CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 4 1.1 Cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng
Tổng quan về hoạt động tín dụng
Tín dụng, xuất phát từ gốc La tinh, mang ý nghĩa là sự tin tưởng và tín nhiệm lẫn nhau, thể hiện qua khái niệm "lòng tin."
Tín dụng là mối quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn sau một khoảng thời gian nhất định.
Măc dù có nhiều quan niêṃ khác nhau về tín duṇ g nhưng tưụ chung laị đều có
3 nôị dung hay đăc̣ trưng sau:
Quan hệ chuyển nhượng trong tài chính là việc chuyển giao một lượng giá trị tạm thời, có thể là tiền tệ hoặc hiện vật Tính chất tạm thời này liên quan đến thời gian sử dụng giá trị đó, và nó được xác định qua thỏa thuận giữa các bên tham gia Sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng là rất quan trọng; nếu không, có thể gây ra ảnh hưởng tiêu cực đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của cả hai bên, dẫn đến rủi ro và nguy cơ phá hủy mối quan hệ tín dụng.
Trong một khoảng thời gian nhất định, 5 nhược điểm của việc sử dụng lương giá trị tạm thời là: không có sự thay đổi quyền sở hữu, dễ dẫn đến sự bất công trong phân phối, ảnh hưởng tiêu cực đến động lực làm việc, khó khăn trong việc duy trì sự ổn định tài chính và có thể gây ra sự không hài lòng trong nhân viên.
Vào thứ Hai, tính hoàn trả là yếu tố quan trọng Lượng vốn được chuyển nhượng cần phải được hoàn trả đúng hạn cả về thời gian lẫn giá trị, bao gồm hai bộ phận chính.
Phần lãi đảm bảo cho lương giá trị hoàn trả lớn hơn lương giá trị ban đầu, phản ánh sự chênh lệch này là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Điều này có nghĩa là khoản lãi phải đủ hấp dẫn để người sở hữu sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng vốn hiện tại Người đi vay cũng cần tin tưởng vào khả năng phát huy hiệu quả của vốn vay, và sự gặp gỡ giữa người đi vay và người cho vay về điểm này sẽ hình thành quan hệ tín dụng Cơ sở của sự tin tưởng này có thể dựa vào uy tín của người đi vay, giá trị tài sản bảo đảm hoặc sự bảo lãnh từ bên thứ ba.
Cơ sở khách quan của sự ra đời quan hệ tín dụng là sự tồn tại đồng thời của các chủ thể kinh tế dư thừa vốn và các chủ thể cần bổ sung vốn Hành vi tín dụng thường diễn ra giữa bên cần đầu tư và bên cần vốn, nhưng thực tế hai bên này khó có thể phù hợp về quy mô, thời gian và không gian Nếu có sự phù hợp thì chi phí sẽ rất cao Do đó, xuất hiện một bên thứ ba, tập trung vốn từ nhiều người tạm thời dư thừa, để phân phối cho các chủ thể kinh tế thiếu hụt qua hình thức cho vay hoặc cho thuê tài chính Bên thứ ba này chính là các tổ chức tín dụng.
1.1.1.2 Bản chất của tín dụng
Bản chất của tín dụng được hiểu theo 2 khía cạnh
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, cho phép vốn tiền tệ được chuyển giao từ một bên sang bên kia, phục vụ cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội.
Tín dụng là một loại vốn, có thể là hiện vật hoặc tiền mặt, được cung cấp dựa trên nguyên tắc hoàn trả, nhằm đáp ứng nhu cầu của các chủ thể tín dụng.
1.1.1.3 Chức năng của tín dụng
Nhìn tổng thể tín dụng có hai chức năng:
Chức năng cơ bản nhất của tín dụng là phân phối nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức cho vay Nhờ vào chức năng này, các nguồn vốn trong xã hội được điều hòa hiệu quả từ những nơi có dư thừa sang những nơi đang thiếu hụt.
Giám đốc cần sử dụng đồng tiền để kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh, thiết lập các chỉ tiêu và thước đo nhằm quản lý doanh nghiệp hiệu quả Mục tiêu là sử dụng vốn một cách hợp pháp và hợp lệ, đảm bảo tính hiệu quả trong mọi hoạt động.
1.1.1.4 Vai trò của tín dụng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tác động đến nền kinh tế-xã hội, với cả hai mặt tích cực và tiêu cực.
* Ở mặt tích cực, tín dụng có cac vai trò sau đây:
Tín dụng góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa phát triển
Tín dụng, trước hết là nguồn cung ứng vốn cho cac doanh nghiệp, cac ca nhân, cac tổ chức kinh tế.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung vốn hiệu quả trong nền kinh tế, đồng thời là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong mọi nền kinh tế - xã hội, cung cấp vốn cần thiết cho doanh nghiệp, bao gồm cả vốn cố định và vốn lưu động Đối với người dân, tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, giúp tối ưu hóa nguồn lực tài chính Hơn nữa, tín dụng cũng góp phần nâng cao hiệu suất sử dụng vốn trong toàn xã hội.
Tín dụng góp phần ổn định giá cả
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm lượng tiền lưu hành, đặc biệt là tiền mặt trong tay người dân, từ đó giảm áp lực lạm phát và góp phần ổn định tiền tệ Đồng thời, việc cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế giúp các doanh nghiệp thực hiện kế hoạch sản xuất, thúc đẩy sự phát triển sản xuất và gia tăng số lượng hàng hóa, dịch vụ để đáp ứng nhu cầu xã hội ngày càng cao Nhờ đó, tín dụng cũng góp phần ổn định giá cả trong nước.
Tín dụng làm nâng cao mức sống của người dân
Khái niệm quản lý hoạt động tín dụng
Quản lý hoạt động tín dụng là quá trình thực hiện các nghiệp vụ quản lý, kiểm tra và giám sát việc áp dụng chính sách, quy định của tổ chức tín dụng cũng như pháp luật nhà nước liên quan đến tín dụng Mục tiêu của hoạt động này là đảm bảo tuân thủ các quy định, giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa hiệu quả trong lĩnh vực tín dụng.
1.1.2.1 Tiêu chuẩn quản lý tín dụng Để quản lý có hiệu quả chất lượng tín dụng, cần có cac tiêu chuẩn quản lý để làm thước đo đanh gia mức độ, chất lượng đạt được Chất lượng tín dụng là kết quả của công tac quản lý của ngân hàng đối với tình hình khach hàng và hoạt động tín dụng của bản thân ngân hàng Do vậy, tiêu chuẩn quản lý tín dụng cần được xây dựng cụ thể đối với khach hàng và ngân hàng. Đối với khach hàng tiêu chuẩn quản lý tập trung vào việc đanh gia khả năng hoàn trả của khach hàng Vì vậy quản lý tín dụng tập trung vào năm tiêu chuẩn sau :
Người vay cần có tư cách tốt, bao gồm năng lực pháp lý và tư cách pháp nhân, để đảm bảo thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định của pháp luật.
Người vay cần có tình hình sản xuất và kinh doanh ổn định, với khả năng phát triển mạnh mẽ và tiềm năng chiếm lĩnh thị trường cao.
- Vốn: Người vay phải có tình hình tài chính vững chắc và không ngừng được phat triển.
