Một số Giải pháp mở rộng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Tài liệu tham khảo kinh tế thương mại: Một số Giải pháp mở rộng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Lời mở đầu

Thực hiện đờng lối của Đảng và Nhà nớc khởi xớng và lãnh đạo, cùng vớikhu vực kinh tế Nhà nớc, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã có bớc phát triểnnhanh chóng và ngày càng khẳng định rõ vai trò quan trọng của mình trong nềnkinh tế

Đối với Ngân hàng, sự phát triển thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã

mở ra một thị trờng mới cho việc mở rộng và tăng trởng hoạt động tín dụng Vớivai trò của mình, tín dụng Ngân hàng có tác động tích cực trong việc hỗ trợ khuvực kinh tế ngoài quốc doanh đầu t chiều sâu, đổi mới trang thiết bị giúp chohoạt động sản xuất kinh doanh đợc thực hiện liên tục, nâng cao chất lợng sảnphẩm và tăng sức cạnh tranh trên thị trờng

Tuy vậy, trong những năm qua, mặc dù hệ thống Ngân hàng Việt nam đã

có những kế hoạch cho việc mở rộng tín dụng đối với khu vực kinh tế này nhngkhi thực hiện còn bộc lộ nhiều hạn chế

Xuất phát từ những vấn đề nêu trên, để góp phần tổng kết và khái quát lýluận từ thực tiễn, phục vụ cho việc mở rộng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh, sau một thời gian thực tập tại Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t và Phát

triển Việt nam em đã chọn đề tài "Một số giải pháp mở rộng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam"

Ngoài lời mở đầu và kết luận, kết cấu đề tài gồm:

Chơng 1: Tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Chơng 2: Thực trạng tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam

Chơng 3: Một số giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam

Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo đã nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thànhluận văn này Em cũng xin cảm ơn cô chú, anh chị của Sở giao dịch Ngân hàng

Đầu t và Phát triển Việt Nam đã tạo điều kiện thuận lợi và giúp đỡ em trong thờigian thực tập vừa qua

Chơng 1 Tín dụng ngân hàng đối với khu vực

kinh tế ngoài quốc doanh

1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là sản phẩm của nền kinh tếhàng hoá Nó là động lực thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạncao hơn Tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, ngày nay tíndụng đợc hiểu theo ngôn ngữ thông thờng là quan hệ vay mợn dựa trên nhữngnguyên tắc:

- Ngời cho vay chuyển giao cho ngời đi vay một lợng giá trị nhất định.Giá trị này có thể dới hình thái tiền tệ hoặc dới hình thái hiện vật nh hàng hoá,máy móc, thiết bị, bất động sản

- Ngời đi vay chỉ sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khihết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời đi vay phải hoàn trả cho ngời chovay

- Giá trị hoàn trả thông thờng lớn hơn giá trị lúc cho vay nói cách khácngời đi vay phải trả thêm phần lãi vay

Trong quá trình phát triển lâu dài của nền sản xuất và lu thông hàng hoáquan hệ tín dụng đã hình thành và phát triển thông qua các hình thức: tín dụngnặng lãi, tín dụng thơng mại và tín dụng ngân hàng

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ kinh tế trong đó có sự chuyển quyền

sử dụng tạm thời một lợng vốn giữa Ngân hàng với khách hàng trong một thời gian nhất định và sau thời gian đó lợng vốn đợc hoàn trả cộng thêm phần lãi trên lợng vốn theo một lãi suất nhất định.

Tín dụng Ngân hàng đợc biểu hiện qua các quan hệ sau: quan hệ tín dụngNgân hàng với kinh tế Nhà nớc, giữa Ngân hàng với khu vực kinh tế t nhân,Ngân hàng và cá nhân, quan hệ tín dụng giữa các nớc trên thế giới Trong nềnkinh tế, Ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức tài chính trung gian Vì vậy,trong quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, Ngân hàng đồng thờivừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay Với t cách là ngời đi vay, Ngân hàngnhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiềngửi, trái phiếu để huy động trong xã hội Trái lại với t cách là ngời cho vay,Ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và các cá nhân Khác vớitín dụng thơng mại đợc cung cấp dới hình thức hàng hóa, còn tín dụng Ngânhàng đợc cung cấp dới hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt và bút tệ - chủ yếu làbút tệ

1.1.2 Phân loại tín dụng

Có nhiều cách phân loại tín dụng theo những tiêu thức khác nhau, sau đây

là một số cách phân loại phổ biến hiện nay

- Căn cứ vào thời gian cho vay, tín dụng gồm có:

+ Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn cho vay dới 12 tháng,tín dụng ngắn hạn bao gồm các loại: cho vay bổ sung vốn lu động của doanhnghiệp sản xuất kinh doanh, thơng mại dịch vụ; chiết khấu chứng từ có giá; chovay đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống với hộ tnhân, cá thể

+ Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến

60 tháng Loại tín dụng này chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố

định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh,xây dựng các dự án có quy mô vừa và nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

+ Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm Loại tín dụngnày chủ yếu đợc sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn nh: xây dựng nhà ở,các máy móc, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, đầu t xây dựng các nhàmáy, xí nghiệp

- Căn cứ vào mục đích sử dụng, tín dụng bao gồm:

+ Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: là loại tín dụng cấp cho cácchủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh và lu thông hàng hoá

+ Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cung cấp cho các cá nhân để đápứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm nhà cửa, phơng tiện đi lại, các hàng hoá tiêudùng Tín dụng tiêu dùng đợc cấp phát dới hình thức cho vay bằng tiền hoặc d-

ới hình thức bán chịu hàng hoá

- Căn cứ vào sự bảo đảm cho vay, tín dụng bao gồm:

+ Tín dụng không có bảo đảm (tín chấp): là loại tín dụng không có tài sảncầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của ngời thứ ba để đảm bảo cho khả năng hoàntrả của khoản vay Việc đi vay chỉ dựa vào uy tín của ngời vay hoặc bảo lãnhbằng uy tín của một bên thứ ba là các doanh nghiệp hay các tổ chức đoàn thểchính trị - xã hội

+ Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng mà khi Ngân hàng cấp tín dụng

đòi hỏi ngời vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba(có thể bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba hoặc bảo lãnh của tổ chức tín dụngkhác) để đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay Đây là loại tín dụng đợc tất cả cácNgân hàng áp dụng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là khoảnvay lớn, các khoản đầu t trung, dài hạn

- Căn cứ vào đối tợng cho vay, tín dụng bao gồm:

+ Tín dụng vốn lu động: là loại tín dụng đợc cấp để bổ sung vốn lu độngcho các tổ chức kinh tế, tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất kinh doanh nhmua nguyên vật liệu, hàng hoá dự trữ, chi cho các chi phí sản xuất, cho vay đểthanh toán các khoản nợ ngắn hạn Tín dụng vốn lu động thờng đợc sử dụng để

bù đắp mức vốn lu động tạm thời thiếu hụt Thời gian cho vay vốn ngắn hạn ờng dới 12 tháng

th-+ Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng đợc cấp để hình thành vốn cố

định Loại tín dụng này thờng dùng để đầu t mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới

kỹ thuật, công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trìnhmới Thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này trên 12 tháng.

1.1.3 Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là tập hợp nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các

b-ớc phải tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay Thông thờng, để

đảm bảo hiệu quả tín dụng thì quy trình tín dụng phải tuân theo các bớc sau:

1 Khai thác khách hàng cũ, tìm kiếm dự án, khách hàng mới

2 Hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn

3 Phân tích thẩm định khách hàng và phơng án vay vốn

4 Ra quyết định cho vay, thông báo đến khách hàng

5 Kiểm tra, hoàn chỉnh hồ sơ cho vay và tài sản thế chấp, cầm cố, bảolãnh

6 Kiểm soát trong khi cho vay, phát tiền vay

7 Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, theo dõi hoạt động của dự án

8 Thu hồi vốn và xử lý nợ

9 Thanh lý hợp đồng tín dụng

Quy trình tín dụng là bớc quan trọng để thực thi chính sách tín dụng.Thực vậy, tuân theo các bớc của quy trình tín dụng, Ngân hàng sẽ tìm kiếm, lựachọn đợc khách hàng phù hợp, có uy tín, đạo đức Khi áp dụng quy trình tíndụng cần phải sáng tạo mở rộng, nâng cao nghiệp vụ để trở thành kỹ năng, nghệthuật cho vay của Ngân hàng và năng lực của từng cán bộ, phù hợp với yêu cầu

đa dạng của thị trờng

1.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá quy mô tín dụng, chất lợng tín dụng

1.1.5 Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đợc sửdụng nh là công cụ khai thác và động viên có hiệu quả nhất lợng tiền nhàn rỗivào quá trình tái sản xuất xã hội, phù hợp với quá trình vận động liên tục củavốn

ở mỗi nớc, do trình độ phát triển kinh tế và chiến lợc kinh tế - xã hộikhác nhau cho nên vai trò tín dụng Ngân hàng đợc thể hiện và có những định h-ớng khác nhau Trong điều kiện Việt Nam hiện nay, nhiệm vụ đợc đặt ra là tíndụng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế nói chung

và hoạt động của các doanh nghiệp nói riêng

a) Tín dụng Ngân hàng thực hiện quá trình huy động các nguồn vốn nhàn rỗi đa vào đầu t, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, và góp phần tái sản xuất mở rộng nền kinh tế.

Vốn là yếu tố không thể thiếu đợc của quá trình sản xuất kinh doanh, kể

từ khi bắt đầu sản xuất kinh doanh cũng nh khi một loại hình sản xuất kinhdoanh mới ra đời Trong bất kỳ nền kinh tế hàng hoá nào cũng có nguồn tiềnnhàn rỗi và cha sử dụng trong mọi tổ chức, thành phần kinh tế Tín dụng Ngânhàng đã tập trung các nguồn tiền đó thông qua hoạt động huy động vốn củamình theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt độngsản xuất kinh doanh

Trong quá trình hoạt động, các tổ chức kinh tế có thể mở tài khoản tiềngửi tại Ngân hàng để phục vụ cho hoạt động giao dịch với các tổ chức khác vàtiền gửi trong tài khoản của các đơn vị luôn phải có số d nhất định Nhờ vậy màNgân hàng có thể huy động những nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong quá trìnhsản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế - xã hội và nguồn dự trữ cha dùng

đến của ngân sách Nhà nớc, hình thành nên nguồn vốn Từ đó, Ngân hàng tiếnhành phân phối các nguồn đó một cách có kế hoạch, đáp ứng nhu cầu của quátrình tái sản xuất mở rộng

b) Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất, là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn.

