Kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với cho vay Khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn

MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Với vị trí địa lý thuận lợi, Lạng Sơn là một trong những tỉnh miền núi có tiềm năng phát triển kinh tế rất lớn. Là cửa ngõ giao thương với Trung quốc, nơi có hoạt động buôn bán sầm uất.Những năm gần đây, nền kinh tế trong nước nói chung cũng như tỉnh Lạng Sơn đã có nhiều chuyển biến tích cực, hệ thống giao thông thuận lợi kết nối tuyến đường cao tốc Bắc Giang – Hà nội, các tuyến đường 1A,1B,4B... được nâng cấp tạo điều kiện vô cùng thuận lợi trong việc giao thương kinh tế giữa các tỉnh trong cả nước. Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế đã tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động tài chính của nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng, đánh dấu bước phát triển mới của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Với đặc thù của một lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố cả trực tiếp và gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn là yếu tố không thể tránh khỏi và có khả năng trở thành nguy cơ gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự phát triển bền vững của các ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung. Trong đó, hoạt động cho vay của các NHTM đã góp phần cung ứng vốn cho các pháp nhân, thể nhân, đảm bảo sự tuần hoàn của nền kinh tế hoạt động hiệu quả cao. Các ngân hàng thương mại trên địa bàn luôn đồng hành cùng các doanh nghiệp, cá nhân để thúc đẩy phát triển kinh tế. Trong đó, lĩnh vực cho vay đối với các cá nhân hộ gia đình là một trong những đối tượng khách hàng tiềm năng hoạt động kinh doanh có hiệu quả cao. Tại địa bàn tỉnh Lạng Sơn, đặc thù kinh doanh vùng biên nên số lượng các các cá nhân, hộ gia đình kinh doanh buôn bán xuất nhập khẩu tiểu ngạch chiếm số lượng tương đối lớn. Đây được coi là đối tượng khách hàng tiềm năng trên địa bàn nhưng lại là đối tượng còn bị hạn chế về năng lực sản xuất, quy mô, năng lực cạnh tranh so với các doanh nghiệp. Nguyên nhân chủ yếu là lĩnh vực kinh doanh đa dạng nhưng lại thiếu năng lực quản lý tổng thể, thiếu minh bạch tài chính, hóa đơn chứng từ thiếu sự chuẩn xác dẫn đến việc khó tiếp cận vốn vay hơn các doanh nghiệp. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) - Chi nhánh Lạng Sơn là một trong các ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn, cũng không nằm ngoài xu thế tập trung tăng trưởng hoạt động tín dụng bán lẻ. Tại chi nhánh, dư nợkhách hàng cá nhân, hộ gia đình chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong tổng dư nợ của Chi nhánh. Năm 2019, dư nợ khách hàng bán lẻ đạt 2327 tỷ đồng trên tổng dư nợ chi nhánh đạt 3897 tỷ đồng, chiếm 59.7% tổng dư nợ. Đây thực sự là con số ấn tượng. Thời gian qua, phân khúc khách hàng cá nhân thực sự mang lại lợi nhuận cao cho chi nhánh, góp phần vào sự phát triển bền vũng của Ngân hàng. Do đó vấn đề kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân là một trong những bước quan trọng nhất trong quy trình hoạt động cho vay, đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, tăng cường quá trình quản lý vốn vay khách hàng một cách an toàn và hiệu quả nhất. Do vậy, Vietinbank - Chi nhánh Lạng Sơn cần thiết có những nghiên cứu cụ thể để phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát giải ngân nhằm đưa racác giải pháp nhằm phát triển tốt dư nợ khách hàng cá nhân. Từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài "Kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với cho vay Khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn" làm đề tài nghiên cứu của luận văn thạc sỹ. 2. Tổng quan nghiên cứu Hiện nay hoạt động kiểm soát cho vay nói chung và kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại các NHTM cũng đã được một số nghiên cứu nhắc đến. Trong đó phải kể đến các công trình nghiên cứu tiêu biểu sau: Phạm Thị Thủy (2015) với luận văn thạc sĩ “Kiểm soát nội bộ đối với cho vay thương mại tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long” của trường Đại học Kinh tế Quốc dân. Luận văn đã hệ thống hóa được cơ sở lý thuyết về kiểm soát nội bộ tín dụng