Tài sản đảm bảo cho khoản vay là yếu tố quan trọng thể hiện mức độ an toàn của vốn tín dụng Do đó, cần xem xét giá trị hiện tại và tiềm năng phát triển trong tương lai, cùng với khả năng thanh lý của tài sản thế chấp hoặc cầm cố để đảm bảo quyền lợi cho cả bên cho vay và bên vay.
Môi trường kinh doanh của khách hàng bao gồm tình trạng chung của ngành, doanh nghiệp hoạt động, điều kiện sản xuất và quan hệ với bạn hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro về kinh tế, địa lý và tài chính Đối với ngân hàng, tiêu chuẩn quản lý bao gồm: tình hình chấp hành các điều luật và nguyên tắc tín dụng, vòng quay vốn tín dụng, kết quả kinh doanh, mức độ phân tán rủi ro, nợ quá hạn và tình hình chấp hành hạn mức tín dụng đã quy định.
Quản lý hoạt động tín dụng theo các tiêu chuẩn giúp lãnh đạo ngân hàng đánh giá toàn diện tình hình tín dụng, từ việc tuân thủ pháp luật đến năng lực kinh doanh Điều này tạo nền tảng vững chắc cho các quyết định phù hợp, góp phần củng cố và nâng cao sức mạnh của ngân hàng.
1.1.2.2 Quy trình quản lý tín dụng
Quy trình quản lý tín dụng là chuỗi các hành động và phương pháp nhằm chuyển đổi các nguồn đầu vào như vốn, tài sản và thông tin thành những sản phẩm và dịch vụ mong muốn.
Quy trình quản lý tín dụng bao gồm việc hoạch định chính sách và quy định cho vay, thu lợi, cùng với việc tổ chức thực hiện và phân tích tình hình Mục tiêu là đưa ra những kết luận thuyết phục nhằm nâng cao hiệu quả quản lý quy trình tín dụng và thực hiện tốt quản lý rủi ro.
Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại được xây dựng bởi hội đồng quản trị hoặc ban lãnh đạo, nhằm điều chỉnh việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng Mục tiêu của chính sách này là đạt được các kế hoạch đã đề ra, giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng.
Nội dung chính của chính sách tín dụng bao gồm việc phân tích cơ sở khoa học trong việc hình thành chính sách này, xác định mục tiêu chiến lược và chiến thuật cho hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cần làm rõ các nội dung cụ thể của chính sách tín dụng nhằm thực hiện các mục tiêu đã đề ra, cũng như đề xuất các biện pháp tổ chức và điều hành công tác tín dụng hiệu quả.
Quy định về cho vay vốn là cụ thể hóa chính sách tín dụng, bao gồm các nội dung quan trọng như thể thức cho vay, giới hạn kỳ hạn nợ, tiêu chuẩn giá cả để tính toán cho vay, tiêu chuẩn tài sản thế chấp, tiêu chuẩn pháp lý và điều kiện tài chính của khách hàng, mức cho vay cho một đơn thể và một nhóm, cùng với thẩm quyền và thủ tục thanh lý, thu hồi nợ.
Mỗi ngân hàng có thể áp dụng quy định này với mức độ khác nhau tùy thuộc vào tình hình thực tế của mình Các quy định này cần được ghi chép bằng văn bản và đóng vai trò như công cụ để thúc đẩy việc kiểm tra sự tuân thủ các mục tiêu quản lý.
Để đạt được mục tiêu đề ra, việc xây dựng một cơ cấu tổ chức hoạt động hiệu quả là rất cần thiết Điều này bao gồm việc phân công trách nhiệm rõ ràng trong hệ thống lãnh đạo ở các cấp quản lý và giữa các cán bộ nhân viên Sự phối hợp chặt chẽ và hiệu quả giữa các cấp lãnh đạo và các bộ phận tham gia trong quá trình quản lý tín dụng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động.
* Phân tích nhận định tình hình
Khả năng phân tích thông tin liên quan đến việc sử dụng vốn vay phụ thuộc vào năng lực, kinh nghiệm và sự khách quan trong đánh giá tình hình khách hàng Điều quan trọng nhất là đánh giá đúng thực trạng khách hàng, dựa vào giá trị thực của dữ liệu thay vì quan điểm chủ quan về khả năng trả nợ Phân tích cần thể hiện được tư chất, vốn và năng lực kinh doanh của người vay Để nắm bắt hiện trạng và xu thế phát triển của khách hàng, cần phân tích sâu về tình hình tài chính và khả năng thanh toán Đây là quá trình định lượng rủi ro tín dụng trước khi quyết định cho vay, do đó, việc phân tích khách hàng theo các tiêu chí này là cần thiết để thiết lập hệ thống phòng ngừa hiệu quả trong quản lý tín dụng.
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng luôn là đề tài thu hút sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu, được phản ánh qua các tài liệu từ tạp chí nghiên cứu khoa học, bài báo, luận văn và luận án Gần đây, sự chuyển đổi từ mô hình Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung ương sang Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam đã thu hút sự chú ý đặc biệt từ các tác giả.
Nghiên cứu tại Trung tâm Thông tin – thư viện, Văn phòng Quốc hội đã chỉ ra vai trò quan trọng của Hệ thống Qũy tín dụng nhân dân (QTDND) trong việc thúc đẩy kinh tế nông nghiệp và nông thôn QTDND không chỉ tồn tại cần thiết tại các khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa mà còn là đơn vị huy động và cung cấp tín dụng tại chỗ, hỗ trợ cộng đồng Thực tiễn cho thấy QTDND đã đạt được nhiều kết quả tích cực, khẳng định vai trò của hệ thống tín dụng hợp tác trong việc nâng cao đời sống, thu nhập của người dân nông thôn, góp phần ổn định trật tự chính trị, xã hội, và tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế hộ gia đình.
Luận văn “Huy động vốn và tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân Trung ương trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa” của tác giả Ngô Đức Thắng, Đại học Kinh tế Đà Nẵng, đã phân tích thực trạng tín dụng và huy động vốn tại một chi nhánh của Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ương trong giai đoạn 2007 – 2009 Tác giả chỉ ra những hạn chế trong việc triển khai các sản phẩm tiền gửi, dẫn đến việc chưa khai thác được tiềm năng vốn nhàn rỗi trong dân cư, với sản phẩm kém đa dạng và chỉ tập trung vào các sản phẩm truyền thống Về tín dụng, chất lượng khoản vay còn thấp và quy trình thẩm định tín dụng lỏng lẻo, gây ra rủi ro lớn Trong bối cảnh nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và QTD thành viên ngày càng tăng, tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và chất lượng tín dụng tại QTDNDTW Chi nhánh Thanh Hóa, tuy nhiên, luận văn chủ yếu tập trung vào huy động vốn và chưa đi sâu vào quản lý hoạt động tín dụng.
TS Nguyễn Thị Thanh Hương đã nghiên cứu đề tài “Ngân hàng hợp tác xã – Mô hình mới trong hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam”, làm rõ thực trạng hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân và sự cần thiết ra đời của Ngân hàng Hợp tác xã Nghiên cứu nhấn mạnh những thành tựu của Quỹ Tín dụng nhân dân trong việc giảm thiểu tín dụng nặng lãi và hỗ trợ xóa đói giảm nghèo ở nông thôn, khẳng định chủ trương đúng đắn của Đảng về phát triển các hình thức kinh tế hợp tác trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng Đề án “Chuyển đổi QTDND Trung ương sang hoạt động theo mô hình NHHTX” cho thấy Ngân hàng Hợp tác xã sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa và hỗ trợ vốn cho các quỹ tín dụng thành viên, mặc dù nghiên cứu không đề cập đến những thay đổi trong hoạt động tín dụng tại NHHTX sau chuyển đổi.
