vốn tín dụng ngân hàng được huy động từ xã hội với khối lượng và thời hạn đa dạng, giúp đáp ứng nhu cầu vốn phong phú về thời gian, quy mô và mục đích sử dụng.
- Sự tin tưởng đóng một vai trò quan trọng đến sự tồn tại và phát triển của quan hệ tín dụng ngân hàng
Ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ, do đó tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng thường là tiền tệ Tuy nhiên, trong một số hình thức tín dụng như cho thuê tài chính, tài sản giao dịch cũng có thể bao gồm các tài sản khác, chẳng hạn như tài sản cố định.
Về cơ bản, trong các ngân hàng thương mại hiện nay tín dụng được chia thành
Tín dụng cá nhân đáp ứng nhu cầu của khách hàng với các dịch vụ vay vốn cho mục đích mua nhà, mua ô tô, du học và kinh doanh, nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống cá nhân.
Tín dụng doanh nghiệp cung cấp giải pháp tài chính cho các khách hàng doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Các dịch vụ bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, hỗ trợ mua sắm tài sản, và thanh toán các khoản nợ khác, ngoại trừ trường hợp vay để trả nợ ngân hàng khác.
Cho vay là hoạt động ngân hàng cung cấp tiền cho khách hàng với cam kết hoàn trả gốc và lãi trong thời gian xác định Đây là hoạt động chủ yếu của nhiều ngân hàng thương mại, thể hiện bản chất dịch vụ của ngành ngân hàng Các hình thức cho vay bao gồm cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ cho dự án.
Cho vay là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng thương mại (NHTM) Để đảm bảo chất lượng khoản vay, các NHTM thường áp dụng quy trình phân tích khách hàng chặt chẽ Rủi ro từ cho vay có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, dẫn đến tổn thất và giảm thu nhập của ngân hàng Một số khoản vay có thể gây thiệt hại lớn, thậm chí đẩy ngân hàng đến nguy cơ phá sản Do đó, các ngân hàng luôn cân nhắc kỹ lưỡng và ước lượng khả năng rủi ro cũng như lợi nhuận trước khi quyết định cho vay.
1.1.2 Phân loại tín dụng của ngân hàng
Có nhiều phương pháp phân loại cho vay, trong đó tôi sẽ tập trung vào phân loại theo đối tượng khách hàng Theo cách phân loại này, cho vay được chia thành ba nhóm chính: cho vay khách hàng doanh nghiệp, cho vay tổ chức tài chính và cho vay khách hàng cá nhân.
Khách hàng doanh nghiệp bao gồm nhiều loại hình như doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và công ty hợp danh Các hình thức cho vay dành cho khách hàng doanh nghiệp rất phong phú, bao gồm cho vay ngắn hạn theo món, vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay theo dự án đầu tư và cho vay hợp vốn.
Khách hàng của các tổ chức tài chính bao gồm ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty bảo hiểm và công ty tài chính Hình thức cho vay cho các tổ chức này rất đa dạng, thường nhằm đáp ứng nhu cầu ngắn hạn của ngân hàng thương mại Các giao dịch cho vay thường diễn ra trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng.
Khách hàng cá nhân là những người có năng lực pháp luật và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định Đối tượng vay vốn đa dạng, từ nhu cầu mua nhà, sửa chữa, xây dựng, đến mua ô tô và thiết bị gia dụng Các hình thức vay vốn bao gồm cho vay từng lần, trả góp, cầm cố bằng sổ tiết kiệm, và vay theo hạn mức Thời hạn cho vay linh hoạt tùy thuộc vào mục đích vay và kết quả thẩm định Lãi suất vay dựa trên biểu lãi suất của ngân hàng hoặc thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng Tài sản đảm bảo cho khoản vay có thể là bất động sản, động sản, số dư tài khoản tiền gửi, chứng chỉ tiền gửi, và các tài sản có giá trị khác.
NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Nợ xấu là một khái niệm có nhiều quan điểm khác nhau tùy thuộc vào quốc gia và các chủ thể trong nền kinh tế Từ góc nhìn của các ngân hàng thương mại, nợ xấu được định nghĩa là những khoản cho vay không có khả năng sinh lời hoặc không còn hoạt động, được gọi là NPLs (non-performing loans) Những khoản cho vay này trở thành không sinh lời khi người vay ngừng thanh toán và dẫn đến tình trạng vỡ nợ.
Theo quan điểm quốc tế
Theo Ngân hàng Trung ương châu Âu (ECB), nợ xấu được xác định qua hai yếu tố chính: thứ nhất, khoản vay không thể thu hồi; thứ hai, khoản vay có thể thu hồi nhưng giá trị thu hồi không đủ Do đó, quan điểm của ECB về nợ xấu tập trung vào kết quả thu hồi nợ của các ngân hàng.
Theo Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), nợ xấu được định nghĩa là khoản cho vay không sinh lời khi tiền thanh toán lãi và/hoặc tiền gốc đã quá hạn từ 90 ngày trở lên Ngoài ra, nợ xấu cũng bao gồm các khoản thanh toán lãi đã được tái cơ cấu hoặc gia hạn nợ trong khoảng thời gian 90 ngày hoặc hơn, cùng với các khoản thanh toán dưới 90 ngày nhưng có nghi ngờ về khả năng trả nợ đầy đủ.
Nợ xấu, theo quan điểm của IMF, được định nghĩa dựa trên hai yếu tố chính: (i) quá hạn thanh toán trên 90 ngày và (ii) khả năng trả nợ bị nghi ngờ Điều này có nghĩa là nợ xấu được đánh giá dựa vào thời gian quá hạn và khả năng tài chính của khách hàng Khả năng trả nợ có thể biểu hiện qua việc khách hàng không thể thanh toán hoàn toàn hoặc chỉ trả một phần nợ.
Theo quan điểm của IMF, nợ xấu không chỉ dựa vào kết quả thu hồi nợ của ngân hàng mà còn xem xét thời gian quá hạn trả nợ Định nghĩa này hiện đang được áp dụng phổ biến trên toàn cầu, khác với quan điểm của ECB.
Theo quan điểm Việt Nam
Theo quan điểm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (SBV)
Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, nợ xấu được định nghĩa trong bối cảnh phân loại tài sản có, mức trích lập và phương pháp dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
“Nợ xấu là nợ thuộc các nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), 4 (Nợ nghi ngờ) và 5 (Nợ có khả năng mất vốn)” (điều 3 khoản 8)
Ngân hàng phân loại nợ theo Điều 10 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN dựa trên thời gian quá hạn của khoản nợ Trong đó, nợ xấu được xác định là các nhóm nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5.