của ngân hàng thương mại. Phân tích thực trạng kiểm soát nội bộ đối với cho vay thương mại tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long thời gian qua và đưa ra các đánh giá về ưu, nhược điểm trong thực tiễn và chỉ ra các nguyên nhân của hạn chế. Trên cơ sở đó, tác giả đã đề xuất một số giải pháp, kiến nghị để tăng cường kiểm soát nội bộ đối với cho vay thương mại tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long. Lê Thanh Huệ (2016) với luận văn thạc sĩ “Tăng cường kiểm soát vốn vay tại hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” của trường Học viện ngân hàng. Nghiên cứu đã hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về kiểm soát vốn vay trong ngân hàng thương mại qua các nội dung như: khái niệm về kiểm soát vốn vay của ngân hàng thương mại, quy trình kiểm soát hoạt động cho vay và xây dựng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động sau vay của Ngân hàng thương mại. Trên cơ sở lý thuyết được xây dựng, tác giả đã thực hiện phân tích thực trạng hoạt động kiểm soát vốn vay tại Techcombank thông qua phân tích thực trạng về quy trình hoạt động kiểm soát vốn vay, các chỉ tiêu đánh giá hoạt động kiểm soát vốn vay. Từ đó đánh giá được kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân hạn chế trong hoạt động kiểm saots vốn vay tại Techcombank. Để tăng cường kiểm soát vốn tại tại Techcombank, tác giả đã đề xuất ra các nhóm giải pháp về lĩnh vực tín dụng, nguồn nhân lực, công nghệ và cơ cấu tổ chức. Đỗ Thị Thu Hương (2016) với luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP phát triển nhà TP HCM (HD Bank)” của trường Đại học Kinh tế Quốc dân. Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về hệ thống kiểm soát nội bộ tín dụng, nội dung kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại và các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát nội bộ tín dụng của ngân hàng thương mại. Trên cơ sở lý thuyết đưa ra, nghiên cứu phân tích thực trạng kiểm soát nội bộ tín dụng tại HDBank, đánh giá được những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân hạn chế. Từ đó đưa ra được các giải pháp để hoàn thiện kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại HDBank. Hồng Hải Yến (2017) với luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện kiểm soát sau cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Đồng Tháp” của trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh. Nghiên cứu được thực hiện trong giai đoạn 2012 – 2016. Nghiên cứu đã hệ thống hóa được cơ sở lý thuyết về kiểm soát sau cho vay của ngân hàng thương mại như các quan điểm về kiểm soát sau cho vay, nội dung về kiểm soát sau cho vay và các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát sau cho vay. Trên cơ sở đó, luận văn đã đi sâu vào phân tích thực trạng kiểm soát sau cho vay tại Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp qua các nội dung như cơ cấu quản lý cho vay, nhận dạng và phân tích rủi ro sau khi cho vay, đánh giá thực trạng tuân thủ quy trình công tác kiểm soát cho vay. Trên cơ sở đó, tác giả đã đề xuất các giải pháp để hoàn thiện kiểm soát sau cho vay tại Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp. Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài cho thấy, đã có một số công trình đề cập đến vấn đề kiểm soát cho vay và kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng. Trong các nội dung đó có nhắc một phần đến vấn đề kiểm soát giải ngân và sau giải ngân cho khách hàng. Tuy nhiên, các nghiên cứu mới chỉ nhắc đến các vấn đề một cách chung chung và chỉ một phần nội dung rất nhỏ trong nghiên cứu. Chưa có một công trình nghiên cứu nào đi sâu vào phân tích vấn đề kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn. Do đó, luận văn của tác giả đảm bảo được tính cấp thiết cả về mặt lý thuyết và thực tiễn. 3. Mục tiêu nghiên cứu Luận văn được thực hiện nhằm đạt được các mục tiêu nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn. Đánh giá được những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân hạn chế. - Đề xuất các giải pháp hoàn thiện kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại chi nhánh ngân hàng thương mại. 4.2. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn theo các yếu tố cấu thành kiểm soát. - Phạm vi không gian: Nghiên cứu được thực hiện tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn. - Phạm vi thời gian: luận văn đánh giá thực trạng kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn cho giai đoạn 2017 – 2019. Các giải pháp để hoàn thiện kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân hàng cho giai đoạn 2020 – 2025. Thời gian tiến hành khảo sát các cán bộ nhân viên có liên quan đến hoạt động giải ngân và sau giải ngân hàng tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn từ tháng 6/2020 đến hết tháng 7/2020. 5. Phương pháp nghiên cứu 5.1. Khung lý thuyết Hình 1. Khung phân tích của đề tài 5.2. Thu thập dữ liệu - Thu thập dữ liệu thứ cấp: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các nguồn sau: + Báo cáo tổng kết từ hoạt động kinh doanh của Vietibank chi nhánh Lạng Sơn các năm 2017, 2018, 2019. + Các báo cáo nội bộ về lịch sử hình thành và phát triển, báo cáo về tình hình kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn vay, các báo cáo về tình hình giải ngân… Dữ liệu thứ cấp được thu thập nhằm mục đích để khái quát về Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, phân tích được thực trạng công tác giải ngân tại chi nhánh giai đoạn 2017 – 2019. - Thu thập dữ liệu sơ cấp: + Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát bằng bảng hỏi. + Đối tượng khảo sát các lãnh đạo, cán bộ nhân viên liên quan đến công tác giải ngân, cho vay, kiểm soát sau khi cho vay bao gồm: các cán bộ lãnh đạo, các cán bộ tín dụng, các cán bộ giao dịch viên. + Kích thước mẫu là 38 lãnh đạo, cán bộ nhân viên của Vietinbank - chi nhánh Lạng Sơn. + Mục đích khảo sát: để thu thập các ý kiến đánh giá của các cán bộ nhân viên về công tác kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân của Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn. Làm rõ hơn những khó khăn trong quá trình thực hiện kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân tại chi nhánh. + Thời gian khảo sát: tháng 7/2020 5.3. Các phương pháp phân tích dữ liệu Các phương pháp phân tích dữ liệu bao gồm: Thống kê mô tả, so sánh, phân tích và tổng hợp. 6. Kết cấu luận văn Luận văn ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo và phụ lục có kết cấu bao gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với cho vay khách hàng cá nhân tạichi nhánh ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank - Chi nhánh Lạng Sơn Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank - Chi nhánh Lạng Sơn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ NGỌC LAN KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG GIẢI NGÂN VÀ SAU GIẢI NGÂN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 2 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ NGỌC LAN KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG GIẢI NGÂN VÀ SAU GIẢI NGÂN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SƠN Chuyên ngành: Quản lý công Mã ngành: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐỖ THỊ TÁM HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Các thông tin, số liệu kết nghiên cứu luận văn khách quan, trung thực khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu công bố Tôi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên NGUYỄN THỊ NGỌC LAN LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đỗ Thị Tám - người tận tình hướng dẫn tơi mặt khoa học để tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế quốc dân ý kiến đóng góp thẳng thắn, sâu sắc giúp đỡ tận tình để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới lãnh đạo, toàn thể cán nhân viên Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn cung cấp thông tin phục vụ cho việc phân tích lời góp ý để tơi hồn thành luận văn Tơi xin tỏ lịng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, người bạn thân thiết thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ tơi lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành khóa học đào tạo thạc sỹ Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên NGUYỄN THỊ NGỌC LAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt DVKH GTCG KHCN KHDN KSV NHNN NHTM TCTD TMCP Vietinbank Giải nghĩa