Nhà nớc đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết vĩ mô nền kinh tế thịtrờng thông qua các công cụ tài chính tín dụng để sử dụng có hiệu quả nhấtnguồn tài nguyên và sức lao động Muốn phát huy thế mạnh về tài nguyên đểchuyển hớng cơ cấu phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế xã hội thì không thểthiếu vai trò của tài chính tiền tệ Trong đó, tín dụng Ngân hàng tạo nguồn vốnbằng cách huy động tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế thông qua lãi suất linh hoạt

và phù hợp với chỉ số trợt giá của đồng tiền để đầu t vào các ngành, các công

trình trọng điểm Bên cạnh đó, Ngân hàng còn tập trung tín dụng tài trợ chonhững ngành kinh tế mũi nhọn mà sự phát triển của các ngành này sẽ tạo cơ hội,cơ sở thúc đẩy các ngành kinh tế khác phát triển nh sản xuất hàng xuất khẩu,khai thác dầu khí, xây dựng cơ sở hạ tầng

c) Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá và luân chuyển tiền tệ

Bằng việc nhận và trả tiền gửi, mở tài khoản và thanh toán qua Ngân hàngvới quy mô ngày càng lớn và có tính chất thờng xuyên, liên tục Hoạt độngthanh toán giữa các chủ thể trong nền kinh tế diễn ra qua hệ thống NHTM đãlàm tăng tốc độ luân chuyển hàng hoá và luân chuyển tiền tệ

Ngoài ra, sự phát triển của các nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng đi đôi vớiviệc thanh toán không dùng tiền mặt trong lu thông góp phần ổn định lu thôngtiền tệ Đây cũng là một trong những phơng thức để kiềm chế lạm phát

d) Tín dụng Ngân hàng thực hiện chức năng phản ánh, tổng hợp và kiểm soát các hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế.

Sự vận động của tín dụng Ngân hàng cũng nh việc quản lý tập trungthống nhất công tác tín dụng đã tạo tiền đề khách quan cho tín dụng Ngân hàngthực hiện chức năng trên Thông qua việc thực hiện phân phối lại tiền tệ trênnguyên tắc hoàn trả, phục vụ tái sản xuất mở rộng Tín dụng Ngân hàng phản

ánh một cách tổng hợp và nhạy bén mối quan hệ giữa quá trình sản xuất kinhdoanh của các doanh nghiệp với tình hình hoạt động của nền kinh tế Trên cơ sở

đó, Nhà nớc có biện pháp kịp thời phát huy những nhân tố tích cực và hạn chếnhững tiêu cực có thể xảy ra để thúc đẩy sự phát triển kinh tế Quá trình phản

ánh và kiểm soát của tín dụng Ngân hàng là không thể tách rời nhau trong chứcnăng này Do đó, nó đợc sử dụng nh một đòn bẩy kinh tế không thể thiếu đợctrong công tác quản lý tài chính, kiểm soát các quá trình sản xuất, phân phối sảnphẩm xã hội thực hiện và củng cố chế độ hạch toán kinh tế

e) Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế

đối ngoại

Trong xu thế khu vực hoá, toàn cầu hoá, việc phát triển kinh tế của một

n-ớc luôn gắn liền với nền kinh tế thế giới Trong mối quan hệ kinh tế đó, sự hợptác bình đẳng hai bên cùng có lợi giữa các nớc trên thế giới và trong khu vực

đang đợc phát triển đa dạng cả về nội dung và hình thức, về chiều sâu lẫn chiềurộng Đó là nhân tố hết sức quan trọng tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tếmỗi nớc, đặc biệt là đối với các nớc đang phát triển, trong đó có Việt nam Tíndụng Ngân hàng đã trở thành một trong những phơng tiện liên kết kinh tế các n-

ớc với nhau ở nớc ta, trong thời gian qua, tín dụng Ngân hàng đã góp phần

đáng kể vào quá trình hợp tác kinh tế với các nớc trên thế giới

1.2 tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

1.2.1 Khái quát về khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt nam

Trớc năm 1986, trong nền kinh tế kế hoạch hoá, quan điểm của Đảng vàNhà nớc ta là xoá bỏ các thành phần kinh tế phi xã hội chủ nghĩa, xây dựngquan hệ sản xuất với hai hình thức chủ yếu là kinh tế quốc doanh và kinh tế tậpthể Trên thực tế kinh tế ngoài quốc doanh đã không đợc thừa nhận và làm chonền kinh tế mất cân đối và rơi vào trạng thái trì trệ trong một thời gian dài

Từ Đại hội VI (1986), Đảng và Nhà nớc đã khẳng định và nhất quán thựchiện chiến lợc nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo cơ chế thịthờng có sự quản lý của Nhà nớc định hớng XHCN Theo đó sở hữu t nhân đợccông nhận, kinh tế ngoài quốc doanh đợc tồn tại và phát triển bình đẳng với cácthành phần kinh tế khác Hiện nay, nhất là sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ

IX và Quốc hội khoá X đã thông qua sửa đổi Hiến pháp thì kinh tế ngoài quốcdoanh càng đợc tôn trọng và đối xử bình đẳng trong nền kinh tế

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

đã có sự phát triển nhanh chóng và đạt một số kết quả nhất định Với chính sáchkhuyến khích và hỗ trợ hoạt động cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, số l-ợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng lên nhanh chóng Năm 1991mới chỉ có 123 doanh nghiệp với số vốn điều lệ là 63 tỷ đồng thì đến năm 1996

đã có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ lên tới 8.257 tỷ đồng Đến năm

1998, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã có 2.990 hợp tác xã, 24.667 doanhnghiệp t nhân và 1.217.300 hộ kinh tế cá thể

ở nớc ta hiện nay, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh bao gồm: công ty cổphần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể

và cá nhân kinh doanh

Công ty cổ phần là loại hình doanh nghiệp có những đặc điểm sau:

- Vốn điều lệ của công ty đợc chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổphần

- Cổ đông có thể là một tổ chức, cá nhân, số lợng cổ đông tối thiểu là ba

và không hạn chế tối đa

- Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theoquy định pháp luật về chứng khoán

- Công ty cổ phần có t cách pháp nhân và là doanh nghiệp chịu tráchnhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản của công ty trong phạm vi số vốn góp vàocông ty.

Công ty trách nhiệm hữu hạn là công ty trong đó phần vốn góp của tất cảcác thành viên phải đợc đóng đầy đủ ngay khi thành lập công ty Các phần gópvốn đợc ghi trong điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành bất kỳmột loại chứng khoán nào Việc chuyển nhợng vốn góp giữa các thành viên đợcthực hiện tự do Việc chuyển nhợng phần vốn góp cho ngời không phải là thànhviên phải đợc sự nhất trí của các thành viên đại diện với ít nhất 3/4 số vốn điều

lệ của công ty

Hợp tác xã là đơn vị kinh tế do nhiều lao động cùng nhau góp vốn để sảnxuất kinh doanh Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã và trên nguyên tắcbình đẳng, dân chủ, cùng hởng lợi, cùng chịu rủi ro với mọi thành viên nhằm kếthợp sức mạnh tập thể để giải quyết có hiệu quả hơn những vấn đề sản xuất kinhdoanh và đời sống Cơ quan cao nhất là Đại hội xã viên, cơ quan quản lý cáchoạt động của hợp tác xã là ban chủ nhiệm hợp tác xã đợc xã viên bầu theo luậthợp tác xã

Doanh nghiệp t nhân là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịutrách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động doanh nghiệp

Hộ kinh doanh cá thể là một thực thể kinh doanh “ do một cá nhân hoặc

hộ gia đình làm chủ, kinh doanh tại một địa điểm cố định, không thờng xuyênthuê lao động, không có con dấu và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ của mình đốivới hoạt động kinh doanh”

1.2.2 Vai trò của kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng

Trong xu thế mở cửa hội nhập khu vực và quốc tế, nền kinh tế hàng hoánhiều thành phần đợc thừa nhận và tạo điều kiện để phát triển Khu vực kinh tếngoài quốc doanh đã và đang chứng tỏ đợc vai trò quan trọng của mình trongnền kinh tế nớc ta hiện nay

1.2.2.1 Sự phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh đã tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực của đất nớc

Sau hơn 15 năm đổi mới, mặc dù đạt đợc nhiều thành tựu nhng trình độnền kinh tế nớc ta vẫn còn thấp trong khi tiềm năng phát triển của nền kinh tếcòn rất lớn Khu vực kinh tế Nhà nớc không thể khai thác và tận dụng hết đợcnhững tiềm năng này Vì vậy cần phải phát triển kinh tế ngoài quốc doanh mới

có thể khai thác tốt các nguồn lực của đất nớc Việc khuyến khích thành phầnkinh tế ngoài quốc doanh phát triển sẽ huy động đợc một lợng vốn lớn đangnằm trong dân, tạo điều kiện cho năng lực con ngời đợc giải phóng và phát huymạnh mẽ Mọi cá nhân, tổ chức đều cố gắng phát huy tối đa khả năng của mình,

tìm kiếm, khai thác các nguồn lực vì lợi ích của chính bản thân Đó là động lựckích thích sự phát triển của lực lợng sản xuất, thúc đẩy xã hội phát triển.