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)
+ Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
+ Nợ gia hạn nợ lần đầu;
+ Nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
+ Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
+ Khoản nợ quy định tại điểm c (iv) khoản 1 Điều này quá hạn từ 30 ngày đến
60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
+ Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;
+ Nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
+ Khoản nợ quy định tại điểm c (iv) khoản 1 Điều này quá hạn trên 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
+ Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi trên
60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;
Nợ của khách hàng là các tổ chức tín dụng mà Ngân hàng Nhà nước đã công bố đang trong tình trạng kiểm soát đặc biệt, bao gồm cả các chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản.
+ Nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 3 Điều này
Ngân hàng phân loại nợ theo Điều 11 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN, căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)
Các khoản nợ không có khả năng thu hồi gốc và lãi khi đến hạn được tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng tổn thất Đồng thời, các cam kết ngoại bảng cũng được xem xét và đánh giá bởi các tổ chức này, cho thấy khách hàng không thể thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo các cam kết đã ký.
+ Các khoản nợ được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng tổn thất cao
+ Các cam kết ngoại bảng mà khả năng khách hàng không thực hiện cam kết là rất cao
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)
+ Các khoản nợ được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn
+ Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng không còn khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết
1.2.3 Nguyên nhân gây ra nợ xấu
1.2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía NHTM
Tình trạng tăng trưởng tín dụng quá mức, đặc biệt là tập trung vào các ngành phi sản xuất như chứng khoán và bất động sản, đang gây ra nhiều lo ngại Chất lượng thẩm định khoản vay kém và giám sát lỏng lẻo đã dẫn đến việc các ngân hàng dễ dàng tiếp cận vốn nước ngoài mà không có biện pháp kiểm soát hiệu quả Hệ quả là nợ xấu gia tăng, góp phần làm trầm trọng thêm khủng hoảng tiền tệ trong các nền kinh tế theo đuổi chính sách tự do hóa tài chính.
Quản lý ngân hàng và quản trị rủi ro đang gặp nhiều vấn đề nghiêm trọng, chủ yếu do trình độ yếu kém của đội ngũ cán bộ ngân hàng, tình trạng tham nhũng và hối lộ trong hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, cơ chế trích lập quỹ dự phòng rủi ro không hợp lý và việc định hướng khách hàng mục tiêu chưa hiệu quả cũng là những nguyên nhân chính Hơn nữa, công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ bị buông lỏng đã dẫn đến sự gia tăng nợ xấu trong hệ thống ngân hàng.
Tình trạng nợ xấu trong hệ thống ngân hàng chủ yếu xuất phát từ tăng trưởng tín dụng quá mức và hạn chế trong công tác thẩm định, giám sát các khoản vay Những yếu tố này, kết hợp với các cú sốc bên ngoài, có thể gây ra trục trặc trong hệ thống ngân hàng và thậm chí dẫn đến nguy cơ đổ vỡ hàng loạt.
1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan từ khách hàng
+ Phụ thuộc quá nhiều vào vốn vay: Có doanh nghiệp tỷ lệ vay lên đến 80 –
Khi lãi suất cho vay tăng đột ngột, 90% tổng tài sản có thể bị ảnh hưởng, dẫn đến tình trạng kinh doanh thua lỗ Sự không đủ khả năng thanh toán lãi vay và vốn vay sẽ khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng không thể trả nợ ngân hàng.
Đầu tư không có trọng tâm và dàn trải khiến nguồn lực, đặc biệt là vốn, bị phân tán, dẫn đến tình trạng thiếu hụt vốn Hệ quả là sản xuất bị ngưng trệ, gia tăng nguy cơ phá sản và làm tăng nợ xấu cho các ngân hàng.
Năng lực quản trị doanh nghiệp yếu kém có thể dẫn đến việc thiếu phương án kinh doanh khả thi, khả năng lập kế hoạch và dự báo kém Ngoài ra, sự thiếu công khai và minh bạch trong hoạt động, quản lý nội bộ yếu kém, cùng với việc sử dụng vốn không đúng mục đích, đều là những yếu tố cản trở sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
- Nhóm nguyên nhân khách quan
+ Các yếu tố về kinh tế – chính trị: Các yếu tố vĩ mô như tốc độ tăng trưởng
CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Xử lý nợ xấu là các hoạt động của ngân hàng nhằm giảm thiểu tổn thất khi nợ xấu phát sinh Các biện pháp phổ biến bao gồm đòi nợ, tái cấu trúc khoản nợ, bán nợ, phong tỏa tài sản người vay, thanh lý tài sản thế chấp, gán nợ, yêu cầu bồi thường từ các bên liên quan, và sử dụng quỹ dự phòng tài chính.
1.3.1 Vai trò của công tác xử lý nợ xấu
Công tác xử lý nợ xấu (XLNX) đóng vai trò then chốt trong quá trình cải cách ngành ngân hàng, là nhiệm vụ cấp bách và quan trọng hàng đầu Việc xử lý nợ xấu không chỉ đảm bảo sự tồn tại của ngân hàng mà còn duy trì uy tín và niềm tin của khách hàng.
Xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại (NHTM) là vấn đề quan trọng đối với mọi quốc gia, bao gồm cả những nước phát triển Trong bối cảnh hội nhập tài chính quốc tế và tự do hóa, môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt và rủi ro hơn Các NHTM cần nâng cao năng lực tài chính để cạnh tranh hiệu quả, vì vậy, việc xử lý nợ xấu đã và đang phát sinh trở thành ưu tiên hàng đầu Nợ xấu ảnh hưởng tiêu cực đến thanh khoản của ngân hàng và gia tăng thiệt hại trong hoạt động kinh doanh.
Việc chậm trễ trong giải quyết nợ xấu sẽ dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao trong bảng cân đối kế toán của các ngân hàng, gây cản trở khả năng cho vay và làm giảm khả năng tiếp cận vốn của doanh nghiệp để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh Tình trạng này kéo dài sẽ có tác động tiêu cực đến sự phát triển kinh tế của đất nước trong những năm tới.
Xử lý nợ xấu hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận mà còn đóng góp đáng kể vào sự tồn tại và phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
1.3.2 Nội dung của công tác xử lý nợ xấu
Xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại bao gồm các bước quan trọng như nhận diện nợ xấu, thu thập và đánh giá thông tin liên quan, lập kế hoạch xử lý, thực hiện các biện pháp xử lý và kiểm tra, đánh giá kết quả đạt được.