Tác giả Lê Xuân Đào trong luận văn "Hoàn thiện quản lý QTDND trên địa bàn tỉnh KonTum" đã làm rõ hiệu quả hoạt động của hệ thống QTDND, nhấn mạnh ý nghĩa xã hội to lớn của nó trong việc hỗ trợ tài chính cho các thành viên, từ đó giảm thiểu tình trạng cho vay nặng lãi và cải thiện đời sống kinh tế Tuy nhiên, tác giả cũng chỉ ra rằng hệ thống QTDND còn gặp nhiều hạn chế và cần có chính sách quản lý khoa học, hợp lý Cuối cùng, luận văn đề xuất các giải pháp quản lý nhằm hướng các QTDND hoạt động an toàn và hiệu quả hơn trên địa bàn tỉnh KonTum.
Luận văn "Phân tích hoạt động tín dụng tại Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ương - Chi nhánh Kiên Giang" của học viên Võ Minh Dương, trường Đại học Cần Thơ, nghiên cứu toàn bộ quá trình hoạt động ngân hàng từ huy động vốn đến cho vay và thu hồi nợ Đề tài tập trung vào Quỹ tín dụng Nhân dân TW - Chi nhánh Kiên Giang, phân tích các hạn chế trong công tác huy động vốn và hoạt động tín dụng Tác giả chỉ ra những kết quả và tồn tại trong huy động vốn, đồng thời nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tìm hiểu thị trường và phân loại khách hàng để giảm thiểu rủi ro Luận văn cũng đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và hoạt động tín dụng, tuy nhiên vẫn chưa chú trọng nhiều đến quản lý hoạt động tín dụng một cách cụ thể.
Nghiên cứu về Ngân hàng Hợp tác xã, tiền thân là QTDNDTW, đã được nhiều tác giả đề cập, nhưng chủ yếu chỉ tập trung vào giai đoạn trước khi chuyển đổi thành mô hình Ngân hàng Hợp tác Các nghiên cứu này chủ yếu xem xét hoạt động kinh doanh chung của các QTD mà chưa đi sâu vào quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã Từ khi phát triển thành mô hình Ngân hàng Hợp tác xã, chưa có đề tài nào thực sự nghiên cứu quản lý hoạt động tín dụng, đặc biệt là tại các chi nhánh, trong đó có chi nhánh Thanh Hóa.
Hiện nay, việc nghiên cứu khung lý thuyết về quản lý hoạt động tín dụng và áp dụng vào thực tiễn tại Ngân hàng Hợp tác xã là rất cần thiết Điều này giúp tối ưu hóa quy trình cho vay, nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng Việc áp dụng lý thuyết vào thực tiễn không chỉ cải thiện hoạt động tín dụng mà còn góp phần phát triển bền vững cho ngân hàng.
Chi nhánh Thanh Hóa cần tiến hành phân tích thực trạng hiện tại, đồng thời chỉ ra những tồn tại và hạn chế để từ đó đưa ra định hướng phát triển bền vững trong tương lai.
PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
Cac công cụ được sử dụng
TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ – CHI NHÁNH THANH HÓA
3.1 Khái quát về Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa
3.1.1 Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã ở Việt Nam
Ngày 27/7/1993, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 390/TTg cho phép thành lập Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), với QTDND Trung ương được thành lập để hỗ trợ vốn cho hệ thống QTDND cơ sở Trong những năm đầu, hệ thống này đã góp phần quan trọng vào việc phát triển sản xuất và dịch vụ cho cá nhân, hộ gia đình nông thôn, đồng thời giảm thiểu tín dụng đen Tuy nhiên, hệ thống vẫn gặp một số hạn chế như hoạt động đơn điệu và chưa khai thác hết tiềm năng Để đáp ứng yêu cầu phát triển, Thủ tướng đã đồng ý chuyển đổi QTDND Trung ương thành Ngân hàng Hợp tác xã, nhằm tạo đột phá trong hoạt động và nâng cao vai trò trong phát triển nông nghiệp - nông thôn Ngày 24-6-2013, QTDND Trung ương chính thức chuyển sang hoạt động dưới tên gọi Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ – CHI NHÁNH THANH HÓA
Kết quả hoạt động kinh doanh
3.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Đây là khâu then chốt quyết định kết quả hoạt động của các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng.
Bảng 3.1: Cơ cấu hoạt động tín dụng của NHHTX Chi nhánh Thanh Hóa Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
2 Cho vay trung, dài hạn 296,7 46% 412,4 34% 556,1 37%
II Phân theo đối tượng 100% 100% 100%
1 Cho vay Quỹ tín dụng thành viên 170,2 20,6% 320,8 26,4% 440 29,2%
2 Cho vay cac thành phần kinh tế 654 79,4% 892,2 73,6% 1.063 70,8%
( Nguồn: Bảng cân đối kế toán năm 2011, năm 2012, năm 2013)
Biểu đồ 3.1: Cơ cấu dƣ nợ qua ba năm
Trong ba năm qua, hoạt động tín dụng của Chi nhánh đã có sự tăng trưởng ổn định Cụ thể, năm 2011, tổng tín dụng đạt 824,2 tỷ đồng; năm 2012, con số này tăng lên 1.213 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 388,8 tỷ đồng, tức 47% so với năm 2011 Đến năm 2013, tổng tín dụng tiếp tục đạt 1.503 tỷ đồng, tăng 290 tỷ đồng, tương đương 23,9% so với năm 2012.
Hoạt động tín dụng là một trong những nhiệm vụ chính của TCTD, nhằm điều hòa vốn cho hệ thống QTDND Chi nhánh đã mở rộng dịch vụ tín dụng cho các khách hàng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ tư nhân, đồng thời triển khai các sản phẩm mới như cho vay tiêu dùng để mua sắm thiết bị gia đình và sửa chữa nhà ở Để phù hợp với từng giai đoạn kinh tế, chi nhánh đã đa dạng hóa các hình thức cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Đặc biệt, chi nhánh chú trọng cho vay hỗ trợ hoạt động của các thành viên, giúp đáp ứng nhu cầu chuyển dịch cơ cấu kinh tế tỉnh nhà, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi ở vùng nông thôn, và đảm bảo nguồn vốn kịp thời cho nông dân trong sản xuất, góp phần giải quyết việc làm và nâng cao thu nhập cho người dân Điều này cũng giúp nâng cao chất lượng tín dụng.
Chi nhanh là đúng định hướng.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
( Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2011, 2012, 2013)
Theo bảng số liệu, thu nhập và chi phí của Chi nhánh đều tăng qua các năm, dẫn đến lợi nhuận cũng tăng theo Điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đã có những bước tiến vững chắc, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, chiếm trên 96% tổng thu Tuy nhiên, để nâng cao khả năng cạnh tranh với các TCTD khác, Chi nhánh cần nỗ lực cải thiện chất lượng tín dụng và hoạt động kinh doanh, từ đó xây dựng nền tảng phát triển an toàn, hiệu quả và bền vững.