1.2.2.2 Kinh tế ngoài quốc doanh phát triển tạo điều kiện thu hút lao

động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội

Việt nam là một nớc có dân số trẻ, lực lợng lao động đông đảo Khu vựckinh tế Nhà nớc không thể tạo ra đầy đủ công ăn việc làm cho tất cả Hơn nữatrải qua một giai đoạn nền kinh tế hoạt động theo cơ chế tập trung, bao cấp đãbộc lộ rõ những mặt non kém của công tác quản lý và sử dụng lao động cho nênvới chủ trơng giảm biên chế, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là đối trọng đểthu hút lao động dôi ra từ các đơn vị, cơ quan Nhà nớc và hành chính sự nghiệp.Bên cạnh đó, do tính đa dạng trong loại hình của kinh tế ngoài quốc doanh, nó

có mặt trong tất cả mọi nghành nghề lĩnh vực, có mặt ở cả nông thôn và thànhthị, có thể dễ dàng thành lập bởi một cá nhân, một gia đình, hay một số cổ đôngliên kết lại dới dạng công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần cùng với việc

sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tơng đối nhiều lao động Do vậy, kinh tế ngoàiquốc doanh là nơi tạo việc làm nhanh nhất, dễ dàng hơn so với khu vực kinh tếNhà nớc

1.2.2.3 Kinh tế ngoài quốc doanh tạo ra sự cạnh tranh, góp phần tạo

ra sự phát triển sôi động của nền kinh tế

Thực tế cho thấy sự phát triển kinh tế ngoài quốc doanh đã làm tăng sứccạnh tranh trên thị trờng Bởi vì, kinh tế ngoài quốc doanh phát triển trên nhiềulĩnh vực, ngành nghề làm cho thị trờng hàng hoá trở nên phong phú, đa dạng,sôi động, tạo ra sự thu hút Tồn tại và phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh,các doanh nghiệp nhà nớc buộc phải phân tích, hoạch định chiến lợc kinh doanhcho phù hợp hơn nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của mình Điều này càngkhẳng định rằng việc phát triển kinh tế ngoài quốc doanh không những khônglàm suy yếu kinh tế Nhà nớc mà còn thúc đẩy kinh tế quốc doanh phát triểnmạnh mẽ hơn Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đóng vai trò hỗ trợ cho khuvực kinh tế Nhà nớc phát triển, giải quyết những yêu cầu của nền kinh tế đặt ra

mà khu vực kinh tế quốc doanh không đảm nhận hết Kinh tế ngoài quốc doanhvừa là đối thủ cạnh tranh quyết liệt vừa là đối tác làm ăn trong quá trình cungcấp sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm, cung cấp đầu vào chokinh tế Nhà nớc Sự kết hợp sản xuất- tiêu thụ giữa kinh tế Nhà nớc và kinh tếngoài quốc doanh tạo ra một dây chuyền sản xuất mới của xã hội, giúp cho thờigian sản xuất tiêu thụ đợc rút ngắn và sản phẩm sản xuất ra đợc hoàn thiện vớichất lợng ngày càng tốt hơn

Nh vậy, sự phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã thúc đẩy

và tăng cờng các mối quan hệ trong nớc, đồng thời tạo ra sự cạnh tranh giữa cácthành phần kinh tế buộc các thành phần kinh tế nói chung và các chủ thể nói

riêng phải luôn đổi mới hoàn thiện để tồn tại và phát triển Kinh tế ngoài quốcdoanh còn là môi trờng thuận lợi để mở rộng hợp tác kinh tế với nớc ngoài.Trong nền kinh tế mở cửa hiện nay, giao lu kinh tế giữa các nớc phát triểnmạnh, nếu không có một chính sách đúng đắn thì chúng ta sẽ không thể khaithác hết đợc tiềm năng của khu vực kinh tế này.

1.2.2.4 Sự phát triển khu vực kinh tế ngoài quốc doanh góp phần vào quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá

Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã đa ra mục tiêu đến năm

2010, nớc ta cơ bản trở thành nớc công nghiệp Bên cạnh đó cũng đặt ra mụctiêu đến năm 2005 có khoảng 60% doanh nghiệp Nhà nớc sẽ cổ phần hoá Nhvậy với vai trò của mình trong những năm tới khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

sẽ đợc mở rộng và là nơi tập trung vốn, nhân lực vào các nghành kinh tế đòi hỏinhiều hàm lợng tri thức nh công nghệ thông tin, điện tử cũng nh có thể lấp đầynhững khoảng trống trong các lĩnh vực sản xuất kinh doanh không cần nhiềuvốn, có mức lợi nhuận không cao mà các nhà đầu t lớn ít quan tâm tới Đâycũng là quan điểm của Đảng ta trong quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá

1.2.3 Một số khó khăn, hạn chế trong hoạt động của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

* Về chủ quan

- Khả năng tài chính của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn nhỏ bé

Do sự phát triển của thành phần kinh tế này mới đợc thừa nhận hơn 15năm và hoạt động trong môi trờng luật pháp đang đợc tạo dựng nên kinh tếngoài quốc doanh còn nhiều vớng mắc trong quá trình phát triển Mặc dù trongnhững năm gần đây đợc Đảng và Nhà nớc khuyến khích tạo điều kiện thuận lợitrong hoạt động sản xuất kinh doanh, nhng nhìn chung độ tập trung vốn của khuvực này cha cao Phần lớn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nớc ta đều cóquy mô nhỏ và chủ yếu thuộc loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ

Với khu vực kinh tế Nhà nớc vốn phần lớn đợc hỗ trợ từ ngân sách cònkhu vực kinh tế ngoài quốc doanh thì không nhận đợc sự hỗ trợ này mà nguồnvốn kinh doanh chủ yếu đợc khai thác từ các nguồn: vốn tự có, vốn huy độngtrên thị trờng bằng cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu và các nguồn vốn đi vay

Do vậy, khả năng tài chính của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn nghèonàn, vốn tự có nhỏ bé không thể đáp ứng đợc cho nhu cầu sản xuất kinh doanh

Điều này do nền kinh tế nớc ta còn kém phát triển, sự tích luỹ t bản không đợcnhiều do đó vốn tự có khi đa vào sản xuất kinh doanh không đáp ứng đủ Vớicách giải quyết huy động trên thị trờng đòi hỏi doanh nghiệp phải có quy môlớn, có uy tín trên thị trờng, hơn nữa cũng yêu cầu có một thị trờng vốn hoànchỉnh với một hệ thống các tổ chức trung gian đủ mạnh để có khả năng đảm đ-

ơng việc bảo lãnh, phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty, nó còn phụ thuộc vàotrình độ dân trí và sự sôi động của thị trờng thứ cấp

ở nớc ta hình thức này vẫn cha đợc áp dụng rộng rãi mà chỉ dừng ở việcphát hành cổ phiếu trong nội bộ công ty cổ phần Khu vực kinh tế ngoài quốcdoanh mới hình thành với quy mô còn nhỏ, uy tín còn hạn chế do đó cha đápứng đợc các yêu cầu trên Vì vậy khu vực kinh tế này chỉ còn cách là vay cácNgân hàng thơng mại, đây là nguồn vốn dồi dào có thể đáp ứng đợc quá trìnhsản xuất kinh doanh của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

- Trình độ sản xuất thấp, công nghệ sản xuất lạc hậu, chắp vá

Do hạn chế về vốn nên năng lực sản xuất thấp kéo theo trình độ kỹ thuậtcông nghệ của khu vc kinh tế ngoài quốc doanh còn lạc hậu, chủ yếu vẫn là kỹthuật công nghệ sử dụng nhiều lao động Theo số liệu điều tra của Viện nghiêncứu kinh tế Trung ơng năm 2000 thì chỉ có 26% doanh nghiệp và 21% số công

ty sử dụng công nghệ tơng đối hiện đại, 39,5% doanh nghiệp và 21,2% công ty

sử dụng công nghệ cổ truyền, 36,5% doanh nghiệp và 61,3% công ty kết hợp cảcông nghệ hiện đại và cổ truyền Công nghệ lạc hậu là một trong những nguyênnhân chính làm cho các sản phẩm kém sức cạnh tranh và thị phần hàng hoá bịgiới hạn trong khuôn khổ chật hẹp Tuy nhiên đây cũng là điểm chung của cácdoanh nghiệp nớc ta, kể cả doanh nghiệp Nhà nớc

- Trình độ quản lý, kinh doanh của các doanh nghiệp ngoài quốc doanhcòn nhiều hạn chế, kỹ năng ngời lao động thấp

Thành phần xuất thân của các chủ doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tếngoài quốc doanh có từ nhiều nguồn khác nhau: nông dân, thợ thủ công, tầnglớp trí thức Hơn nữa, kinh tế nớc ta mới chuyển sang kinh tế thị trờng nênnhững kiến thức về kinh tế, những hiểu biết về quy luật kinh doanh không phải

ai cũng có thể nắm bắt đợc Điều này trớc hết gây khó khăn trong việc điềuhành doanh nghiệp cho chính những ngời làm chủ Họ gặp nhiều hạn chế, vớngmắc trong công tác tổ chức nhân sự, trong việc hoạch định kế hoạch cũng nhphân tích dự án, các cơ hội đầu t Việc thực hiện Pháp lệnh về tài chính và thống

kê của Nhà nớc trong các doanh nghiệp này cha đợc thực hiện nghiêm túc Phầnlớn, các doanh nghiệp hoạch toán kế toán chủ yếu bằng kinh nghiệm bản thân

Do đó, họ gặp nhiều khó khăn khi tiếp cận nguồn vốn ngân hàng vì khôngchứng thực đợc năng lực kinh doanh cũng nh tình hình tài chính của bản thânmột cách rõ ràng

* Về khách quan

- Các chính sách chế độ của Nhà nớc còn thiếu đồng bộ, cha đầy đủ, cha

có quy định rõ ràng để các doanh nghiệp có thể yên tâm hơn khi đầu t vốn vàosản xuất kinh doanh và giảm bớt rủi ro trong hoạt động Các văn kiện của Đảngcác chủ trơng của Nhà nớc và Chính phủ đã nêu rõ và công nhận vai trò quan

trọng của kinh tế ngoài quốc doanh trong cơ chế thị trờng nhng việc cụ thể hoáthành quy định và hớng dẫn chi tiết thi hành để tạo môi trờng thuận lợi đối vớikinh tế ngoài quốc doanh đến nay vẫn còn nhiều mặt hạn chế, kìm hãm.