Ngân hàng thương mại cần nhận biết nợ xấu dựa trên các tiêu chí định tính và định lượng, thực hiện việc này định kỳ hoặc ngay lập tức khi khách hàng hoặc khoản vay có dấu hiệu bất thường.
- Dấu hiệu phi tài chính :
Người vay thường gặp phải các trì hoãn bất thường trong việc nộp báo cáo tài chính, trả nợ, hoặc không duy trì liên lạc với nhân viên tín dụng ngân hàng.
+ Khách hàng tỏ ra không đáng tin
+ Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
+ Đầu tư vào lĩnh vực ngoài kinh nghiệm, chuyên môn, thiếu nhận biết về vị trí của công ty trên thị trường hoặc về vấn đề cạnh tranh
+ Khả năng trả lãi kém
Người vay có thể yêu cầu ngân hàng điều chỉnh các điều khoản đảm bảo hoặc cam kết trả nợ, đồng thời đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ một cách thường xuyên.
Đối với các khoản vay doanh nghiệp, cần chú ý đến những dấu hiệu đáng ngờ trong phương pháp tính khấu hao, cách phân phối và trích lập các quỹ, cũng như quy trình xác định giá trị hàng tồn kho.
1.3.2.2 Thu thập thông tin và đánh giá nợ xấu
Khi nhận diện các khoản nợ có khả năng trở thành nợ xấu, ngân hàng cần thu thập thông tin và tiến hành đánh giá tình hình nợ để có biện pháp xử lý kịp thời.
- Việc thu thập, khai thác thông tin có thể từ rất nhiều nguồn khác nhau:
+ Khai thác trực tiếp từ khách hàng
+ Khai thác từ chính quyền địa phương nơi khách hàng cư trú
+ Khai thác qua xóm giềng
+ Khai thác qua đối tác của khách hàng, qua các báo cáo cân đối quý, năm (nếu khách hàng là doanh nghiệp)
Việc thu thập thông tin từ CBTD giúp đánh giá chính xác các khoản nợ xấu, từ đó phân loại nợ hiệu quả hơn và tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình xử lý nợ trong tương lai.
Sau khi phát hiện các khoản vay có vấn đề, ngân hàng cần ngay lập tức kiểm tra và đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng để đảm bảo tính chính xác và hợp lệ của thông tin.
Hồ sơ khoản vay tại ngân hàng được quản lý đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ, đồng thời được cập nhật thường xuyên Tài liệu vay được bảo quản nguyên vẹn và tuân thủ đúng quy định lưu trữ.
+ Hồ sơ vay vốn phải đảm bảo không có điều gì có thể gây nguy hiểm cho ngân hàng
Hồ sơ vay vốn của khách hàng là bằng chứng quan trọng tại cơ quan pháp luật, do đó, cán bộ tín dụng cần đảm bảo rằng hồ sơ vay chỉ bao gồm thông tin chính xác và xác thực.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN NGHI LỘC
TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN NGHI LỘC TỈNH NGHỆ AN
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của AGRIBANK chi nhánh huyện Nghi Lộc
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam phát triển nhanh chóng, nhu cầu vay vốn và sử dụng dịch vụ ngân hàng tại Nghi Lộc, Nghệ An đang gia tăng Sự ra đời của các chi nhánh ngân hàng thương mại trên khắp địa bàn là điều cần thiết Để khai thác tiềm năng thị trường tại khu vực này, Agribank Việt Nam đã quyết định thành lập chi nhánh Agribank huyện Nghi Lộc vào năm 2005 và chính thức đi vào hoạt động.
Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc, Nghệ An, là một đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ An Chi nhánh này sở hữu con dấu riêng và bảng cân đối tài khoản độc lập Cơ cấu tổ chức của chi nhánh tuân thủ quy định tại khoản 3 điều 11 Chương III, đồng thời thực hiện các nhiệm vụ theo điều 10 Chương II trong quy chế tổ chức và hoạt động của chi nhánh.
Trong giai đoạn đầu, Chi nhánh đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức, bao gồm cơ sở vật chất hạn chế và sự thiếu nhận thức của khách hàng về địa điểm và hoạt động kinh doanh Chi nhánh cũng phải cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng khác về lãi suất tiền gửi và vay Đội ngũ nhân sự chủ yếu được điều động từ trung tâm điều hành, nhiều người chưa có kinh nghiệm thực tế trong lĩnh vực kinh doanh, trong khi những nhân viên từ các ngân hàng tỉnh, huyện lại gặp khó khăn trong việc thích nghi với môi trường mới Thêm vào đó, việc chuyển địa điểm cũng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trải qua nhiều năm phát triển, chi nhánh Agribank huyện Nghi Lộc - Nghệ An luôn gắn liền với tên gọi và nhiệm vụ của Agribank, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ và góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế xã hội tỉnh Nghệ An Là một trong những ngân hàng thương mại lớn tại huyện Nghi Lộc, chi nhánh này đã liên tục được công nhận là đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ trong hơn 15 năm qua, đồng thời nhiều năm liền được vinh danh là Lá cờ đầu của Khu vực Bắc Trung Bộ.
Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An được mô tả theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức hoạt động của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc
Nguồn: Chức năng nhiệm vụ của các phòng trực thuộc Agribank chi nhánh huyện
Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An hiện có 62 cán bộ nhân viên với tuổi đời bình quân 37,75 Ban lãnh đạo chi nhánh gồm 3 người, và hơn 97,86% cán bộ có trình độ đại học trở lên, trong đó trên 10% có trình độ Thạc sỹ Tính đến ngày 31/12/2020, chi nhánh đã có 4 phòng giao dịch hoạt động.
PGD là các đơn vị có mối quan hệ chặt chẽ, phối hợp hiệu quả để thực hiện các hoạt động ngân hàng Cơ cấu tổ chức của các đơn vị này ngày càng được cải tiến, tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai sản phẩm mới, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng trong cơ chế thị trường, theo định hướng của một Ngân hàng đa năng và hiện đại.
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
Huy động vốn là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đóng vai trò là nền tảng cho các hoạt động khác Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An luôn chú trọng đến công tác huy động vốn, coi đây là một trong những nhiệm vụ chính trong hoạt động kinh doanh Kết quả của hoạt động huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An trong giai đoạn 2019 - 2019 được thể hiện rõ trong bảng 1.