Phân tích thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng hợp tac xã –
Bộ phận kiểm soat tín dụng thực hiện việc kiểm soat hồ sơ tín dụng theo quy
Sau khi hoàn tất bộ hồ sơ cấp tín dụng cho khách hàng, Phòng kinh doanh sẽ chuyển toàn bộ hồ sơ này sang Bộ phận kiểm soát tín dụng.
Bước 2: Bộ phận kiểm soát tín dụng tiến hành tiếp nhận hồ sơ và kiểm tra tính tuân thủ các quy định, chính sách cấp tín dụng, cũng như đánh giá tính hợp lệ và các yếu tố rủi ro Nếu hồ sơ không đạt yêu cầu về tính tuân thủ hoặc có nhiều rủi ro, bộ phận này sẽ trình bày lên ban giám đốc để xem xét Ban giám đốc có thể yêu cầu hoàn chỉnh hồ sơ hoặc thông báo từ chối cấp tín dụng.
Bước 3: Bộ phận KSTD sẽ trả lại hồ sơ cho phòng kinh doanh để bổ sung và hoàn chỉnh theo yêu cầu Sau đó, hồ sơ sẽ được chuyển lại cho bộ phận kiểm soát tín dụng hoặc thông báo từ chối cấp tín dụng sẽ được gửi đến khách hàng.
Bước 4: Bộ phận kiểm soat tín dụng kiểm tra lại hồ sơ về cac yêu cầu sau:
Hồ sơ khách hàng cần phải đầy đủ và đáp ứng các yêu cầu về hình thức, nội dung theo quy định, cũng như các yêu cầu trong tờ trình đã được phê duyệt và biên bản họp của ban tín dụng hoặc Hội đồng tín dụng.
- Kiểm tra hợp đồng tín dụng, cac hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và cac chứng từ khac có liên quan
- Mục đích giải ngân, số tiền giải ngân phù hợp với tờ trình được duyệt
- Kiểm tra tính hợp phap của cac chứng từ chứng nhận chủ quyền tài sản đảm bảo
Nếu hồ sơ vay đáp ứng đầy đủ yêu cầu, nhân viên kiểm soát tín dụng sẽ ký nháy trên tờ trình đề xuất và lập chứng từ giải ngân kèm theo toàn bộ hồ sơ để trình ban giám đốc ký duyệt Ngược lại, nếu hồ sơ không đảm bảo yêu cầu, ban giám đốc sẽ không chấp nhận cấp tín dụng và chuyển trả lại hồ sơ cho bộ phận kiểm soát tín dụng để thực hiện các thủ tục từ chối cấp tín dụng.
Bước 5: Nếu hồ sơ được duyệt cấp tín dụng, bộ phận kiểm soat tín dụng thực hiện:
- Chuyển chứng từ cho phòng kế toan và quỹ để thực hiện thủ tục giải ngân cho khach hàng
Khi hồ sơ tín dụng bị từ chối, bộ phận kiểm soát tín dụng sẽ thông báo cho phòng kinh doanh về quyết định này, đồng thời nêu rõ các lý do từ chối liên quan đến khoản vay, hợp đồng tín dụng và tờ trình đề xuất để lưu trữ.
Bộ phận kiểm soát tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và giám sát nghĩa vụ của khách hàng Họ thực hiện các thủ tục cần thiết để đảm bảo khách hàng tuân thủ đúng nghĩa vụ theo hợp đồng, đồng thời áp dụng các giải pháp hiệu quả nhằm thu hồi nợ vay khi phát hiện dấu hiệu nợ xấu.
Quản lý nợ đóng vai trò quan trọng trong quản lý tín dụng, nhằm kiểm soát danh mục cấp tín dụng của ngân hàng theo các tiêu chí như ngành nghề kinh doanh, loại hình tín dụng và hạn mức tín dụng Hoạt động này phải tuân thủ chính sách tín dụng của ngân hàng trong từng giai đoạn, đồng thời đề xuất các biện pháp phù hợp để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Quy trình quản lý nợ tại chi nhanh Thanh Hóa được tiến hành như sau:
Phòng kinh doanh chịu trách nhiệm quản lý danh mục dư nợ và tiếp nhận thông tin cũng như yêu cầu liên quan đến công tác quản lý nợ Các đơn vị này cần chuyển giao các khoản nợ thuộc thẩm quyền xử lý và phản hồi, báo cáo thông tin theo yêu cầu của công tác quản lý nợ cho Ban giám đốc.
Phòng kinh doanh có trách nhiệm phân tích, đánh giá và báo cáo tình hình các danh mục nợ cho Ban giám đốc Đồng thời, phòng cũng đề xuất và thực hiện các biện pháp kiểm soát, quản lý nợ nhằm đảm bảo hiệu quả tài chính cho công ty.
Bước 3: Thực hiện cac biện phap nghiệp vụ tac động đến khach hàng nhằm đảm bảo kế hoạch thu hồi nợ.
Để thu hồi các khoản nợ xấu, bước 4 là thực hiện các thủ tục tố tụng cần thiết gửi đến cơ quan nhà nước có thẩm quyền, đặc biệt trong trường hợp khách hàng không tự nguyện thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
3.3.3 Quản lý các hoạt động tín dụng 3.3.3.1 Dư nợ và kết cấu dư nợ
Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của một TCTD tại một thời điểm nhất định, với mức dư nợ ngắn hạn và trung, dài hạn phụ thuộc vào khả năng huy động vốn của TCTD Khi nguồn vốn huy động tăng, dư nợ cũng sẽ tăng theo Điều này được thể hiện rõ qua sự gia tăng mức dư nợ của Chi nhánh Ngân hàng Hợp tác xã Thanh Hóa trong thời gian qua.
Dư nợ tín dụng theo thời gian
Bảng 3.3 Tình hình dƣ nợ tại chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Bảng CĐKT Ngân hàng Hợp tác xã Chi nhánh Thanh Hóa)
Ngắn hạn trung dài hạn năm 2011 năm 2012 năm 2013
Biểu đồ 3.2: Cơ cấu nợ theo thời gian
Trong hoạt động tín dụng, các khoản tín dụng ngắn hạn được xem là có tính thanh khoản và độ an toàn cao hơn so với tín dụng trung và dài hạn Dữ liệu và biểu đồ cho thấy tại Chi nhánh, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu, với dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn vượt trội so với tín dụng trung và dài hạn.
Tính đến năm 2011, dư nợ ngắn hạn đạt 527,5 tỷ đồng, chiếm 64% tổng dư nợ, và tăng lên 800,6 tỷ đồng vào năm 2012, chiếm 66%, với mức tăng 273,1 tỷ đồng so với năm trước Đến cuối năm 2013, dư nợ ngắn hạn đạt 946,9 tỷ đồng, tăng 146,3 tỷ đồng (18,27%) so với năm 2012, nhưng tỷ trọng giảm xuống còn 63% tổng dư nợ Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn là thu hồi nợ nhanh, do đó, sự giảm sút dư nợ ngắn hạn cho thấy các khoản nợ đã được thu hồi đúng hạn Điều này giúp vốn của Chi nhánh quay vòng nhanh, giảm thiểu rủi ro, đồng thời quản lý các khoản tín dụng ngắn hạn dễ dàng và đảm bảo chất lượng tín dụng.