- Tính ổn định của chính sách kinh tế - tài chính còn thấp, thiếu tính kíchthích mà chủ yếu là chính sách thuế và pháp luật còn nặng tính ràng buộc vềnguyên tắc, chế độ

- Chính sách thuế còn nhiều u đãi, chiếu cố cho khu vực kinh tế Nhà nớc,cha đảm bảo công bằng, bình đẳng và sự cạnh tranh lành mạnh giữa các thànhphần kinh tế Tình trạng còn nhiều đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh phải ngụytrang núp bóng dới danh nghĩa kinh tế Nhà nớc là bằng chứng rõ ràng về sự u

đãi quá mức đối với kinh tế Nhà nớc, nên núp bóng mới thu đợc lợi nhuận cao

- Các chính sách Nhà nớc cha thực sự khuyến khích kinh tế ngoài quốcdoanh tăng cờng sử dụng công nghệ mới, đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình

độ khoa học kỹ thuật Thiếu chính sách bảo hộ quyền lợi chính đáng của ngờilao động trong các doanh nghiệp t nhân về các chế độ ngời lao động BHXH,BHYT trong thời gian làm việc, khi về già

- Thủ tục hành chính còn nhiều phiền hà, nhũng nhiễu Tình trạng quanliêu, cửa quyền trong quản lý kinh tế nói chung và đối với kinh tế ngoài quốcdoanh nói riêng vẫn đang là nhân tố cản trở không nhỏ đối với sản xuất kinhdoanh

1.2.4 Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Trong lịch sử phát triển của mình, để khai thác đợc vốn, khu vực kinh tếngoài quốc doanh đã dựa vào ba nguồn chủ yếu: vốn tự có, thông qua thị trờngtài chính và thông qua tín dụng Ngân hàng Thực tế đã chứng minh rằng, với sốvốn tự có nhỏ bé của mình kinh tế ngoài quốc doanh không thể tự mình đổi mớicông nghệ thiết bị, mở rộng quy mô sản xuất, đầu t vào những lĩnh vực ngànhnghề đang đợc u chuộng Còn thông qua thị trờng tài chính thì rủi ro lại rất lớn

và điều kiện tham gia rất khó khăn Vậy muốn phát triển kinh tế ngoài quốcdoanh chỉ có thể dựa vào nguồn vốn Ngân hàng Ngân hàng là nơi cung cấp vốndồi dào và an toàn nhất Vì vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng đốivới sự phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

1.2.4.1 Tín dụng Ngân hàng là kênh cung cấp vốn chủ yếu đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

Tại thị trờng tín dụng chính thức, hoạt động của các HTX tín dụng và quỹtín dụng nhân dân chủ yếu là để hỗ trợ, giải quyết nhu cầu sinh hoạt và vốn pháttriển kinh tế gia đình Mặt khác, thị trờng vốn dài hạn, thị trờng chứng khoán ởnớc ta mới trong giai đoạn sơ khai Điều kiện tham gia thị trờng chứng khoáncủa các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không phải là dễ dàng Vì vậy, kênh

cung cấp vốn chủ yếu và hết sức quan trọng để các thành phần kinh tế này pháttriển là vốn tín dụng của các NHTM Do đó, để kinh tế ngoài quốc doanh pháttriển nhất thiết phải có sự hỗ trợ vốn từ các NHTM.

1.2.4.2 Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cờng quy mô vốn lu động của doanh nghiệp ngoài quốc doanh, thúc đẩy việc sản xuất phát triển.

Do đặc điểm của loại hình kinh tế ngoài quốc doanh thờng có chu kỳ sảnxuất và quay vòng vốn nhanh, đòi hỏi thờng xuyên bổ sung vốn lu động vợt quákhả năng vốn tự có của doanh nghiệp Do đó, sự có mặt của vốn vay dới hìnhthức tín dụng ngắn hạn là nguồn vốn bổ sung vốn lu động rất quan trọng đối vớikhu vực này Trong nền kinh tế thị trờng, hàng hoá của các doanh nghiệp ngoàiquốc doanh sản xuất ra không phải lúc nào cũng bán đợc hết và không phải lúcnào cũng thanh toán đợc tiền ngay, trong khi sản xuất không thể dừng lại Đểviệc kinh doanh tiến hành bình thờng, liên tục và có hiệu quả, tự doanh nghiệpkhó có thể giải quyết đợc, cần thiết phải thông qua tín dụng Ngân hàng để bổsung vốn lu động cho chính mình

1.2.4.3 Tín dụng Ngân hàng hỗ trợ cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đầu t chiều sâu, đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị.

Các doanh nghiệp Nhà nớc nói chung và doanh nghiệp ngoài quốc doanhnói riêng đều có đặc điểm chung là trình độ công nghệ sản xuất lạc hậu, tuổi thọtài sản cố định khá cao và đợc tân trang lại Do đó sản phẩm làm ra có giá thànhcao, chất lợng hạn chế, khó cạnh tranh đợc với các hàng ngoại nhập, dẫn đếnkinh doanh bị thua lỗ, phá sản Do vậy, nhu cầu đổi mới công nghệ của cácdoanh nghiệp ngày càng trở nên bức xúc Với khả năng của mình, Ngân hànghoàn toàn có thể hỗ trợ vốn, giúp các doanh nghiệp từng bớc tháo gỡ khó khăn,thích nghi với thị trờng thông qua hoạt động cho vay trung và dài hạn

Ngoài ra, Ngân hàng cũng có thể giúp các doanh nghiệp thực hiện đổimới công nghệ thông qua hình thức thuê mua Đây là hình thức cho thuê máymóc, thiết bị để phục vụ sản xuất, đợc ngân hàng mua theo yêu cầu của bên thuê(các doanh nghiệp) Hình thức này thực hiện theo thể lệ tín dụng thuê mua đợcNgân hàng Nhà nớc Việt nam ban hành kèm theo quyết định số 149/QĐ- NH5ngày 27/5/1995 Bên thuê có quyền tự chọn bên cung ứng hàng, thơng lợng thoảthuận chủng loại, giá cả, việc bảo hiểm, cách thức và hình thức giao hàng, việclắp đặt, bảo lãnh và những vấn đề khác liên quan đến tài sản thuê Nhờ đó, cácdoanh nghiệp có nhiều điều kiện hơn trong việc đầu t trang thiết bị phục vụ chohoạt động sản xuất kinh doanhcủa mình

1.2.4.5 Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả hơn.

Vai trò này bắt nguồn từ chức năng giám sát của Ngân hàng với t cách làngời chủ sở hữu cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay vốn.Ngân hàng căn cứ vào các nguyên tắc tín dụng, hớng các doanh nghiệp sử dụngvốn đúng mục đích, có hiệu quả, đồng thời đôn đốc các chủ doanh nghiệp vayvốn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi Trong quá trình giám sát, kiểm tra, Ngân hàngphát hiện những nhợc điểm cần khắc phục, giúp các doanh nghiệp xác định

đúng phơng hớng sản xuất kinh doanh, nhằm hạn chế khả năng rủi ro có thể xảy

ra Nhờ đó, đồng vốn của doanh nghiệp đợc sử dụng hiệu quả, lợi nhuận thu đợccao hơn, quy mô vốn tự có tăng lên, tạo điều kiện mở rộng và hiện đại hóa côngnghệ

Tóm lại, tín dụng ngân hàng có một vai trò quan trọng trong sự phát triểnkinh tế ngoài quốc doanh Với định hớng của Đảng và Nhà nớc, các NHTM

đang xây dựng một chiến lợc về thị trờng mới - thành phần kinh tế ngoài quốcdoanh

1.2.6 Các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

+ Về phía Ngân hàng:

Thứ nhất, chính sách và thể lệ tín dụng phải đúng đắn, phù hợp với đối ợng trong quá trình thực thi nghiệp vụ, đảm bảo phù hợp với xu thế phát triển xãhội, của Chính phủ, đồng thời đảm bảo kết hợp hài hoà quyền lợi của ngời gửi,ngời đi vay và chính bản thân Ngân hàng Chính sách tín dụng đúng đắn sẽ đảmbảo cho khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng và ngày càng thu hút đợcnhiều khách hàng tới Ngân hàng mình

t-Thứ hai, về quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là quy định các bớc cần thiết phải thực hiện trong quátrình cho vay, thu nợ đảm bảo an toàn tín dụng tiến hành từ khi bắt đầu phântích nhu cầu cho đến khi thu hồi đủ nợ vay cả vốn lẫn lãi

Sự tôn trọng và kết hợp nhịp nhàng các bớc trong quy trình sẽ tạo điềukiện cho các Ngân hàng phát hiện kịp thời các khuyết điểm, diễn biến củakhoản tín dụng để có biện pháp điều chỉnh, can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa,hạn chế rủi ro có thể xảy ra Nhng không phải nhất quán một cách cứng nhắctheo từng công đoạn đó, phải linh hoạt trong từng trờng hợp đoạn cụ thể để bảo

vệ lợi ích cho cả Ngân hàng, khách hàng và xã hội

Thứ ba, về thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng đó là thông tin về khách hàng, về môi trờng kinhdoanh của khách hàng, rủi ro mà khách hàng gặp phải Thông tin đầy đủ, kịpthời chính xác sẽ nâng cao chất lợng tín dụng cho Ngân hàng, tạo uy tín choNgân hàng, hơn nữa nhằm mục đích ngày càng đẩy mạnh mở rộng tín dụngNgân hàng

Thứ t, về tình hình huy động vốn

Kinh doanh Ngân hàng là một ngành đặc biệt trong nền kinh tế, hoạt

động phơng châm”đi vay để cho vay” Bởi vậy, nếu không đi vay đợc tức làkhông huy động đợc vốn thì khó có thể cho vay Nguồn vốn huy động đợc cànglớn và càng đa dạng càng tạo điều kiện cho hoạt động mở rộng tín dụng giữaNgân hàng với các chủ thể trong nền kinh tế

Thứ năm, về chất lợng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị

Chất lợng nhân sự đó chính là trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp,marketing, trình độ ngoại ngữ, vi tính, sự nhiệt tình trong công việc của ngờicán bộ Còn cơ sở vật chất thiết bị chính là nhữnh máy móc thiết bị, phơng tiệnlàm việc của con ngời Cả hai điều đó ảnh hởng mạnh mẽ tới nguồn tin củakhách hàng và Ngân hàng Nếu nh khách hàng giao tiếp với cán bộ mà thấy yêntâm, thoả mãn về trình độ nghiệp vụ, sự tận tình, chu đáo của cán bộ thì chắcchắn sẽ tìm đến Ngân hàng đó để quan hệ

+ Về phía khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Nếu khu vực kinh tế ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu quả, có uy tín thìchắc chắn nhu cầu vay vốn Ngân hàng ngày càng tăng và sẽ đợc Ngân hàng đápứng nhu cầu vốn đó Ngợc lại nếu làm ăn thua lỗ, phá sản, khó khăn về tàichính, mất uy tín với Ngân hàng, cạnh tranh không lành mạnh thì bản thânNgân hàng cũng không thể cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế này và nhvậy mục tiêu mở rộng tín dụng không thể thực hiện đợc

Mặt khác việc cho vay của Ngân hàng cần phải có tín chấp hoặc thế chấpbằng tài sản Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh với uy tín cha cao do vậy việcvay vốn bằng tín chấp là rất khó khăn Vì vậy, khu vực kinh tế ngoài quốc doanhcần phải hoàn thiện các thủ tục pháp lý về các tài sản thế chấp, cầm cố để đợcvay vốn Ngân hàng

* Các nhân tố khách quan

+ Môi trờng kinh tế

Thực tế cho thấy rằng môi trờng kinh tế có tác động rất lớn đến hoạt độngsản xuất kinh doanh cuả tất cả các thành phần kinh tế trong nền kinh tế Khi nềnkinh tế ở trạng thái hng thịnh, tốc độ tăng trởng cao và ổn định, các doanhnghiệp có nhiều cơ hội để mở rộng, phát triển hoạt động sản xuất của mình Khi