Bảng 2.1: Các chỉ tiêu về huy động vốn Đơn vị tính: tỷ đồng,%
Mức tăng, giảm Tốc độ tăng, giảm (%) Mức tăng, giảm Tốc độ tăng, giảm (%) Mức tăng, giảm Tốc độ tăng, giảm (%)
Huy động vốn 1.375 1.701 2.458 3.014 326 23,71 757 44,50 556 22,62 HĐV từ định chế tài chính
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc
Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An đã xây dựng được uy tín và sự tin tưởng từ khách hàng trong suốt quá trình hoạt động lâu năm Việc tăng nguồn vốn huy động không chỉ giúp chi nhánh mở rộng đầu tư tín dụng mà còn đáp ứng hiệu quả nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và cư dân địa phương.
Từ năm 2018 đến năm 2020, số dư huy động vốn đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ Cụ thể, năm 2018, số dư huy động vốn đạt 1.701 tỷ đồng, tăng 23,71% so với năm trước đó Đến năm 2019, con số này tiếp tục tăng lên 2.458 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng trưởng 44,50% Năm 2020, tổng số huy động vốn đạt 3.014 tỷ đồng, tăng 22,62% so với năm 2019.
Trong những năm gần đây, Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định trong hoạt động huy động vốn dân cư, chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong cơ cấu huy động vốn của chi nhánh Sự thành công này một phần nhờ vào việc Agribank Việt Nam liên tục nghiên cứu và triển khai các sản phẩm tiền gửi đa dạng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng Bên cạnh nguồn vốn từ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân tại địa bàn, chi nhánh cũng tích cực tìm kiếm nguồn tiền gửi từ các khách hàng định chế tài chính bên ngoài, góp phần gia tăng nguồn vốn Đặc biệt, trong năm 2018 và 2019, Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc đã huy động thành công 30 tỷ đồng từ Bảo hiểm Xã hội Việt Nam và 30 tỷ đồng từ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cùng với Công ty Trách nhiệm hữu hạn Quản lý quỹ Bảo Việt.
Từ năm 2017 đến 2020, nguồn vốn huy động chủ yếu của Agribank huyện Nghi Lộc đến từ nguồn vốn huy động dân cư Trong giai đoạn này, Agribank huyện Nghi Lộc đã khẳng định được vị trí phát triển ổn định và rõ rệt qua từng năm.
Giai đoạn 2017 - 2020, Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An ghi nhận tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cao, đạt khoảng 22% Giá trị cho vay và cơ cấu tín dụng của chi nhánh này trong giai đoạn này cũng có sự phát triển đáng kể.
2020 được thể hiện như bảng số 2
Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An Đơn vị tính: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc
Cơ cấu tín dụng dư nợ trung dài hạn tại Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An đã cải thiện nhưng vẫn chiếm tỷ trọng lớn, với tỷ lệ lên tới 49%, cao hơn mức trung bình của hệ thống là 38,46% Nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng này đã đầu tư vào nhiều dự án trọng điểm quy mô lớn, bao gồm Dự án xây dựng tuyến đường cao tốc Bắc - Nam, Dự án Khu đô thị hỗn hợp sinh thái, và các dự án hạ tầng tại KCN Nghi Thịnh, cụm công nghiệp Nam Cấm, cùng hệ thống đê chắn sóng và luồng tàu cảng Cửa Lò.
Từ năm 2017, Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An đã kiểm soát và hạn chế cho vay mới trung dài hạn theo định hướng của Agribank Việt Nam Năm 2018, chi nhánh đã chủ động mua lại nợ từ các tổ chức tín dụng khác với tổng dư nợ 253 tỷ đồng, chuẩn bị cho Thông tư 02/2012/TT-NHNN có hiệu lực Đồng thời, việc cơ cấu nợ theo chủ trương của Nhà nước đã làm cho dư nợ trung dài hạn tại chi nhánh tăng 26,24% so với năm 2017 Đến năm 2019, dư nợ trung dài hạn tiếp tục tăng 15,90% so với năm 2018.
2.2.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Từ năm 2018, Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc - Nghệ An đã triển khai nhiều giải pháp sáng tạo và chủ động trong điều hành hoạt động dịch vụ, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế khó khăn Ngân hàng đã ban hành các chính sách giá phí phù hợp cho từng đối tượng khách hàng và cơ chế chia sẻ phí dịch vụ, góp phần tích cực vào sự phát triển dịch vụ Nhờ đó, hoạt động kinh doanh dịch vụ của Agribank đã có bước phát triển vượt bậc, trở thành ngân hàng có doanh thu dịch vụ cao nhất trong hệ thống ngân hàng tại địa phương Kết quả cơ cấu thu theo dòng sản phẩm được thể hiện rõ trong bảng 2.3.
Bảng 2.3: Cơ cấu thu dịch vụ theo dòng sản phẩm Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Phí thu được
(%) Thanh toán trong nước và quốc tế 2178 80.43 2925 48.83 3330 45.29 3792 46.32
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG
2.2.1 Thực trạng nợ xấu tại chi nhánh qua các năm
Lợi nhuận thường tỷ lệ thuận với rủi ro, nghĩa là lợi nhuận cao đi kèm với rủi ro lớn Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc, Nghệ An, mặc dù đạt được nhiều kết quả tích cực, vẫn phải đối mặt với khoản nợ xấu đáng kể, ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng Tuy nhiên, ban lãnh đạo đã áp dụng các biện pháp xử lý hiệu quả, giữ tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn.
2.2.1.1 Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ
Bảng phân loại nợ dưới đây cung cấp cái nhìn tổng quát về tình hình nợ xấu theo các nhóm nợ tại Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An.
Bảng 2.4: Tình hình phân nhóm nợ tại Agribank CN huyện Nghi Lộc ĐVT: Triệu đồng,%
(Nguồn: BC kết quả phân nhóm nợ tại Agribank CN huyện Nghi Lộc)
Vào năm 2018, tổng nợ quá hạn thực tế đạt 18.448 triệu đồng, tăng 4.282 triệu đồng so với đầu năm, chiếm 1,7% tổng dư nợ Trong đó, nợ quá hạn xấu là 21.044 triệu đồng, tương đương 1,93% tổng dư nợ, tăng 2.005 triệu đồng so với đầu năm và có tốc độ tăng trưởng 10,5% Những con số này cho thấy công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh trong năm 2017 và 2018 chưa đạt hiệu quả như mong đợi.