Trong những năm gần đây, dư nợ tín dụng trung và dài hạn đã có sự tăng trưởng nhẹ Cụ thể, vào năm 2011, dư nợ này đạt 296,7 tỷ đồng, chiếm 46% tổng dư nợ Đến năm 2012, con số này tăng lên 412,4 tỷ đồng, tương đương 34% tổng dư nợ và ghi nhận mức tăng 38,9% so với năm 2011.
Cơ cấu nợ theo đối tượng
Hoạt động kiểm soat
3.4.1 Hoạt động giám sát tín dụng
Phòng kiểm soát nội bộ chịu trách nhiệm kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng, sau đó báo cáo lên Ban giám đốc Đội ngũ kiểm tra và kiểm soát có năng lực chuyên môn cao, với hầu hết cán bộ được đào tạo bài bản Công tác kiểm soát đã phát huy hiệu quả, giúp Ngân hàng Hợp tác xã thực hiện đúng quy chế và điều lệ Đơn vị duy trì chế độ làm việc thường xuyên với chương trình công tác cụ thể, từ đó phát hiện và kiến nghị các thay đổi về pháp luật cũng như phạm vi hoạt động của từng khách hàng.
So sánh các chỉ tiêu về kết quả hoạt động với kế hoạch trong khoảng thời gian từ 3 đến 5 năm là rất quan trọng Cần thực hiện việc soát xét chi tiết từng khoản mục trong báo cáo tài chính để đánh giá hiệu quả và tình hình tài chính.
Từ năm 2011 đến 2013, Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Thanh Hóa chỉ thực hiện kiểm tra và kiểm soát nội bộ đối với 40 trong tổng số 68 QTDND đang hoạt động Nguyên nhân một phần là do sự chuyển đổi hình thức hoạt động và quá trình cơ cấu lại nhân sự Để nâng cao hiệu quả kiểm soát, Chi nhánh cần xây dựng quy chế hoạt động cho Phòng kiểm soát, nhằm đảm bảo sự chuyên nghiệp và tăng cường vai trò kiểm tra đối với các QTD cơ sở, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động Ngoài ra, trong công tác tín dụng, Chi nhánh thẩm định khoảng 3.000 dự án đầu tư mỗi năm, chủ yếu là tín dụng ngắn hạn.
Từ năm 2011 đến 2013, chi nhánh đã thẩm định và cấp tín dụng cho khoảng 6.000 dự án lớn nhỏ, chủ yếu tập trung vào các khách hàng quen thuộc như Tổng công ty xây dựng Anh Phat, Tổng công ty Hà Thanh, và Công ty TNHH Phương Nam Nhiều dự án đã đi vào hoạt động và mang lại hiệu quả kinh tế cao, điển hình là các dự án của Tổng công ty xây dựng Anh Phat và Công ty TNHH Phương Nam Tuy nhiên, cũng tồn tại nhiều dự án đầu tư kém hiệu quả, không thu hồi được nợ, dẫn đến việc phải gia hạn hoặc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chủ yếu rơi vào các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.
Công ty TNHH Hoà Bình đã đầu tư 2,1 tỷ đồng vào một dây chuyền may Kể từ năm 2009, chi nhánh đã nhận khoản vay tín dụng 1,5 tỷ đồng Mặc dù thời hạn dư nợ theo khế ước đã hết, nhưng đến nay, đơn vị chỉ mới thanh toán được 1,2 tỷ đồng, còn lại 0,3 tỷ đồng cần phải chuyển.
Công ty TNHH Thành Công đã đầu tư 3 tỷ đồng vào dây chuyền sản xuất và ép van từ tre, nứa, luồng, trong đó Chi nhánh đã cho vay 1,5 tỷ đồng từ tháng 6/2008 với thời hạn 36 tháng Tuy nhiên, đến nay công ty chỉ mới trả được 1 tỷ đồng, còn 500 triệu đồng đã phải chuyển thành nợ quá hạn do ảnh hưởng của tình hình kinh tế suy thoái, dẫn đến việc sản phẩm không có thị trường tiêu thụ.
Bệnh viện Hàm Rồng đã đầu tư 100 tỷ đồng vào cơ sở hạ tầng và thiết bị y tế, trong đó vay 10 tỷ đồng từ Chi nhánh vào năm 2006 với thời hạn 60 tháng Tuy nhiên, bệnh viện gặp khó khăn trong việc xây dựng uy tín và thương hiệu, dẫn đến lượng bệnh nhân thấp và không tạo ra nguồn thu nhập Hiện tại, bệnh viện chỉ duy trì việc trả lãi vay, trong khi gốc vẫn chưa được thanh toán Khách hàng này đang được cơ cấu lại nợ, dự kiến trả vào tháng 8/2015, nhưng khả năng thực hiện rất khó khăn.
Công ty TNHH Thanh Long chuyên sản xuất và xuất khẩu đa xây dựng đã vay 2 tỷ đồng vào năm 2011 với thời hạn 9 tháng để phục vụ cho việc khai thác và chế biến sản phẩm ốp lát xuất khẩu Tuy nhiên, do gặp khó khăn trong sản xuất, công ty không thu hồi được vốn và không có khả năng trả nợ Hiện tại, Chi nhánh đã chuyển nợ 2 tỷ đồng vào nhóm 5 theo dõi nợ.
Dưới sự hướng dẫn của Ngân hàng Hợp tác xã Trung ương, chi nhánh Thanh Hóa đã bắt đầu xây dựng các quy chế tín dụng phù hợp với đặc điểm hoạt động của từng đơn vị, dựa trên các quy định chung.
Quy chế tín dụng quy định rõ điều kiện vay vốn của khách hàng và hướng dẫn quy trình thực hiện thủ tục lập hồ sơ vay Ngoài ra, quy chế cũng xác định hạn mức tín dụng do Giám đốc và Ban tín dụng quyết định, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tín dụng.
Quy định về việc xác định và phân loại khách hàng, cũng như nhóm khách hàng liên quan, bao gồm việc thiết lập giới hạn tín dụng áp dụng cho từng khách hàng Để thực hiện điều này, cần xác định các tiêu chí cụ thể nhằm đánh giá chính xác tình hình tài chính và nhu cầu của khách hàng.
Quy định về cơ cấu lại nợ nhằm tạo điều kiện cho các thành viên vượt qua khó khăn và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Các trường hợp được xem xét cơ cấu lại nợ sẽ được quy định rõ ràng, giúp chia sẻ gánh nặng tài chính và hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình phục hồi.
Quy trình kiểm tra và giám sát việc vay vốn, sử dụng vốn và trả nợ của khách hàng vay vốn được quy định rõ ràng, bắt đầu từ giai đoạn lập hồ sơ vay vốn cho đến quá trình vay vốn Mục tiêu của quy trình này là cảnh báo sớm những khách hàng tiềm ẩn rủi ro, đảm bảo quản lý hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng.
Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập nhằm bảo vệ tổ chức tín dụng trước những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Khoản dự phòng này được tính dựa trên dư nợ gốc và được hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng.
