CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH
2.4. Đánh giá kết quả xử lý nợ xấu tạiNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Giang
2.4.1. ữn kết quả đ t đư c
Thời gian qua, ban lãnh đạo Chi nhánh đã có những nhận thức kịp thời về vai trò của công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu. Điều này được thể hiện qua việc Chi nhánh cập nhật nhanh chóng các biện pháp và các quy định mà Hội sở ngân hàng và Nhà nước ban hành trong việc xử lý nợ xấu.
Chi nhánh thực phân loại dư nợ theo nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước. Sử dụng quỹ dự phòng rủi do đúng mục đích và phù hợp.
Phối hợp đồng bộ giữa Chi nhánh và hội sở trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, giám sát từ xa, phòng ngừa và xử lý nợ xấu.
Thực hiện cho vay có TSBĐ theo quy định, công tác thẩm định tài sản đảm bảo ngày càng chặt chẽ.
Ban lãnh đạo cùng nhân viên tín dụng thường xuyên và chủ động phối hợp làm việc với khách hàng để kiểm tra, rà soát, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, thực hiện cơ cấu lại thời gian trả nợ nhằm tạo điều kiện cho khách hàng sản xuất kinh doanh.
Chi nhánh tiến hành phân tích, phân loại từng khoản nợ xấu để đưa ra những giải pháp xử lý nợ nhằm đạt được hiệu quả cao đồng thời tiết kiệm thời
gian và chi phí cho ngân hàng.
2.4.2. ữn đ ểm n c ế v n uyên n n của n ữn n c ế 2.4.2.1. Những điểm hạn chế
Công tác xử lý nợ xấu bằng biện pháp thu hồi nợ trực tiếp chưa hiệu quả còn bị sụt giảm trong cả giai đoạn với t lệ giảm ngày càng gia tăng từ mức - 20,93% năm 2020 đến - 55,7% năm 2021(bảng 2.10).
Công tác thu tácxử lý nợ xấu thông qua bán TSBĐ trong năm 2020 cũng giảm với mức - 37,61% so với năm 2019, năm 2021 số nợ xấu xử lý được đã tăng lên nhưng cũng chưa cao (tăng 2,74%).
Chi nhánh không xử lý được khoản nợ xấu nào thông qua hình thức đòi nợ bên bảo lãnh cho dù có khoản nợ xấu áp dụng hình thức này cho vay có sự bảo lãnh của bên thứ 3.
Công tác thu tác xử lý nợ xấu bằng biện pháp khởi kiện rất kém hiệu quả, từ năm 2019 - 2021 chi nhánh khởi kiện tổng số 7 vụ với tổng số nợ xấu cần thu hồi là 14.950 triệu đồng nhưng Chi nhánh chỉ thu được duy nhất 16 triệu đồng trong năm 2020 (Bảng 2.12).
Việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ sụt giảm dần qua từng năm trong khi tổng số nợ xấu đang dần tăng lên hàng năm: Năm 2020 bằng - 12,94% so với năm 2019 và năm 2021 bằng - 55,8% so với năm 2020 (Bảng 2.13).
Công tác thu tác xử lý nợ xấu bằng biện pháp bán nợ Chi nhánh cũng thực hiện không được xuyên nên năm 2020 Chi nhánh không xử lý được khoản nợ xấu nào bằng biện pháp này(biểu đồ 2.4).
Chi nhánh chưa xây dựng chi tiết các quy trìnhđối với từng phương thức xử lý nợ: còn 14% ý kiến được hỏi đánh giá quy trình xử lý nợ chưa đầy đủ, không dễ thực hiện (Bảng 2.14).
Trình độ của một số cán bộ nhân viên chưa tốt (20% ý kiến đánh giá) và cán bộ nhân viên chưa nhiệt tình, công tâm trong quá trình xử lý nợ xấu (24% ý kiến đánh giá) (Bảng 2.14).
2.4.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế
- Khi Chi nhánh phân loại nhóm nợ,vẫn còn có những đánh giá theo cảm tính của các bộ tín dụng dẫn đến việc phân loại nhóm nợ còn thiếu chính xác, làm cho t lệ trích lập dự phòng theo nhóm nợ còn thiếu chính xác.
- Chưa chủ động rà soát để phân loại sớm các khoản nợ xấu về tính sở hữu, tính pháp lý và giá trị luân chuyển trên thị trường nên việc quyết định lựa chọn phương pháp xử lý nợ xấu còn kém hiệu quả.
- Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ, nhân viên đảm nhiệm xử lý nợ xấu vẫn còn hạn chế. Một số cán bộ, nhân viên còn thiếu sát sao trong việc thu hồi nợ trực tiếp, trong hoàn thiện hồ sơ để khởi kiện, bán nợ....