Tính đến năm 2019, tổng nợ quá hạn đạt 30.082 triệu đồng, tăng 1.498 triệu đồng so với đầu năm, chiếm 2,12% tổng dư nợ, trong đó nợ quá hạn xấu là 10.741 triệu đồng, chiếm 0,4% và giảm 10.303 triệu đồng so với năm 2018 Sang năm 2020, tổng nợ quá hạn tăng lên 31.332 triệu đồng, tăng 1.498 triệu đồng so với đầu năm, chiếm 1,95% tổng dư nợ Nợ xấu giảm xuống 7.142 triệu đồng, chiếm 0,45% trong tổng dư nợ, trong khi kế hoạch nợ xấu được tỉnh giao là 0,71% Nợ xấu thực tế phát sinh tại chi nhánh là 6.028 triệu đồng, chiếm 0,38%, do 07 khách hàng chuyển theo CIC 1.114 triệu đồng.
Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ theo từng nhóm nợ
2.2.1.2 Phân tích nợ xấu theo thời hạn vay
Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn cho vay của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc Nghệ An đoạn 2017 -2020 như sau:
Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu theo thời hạn cho vay ngân hàng Agribank chi nhánh Nghi Lộc – Nghệ An ĐVT: Triệu đồng,%
Nợ xấu theo thời hạn cho vay
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc
Trong cơ cấu nợ xấu, nợ xấu ngắn hạn đóng vai trò quan trọng trong việc làm gia tăng tổng nợ xấu Từ năm 2017 đến 2018, nợ xấu ngắn hạn đã tăng 2.177 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 16,05% Tuy nhiên, đến năm 2019, nợ xấu ngắn hạn đã có sự giảm sút.
7254 triệu đồng so với năm 2018, tương ứng tỷ lệ 46,09%; năm 2020 tiếp tục giảm
Trong giai đoạn 2017-2020, Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc Nghệ An ghi nhận tổng nợ xấu giảm mạnh, nhưng dư nợ cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao, đạt 2436 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 28,56% Việc cho vay ngắn hạn cho thấy ưu thế vượt trội trong việc thu hồi nợ so với cho vay trung và dài hạn Đối với các ngân hàng thương mại, yếu tố vòng quay vốn nhanh là rất quan trọng, do đó tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao là một lợi thế Tuy nhiên, điều này cũng dẫn đến việc nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nợ xấu của chi nhánh.
Nợ xấu trung và dài hạn đã có xu hướng tăng giảm không đều qua các năm, nhưng tỷ trọng giảm liên tục trong năm 2019 và 2020 Nguyên nhân chủ yếu là do hoạt động cho vay trung và dài hạn được kiểm soát chặt chẽ hơn, cùng với những biến động của nền kinh tế Việt Nam và ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 Các doanh nghiệp vẫn chưa dám mở rộng đầu tư xây dựng cơ sở vật chất và nâng quy mô sản xuất Nợ trung hạn chủ yếu đến từ các khoản vay đầu tư cho ngư dân, cá nhân vay tiêu dùng, và sửa chữa nhà ở với quy mô nhỏ lẻ Tình hình nợ xấu trung và dài hạn đã có sự cải thiện rõ rệt, giảm từ 5.477 triệu đồng năm 2019 xuống còn 1.093 triệu đồng năm 2020.
Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nợ xấu theo thời hạn cho vay
Ngắn hạn Trung dài hạn
2.2.1.3 Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế
Bảng 2.6: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng
Nợ xấu theo thành phần kinh tế
Cá nhân/hộ gia đình
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh tại Agribank CN huyện Nghi Lộc Nghệ An)
Năm 2018, nợ xấu cá nhân tại chi nhánh Agribank Nghi Lộc - Nghệ An tăng 1.800 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ 10,24% so với năm 2017 Mặc dù thị trường bất động sản có dấu hiệu phục hồi, nhưng chất lượng tín dụng của chi nhánh vẫn bị ảnh hưởng, với tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu trong cho vay cá nhân có xu hướng tăng Đến cuối năm 2018, nợ xấu chiếm 2,16% tổng dư nợ, tương đương 19,3 tỷ đồng Trong khi đó, trong hai năm 2018 và 2019, doanh nghiệp có phát sinh nợ xấu nhưng số lượng không đáng kể, theo kiến nghị của đoàn kiểm toán Nhà Nước.
Tính đến năm 2019, tổng nợ xấu đã giảm xuống còn 10,7 tỷ đồng, giảm 48,96% so với năm 2018 Đến năm 2020, tổng nợ xấu tiếp tục giảm còn 7,14 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm 33,51% so với năm 2019.
Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nợ xấu theo thành phần kinh tế
2.2.1.4 Phân tích nợ xấu theo đối tượng vay
Tình hình nợ xấu phân theo đối tượng cho vay của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc giai đoạn 2017 -2020 như sau:
Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu theo đối tượng vay ĐVT: Triệu đồng,%
Nợ xấu theo đối tượng vay
Kinh doanh 8587 9934 5913 3709 1347 15.69 -4021 -40.48 -2204 -37.27 Chăn nuôi 870 519 354 201 -351 -40.34 -165 -31.79 -153 -43.22 Trồng trọt 240 779 196 106 539 224.58 -583 -74.84 -90 -45.92
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh tại Agribank CN huyện Nghi Lộc Nghệ An)
Theo bảng 2.7, dư nợ xấu đã giảm mạnh ở hầu hết các đối tượng vay Đặc biệt, nợ xấu trong lĩnh vực vay tiêu dùng và kinh doanh có xu hướng giảm tích cực, trong khi các đối tượng khác có tỷ trọng nợ xấu không đáng kể Vì vậy, chi nhánh cần tập trung nâng cao chất lượng tín dụng.
Trong quá trình xem xét cấp tín dụng cho cá nhân và hộ gia đình, doanh nghiệp cần thẩm định kỹ lưỡng để đảm bảo tính khả thi của khoản vay Đồng thời, việc xây dựng giải pháp hiệu quả để xử lý nợ xấu trong lĩnh vực này là rất quan trọng nhằm duy trì sự ổn định và phát triển bền vững.