Ngân hàng Hợp tác xã đang nỗ lực tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến trách nhiệm của mình đối với các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) theo Luật các TCTD và các văn bản quy phạm pháp luật khác Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện nhiệm vụ, ngân hàng gặp khó khăn do một số QTDND chưa hiểu và thực hiện đúng các quy định pháp luật Bên cạnh đó, còn nhiều ý kiến trái chiều về trách nhiệm của Ngân hàng Hợp tác xã trong việc đảm bảo an toàn hệ thống, bao gồm kiểm tra, giám sát hoạt động, tham gia Quỹ bảo đảm an toàn hệ thống và góp vốn thường niên Mặc dù Ngân hàng Nhà nước đã làm rõ những vấn đề này bằng văn bản.
Đanh gia thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng hợp tac xã –
Chúng tôi đang nỗ lực cải thiện công tác kiểm soát và kiểm toán nội bộ cho hoạt động của mình Hiện tại, chúng tôi đang chuẩn bị tài liệu để hỗ trợ các Quỹ Tín dụng Nhân dân (QTDND) tại các huyện vùng sâu trong việc tập huấn về nội dung này.
Quy mô hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) hiện nay còn khiêm tốn, dẫn đến khó khăn trong việc bố trí nhân sự, đặc biệt là trong công tác kiểm toán nội bộ Điều này dễ gây ra rủi ro cho các QTDND, khi mỗi nhân viên phải kiêm nhiệm nhiều công việc, hạn chế khả năng kiểm soát Năm 2013, Ngân hàng Hợp tác xã đã hỗ trợ thanh khoản cho một số QTDND gặp khó khăn, như cho vay 8,2 tỷ đồng cho QTDND Hoằng Đồng và 5,5 tỷ đồng cho QTDND Ngư Lộc, do tình trạng rút tiền ồ ạt Sự việc này phản ánh sự thiếu chặt chẽ trong công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của các QTDND, dẫn đến rủi ro mất thanh khoản và cần sự hỗ trợ từ Ngân hàng Hợp tác xã để ổn định hoạt động.
3.5 Đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa
3.5.1 Những thành tựu đạt được
Quy mô hoạt động tín dụng của Chi nhánh ngày càng mở rộng, với doanh số tín dụng và dư nợ liên tục tăng qua các năm Chi nhánh đáp ứng nhanh chóng và đầy đủ nhu cầu tín dụng ngắn hạn cho cá nhân và vốn lưu động cho doanh nghiệp Đồng thời, tín dụng trung và dài hạn cũng đang có xu hướng tăng rõ rệt, góp phần mở rộng sản xuất và nâng cao năng lực cạnh tranh của Chi nhánh.
70 doanh nghiệp hoạt động trên thị trường nội địa và quốc tế đã tạo ra nhiều cơ hội việc làm, giúp giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội Những doanh nghiệp này cũng góp phần ngăn chặn tình trạng tín dụng nặng lãi tại các vùng nông thôn, đồng thời thúc đẩy sự phát triển nhanh chóng và ổn định của nền kinh tế.
Trong ba năm qua, hoạt động tín dụng tại Chi nhánh đã đóng góp tỷ trọng cao vào tổng thu nhập, khẳng định vai trò quan trọng trong việc điều hòa vốn tín dụng Chi nhánh đã chủ động cân đối nguồn vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của các QTD thành viên, góp phần vào sự phát triển ổn định của hệ thống QTD trên địa bàn tỉnh Với cơ chế lãi suất linh hoạt theo quyết định của NHNN, Ngân hàng Hợp tác xã Chi nhánh Thanh Hóa luôn dẫn đầu trong việc thực hiện các chủ trương, chính sách và định hướng của NHNN so với các Chi nhánh khác.
Chi nhánh đã thực hiện công tác lựa chọn khách hàng một cách hiệu quả thông qua việc phân loại và xác định khách hàng mục tiêu, đồng thời tuân thủ các chỉ tiêu và mục tiêu chuyển dịch cơ cấu tín dụng Đặc biệt, chi nhánh đã tiến hành tái cơ cấu khách hàng tín dụng, giảm dần và hướng tới việc chấm dứt hợp tác với những khách hàng không có khả năng trả nợ hoặc thường xuyên trễ hạn trong việc hoàn trả.
Công tác chỉ đạo kiểm tra và hướng dẫn trong thẩm định tín dụng, quản lý giám sát vốn vay và thu nợ đã được tăng cường, giúp chi nhánh hoạt động hiệu quả hơn Việc áp dụng công cụ kế hoạch gần đây đã hỗ trợ đắc lực cho việc định hướng và điều tiết tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh.
Tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm dần qua các năm và luôn được duy trì ở mức an toàn Công tác thu hồi nợ quá hạn và nợ khó đòi được thực hiện triệt để, mang lại kết quả khả quan.
Việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi do tín dụng được chấp hành nghiêm túc đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
3.5.2 Một số tồn tại, hạn chế Đầu tư tín dụng cho khối khach hàng trong hệ thống là cac QTDND còn chậm mở rộng, chưa tương xứng với tổng số hộ và thành viên của QTDND trên địa bàn. chắc do chi nhanh còn phụ thuộc vào nguồn vốn từ Hội sở Hơn nữa, nguồn vốn của chi nhanh có tỷ trọng vốn có kỳ hạn ngắn lớn, đây là một nguồn vốn không ổn định, do đó mà việc cấp tín dụng trung, dài hạn còn hạn chế.
Hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh đang thấp do nguồn vốn huy động chưa được khai thác hiệu quả Chi nhánh ngần ngại đầu tư vào các lĩnh vực và dịch vụ mới vì thông tin khách hàng chưa đạt yêu cầu, dẫn đến việc không dám mạo hiểm Hệ quả là hoạt động dịch vụ của chi nhánh chưa phát triển cả về quy mô lẫn chất lượng, với sự nghèo nàn trong sự đa dạng dịch vụ và thiếu các hoạt động quảng bá, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng bán lẻ.
Chất lượng thẩm định khách hàng và dự án đầu tư hiện còn hạn chế do hoạt động thu thập thông tin yếu kém và không đa dạng Thông tin ngành thiếu hụt, ngay cả nguồn từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN cũng rất sơ sài, ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định Đội ngũ nhân viên tín dụng tại chi nhánh còn thiếu kinh nghiệm, với nhiều cán bộ mới vào nghề, dẫn đến nhiều thiếu sót trong việc thẩm định và đánh giá khách hàng Hơn nữa, hoạt động phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng chưa được chú trọng đúng mức.
Việc kiểm tra và phân tích hoạt động của các Quỹ Tín Dụng (QTD) cơ sở và khách hàng sau khi cho vay vốn cần được thực hiện thường xuyên để đảm bảo hiệu quả Tuy nhiên, tại chi nhánh, công việc này chưa được tiến hành một cách liên tục, chỉ có một số lượng nhỏ QTDND và khách hàng được kiểm tra Số lần cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra thực tế tại cơ sở vẫn còn hạn chế, và trong nhiều trường hợp, các dự án có thời gian dài và tài sản thế chấp bị giảm giá nhưng chi nhánh vẫn chưa tổ chức đánh giá lại.