- Trình độ của một số cán bộ tín dụng còn hạn chế: Tại Chi nhánh, cán bộ tín dụng phải kiêm nhiệm rất nhiều khâu trong quá trình cho vay, từ khâu tìm khách hàng, thẩm định khách hàng, thẩm định tài sản, giải ngân, kiểm soát khoản vay, thu nợ,… nên đòi hỏi cán bộ tín dụng phải trang bị đầy đủ tất cả các kiến thức chuyên môn và trình độ nghiệp vụ trong lĩnh vực tín dụng, và phải có sự hiểu biết cả về những ngành nghề kinh doanh của khách hàng. Một số cán bộ tại Chi nhánh chưa thực sự nắm vững kiến thức về phân tích tài chính, phân tích ngành nên trong quá trình thẩm định đã đưa ra những nhận định không chính xác dẫn tới rủi ro khi cho vay, phát sinh nợ xấu.
- Nới lỏng điều kiện phê duyệt tín dụng: Tại Chi nhánh vẫn còn tồn tại việc cho vay khi khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện vay vốn, công tác thẩm định còn thiếu chặt chẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
- Khâu thẩm định trước khi cho vay chưa chặt chẽ: Trước khi cấp tín dụng cho khách hàng, khâu quan trọng nhất là thẩm định trước cho vay nhằm kiểm định uy tín, kế hoạch, năng lực, tình hình kinh doanh, khả năng trả nợ,tài sản đảm bảo của khách hàng. Qua thực trạng nợ xấu của Chi nhánh hiện nay thì nguyên nhân nợ xấu là nằm ở khâu thẩm định khách hàng. Có nhiều trường hợp cán bộ của Chi nhánh không chú trọng khâu thẩm định mà tập trung phát triển doanh số cho vay.
Trong tín dụng, tư cách khách hàng rất quan trọng, việc này quyết định tới thiện chí trả nợ của khách hàng nhưng nhiều khi cán bộ tín dụng xem nhẹ.
- Khâu giám sát sau cho vay chưa chặt chẽ: Thông thường, sau khi cho vay định kỳ cán bộ tín dụng phải xuống cơ sở của khách hàng, kiểm tra các báo cáo tài chính, kiểm tra tình hình kinh doanh của khách hàng để giám sát quá trình sử dụng vốn vay nhưng việc này vẫn chưa được cán bộ tại Chi nhánh đề cao.
- Nguồn cung cấp thông tin hạn chế: Thực sự, ngoài những thông tin do khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng tại Chi nhánh cũng gặp nhiều khó khăn với các kênh thông tin về khách hàng. Rất khó kiểm chứng được toàn bộ những thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng. Tâm lý một số cán bộ muốn đẩy phần rủi ro cho ngân hàng khác bằng cách chỉ cung cấp thông tin tốt về khách hàng đó khi ngân hàng bạn hỏi thăm. Ngân hàng vẫn chưa có sự liên thông với các cơ quan khác như Thuế, Hải quan,... để kiểm chứng những thông tin tài chính do khách hàng cung cấp. Trừ những doanh nghiệp lớn, các công ty cổ phần do yêu cầu phải kiểm toán cáo báo cáo tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hệ thống kế toán của chúng ta còn nhiều bất cập và chưa hoàn toàn thống nhất với các chuẩn mực của hệ thống kế toán thế giới. Thậm chí còn có doanh nghiệp sử dụng đồng thời hai hệ thống kế toán, một luôn lỗ hay lợi nhuận rất thấp để đối phó với cơ quan thuế và một rất đẹp đẽ khi đặt quan hệ giao dịch với ngân hàng.
- Công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng còn thiếu công cụ, nhân lực và thiếu trách nhiệm: Chi nhánh có phần mềm giám sát và cảnh báo sớm về mức độ an toàn cũng như nâng cao khả năng quản trị hoạt động và điều hành. Do đó công tác kiểm tra, giám sát đòi hỏi phải sử dụng nhiều lao động mà thời gian đáp ứng vẫn còn chưa đảm bảo tính kịp thời của vụ việc, hiệu quả chưa cao.
- Nguyên nhân từ phía môi trường kinh tế
Sự bất ổn môi kinh tế thế giới và trong nước do Covid-19 có tác động rất mạnh và gây rủi ro rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống dân dân trong nước.
Nhiều doanh nghiệp và bà con nông dân phụ thuộc rất lớn vào vốn vay của Agribank nên nên khi có biến động từ bên trong và bên ngoài đều tác động trực tiếp đến hoạt động vay vốn, từ đó đã gián tiếp và trực tiếp gây ra nợ xấu.
- Nguyên nhân từ môi trường pháp lý
Các quy định pháp luật nhằm hạn chế, giải quyết tình trạng nợ xấu đã có nhưng chưa thực sự hợp lý: Pháp luật hiện hành đã có những khung pháp lý cơ bản trong việc hạn chế cũng như giải quyết nợ xấu của các TCTD như: quy định về phân loại nợ, quy định về trích lập dự phòng rủi ro, quy định về xử lý TSBĐ, quy định về khởi kiện và thi hành án,…Tuy nhiên, thực tế đã cho thấy, các quy địnhpháp lý trong hoạt động kinh doanh của các NHTMViệt Nam vừa thiếu vừa chưa đồng bộ khiđi vào thực tế trở nên không phù hợp, không phát huy được hiệu quả trong giải quyết nợ xấu dẫn tới tình trạng nợ xấu không được cải thiện mà còn có xu hướng tăng lên.