2.2.1.5 Nợ xấu được xử lý và tỷ lệ nợ xấu xử lý được
Tình hình nợ xấu được xử lý tại Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc giai đoạn năm 2017-2020
Bảng 2.8: Tỷ lệ các khoản nợ xấu đã thu hồi được ĐVT: Triệu đồng, %
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Đến
31/12 ±, % so kế hoạch Đến 31/12 ±, % so kế hoạch Đến 31/12 ±, % so kế hoạch Đến 31/12 ±, % so kế hoạch Đến 31/5 ±, % so kế hoạch
1.Tổng dư nợ 973 102,7 1.090 98 1.415 100 1.604 100 1.691 97,7 2.Tỷ lệ nợ xấu 1,96 0,76 1.93 0,74 -0,65 0,45 -0,26 0,49 -0,11
(Nguồn : Báo cáo tổng kết 5 năm của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc Nghệ An)
* Năm 2017, các chỉ tiêu xử lý nợ xấu của chi nhánh như sau:
- Nợ bán VAMC: Thu hồi nợ gốc 1.798 triệu đồng, lãi 436 triệu đồng; Đạt 23,8% KH giao
- Nợ XLRR bán nợ VAMC: Thu gốc 136 triệu đồng, thu lãi 6, đạt 5,4% KH giao
- Nợ XLRR ngoại bảng: Thu gốc 91,2 triệu đồng, thu lãi 99,6 triệu đồng, đạt 18,2% KH năm
* Năm 2018, Kết quả thu hồi nợ đã XLRR, thu hồi nợ đã bán cho VAMC
- Nợ bán VAMC: Thu hồi nợ gốc 2.606 triệu đồng, lãi 410 triệu đồng; Đạt 42,2% KH giao
- Nợ XLRR: Thu gốc 1.371,4 triệu đồng, thu lãi 204 triệu đồng, đạt 105,5%
+ Nợ XLRR bán nợ VAMC: thu gốc 102 triệu đồng (thực chất thu 68 triệu đồng)
Nợ XLRR ngoại bảng đã ghi nhận thu gốc 1.303,4 triệu đồng và thu lãi 191 triệu đồng Trước năm 2017, một số khách hàng không còn khả năng trả nợ và không đáp ứng điều kiện vay vốn, dẫn đến việc chuyển nợ thành nợ xấu Từ 2017 đến 2020, số nợ xấu được xử lý hàng năm có xu hướng thấp hơn so với số nợ xấu phát sinh, cho thấy tình hình nợ xấu ngày càng gia tăng.
* Năm 2019, Kết quả thu hồi nợ sau xử lý:
- Tổng thu nợ sau xử lý là 7.278 triệu đồng (gốc 6.442 triệu đồng, lãi 836 triệu đồng), đạt 133,8 kế hoạch tỉnh giao (KH giao 5.440 triệu đồng) Trong đó:
+ Thu nợ sau xử lý của nợ bán VAMC đã mua lại: Thu hồi nợ gốc 4.594 triệu đồng, lãi 605 triệu đồng
+ Nợ XLRR thông thường: Thu gốc 1.848 triệu đồng, thu lãi 231 triệu đồng
Năm 2020, tổng thu hồi nợ sau xử lý đạt 7.666 triệu đồng, vượt 191,65% kế hoạch tỉnh giao 4.000 triệu đồng Trong đó, thu gốc đạt 5.677 triệu đồng và thu lãi đạt 1.989 triệu đồng.
Tỷ lệ nợ xấu đã tăng trong giai đoạn 2018-2019, nhưng số nợ xấu được xử lý trong giai đoạn 2019-2020 lại có xu hướng tăng lên Điều này chứng tỏ rằng công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh đã được cải thiện và mang lại hiệu quả rõ rệt.
2.2.1.6 Cơ cấu nợ xấu xử lý được theo cách thức xử lý nợ
Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc đã áp dụng một số biện pháp xử lý nợ xấu và kết quả thu hồi nợ xấu giai đoạn 2017 - 2020 như sau:
Bảng 2.9: Kết quả xử lý nợ xấu theo các biện pháp xử lý nợ ĐVT: Triệu đồng,%
Các biện pháp xử lý
Số nợ xấu được xử lý giảm Từ
Trực tiếp xử lý thu hồi 0 0 3452 1428 4880 45.91
Chuyển nhóm nợ tốt hơn 0 0 536 329 865 8.14
Thỏa thuận bán tài sản 0 0 1435 253 1688 15.88
Khách hàng tự phục hồi 0 0 415 154 569 5.35
Từ nguồn dự phòng rủi ro 0 0 423 354 777 7.31
Thu từ phương thức khác 0 0 0 0 0 0.00
Tổng nợ xấu xử lý giảm -5.729 -2.005 7.278 3.352 10630 100,0
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2019-2020 của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc)
Trong thời gian qua, chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu, trong đó công tác xử lý nợ xấu (XLNX) đạt hiệu quả cao với 45,91% từ việc thu hồi trực tiếp và 15,88% từ thỏa thuận bán tài sản Điều này cho thấy chi nhánh đã chọn đúng hướng và tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, hiệu quả của biện pháp này có xu hướng giảm trong khi nợ xấu gia tăng hàng năm Bên cạnh đó, chi nhánh cũng đã thực hiện tốt việc thu hồi qua khởi kiện, cho thấy sự cứng rắn trong các hoạt động thu hồi nợ xấu.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI
CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP
3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần phân tích và đánh giá đúng thực trạng nợ xấu, đồng thời triển khai quyết liệt các biện pháp xử lý, thu hồi và giảm nợ xấu Cần củng cố và kiện toàn cơ cấu tổ chức của Agribank, cải tiến hệ thống quản trị điều hành kinh doanh, và xây dựng quy trình quản lý hiện đại trong các nghiệp vụ, chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Rà soát các khoản nợ và phân tích tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh của khách hàng là rất quan trọng để xác định nguyên nhân và đưa ra các phương án xử lý cụ thể, phù hợp cho từng khách hàng và từng khoản vay.
Các ngân hàng cho vay cùng một khách hàng cần phối hợp chặt chẽ trong việc phân tích và đánh giá tình hình khoản nợ Việc này giúp thống nhất quản lý dòng tiền, tài sản đảm bảo, xếp loại và xếp hạng khách hàng, cũng như phân loại nợ Đồng thời, các biện pháp xử lý tài sản phải tuân thủ đúng quy định của Agribank.
Đổi mới cơ chế quản lý và điều hành kế hoạch kinh doanh nhằm nâng cao tính chủ động và linh hoạt Cần kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ để nâng cao chất lượng và hiệu quả, đồng thời rà soát và chỉnh sửa quy trình giao dịch một cửa và hậu kiểm.