đó nhu cầu vốn của họ tăng lên và hoạt động tín dụng Ngân hàng có thể mởrộng theo Điều ngợc lại sẽ xảy ra với hoạt động tín dụng của Ngân hàng nếu

nh các doanh nghiệp không thể phát triển đợc trong môi trờng kinh tế có nhiềubiến động

Trong quá trình hoạt động của mình các doanh nghiệp ngoài quốc doanhrất cần sự hỗ trợ của Nhà nớc thông qua các chính sách kinh tế khi họ gặp phảimôi trờng kinh tế không ổn định Ví dụ nh sự sụt giảm các mặt hàng nông sảntrên thế giới nh: gạo, cà phê, thuỷ sản Khi đó, các biện pháp trợ giúp của Nhànớc nh việc thu mua lơng thực, hỗ trợ giá, các quy định về lãi suất u đãi sẽ giúpcác doanh nghiệp tạm thời vợt qua đợc khó khăn, đứng vững đợc trên thị trờng

+ Môi trờng pháp lý

Trong nền kinh tế, mọi chủ thể đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuấtkinh doanh của mình trong phạm vi, khuôn khổ pháp luật cho phép Trớc hết,

đứng trên góc độ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, kể từ khi có Luật Công

ty, Luật Doanh nghiệp t nhân (năm 1990) và năm 2000 Luật Doanh nghiệp đợcchính thức áp dụng, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã có một hành langpháp lý tơng đối an toàn để hoạt động

Cùng với việc quy định, hớng dẫn cụ thể của các văn bản dới luật, cácdoanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể nắm đợc phơng thức tổ chức, cách thứchoạt động cũng nh ngành nghề đợc phép kinh doanh Trên cơ sở đó, họ có thểxây dựng đợc kế hoạch mở rộng, phát triển chính bản thân mình và có thể yêucầu sự hỗ trợ từ phía Ngân hàng trong những trờng hợp cần thiết

1.2.7 Hớng mở rộng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của các Ngân hàng thơng mại.

1.2.7.1 Chuyển dịch cơ cấu cho vay - một chiến lợc quan trọng của các Ngân hàng thơng mại.

Cùng với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế của đất nớc, các Ngân hàng thơngmại cũng đang xây dựng chiến lợc kinh doanh cho phù hợp Sự thu hẹp của kinh

tế Nhà nớc cùng với sự mở rộng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã mở ramột thị trờng mới cho hoạt động Ngân hàng Hệ thống Ngân hàng Việt nam với

4 Ngân hàng thơng mại quốc doanh là chủ chốt, từ trớc đến nay vẫn tập trungcho vay vào các doanh nghiệp Nhà nớc, đặc biệt là các tổng công ty 90-91 Chủ

trơng sắp xếp, cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc đã làm cho số lợng cácdoanh nghiệp này bị thu hẹp lại Do vậy, các Ngân hàng thơng mại không thểchỉ mãi chú trọng tới nhóm khách hàng này Trong khi đó, các Ngân hàng thơngmại cổ phần, Ngân hàng liên doanh với chiến lợc khách hàng của mình đãnhanh chóng chuyển hớng sang thị trờng khách hàng ngoài quốc doanh Trênthực tế, tỷ trọng cơ cấu cho vay của các Ngân hàng này khá cao (thờng từ 60-70%), trong khi tỷ trọng này ở các Ngân hàng quốc doanh mới chỉ vài phầntrăm Do đó, trớc hết vì lợi ích chính bản thân mình, các Ngân hàng thơng mạicần có sự chuyển dịch cơ cấu cho vay chú trọng sang thị trờng kinh tế ngoàiquốc doanh.

Để có thể chuyển dịch cơ cấu cho vay của mình, các Ngân hàng cần xâydựng đợc kế hoạch, chiến lợc kinh doanh phù hợp, trong đó chính sách tín dụngphù hợp là vấn đề hết sức quan trọng Muốn vậy, các Ngân hàng cần xem xét tấtcả các yếu tố ảnh hởng đến hoạt động chung của ngành Ngân hàng và đặc biệt

là những nhân tố ảnh hởng trực tiếp đến việc mở rộng tín dụng đối với khu vựckinh tế ngoài quốc doanh

Phơng hớng mở rộng tín dụng của Ngân hàng có thể đợc xây dựng theonhiều hớng khác nhau, căn cứ vào nhiều yếu tố Nhìn chung, đối với khu vựckinh tế ngoài quốc doanh, Ngân hàng có thể mở rộng tín dụng theo những hớngsau

1.2.7.2 Mở rộng về đối tợng cho vay

Nh đã phân tích ở trên, kinh tế ngoài quốc doanh phát triển với nhiều loạihình kinh tế khác nhau: kinh tế cá thể, tiểu chủ, kinh tế hợp tác, kinh tế t bản tnhân và các hình thức liên kết khác Căn cứ vào từng loại hình mà Ngân hàng sẽ

đó, bên cạnh việc trực tiếp cho từng cá nhân vay vốn, đối với những khách hàng

có cùng hoạt động sản xuất kinh doanh, Ngân hàng có thể hớng dẫn họ tập hợplại thành nhóm khoảng từ 5 đến 6 ngời để thực hiện việc cho vay Cán bộ tíndụng chỉ cần làm việc với 1 hoặc 2 ngời đại diện cả nhóm Ngời này sẽ trực tiếpchịu trách nhiệm trớc Ngân hàng về việc sử dụng vốn vay của tất cả các thànhviên trong nhóm cũng nh chuyển khoản vay từ Ngân hàng tới các thành viênkhác Bằng cách này, Ngân hàng giảm đợc chi phí vay, khách hàng bớt đợc cácthủ tục rờm rà

Đối với kinh tế hợp tác, kinh tế t bản t nhân: đây là những đơn vị kinh tế

đợc tổ chức theo Luật doanh nghiệp Ngân hàng sẽ căn cứ vào đặc trng của từngloại hình mà áp dụng các chính sách tín dụng khác nhau Ví dụ, bên cạnh việccho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động, Ngân hàng có thể cho các doanhnghiệp vay để thực hiện dự án trung và dài hạn Dựa trên giấy yêu cầu vay vốncủa khách hàng, Ngân hàng có thể cho vay để mua vật t, hàng hoá các nhu cầutài chính khác theo quy định của NHNN Việc cho vay có bảo đảm hay khôngbảo đảm đến mức độ nào cũng căn cứ vào tính pháp ký của từng loại hình doanhnghiệp

Tóm lại, việc mở rộng đối tợng cho vay không những giúp Ngân hàng cóthể thiết lập quân hệ với nhiều khách hàng mà còn giúp Ngân hàng đa dạng hoá

đợc các khoản đầu t của mình Nhờ vậy, Ngân hàng hạn chế đợc rủi ro đồng thờivẫn thực hiện đợc nhiệm vụ cung ứng vốn cho nền kinh tế

1.2.7.3 Mở rộng về quy mô khoản vay

Các đơn vị kinh tế thờng có nhu cầu vốn không giống nhau do đặc điểmsản xuất kinh doanh khác nhau Bởi vậy, để đáp ứng nhu cầu khách hàng, Ngânhàng có thể mở rộng việc cho vay theo số lợng và kỳ hạn khác nhau

Trớc hết, để thực hiện việc mở rộng theo hớng này, Ngân hàng phải căn

cứ vào tiềm lực về vốn của mình Nguồn vốn mà Ngân hàng huy động đợc cóthể theo nhiều nguồn khác nhau: từ các tổ chức, doanh nghiệp, các nhân vàgắn liền với kỳ hạn khác nhau: 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng Thông thờng, quy môcủa các nguồn này không giống nhau Có ngời chỉ gửi vài ba trăm nghìn, có ng-

ời lại gửi đến hàng trăm triệu Trong khi đó, khách hàng vay vốn cũng có yêucầu khác nhau về số lợng, thời hạn cũng nh phơng thức vay Tuỳ theo mục đích

sử dụng vốn, có ngời vay vài triệu trong 3 tháng hoặc 6 tháng nhng cũng có ngờivay đến hàng tỷ đồng để đầu t những dự án lớn Bởi vậy, kỳ hạn cũng nh quymô của cá khoản cho vay và huy động không phải lúc nào cũng phù hợp vớinhau Do đó, có thể mở rộng theo hớng này, Ngân hàng phải kế hoạch hoá đợcnguồn vốn của mình để có sự chủ động, linh hoạt khi cho vay

1.2.7.4 Mở rộng theo phơng thức cho vay.

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng từng khoản vốn của khách hàng, mối quan hệgiữa khách hàng và Ngân hàng, Ngân hàng và khách hàng thoả thuận để lựachọn phơng thức cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của kháchhàng Xuất phát từ điều này, Ngân hàng có thể tiến hành cho vay theo các phơngthức nh:

- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và Ngân hàng thực hiện

thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và khách hàng xác định

thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

- Cho vay theo dự án đầu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực

hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tphục vụ đời sống

- Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một

dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chứctín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác

- Cho vay trả góp: khi vay vốn, Ngân hàng và khách hàng xác định và

thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia để trả nợ theonhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo

sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định.Ngân hàng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dựphòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

- Cho vay thông qua nghiêp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân

hàng chấp nhận cho khách hàng sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tíndụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự

động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của Ngân hàng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà Ngân hàng thoả

thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vợt số tiền có trên tài khoảnthanh toán của khách hàng

Việc mở rộng, cung ứng các phơng thức cho vay phù hợp với đặc điểm,tính chất kinh doanh của khách hàng sẽ giúp Ngân hàng dễ dàng, thuận tiện hơntrong việc kiểm tra, giám sát và thu hồi vốn vay Qua đó, giúp cho hiệu quả kinhdoanh của khách hàng cũng nh Ngân hàng đợc tốt hơn, mối quan hệ giữa haibên đợc củng cố, tạo điều kiện để mở rộng phạm vi hoạt động của Ngân hàng

1.2.7.5 Mở rộng theo hình thức cho vay

Theo hình thức cho vay, Ngân hàng có thể cho khách hàng vay có bảo

đảm hoặc không bảo đảm

Thông thờng khi vay Ngân hàng, khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh phải có tài sản thế chấp đảm bảo Mặc dù vậy, Ngân hàng có thểcăn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng để quyết định cho vay có bảo

đảm hay không có bảo đảm Việc cho vay có thể đợc đảm bảo bằng tài sản củangời vay, bằng bảo lãnh của bên thứ ba hoặc bằng tài sản hình thành từ chínhvốn vay Đối với những khách hàng mới hoặc có độ tin cậy không cao, việc bắt

buộc phải có biện pháp bảo đảm là cần thiết cho hoạt động ngân hàng đợc antoàn.