Cụ thể những vướng mắc, bất cập trong các quy định của pháp luật hiện hành đã cản trở việc thực hiện hóa các thảo thuận về xử lý tài sản đảm bảo. Nhìn vào số liệu nợ xấu tại Ngân hàng thì 100% các khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo, như vậy việc bất cập trong quy định xử lý TSBĐ sẽ khiến nợ xấu chậm được xử lý, gây tắc nghẽn vốn của nền kinh tế.
Các quy định, thủ tục trong cử lý tài sản còn rườm rà, phức tạp, phụ thuộc nhiều vào thiện chí của bên bảo đảm. Việc chuyển giao quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản còn nhiều điểm bất cập: Quyền thu giữ tài sản, VAMC cũng như các TCTD không thể chủ động thu giữ nếu các chủ tài sản không đồng thuận, cố tình chống đối, thậm chí tạo ra các tranh chấp khác liên quan đến TSBĐ để khởi kiện ra tòa nhằm kéo dài thời gian xử lý tài sản bảo đảm... gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc xử lý nợ xấu. Các quy định chưa chặt chẽ chưa tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
- Nguyên nhân từ NHNN
Hệ thống thông tin còn có những điểm yếu kém: Cho đến nay kênh cung cấp thông tin về tình hình hoạt động tín dụng được đánh giá tốt nhất là CIC. Tuy nhiên, thông tin của cơ quan này vẫn còn thiếu cập nhật, thông tin được cung cấp đơn điệu chưa đáng tin cậy tuyệt đối. Ngoài ra, các thông tin vĩ mô, vi mô của các ban ngành quản lý thường được cập nhật chậm hơn so với thời gian xảy ra sự
kiện…như vậy, vấn đề thiếu thông tin cũng như không được hỗ trợ đầy đủ về mặt thông tin là một trong những khó khăn lớn nhất mà ngân hàng Việt Nam gặp phải khi áp dụng theo những chuẩn mực mới của hiệp ước Basel.
Thiếu những tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp và có uy tín: nếu như trên thế giới các NHTM được hỗ trợ rất nhiều từ các tổ chức xếp hạng tín dụng chuyên nghiệp và có uy tín thì ở Việt Nam lại thiếu hẳn yếu tố này. Hiện nay, thực tế mỗi ngân hàng đều xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm riêng đối với từng đối tượng khách hàng, tuy nhiên việc xếp hạng này chủ yếu nhằm phục vụ quá trình thẩm định, ra quyết định cho vay của ngân hàng, ít được chia sẻ rộng rãi ra bên ngoài dẫn đến kết quả là đánh giá đôi khi mang tính chủ quan.
Hoạt động giám sát của NHNN vẫn chỉ mang tính theo dõi, giám sát chưa chú trọng vào hoạt động cảnh báo sớm cho các NHTM, chưa mang tính hỗ trợ ngân hàng trong việc hạn chế và xử lý nợ xấu.
- Nguyên nhân từ phía khách hàng
Thứ nhất, nhiều khách hàng không đánh giá hết được những rủi ro khi sử dụng đồng vốn, đánh gái chi phí vốn cũng như khả năng sinh lợi của đồng vốn.
Thứ hai, sử dụng vốn không đúng mục đích. Nhiều khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích đăng ký ban đầu trong hồ sơ xin vay vốn. Đồng vốn không sử dụng đúng mục đích tất yếu sẽ khó khăn trong việc kiểm soát dòng vốn cũng như kiểm soát rủi ro. Có một số doanh nghiệp, mặc dù trong hồ sơ vay vốn là vay để tài trợ vốn lưu động, nhưng sau khi được giải ngân doanh nghiệp lại dùng tiền cho các hoạt động đầu tư rủi ro cao hoặc đầu tư vào tài sản dài hạn, dẫn đến khi đến hạn không có nguồn thu để trả nợ.
Thứ ba, khách hàng thiếu thiện chí trả nợ: Khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng mặc dù có nguồn thu nhập. Khách hàng bỏ địa phương hoặc trốn tránh tiếp xúc các chuyên viên quan hệ khách hàng, gây khó khăn trong công tác thu hồi nợ. Hoặc khách hàng cố tình chiếm dụng vốn, do thời gian khách hàng chiếm dụng có thể mang lại lợi nhuận cao hơn tiền lãi và tiền phạt của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 của luận văn đã phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của và đi sâu phân tích thực trạng xử lý nợ xấu tại Agribank - Chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2019 - 2021. Qua phân tích thực trạng cho thấy Agribank - Chi nhánh Hà Giang đang gặp phải một số khó khăn trong một số biện pháp xử lý nợ xấu. Luận văn cũng đánh giá những kết quả đạt được, những mặt hạn chế và phân tích nguyên nhân của hạn chế để sẽ làm cơ sở cho việc đề xuất những giải pháp trong Chương 3 của Luận văngiúp Agribank - Chi nhánh Hà Giang tăng cường xử lý nợ xấu trong thời gian tới.