Ngân hàng Thương mại lớn nhất Việt Nam tiếp tục hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại nhằm nâng cao thị phần tại đô thị Đồng thời, ngân hàng nhanh chóng triển khai các sản phẩm phục vụ “Tam nông” và nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị, truyền thông gắn liền với an sinh xã hội Những nỗ lực này không chỉ góp phần quảng bá thương hiệu mà còn nâng cao vị thế và năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An
Tiếp tục nâng cao công tác kiểm soát tăng trưởng tín dụng và chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững, hiệu quả và an toàn Đồng thời, cần phấn đấu trích đủ dự phòng rủi ro theo quy định hiện hành.
- Nâng cao năng lực công tác của cán bộ cũng như lãnh đạo
Cần chấn chỉnh công tác thẩm định khoản vay và định giá tài sản thế chấp, đồng thời quản lý dòng tiền và các món vay một cách hiệu quả Việc định kỳ hạn nợ cũng như chấp hành nghiêm ngặt quy trình kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay là rất quan trọng để đảm bảo an toàn và minh bạch trong hoạt động tín dụng.
- Sắp xếp và tổ chức lại mạng lưới hoạt động của chi nhánh
- Chủ động tạo nguồn vốn để xử lý các khoản nợ xấu bằng việc trích lập dự phòng rủi ro
Ngân hàng Agribank tập trung vào việc làm sạch bảng tổng kết tài sản bằng cách xử lý hiệu quả các khoản nợ xấu, với mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% Đồng thời, ngân hàng cũng nỗ lực tận thu tối đa các khoản nợ đã chuyển hạch toán ngoại bảng để nâng cao năng lực tài chính.
3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc Nghệ An
Agribank huyện Nghi Lộc đã xác định định hướng chiến lược cho những năm tới dựa trên nghiên cứu thị trường địa phương Ban lãnh đạo chi nhánh sẽ tập trung vào việc phát triển hoạt động cho vay và công tác xử lý nợ xấu, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Đến cuối năm 2020, mục tiêu là xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, đưa toàn bộ nợ xấu ra khỏi bảng tổng kết tài sản Điều này nhằm đảm bảo tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3%, với nỗ lực phấn đấu đạt mức 1%.
Cơ cấu lại mô hình tổ chức và quản lý của Agribank chi nhánh huyện Nghi Lộc, Nghệ An nhằm đạt tiêu chuẩn của một ngân hàng hiện đại, với bộ máy kinh doanh năng động và khả năng cạnh tranh mạnh mẽ, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Mục tiêu là trở thành một trong những chi nhánh được xếp hạng 2 theo tiêu chuẩn của Agribank.
Chúng tôi cam kết tuân thủ nghiêm ngặt các quy chế tín dụng và chỉ đạo của Agribank nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả cho mọi thành phần kinh tế Chi nhánh chú trọng vào việc sàng lọc khách hàng, làm lành mạnh hóa dư nợ tín dụng và giảm thiểu nợ xấu, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng toàn hệ thống Chúng tôi thực hiện phân tích và đánh giá toàn diện về khách hàng để đưa ra giải pháp tổng thể cho hoạt động đầu tư tín dụng.
Điều chỉnh cơ cấu danh mục đầu tư và mở rộng cho vay có chọn lọc là cần thiết để giảm tỷ trọng dư nợ ở các ngành nghề tiềm ẩn rủi ro lớn Cần chú trọng đến các đối tượng cấp tín dụng có thời hạn dài và nhóm khách hàng lớn, đặc biệt là những khách hàng có khả năng trả nợ suy giảm Để quản lý rủi ro, cần có kế hoạch thu hồi và giảm dư nợ, tiến tới ngừng quan hệ tín dụng thông qua các biện pháp như tăng tỷ lệ bảo đảm, tăng lãi suất cho vay và nâng tỷ lệ dòng tiền so với doanh số cho vay.
Điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý là cần thiết để tăng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ Các lĩnh vực ưu tiên phát triển theo Chính phủ và NHNN như nông nghiệp nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, công nghiệp phụ trợ, và doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao cần được chú trọng Đồng thời, cho vay tiêu dùng cũng cần phù hợp với thu nhập của khách hàng để đảm bảo tính khả thi và bền vững.
Để tăng cường khả năng trả nợ và thiện chí hợp tác của khách hàng, cần hạn chế tối đa việc cho vay không có tài sản đảm bảo, cho vay thế chấp tài sản hình thành trong tương lai, cũng như cho vay thế chấp bằng quyền đòi nợ Đặc biệt, trong trường hợp tài sản thế chấp là quyền đòi nợ, việc đánh giá kỹ lưỡng khả năng trả nợ của bên thứ ba là rất quan trọng trước khi quyết định cho vay.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK
3.2.1 Hoàn thiện công tác lập phương án xử lý nợ xấu
- Nắm bắt chính xác tiến độ và tình trạng của từng khoản nợ sẽ giúp chi nhánh đưa ra các giải pháp hợp lý, kịp thời
Ngân hàng đánh giá khách hàng và phân nhóm các khoản nợ xấu dựa trên tình trạng nợ để xây dựng phương án xử lý hiệu quả Để xử lý nợ xấu phù hợp với nguồn gốc và khả năng thực tế của từng khoản nợ, trước tiên cần phân loại nợ xấu thành ba loại chủ yếu.
Loại 1: Nợ xấu không có khả năng thu hồi, không có tài sản bảo đảm, phát sinh nợ xấu do nguyên nhân khách quan
Loại 2: Nợ xấu có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay của ngân hàng, ngân hàng phải kiên quyết thu hồi Khoản nợ này thuộc các khách hàng đang hoạt động, có tài sản bảo đảm, kiên quyết thu hồi để bảo toàn vốn, bảo đảm uy tín cho ngân hàng và ngăn chặn tình trạng người vay chây ỳ lan truyền, làm suy hại đến tập quán và môi trường hoạt động kinh doanh ngân hàng
Loại 3: Là các loại nợ đã quá hạn trả, khách nợ còn hoạt động, loại này trước hết cần đôn đốc, chỉ đạo, thu hồi, đồng thời phải phân biệt rõ và quy trách nhiệm cho tổ chức, cá nhân liên quan để đảm bảo thu ngay, thu hết cả gốc và lãi
Từ phân loại trên, căn cứ vào cơ chế chính sách và thực tiễn, Chi nhánh có các giải pháp xử lý cụ thể phù hợp
- Triển khai mạnh mẽ, đồng bộ các giải pháp mua, bán, xử lý nợ xấu theo quy định của pháp luật và các phương án được duyệt
3.2.2 Tiếp tục khai thác, xử lý các khoản nợ có tài sản bảo đảm
Các khoản nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) nhưng hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ yêu cầu các chi nhánh nhanh chóng rà soát và hợp tác với khách hàng để hoàn thiện hồ sơ Cần tiến hành các thủ tục thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định và thực hiện các biện pháp xử lý TSBĐ nhằm thu hồi nợ hiệu quả.