Bên cạnh đó, ngân hàng có thể cho vay không cần các biện pháp đảmbảo Hình thức cho vay này đợc áp dụng đối với những khách hàng truyềnthống, có hoạt động kinh doanh tốt, có uy tín với ngân hàng Ngoài ra, ngânhàng cũng có thể tài trợ cho khách hàng thông qua việc mở L/C trả chậm chohoạt động xuất nhập khẩu hoặc cho khách hàng vay thông qua việc mua lại cácchứng từ có giá trong thời hạn thanh toán, bao gồm việc chiết khấu các loại th-

ơng phiếu và mua lại các khoản nợ của doanh nghiệp

Nh vậy, ngân hàng có thể mở rộng hoạt động cho vay của mình theonhiều hớng khác nhau Các dịch vụ, phơng thức cho vay của ngân hàng càngnhiều, càng đa dạng thì càng tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếpcận đợc nguồn vốn ngân hàng Nhờ đó, doanh nghiệp có thêm vốn để phát triểnhoạt động kinh doanh còn ngân hàng cũng mở rộng hoạt động của mình, thựchiện tốt việc cung ứng vốn cho nền kinh tế

1.2.7.6 Đảm bảo an toàn vốn - một yếu cầu trong công tác mở rộng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh.

Dù mở rộng cho vay theo hớng nào, yêu cầu đảm bảo an toàn vốn củangân hàng luôn đặt lên hàng đầu, bởi lẽ nguồn vốn mà ngân hàng cho kháchhàng vay, là khoản tiền gửi mà ngân hàng huy động đợc Do đó, ngân hàng cótrách nhiệm bảo toàn và hoàn trả lại cho ngời gửi Đặc biệt, khi cho kinh tếngoài quốc doanh vay độ rủi ro của khoản vốn là cao hơn so với khu vực kinh tếNhà nớc

Thực tế, mỗi ngân hàng có những biện pháp riêng để bảo toàn nhữngnguồn vốn của mình Có ngân hàng chú trọng khâu thẩm định dự án, có ngânhàng lại thực hiện tốt khâu giám sát sau khi cho vay Nhng nhìn chung, việctuân thủ theo quy trình tín dụng một cách chặt chẽ, thực hiện tốt chính sách tíndụng sẽ giúp ngân hàng vừa mở rộng hoạt động cho vay đồng thời vẫn đảm bảochất lợng của khoản vay Do vậy, lợi ích của cả khách hàng, ngân hàng và xãhội đều đợc đảm bảo

Chơng 2 Thực trạng hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại sở giao dịch ngân hàng

Đầu t & PHáT TRIểN Việt Nam

2.1 Khái quát về của SGD - nhđt&ptvn

2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Sở giao dịch

Sở Giao dịch đợc thành lập theo Quyết định số 572 TCCB/ ĐT ngày26/12/1990 của Vụ Tổ chức cán bộ Ngân hàng Nhà nớc về tổ chức bộ máy củaNHĐT&PTVN và Quyết Định số 76 QĐ/TCCB ngày 28/03/1991 của TổngGiám đốc Ngân hàng ĐT&PT VN Theo các Quyết định này, Sở Giao dịch là

đơn vị trực thuộc, thực hiện hạch toán nội bộ, có bảng cân đối tài khoản riêng,

có con dấu riêng và trực tiếp giao dịch với khách hàng Trụ sở đặt tại 53 QuangTrung- Hai Bà Trng- Hà nội

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, Sở Giao dịch trải qua haithời kỳ:

- Thời kỳ từ 1991 - 1995: nhiệm vụ chính trong thời kỳ này là cấp phátvốn ngân sách cho đầu t XDCB

- Thời kỳ từ 1995 đến nay: thực hiện kinh doanh tiền tệ và làm dịch vụthanh toán, tự cân đối nguồn, tìm dự án cho vay

2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Sở Giao Dịch

Theo Quyết định số 76 QĐ/TCCB, Sở Giao dịch đợc quản lý, sử dụngvốn, tài sản và các nguồn lực khác của NHĐT&PT VN và các nguồn vốn huy

động, tiếp nhận và đi vay theo quy định của pháp luật và hớng dẫn củaNHĐT&PT VN để thực hiện các nhiệm vụ đợc giao

+ Sở Giao dịch có nghĩa vụ:

- Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn và phát triển vốn, tài sản và các nguồnlực khác của NHĐT&PTVN

- Hoàn trả đầy đủ và đúng hạn tiền vốn cho khách hàng gửi tiền theo thoảthuận

- Các khoản nợ, phải thu, phải trả trong Bảng tổng kết tài sản trong phạm

vi số vốn do Sở Giao dịch quản lý

- Hoàn trả các khoản tín dụng do Sở Giao dịch trực tiếp vay hoặc thựchiện nghĩa vụ thay cho khách hàng đợc SGD bảo lãnh nếu khách hàng không cókhả năng thực hiện nghĩa vụ của mình

- Là nơi thử nghiệm các sản phẩm mới của hệ thống NHĐT&PTVN nh hệthống ATM, HomeBanking

+ Sở giao dịch có quyền thực hiện các nghiệp vụ sau:

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanhtoán của các tổ chức, dân c trong nớc, nớc ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoạitệ

- Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu Ngânhàng và các hình thức huy động vốn khác phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế vàhoạt động kinh doanh Ngân hàng

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại

tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh

tế, theo cơ chế tín dụng của NHNN và NHĐT&PTVN

- Chiết khấu thơng phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá theo quy địnhcủa NHNN và NHĐT&PTVN

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh, kinhdoanh ngoại tệ theo quy định của NHĐT&PTVN

- Thực hiện các ngiệp vụ thanh toán khác nh: thanh toán, chuyển tiềntrong nớc và quốc tế, chi trả kiều hối, thanh toán séc và các dịch vụ Ngân hàngkhác

- Kinh doanh vàng bạc, kim khí quý, đá quý

- Thực hiện nguyên tắc an toàn kho quỹ, bảo quản tiền mặt, ngân phiếuthanh toán và các ấn chỉ quan trọng Đảm bảo chi trả tiền mặt, ngânphiếu thanh toán chính xác kịp thời

- Kinh doanh chứng khoán, làm môi giới, đại lý phát hành chứng khoán.Cất trữ, quản lý, bảo quản, quản lý chứng khoán và các giấy tờ có giá, các tàisản quý cho khách hàng theo quy định của NHNN và NHĐT&PTVN

- Thực hiện một số nhiệm vụ khác do NHĐT&PTVN giao

Phòng thanh toán quốc tế

Phòng

điện toán

Phòng Giao dịch 1,2

Phòng kế toán tài chính

Phòng t.chức hành chính k.quỹ

Chi nhánh gia lâm

Phòng kiểm soát nội bộ

Phòng giao dịch trung tâm

Ban Giám đốc gồm 1 Giám đốc và 2 Phó Giám đốc Đội ngũ cán bộ tăngnhanh về số lợng, đến 31/12/2003 lên tới trên 210 ngời, tăng 2% so với cuốinăm trớc, đa số là cán bộ trẻ, có trình độ, nhiệt tình phấn đấu vì sự phát triển của

hệ thống NHĐT&PT VN

Sở Giao dịch có 11 phòng, đợc tổ chức và sắp xếp theo Quyết định số 210QĐ/TCCT ngày 18/12/1998 của Tổng Giám đốc NHĐT&PTVN, về việc thànhlập bộ máy của Sở Giao dịch nh sơ đồ trên

+ Mối quan hệ giữa các phòng

Sự phân chia rõ chức năng, nhiệm vụ của từng phòng có tác dụng giới hạnnghĩa vụ, quyền hạn trên cơ sở đó thực hiện chuyên môn hoá sâu trong một lĩnhvực hoạt động của Sở giao dịch Tuy nhiên, sự phân chia nói trên chỉ có tíchchất tơng đối các phòng đều có quan hệ hữu cơ với nhau trong một tổng thểchung, phụ trợ và tăng cờng cho nhau

Nói tóm lại, mỗi phòng trong Sở giao dịch là độc lập tơng đối, chuyênmôn hoá trong lĩnh vực của mình để thực hiện tham mu cho ban Giám đốc cáchoạch và chính sách kinh doanh của từng lĩnh vực, nghiệp vụ Các phòng thốngnhất với nhau qua mục đích chung đó là cùng đóng góp vào quá trình tối đa hoálợi nhuận cho Sở giao dịch và hoàn thành tốt các nhiệm vụ NHĐT&PT VN giao

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch NHĐT&PTVN

2.1.4.1 Môi trờng hoạt động

Trong giai đoạn 1997-2002, nền kinh tế thế giới nói chung và kinh tế khuvực Châu á nói riêng có nhiều biến động, gây ảnh hởng không nhỏ đến nềnkinh tế Việt Nam Đặc biệt, cuộc khủng hoảng tiền tệ Đông Nam á năm 1997

đã lan toả và trở thành cuộc khủng hoảng kinh tế - tài chính Châu á trong năm

1998 Mặc dù đã có những biện pháp hạn chế ảnh hởng tiêu cực và ngăn chặn sựlan truyền cuộc khủng hoảng này đối với nền kinh tế Việt Nam, nhng trongnhững tháng đầu năm 1999, kinh tế Việt Nam vẫn bị bao trùm một khung cảnh

trì trệ Tổng sản phẩm trong nớc tăng 4,8% so với năm 1998 Hệ thống Ngânhàng Việt Nam chịu một sức ép lớn trớc sự phục hồi của các nền kinh tế Châu ávới một đồng bản tệ bị mất giá mạnh, sau thời gian khủng hoảng đến nay đãphát huy tác dụng trong xã hội.