Công tác thu hồi các khoản nợ hạch toán ngoại bảng đang gặp nhiều khó khăn do quản lý tài sản xiết nợ chưa chặt chẽ và hiệu quả Các tài sản này được ghi vào tài khoản phải thu nhưng thiếu quy định cụ thể về quản lý và hạch toán, dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn Đặc biệt, việc xử lý phát mãi tài sản thế chấp gặp trở ngại do hợp đồng thế chấp lỏng lẻo và giá trị tài sản giảm sút so với giá trị ghi trên hợp đồng, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Cơ sở vật chất, kỹ thuật và công nghệ thông tin hiện còn nhiều hạn chế và thiếu thốn, dẫn đến khả năng cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh so với các tổ chức tín dụng khác vẫn còn yếu kém.
Những hạn chế hiện tại đã tác động đáng kể đến sức cạnh tranh của chi nhánh Để phát triển bền vững trong dài hạn, chi nhánh cần khắc phục kịp thời các điểm yếu này Mục tiêu là nâng cao chất lượng tín dụng cũng như cải thiện hoạt động kinh doanh của toàn bộ chi nhánh.
3.5.3 Một số nguyên nhân chính
Nguyên nhân từ phía Chi nhánh
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ – CHI NHÁNH
Phương hướng hoạt động quản lý tín dụng của Ngân hàng Hợp tac xã – Chi
4.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
Trong giai đoạn 2013–2014, Ngân hàng Hợp tác xã đã nỗ lực chấp hành nghiêm túc chủ trương của Thống đốc NHNN, hoàn thành nhiệm vụ chuyển đổi từ Quỹ tín dụng Trung ương sang Ngân hàng Hợp tác xã Ngân hàng đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ và đầu tư phù hợp, đồng thời đa dạng hóa các loại hình sản phẩm dịch vụ, khẳng định vai trò đầu mối trong hệ thống ngân hàng và đóng góp quan trọng cho sự phát triển chung.
Trong thời gian tới, Ngân hàng Hợp tác xã sẽ tiếp tục phát huy vai trò Ngân hàng đầu mối, thực hiện chức năng điều hòa vốn trong hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Ngân hàng cũng sẽ triển khai Nghị quyết Đại hội thường niên năm 2013, nhằm nâng cao trách nhiệm và ý thức xây dựng hệ thống cho các QTDND thành viên.
Ngân hàng Hợp tác xã sẽ tập trung rà soát và cải tiến các cơ chế, chính sách, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững Đồng thời, ngân hàng sẽ theo dõi diễn biến thị trường, điều hành lãi suất linh hoạt, đa dạng hóa hình thức huy động, nâng cao chất lượng các sản phẩm huy động truyền thống và phát triển các sản phẩm mới về cho vay, huy động và điều hòa vốn.
Ngân hàng Hợp tác xã sẽ tiếp tục nghiên cứu và phát triển các sản phẩm ngân hàng hiện đại, đồng thời đề xuất phương thức hoạt động phù hợp với đặc thù của các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Việc này nhằm triển khai dự án Ngân hàng hiệu quả hơn.
Năm 2015, Ngân hàng Hợp tác xã sẽ chính thức triển khai sản phẩm thẻ thành viên kiêm thẻ ghi nợ nội địa cho 78 vụ ngân hàng hiện đại ở khu vực nông thôn Đồng thời, ngân hàng sẽ mở rộng dịch vụ chuyển tiền điện tử cùng với các dịch vụ khác theo nhu cầu của các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Mục tiêu là kết nạp thêm khoảng 200 QTDND, nâng tổng số quỹ kết nối giao dịch với Ngân hàng Hợp tác xã lên 600 quỹ.
Tiếp tục triển khai hiệu quả và tăng cường xúc tiến tìm kiếm các dự án quốc tế nhằm thu hút nguồn vốn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn cùng nguồn hỗ trợ kỹ thuật cho hệ thống Quỹ Tín dụng Nhân dân Đồng thời, cần đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền, quảng bá hình ảnh thương hiệu, vai trò và hoạt động của Ngân hàng Hợp tác và hệ thống Quỹ Tín dụng Nhân dân đến các Bộ, ngành, cơ quan Trung ương và người dân Tập trung hoàn thiện bộ nhận diện thương hiệu, biển hiệu, đồng phục cho Ngân hàng Hợp tác xã, hướng tới xây dựng thương hiệu chung thống nhất cho toàn hệ thống.
4.1.2 Định hướng phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa Để phat huy tốt vai trò của Ngân hàng Hợp tac xã nói chung và Ngân hàng Hợp tac xã – Chi nhanh Thanh Hóa nói riêng đối với qua trình thúc đẩy việc phat triển kinh tế xã hội trên địa bàn, đồng thời góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn, tạo công ăn việc làm cho người lao động cần thiết phải xây dựng định hướng phat triển ổn định gắn liền với chiến lược phat triển chung của ngành Ngân hàng Đó chính là một tổng thể của nhiều giải phap với những công việc cụ thể, bên cạnh việc hoàn thiện cac cơ chế, chính sach chúng ta cần nhanh chóng tập trung giải quyết tốt một số nội dung có tính cấp thiết sau:
Tập trung vào việc xây dựng Ngân hàng Hợp tác xã vững mạnh về tài chính và công nghệ là cần thiết để đảm bảo tổ chức này có khả năng thực hiện chức năng tín dụng đầu mối Điều này sẽ giúp điều hòa vốn, hỗ trợ khả năng thanh toán và cung cấp các dịch vụ, sản phẩm cho các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.
Tăng cường công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ nhân viên, đặc biệt tại các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, là cần thiết để nâng cao kiến thức về nghiệp vụ ngân hàng Việc thường xuyên bổ túc các nghiệp vụ ngân hàng và cập nhật những nghiệp vụ mới sẽ giúp nâng cao hiệu quả công việc và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Giải phap hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Hợp tac xã – Chi nhanh Thanh Hóa trong thời gian tới
Để nâng cao hiệu quả và năng lực quản lý tín dụng của các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), cần sắp xếp lại những QTDND hoạt động yếu kém và thua lỗ kéo dài Việc xử lý dứt điểm các tồn đọng sẽ giúp đưa hệ thống vào hoạt động ổn định và lành mạnh hơn.
Trong tương lai, hệ thống sẽ được cải cách dần dần, tạo ra cơ chế thông thoáng và rộng mở hơn cho hoạt động của các tổ chức Đồng thời, sẽ có chính sách về thuế, tài chính và bảo hiểm phù hợp với điều kiện hoạt động của mô hình kinh tế hợp tác Điều này sẽ hỗ trợ các chi nhánh vững mạnh và phát triển trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập ngày càng gia tăng.
4.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa trong thời gian tới
4.2.1 Tuân thủ nghiêm túc việc thực hiện quy trình tín dụng Để đi đến quyết định cuối cùng là có cho vay hay không Và khi đã giải ngân rồi có thu hồi được vốn cộng với lãi hay không là một quy trình kết hợp từ nhiều khâu, từ thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích năng lực, tư cach, khả năng tài chính của khach hàng, cac nguồn thu nhập của phương an, dự an, phần tài sản làm đảm bảo cho số tiền vay, phương phap quản lý và giam sat tiền vay… Xây dựng một quy trình tín dụng khoa học, hợp lý kết hợp với việc giải quyết đồng bộ, thực hiện nghiêm túc tất cả cac khâu trong quy trình đó sẽ đem lại một phan quyết tín dụng đúng đắn, góp phần nâng cao an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việc thực hiện nghiệm túc quy trình tín dụng cần phải quan triệt từ bộ phận tín dụng, bộ phận kiểm soat đến giam đốc quyết định cho vay.