Các khoản nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) và TSBĐ đã có đầy đủ hồ sơ pháp lý cần được chi nhánh xây dựng phương án thu hồi nợ trực tiếp Trong trường hợp khách hàng không hợp tác hoặc có thái độ chây ỳ, chi nhánh sẽ tiến hành khởi kiện để xử lý TSBĐ và thu hồi nợ.
Các khoản nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) và TSBĐ có đầy đủ hồ sơ pháp lý cần được xử lý nhanh chóng Chi nhánh cần chủ động và tích cực phối hợp với cơ quan chức năng để thúc đẩy tiến trình xử lý TSBĐ, nhằm thu hồi nợ hiệu quả.
3.2.3 Tăng cường giám sát công tác xử lý nợ xấu tại chi nhánh
Giám sát công tác xử lý nợ xấu là rất cần thiết để đảm bảo hiệu quả trong việc phân tích và phân loại nợ xấu định kỳ Việc phát hiện sớm và cảnh báo nợ xấu là yếu tố quyết định đến quá trình xử lý nợ sau này Cần duy trì kiểm tra, phân tích và đánh giá thường xuyên thực trạng nợ xấu, xác định nguyên nhân phát sinh và trách nhiệm của cá nhân liên quan, đặc biệt ở những đơn vị có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh Gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu và xử lý rủi ro với cá nhân trong hoạt động cho vay là rất quan trọng.
CBTD cần thường xuyên thu thập và khai thác thông tin để xử lý kịp thời các khoản vay gặp vấn đề Các nguồn thông tin chủ yếu bao gồm:
- Thông tin từ các cơ quan quản lý nhà nước các cấp;
- Thông tin từ các cơ quan nội chính (công an, thanh tra…);
- Thông tin từ các cơ quan thuế;
- Thông tin từ nội bộ khách hàng vay vốn, bảo lãnh;
- Thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng;
- Thông tin từ các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh của khách hàng;
- Thông tin từ quần chúng nhân dân;
- Thông tin từ hệ thống thông tin và phòng ngừa rủi ro của Agribank hoặc thông tin phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC);
Trong những tình huống cần thiết, CBTD cần chủ động tìm kiếm và đề xuất việc mua thông tin từ các tổ chức tư vấn hoặc các đơn vị chuyên cung cấp thông tin chuyên nghiệp.
- Thông tin từ các nguồn khác
3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của chi nhánh
Chất lượng nguồn nhân lực là yếu tố quyết định thành công trong lĩnh vực tín dụng, đặc biệt trong khâu thẩm định cấp tín dụng và quản lý khoản vay, nơi mà rủi ro luôn tiềm ẩn Để giảm thiểu rủi ro, cần có đội ngũ cán bộ tín dụng có phẩm chất, năng lực và tinh thần trách nhiệm cao, luôn tận tâm với công việc Việc giáo dục chính trị, tư tưởng và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng là rất quan trọng Một cán bộ có đạo đức tốt và thái độ đúng mực sẽ cẩn trọng hơn trong việc giải quyết cho vay, đảm bảo tuân thủ đầy đủ các thủ tục và dự án hiệu quả.
Để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng, cần bố trí nhân sự có trình độ, kỹ năng làm việc độc lập và kinh nghiệm, đặc biệt là nhãn quan tín dụng tốt Nhãn quan tín dụng giúp nhận diện khách hàng và phát hiện rủi ro tín dụng sớm, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời Chi nhánh cần thực hiện đánh giá khách quan và phân công nhiệm vụ hợp lý giữa các cán bộ tín dụng, giao các khoản vay phức tạp cho những cán bộ ưu tú, có kinh nghiệm, đồng thời hạn chế giao việc quá nhiều cho cán bộ tín dụng để không ảnh hưởng đến khả năng quản lý khoản vay.
Agribank huyện Nghi Lộc Nghệ An cần tăng cường xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ nghiệp vụ cao và đạo đức tốt để ngăn chặn hiện tượng tiêu cực nhằm trục lợi ích nhóm và cá nhân Việc cải thiện công tác kiểm soát nội bộ là cần thiết, bao gồm hoàn thiện quy trình và phương pháp kiểm soát, đồng thời tạo tính độc lập cho bộ phận này Ngoài ra, cần đẩy mạnh tuyên truyền và giáo dục ý thức chấp hành nội quy, quy chế và pháp luật cho toàn bộ cán bộ, nhân viên Thường xuyên bồi dưỡng và nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng cũng là yếu tố quan trọng giúp thay đổi tư duy, hành động và giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh.
3.2.5 Tổ chức lại hoạt động của tổ xử lý nợ xấu
Mặc dù chi nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ dưới sự lãnh đạo của giám đốc, nhưng các thành viên trong tổ đều là cán bộ kiêm nhiệm, dẫn đến công tác xử lý nợ còn mang tính chủ quan Để nâng cao hiệu quả của tổ xử lý nợ, cần có một cán bộ chuyên trách có năng lực, đạo đức tốt và hiểu biết sâu sắc về từng khoản nợ, cùng với kinh nghiệm trong việc kiểm tra và phân tích các khoản nợ xấu.
Phân tích nợ xấu cần thực hiện từ nhiều góc độ như thành phần kinh tế, phương thức cho vay, tài sản bảo đảm và mức độ rủi ro để xác định hướng xử lý phù hợp Đồng thời, cần kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ xử lý nợ từ các Phòng kế hoạch kinh doanh và tổng hợp trình lên Ban xử lý nợ cấp trên Quy trình này sẽ nâng cao độ chính xác và tính khả thi trong việc đánh giá nợ xấu.
3.2.6 Tổ chức phân tích danh mục cho vay theo định kỳ
CBTD cần coi việc phân tích danh mục cho vay là một nhiệm vụ quan trọng Đối với từng khoản nợ có vấn đề, việc phân tích chi tiết tình hình tài chính của khách hàng là cần thiết để xác định nguyên nhân gây ra nợ xấu Đồng thời, cần đánh giá khả năng thu hồi nợ và tìm hiểu đạo đức cũng như hoàn cảnh gia đình của con nợ Qua đó, CBTD sẽ hiểu rõ nguyên nhân phát sinh nợ xấu và từ đó đưa ra giải pháp phù hợp cho từng trường hợp cụ thể.