2.1.4.2 Các hoạt động nghiệp vụ của Sở giao dịch trong thời gian qua.

Trong bối cảnh kinh tế đầy biến động, Sở giao dịch không ngừng vơn lêntrong nỗ lực chung của hệ thống NHĐT&PT VN Tính đến 31/12/2003, tổng tàisản của Sở giao dịch tăng gần 2.248.275 triệu VNĐ so với cuối năm 2002, tăng24,57% Đặc biệt, tỷ trọng tài sản Có sinh lời (Không tính khoản mục ngân quỹ

và các tài sản Có khác) trên tổng tài sản tăng từ 89% lên 95% tính bình quântrong 5 tháng cuối năm, góp phần tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngânhàng

+ Công tác tín dụng

Trong tình hình có nhiều khó khăn khách quan ảnh hởng đến tốc độ tăngtrởng đối với nền kinh tế, Sở giao dịch đã áp dụng nhiều biện pháp tích cực, tăngcờng các dịch vụ cung ứng đối với khách hàng Với chính sách giá cả mềm dẻo,linh hoạt, công tác tín dụng Sở giao dịch đã đạt đợc tốc độ tăng trởng 29%, caohơn mức tăng trởng bình quân của toàn hệ thống

+ Công tác thu nợ

Công tác thu nợ trong năm 2003 đợc thực hiện tốt, đặc biệt đối với các dự

án gặp khó khăn Sở giao dịch đã áp dụng nhiều biện pháp linh hoạt để có thểthu đợc các khoản nợ tồn đọng từ những năm trớc, không để phát sinh thêm nợquá hạn mới

Chất lợng tín dụng của Sở giao dịch đợc cải thiện do: Sở giao dịch thựchiện nghiêm túc luật các tổ chức tín dụng, các quy định, quy chế uỷ quyền cũng

nh quy trình nghiệp vụ do NHĐT& PT VN ban hành; đánh giá khách hàng từnhiều kênh thông tin, giảm thời gian và thủ tục duyệt vay; tăng cờng nắm vữnghoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tìm kiếm các biện pháp tích cực tháo

gỡ khi doanh nghiệp gặp khó khăn

+ Công tác khách hàng

Sở giao dịch tổ chức Hội nghị khách hàng ngay từ đầu năm 2003, triểnkhai kế hoạch tiếp xúc với từng khách hàng ngay sau Hội nghị để nắm bắt nhucầu khách hàng Tiếp tục chăm sóc khách hàng cũ, tăng cờng công tácmarketing, tìm kiếm khách hàng mới Năm 2003, số khách hàng mới có quan hệtín dụng tăng thêm là 32, đóng góp quan trọng đối với sự tăng trởng nguồn vốnhuy động của Sở giao dịch

+ Dịch vụ Ngân hàng

Thu nhập từ hoạt động dịch vụ năm 2003 chiếm 21,2% chênh lệch thuchi, tăng 42% so với năm 2002 Dịch vụ ngân hàng trong năm 2003 có bớc pháttriển mạnh mẽ về doanh số hoạt động, triển khai một số nghiệp vụ mới, nhngmức phí thu đợc cha tơng xứng với qui mô hoạt động, chủ yếu là do trong tìnhhình khó khăn chung của nền kinh tế.

+ Công tác Bảo lãnh

Doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm 2003 bằng 2,9 lần cả năm 2002.Công tác bảo lãnh trong 3 quý đầu năm tơng đối trầm lắng, bắt đầu tăng nhanhtrong quý 4, tập trung vào các hình thức: bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh

dự thầu, bảo lãnh tiền ứng trớc của các Tổng công ty Thu phí bảo lãnh năm

2003 tăng nhiều hơn so với năm 2002, chất lợng bảo lãnh tốt, thủ tục nhanh,nâng cao uy tín của Sở với khách hàng, tạo lập quan hệ với một số khách hàngmới nh Tổng công xuất nhập khẩu xây dựng Việt nam, Tổng công ty tài chínhTân thuỷ Việt nam

+ Thanh toán quốc tế

Công tác thanh toán quốc tế có bớc phát triển nhanh chóng với việc gianhập mạng SWIFT từ đầu năm 2000, đạt mức tăng trởng cao cả về số lợng lẫnchất lợng (tăng 159% so với năm 1999), góp phần tăng trởng tín dụng và tiềngửi khách hàng Đặc biệt, bộ phận thanh toán quốc tế thuộc chi nhánh khu vựcGia lâm đã thực hiện doanh số thanh toán hơn 4.7 triệu USD, đóng góp 290triệu VNĐ vào thu nhập ngân hàng Đồng thời, Sở giao dịch đang thử nghiệmthanh toán séc nớc ngoài cho các chi nhánh, tiến tới xây dựng trung tâm thanhtoán séc

Là một đơn vị có công tác thanh toán quốc tế phát triển mạnh, Sở giaodịch giúp đỡ các doanh nghiệp hoàn thiện thủ tục thanh toán xuất nhập khẩu,tránh các rủi ro trong thanh toán, tạo lòng tin với khách hàng và góp phần đàotạo cán bộ thanh toán quốc tế, tăng cờng mối quan hệ với các chi nhánh bạn Triển khai dịch vụ trả lơng đối với công ty Chinfon Manulife, FPT,CityBank, công ty Kimberly Clark, xúc tiến tạo điều kiện để phát hành thẻATM

+ ứ ng dụng công nghệ

Sở giao dịch đã và đang xây dựng, triển khai lắp đặt và từng bớc hoànthiện chơng trình HomeBanking Hiện nay, Sở giao dịch đã triển khai lắp đặtcho 10 khách hàng có doanh số giao dịch lớn, tạo cơ sở cho việc áp dụng thí

điểm thanh toán điện tử với khách hàng trong thời gian tới

2.2 Thực trạng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại SDG - NHĐT& PTVN

2.2.1 Những quy định chung về tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh

tế ngoài quốc doanh

2.2.1.1 Nguyên tắc vay vốn

Khách hàng vay vốn của SGD phải đảm bảo:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp

đồng tín dụng

2.2.1.2 Điều kiện vay vốn

SGD xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiệnsau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu tráchnhiệm dân sự theo quy định của pháp luật:

+ Pháp nhân phải có năng lực dân sự

+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp t nhân, Đại diện hộ gia đình, Đại diện tổhợp tác, Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật

và năng lực hành vi dân sự

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và cóhiệu quả; hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp vớiquy định của pháp luật

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chínhphủ và hớng dẫn của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam

+ Các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho quá trình sản xuất, kinh doanh,dịch vụ và phục vụ đời sống theo quy định của NHNN

2.2.1.3 Lãi suất cho vay

- Mức lãi suất cho vay do SGD và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy

định của NHNN Việt nam

- Lãi suất cho vay u đãi đợc áp dụng đối với các khách hàng đợc u đãi vềlãi suất do Tổng giám đốc NHĐT thông báo theo quy định của Chính phủ và h-ớng dẫn của NHNN

- Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do SGD ấn định vàthoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhng không vợt quá 150%

lãi suất cho vay áp dụng trong thơì hạn cho vay đã đợc ký kết hoặc điều chỉnhtrong hợp đồng tín dụng

2.2.1.4 Phơng thức cho vay

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng từng khoản vốn vay của khách hàng, độ tínnhiệm của khách hàng trong quan hệ tín dụng và khả năng kiểm tra, giám sátviệc sử dụng vốn vay của Ngân hàng, Ngân hàng sẽ thoả thuận với khách hàng

về việc lựa chọn phơng án cho vay theo một trong các phơng thức sau:

- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và SGD thực hiện thủ tục

vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: SGD và khách hàng xác định thoả

thuận một mức d nợ tối đa duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

- Cho vay theo dự án đầu t: SGD cho khách hàng vay vốn để thực hiện

các dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu t phục

vụ đời sống

- Cho vay hợp vốn: SGD tham gia một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho

vay đối với một dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn của khách hàng; trong đó,

có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụngkhác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Quy chế cho vay banhành theo quyết định số1627/QĐ NHNN và Quy chế đồng tài trợ của các tổchức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: SGD cam kết đảm bảo sẵn

sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định SGD

và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng,mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

- Các phơng thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy

định tại quy chế cho vay ban hành kèm theo quyết định số NHNN và điều kiện hoạt động kinh doanh của SGDI và đặc điểm của kháchhàng vay

1627/2001/QĐ-2.2.1.5 Các biện pháp bảo đảm tiền vay

* Cho vay có bảo đảm bằng tài sản

- Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng

- Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

- Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

* Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản

- Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo quy định của Chính phủ

- Cho vay cá nhân, hộ gia đình nghèo có bảo lãnh bằng tín chấp của tổchức đoàn thể chính trị, xã hội.

2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại SGD - NHĐT& PTVN

Cho vay là một hình thức tín dụng và với kinh tế ngoài quốc doanh hìnhthức cấp tín dụng chủ yếu của SGD cũng là cho vay Vì vậy, việc tìm hiểu tìnhhình mở rộng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại SGD đợc thực hiệnthông qua hoạt động cho vay đối với khu vực này

Để thấy đợc thực trạng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanhtại SGD một cách toàn diện cần xem xét tình hình tín dụng đối với khu vực kinh

tế ngoài quốc doanh theo những mặt sau

2.2.2.1 Tình hình cho vay - thu nợ.

Trong những gần đây, hoạt động cho vay của SGD đối với khu vực kinh

tế ngoài quốc doanh đang tăng lên chứng tỏ SGD đã chú trọng đến khu vực này.Tuy nhiên, sự tăng lên về doanh số cho vay không đáng kể Tình hình đợc thểhiện ở bảng 2 sau đây:

Bảng 2:Tình hình cho vay- thu nợ đối với các thành phần kinh tế

100 96 4

6.384.226 5.977.783 406.433

100,0 95,2 4,8

9.340.262 8.839.274 500.988

100,0 94,6 5,4

2 DS thu nợ

- KTQD

- KTNQD

4.696.576 4.586.942 109.634

100,0 97,7 2,3

5.883.235 5.507023 37.612

100,0 93,6 6,5

8.675.400 8.268.324 407.076

100,0 95,3 4,7

Nguồn: Báo cáo tín dụng năm 2001-2003

Qua bảng 2 cho thấy, doanh số cho vay- thu nợ giữa KTQD và kinh tếngoài quốc doanh đang có chiều hớng thay đổi Không những tỷ trọng doanh sốcho vay kinh tế ngoài quốc doanh đang tăng lên từ 4% năm 2001 lên 4,8% năm

2002 và 5,4% năm 2003 mà còn tăng cả về số lợng, cụ thể năm 2003 tăng lên193.350 triệu VNĐ so với năm 2001 và 94.555 triệu VNĐ năm 2003 so với năm

2002

Cùng với việc cho vay thì công tác thu nợ cũng là công việc đợc SGD đặt

ra một cách nghiêm túc và đạt đợc một số kết quả khả quan Nhìn chung, tìnhhình thu nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở SGD là tơng đối cao