Trong quy trình tín dụng, công tac thẩm định có ý nghĩa rất quan trọng và có
Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, cần chú trọng đến việc thẩm định khách hàng và phương án vay vốn một cách kỹ lưỡng Đồng thời, việc kiểm tra, giám sát và xử lý tín dụng cũng cần được thực hiện nghiêm túc, nhằm đảm bảo khách hàng thực hiện đầy đủ các cam kết đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
4.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng cường quản lý rủi ro
Để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng, NHHTX Việt Nam cần thực hiện nghiêm túc cơ chế tín dụng, chú trọng nâng cao chất lượng thẩm định Điều này bao gồm việc cải thiện các thủ tục, hồ sơ, quy trình tín dụng, quản lý rủi ro, kiểm tra và kiểm soát tiền vay, cũng như thực hiện chấm điểm và xếp loại khách hàng một cách hiệu quả.
Ngân hàng Hợp tác xã (NHHTX) tập trung phục vụ các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) trong hệ thống, hỗ trợ giải ngân vốn cho các thành viên có nhu cầu thực sự trong sản xuất, kinh doanh và đời sống, đồng thời đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng NHHTX cần đồng hành và theo dõi sát sao các hoạt động của QTDND Đối với nhóm khách hàng ngoài hệ thống, NHHTX cần xây dựng chính sách khách hàng thân thiết, hỗ trợ các khách hàng có năng lực tài chính tốt, sản xuất kinh doanh hiệu quả và có uy tín với ngân hàng Việc cho vay vốn phải tuân theo nguyên tắc thị trường, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản lý và điều hành hoạt động tín dụng, cần kết hợp chặt chẽ với công tác quản trị rủi ro tín dụng Việc kiểm tra nghiêm ngặt trước, trong và sau khi cho vay là rất quan trọng Trong môi trường kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh, đặc biệt là rủi ro tín dụng trong lĩnh vực ngân hàng, là điều không thể tránh khỏi và có thể dẫn đến thua lỗ hoặc phá sản Do đó, cần quản lý và giám sát nợ vay một cách nghiêm ngặt, phát hiện kịp thời các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích hoặc gian lận để có biện pháp thu hồi vốn hiệu quả Đối với nợ quá hạn, cần thực hiện quyết liệt công tác thu hồi nợ xấu và nợ theo dõi ngoại bảng, đồng thời giải quyết dứt điểm các vướng mắc tồn đọng trong công tác thu hồi nợ xấu.
4.2.3 Hoàn thiện quy trình, phương pháp phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Ban lãnh đạo chi nhánh cần ưu tiên hoạt động phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, vì đây là yếu tố then chốt giúp phát triển bền vững hoạt động tín dụng và kinh doanh của chi nhánh Đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế biến động, việc này càng trở nên quan trọng để đảm bảo thực hiện đúng mục tiêu và định hướng của chi nhánh.
Hiện nay, hệ thống NHHTX đang thử nghiệm thu thập thông tin khách hàng và xếp hạng tín dụng nội bộ Trong thời gian tới, các chi nhánh cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho tín dụng thương mại Đồng thời, cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát việc thực hiện phân loại nợ cũng như trích lập dự phòng rủi ro cho các quỹ tín dụng và hoạt động cho vay ngoài Việc chuẩn hóa quy trình và thủ tục quản lý theo hướng áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế là rất quan trọng.
Hoạt động phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng không chỉ dựa vào thời gian quá hạn của các khoản nợ, mà còn cần xem xét nhiều chỉ tiêu tài chính và phi tài chính khác Việc áp dụng phương pháp định tính trong phân loại nợ yêu cầu thu thập thông tin đa dạng và phong phú Do đó, hiện đại hóa hệ thống thông tin để phục vụ cho việc phân loại nợ là điều cấp thiết Các thông tin cần thiết bao gồm dữ liệu về khách hàng, xếp hạng doanh nghiệp, cũng như thông tin về thị trường trong và ngoài nước.
4.2.4 Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin
Trong ngành tài chính, tín dụng và ngân hàng, thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý khối lượng khách hàng ngày càng tăng Đặc biệt, mọi bước trong quy trình tín dụng, từ thẩm định đến giám sát sử dụng vốn và thu nợ, đều cần một hệ thống thông tin toàn diện để đảm bảo hiệu quả hoạt động.
Hiện nay, chi nhánh gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin do cơ sở vật chất chưa đáp ứng yêu cầu Hiện tại, họ chủ yếu dựa vào phỏng vấn trực tiếp khách hàng và các báo cáo tài chính từ khách hàng, tuy nhiên, nguồn thông tin này có chi phí thấp nhưng độ chính xác và độ tin cậy lại rất thấp Do đó, chi nhánh cần mở rộng phạm vi thu thập thông tin và chú ý đến các nguồn khác để cải thiện chất lượng dữ liệu.
Chi nhánh cần thu thập thông tin trực tiếp từ doanh nghiệp để nắm bắt tiến độ sản xuất và kinh doanh, cũng như mối quan hệ với các đối tác, đặc biệt là nhà cung cấp nguyên vật liệu và khách hàng tiêu thụ sản phẩm Việc khảo sát thái độ và trách nhiệm của công nhân, cũng như mối quan hệ giữa nhân viên và ban lãnh đạo, sẽ giúp chi nhánh đánh giá các vấn đề liên quan đến thanh toán, chất lượng, số lượng sản phẩm, cũng như độ tin cậy và uy tín của doanh nghiệp trong việc vay vốn.
Thứ 2 là nắm bắt thông tin qua cac phương tiện media truyền thông Ngày này với sự phat triển rất mạnh mẽ của khoa học công nghệ, cac phương tiện như bao trí, internet là những kênh thông tin rất hiệu quả, nhanh chóng với chi phí kha thấp.Tuy nhiên với những thông tin thu thập này cũng cần phải được xử lý, xac minh để cho kết quả đúng đắn nhất, vì nhiều khi việc đưa thông tin qua cac kênh Media cũng không tranh được sai sót, thiếu chính xac. hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) và của Ngân hàng Hợp tac xã Việt Nam, đây là một nguồn thông tin rất đang tin cậy Tuy nhiên, do mới thành lập nên hệ thống này còn chưa hoàn thiện và đầy đủ Vì vậy, Chi nhanh cần liên tục cập nhật để có được những thông tin chính xac và kịp thời hơn về tình hình hoạt động kinh doanh của khach hàng.
4.2.5 Đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút và mở rộng khách hàng
Hiện nay, hầu hết các chi nhánh Ngân hàng Hợp tác xã chưa chú trọng đến việc áp dụng Marketing trong hoạt động kinh doanh, chỉ tập trung vào các hoạt động quảng cáo bề nổi Các chức năng quan trọng như nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, định vị hình ảnh và nâng cao chất lượng dịch vụ vẫn còn hạn chế Để Marketing thực sự phát huy hiệu quả trong hoạt động tín dụng, chi nhánh Thanh Hóa cần thực hiện một số biện pháp cần thiết.