Thu nợ kinh tế ngoài quốc doanh chiếm 2,3% tổng thu nợ năm 2001, 6,4% năm

2002 và 4,7% năm 2003 Vì năm 2003 có một số doanh nghiệp ngoài quốcdoanh vay vốn trung hạn nên họ trả nợ theo định kỳ trong hợp đồng vay vốn nêndoanh số thu nợ một năm không nhiều Cho nên, cha có thể đáng giá việc thu nợ

là cao hay thấp Cũng trong năm qua cho thấy hầu hết các doanh nghiệp ngoàiquốc doanh đều vay trả sòng phẳng, chỉ có một số ít phải gia hạn nợ nhng chỉ làgia hạn nợ theo từng thời điểm Sự tăng lên của tỷ trọng cho vay, tình hình thu

nợ đạt kết quả cao bắt nguồn từ những nguyên nhân sau:

Thứ nhất, năm 2003 là năm mà nền kinh tế Việt nam khá ổn định, giữvững đợc mức độ tăng trởng cao Điều đó làm cho mức sống ngời dân tăng lên,chính sách kích cầu của Nhà nớc đạt hiệu quả rõ rệt, nhu cầu mua sắm, sản xuấthàng hoá và tiêu dùng tăng mạnh mẽ dẫn đến các doanh nghiệp ngoài quốcdoanh bán đợc hàng, quay vòng vốn nhanh, tăng khả năng thanh toán và giữvững uy tín với Sở giao dịch Từ thực tế đó, Sở giao dịch cũng bắt đầu chú trọnghơn và ngày càng cho vay nhiều hơn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Thứ hai, đứng trớc môi trờng cạnh tranh ngày càng lớn với các NHTMtrên cùng địa bàn, cùng với việc đợc trao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm caonên SGD đã có những bớc đột phá và mạnh dạn hơn khi cho vay đối với khu vựckinh tế ngoài quốc doanh

Bên cạnh đó, chất lợng thẩm định dự án vay vốn đạt hiệu quả cao, chínhsách kinh tế mở cửa nhng cha phải là tự do hoá nên các doanh nghiệp ngoàiquốc doanh hoạt động trong môi trờng kinh tế ít biến động hơn Sở giao dịch vàdoanh nghiệp ngoài quốc doanh kết hợp chặt chẽ trong quá trình cho vay và thuhồi vốn, giao trách nhiệm cho cán bộ tín dụng phải theo sát tình hình doanhnghiệp và đôn đốc các doanh nghiệp trả nợ đúng hạn

Tuy nhiên, xét tổng thể kinh tế quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng lớn trongdoanh số cho vay còn khu vực kinh tế ngoài quốc doanh chỉ chiếm một tỷ trọngrất khiêm tốn Điều đó cho thấy rằng, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh thờng

có những dự án thiếu tính khả thi, khả năng quản lý yếu kém, thị trờng đầu rabấp bênh nên Sở giao dịch rất hạn chế cho vay Bên cạnh đó còn những vớngmắc ở thủ tục cầm cố, thế chấp tài sản

2.2.2.2 Tình hình Cho vay - D nợ

+Tình hình Cho vay

Trong thời gian vừa qua từ khi bớc đầu áp dụng thành công hệ thống quản

lý chất lợng ISO 9001: 2000 Các quy trình nghiệp vụ đợc thực hiện hầu hết làbài bản, không có lỗi lớn nào của sự không phù hợp Quy trình này đợc cácdoanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng đánh giárất cao bởi tính chặt chẽ song nhanh chóng, thuận tiện và giảm bớt những thủtục không cần thiết

Tuy nhiên, bên cạnh việc mở rộng và nâng cao tính hiệu quả của chất ợng tín dụng cho toàn bộ nền kinh tế thì việc mở rộng tín dụng cho khu vực kinh

l-tế ngoài quốc doanh còn nhiều vấn đề Tuy nhận thức đợc sự hấp dẫn của thị ờng này trong đầu t tín dụng song thực tế quan hệ tín dụng của SGD với kinh tếngoài quốc doanh còn khiêm tốn Nguyên nhân chính là do những năm qua cónhững vớng mắc về thủ tục pháp lý và cách nhìn nhận riêng của Sở giao dịch vềkhu vực kinh tế ngoài quốc doanh

tr-Bảng 3: Tình hình cho vay qua các thời kỳ

1.873.669 3.190.300

213.083

134.242 78.841

100 96

37 63

4

63 37

6.384.226 5.977.788

1.853.113 4.124.670

406.443

174.771 231.672

100,0 95,2

31,0 69,0

4,8

43,0 57,0

9.340.262 8.839.274

2.474.997 6.364.277

500.988

110.218 390.770

100,0 94,6

28,0 72,0

5,4

22,0 78,0

Nguồn: Báo cáo tín dụng năm 2001-2003

Bảng 3 cho thấy, từ năm 2001 đến năm 2003 tổng doanh số cho vay của

Sở giao dịch liên tục tăng qua các năm nhng cho vay kinh tế quốc doanh chỉchiếm một tỷ trọng rất nhỏ So với kinh tế Nhà nớc con số này chỉ bằng 1/24năm 2001, 1/15 năm 2002 và 1/18 năm 2003 Doanh số cho vay đối với khu vựckinh tế ngoài quốc doanh có tăng nhng với tốc độ không đáng kể, năm 2003 lànăm Sở giao dịch có tỷ trọng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh cao nhất chiếm5,4% tăng 23% so với năm 2002 nhng lại tăng ít hơn năm 2002 so với năm2001(tăng gần 90%) Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2002 là 174.771 triệu đồngtăng 30% so với cùng kỳ năm 2001, năm 2003 là 110.218 triệu đồng giảm 37%

so với năm 2002 Bên cạnh đó, một số dự án đợc xét duyệt cho vay trung hạnvới doanh số lớn, chiếm 78% trên tổng doanh số cho vay đối với khu vực ngoàiquốc doanh tăng 68% so với năm 2003

Điều đó không có nghĩa là các khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đợc "u

ái” vay vốn trung dài hạn mà tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

vẫn chủ yếu là tín dụng ngắn hạn, với hạn mức đợc tính chung cho cả doanhnghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh nh sau:

HMTD = (Chi phí sản xuất cần thiết trong kỳ: Vòng quay vốn lu

động)- Vốn tự có và coi nh tự có- Các khoản huy động khác

Vòng quay vốn lu động = Doanh thu thuần/ Tài sản lu động dự trữ bình quân

Qua quá trình áp dụng thực tế trong việc xác định hạn mức tín dụng đốivới doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay vốn phát sinh một số vớng mắc và dẫn

đến cách tính trên có bất cập so với thực tế

Theo công thức trên vòng quay VLĐ dựa vào trong một số yếu tố là Tàisản lu động dự trữ bình quân trong năm, thực tế trong kinh doanh các doanhnghiệp ngoài quốc doanh không phải thời điểm nào dự trữ Tài sản lu động cũngbằng nhau, mà có quý cao, quý thấp, nên hạn mức tín dụng ở công thức trên chỉ

là hạn mức tín dụng bình quân trong năm

Trong khi đó mục 7 điều 3 quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đốivới khách hàng ban hành theo quy định 284/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000của Thống đốc Ngân hàng có nghi "Hạn mức tín dụng là mức d nợ vay tối đa đ-

ợc duy trong một thời gian nhất định mà tổ chức tín dụng và khách hàng đã thoảthuận trong hợp đồng tín dụng" Hoặc tại khoản 2 điều 16 quy định" cho vaytheo hạn mức tín dụng là tổ chức tín dụng và khách hàng xác định đã thoả thuậntheo một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời hạn nhất định hoặc theo chiphí sản xuất kinh doanh

Trong quá trình thực hiện xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng vayvốn theo hạn mức nếu sử dụng công thức trên (hạn mức bình quân) và quản lýhạn mức trong quy trình vay vốn thì trong những thời điểm nhất định sẽ không

đáp ứng nhu cầu vốn cho đối tợng khách hàng này buộc phải điều chỉnh hạnmức tín dụng, đặc biệt là trong thời điểm nhu cầu vốn dự trữ tăng cao trongnăm

Ví dụ: Tình hình tài sản dự trữ trong năm 2001 của một doanh nghiệp

ngoài quốc doanh nh sau

Quý 1: 100tr, quý 2: 200tr, quý 3: 300tr, quý 4: 500tr Từ công thức trên

ta có tài sản dự trữ bình quân trong năm 2002 của doanh nghiệp là 275tr NếuDoanh thu thuần trong năm là 1.500tr thì vòng quay vốn lu động là 5,5 vòng,vốn tự có và huy động khác là 50tr và chi phí sản xuất cần thiết trong năm là1100tr thì HMTD = (1.100 / 5,5)- 50tr = 150tr

Nh vậy, nếu sử dụng công thức trên để tính hạn mức tín dụng và ký hợp

đồng tín dụng với khách hàng theo hạn mức trên thì quý 3 và quý 4 năm 2002doanh nghiệp này sẽ không đủ vốn kinh doanh

Trong những năm gần đây, toàn bộ hệ thống nói chung cũng nh SGD nóiriêng đều có sự tăng lên về tỷ trọng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh, năm

2002 tăng 90% so với năm 2001, năm 2003 tăng 23% so với cùng kỳ năm 2002.Trong số 424 khách hàng vay vốn của SGD có:

Một số khách hàng còn nợ quá hạn cho vay từ trớc năm 1999 trở về trớctập trung ở các huyện ngoại thành Hà Nội Việc SXKD của các hộ này gặpnhiều khó khăn, một số làm ăn thua lỗ, không có khả năng trả nợ, tài sản khôngphát mại đợc Chính vì những lý do đó mà cho vay vốn hộ sản xuất ở Hà nội gặpnhiều khó khăn, nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn nhng tài sản thế chấpkhông đủ tính pháp lý để có thể dùng làm tài sản đảm bảo tiền vay hoặc dự ánsản xuất kinh doanh cha đủ sức thuyết phục Nhu cầu vay vốn hiện nay lớn nhng

ở Hà nội, các hộ vay vốn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, tài sản thế chấp thì không đ

-ợc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và sở hữu nhà nên đã hạn chế việccho vay của SGD đối với đối tợng này

+ Tình hình D nợ

Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, d nợ là chỉ tiêu hàng đầu màbất kỳ một Ngân hàng nào muốn tồn tại và phát triển cũng phải quan tâm D nợphản ánh số tiền khách hàng còn nợ tại thời điểm 31/12 Hiện nay, các Ngânhàng quốc tế nói chung và Ngân hàng Việt Nam nói riêng đều dùng chỉ tiêu d

nợ phản ánh quy mô của tín dụng

Bảng 4: Tình hình d nợ qua các thời kỳ

Đơn vị: triệu đồng