Dịch vụ khách hàng Giấy tờ có giá Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Kiểm soát viên Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Ngân hàng cổ phần Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1.Tình hình dư nợ tín dụng VietinBank chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017-2019 41 Bảng 2.2 Tình hình giải ngân cho KHCN Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn .43 Bảng 2.3 Cơ cấu hồ sơ giải ngan theo hình thức giải ngân 43 Bảng 2.4 Cơ cấu hồ sơ giải ngân theo số lần giải ngân 45 Bảng 2.5 Tiến độ giải ngân hồ sơ vay vốn KHCN .45 Bảng 2.6 Đội ngũ cán nhân viên tham gia máy kiểm soát giải ngân sau giải ngân Vietinbank 48 Bảng 2.7 Đánh giá cán nhân viên tổ chức máy kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân 49 Bảng 2.8 Đánh giá cán nhân viên quy trình kiểm sốt giải ngân sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn .53 Bảng 2.9 Kết kiểm soát hoạt động giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 54 Bảng 2.10 Đánh giá nội dung kiểm soát hoạt động giải ngân .56 Bảng 2.11 Tình hình sử dụng biện pháp để nhận dạng đo lường rủi ro sau giải ngân .58 Bảng 2.12 Các biện pháp sử dụng để kiểm soát sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 59 Bảng 2.13 Đánh giá cán nhân viên kiểm soát hoạt động sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 61 Bảng 2.14 Tình hình phát sai sót qua trình kiểm sốt giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 62 Bảng 2.15 Kết nhận dạng rủi ro sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 63 Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ hạn Vietinbnak chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 – 2019 .64 Bảng 2.17 Tình hình nợ xấu KHCN Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 – 2019 .64 Bảng 2.18 Tỷ lệ trích lập dự phịng cho KHCN Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn .65 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức VietinBank Chi nhánh Lạng Sơn 37 Hình 2.2 Tình hình huy động vốn VietinBank chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017-2019 40 Hình 2.3 Biểu đồ tăng trưởng dư nợ tín dụng VietinBank chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017-2019 42 Hình 2.4 Tổ chức máy kiểm soát hoạt động giải ngân hoạt động sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 46 Hình 2.5 Quy trình kiểm sốt giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 50 Hình 2.6 Quy trình kiểm sốt sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 51 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Với vị trí địa lý thuận lợi, Lạng Sơn tỉnh miền núi có tiềm phát triển kinh tế lớn Là cửa ngõ giao thương với Trung quốc, nơi có hoạt động bn bán sầm uất.Những năm gần đây, kinh tế nước nói chung tỉnh Lạng Sơn có nhiều chuyển biến tích cực, hệ thống giao thơng thuận lợi kết nối tuyến đường cao tốc Bắc Giang – Hà nội, tuyến đường 1A,1B,4B nâng cấp tạo điều kiện vô thuận lợi việc giao thương kinh tế tỉnh nước Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài kinh tế Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng, đánh dấu bước phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Với đặc thù lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố trực tiếp gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn yếu tố tránh khỏi có khả trở thành nguy gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển bền vững ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong đó, hoạt động cho vay NHTM góp phần cung ứng vốn cho pháp nhân, thể nhân, đảm bảo tuần hoàn kinh tế hoạt động hiệu cao Các ngân hàng thương mại địa bàn đồng hành doanh nghiệp, cá nhân để thúc đẩy phát triển kinh tế Trong đó, lĩnh vực cho vay cá nhân hộ gia đình đối tượng khách hàng tiềm hoạt động kinh doanh có hiệu cao Tại địa bàn tỉnh Lạng Sơn, đặc thù kinh doanh vùng biên nên số lượng các cá nhân, hộ gia đình kinh doanh bn bán xuất nhập tiểu ngạch chiếm số lượng tương đối lớn Đây coi đối tượng khách hàng tiềm địa bàn lại đối tượng bị hạn chế lực sản xuất, quy mô, lực cạnh tranh so với doanh nghiệp Nguyên nhân chủ yếu lĩnh vực kinh doanh đa dạng lại thiếu lực quản lý tổng thể, thiếu minh bạch tài chính, hóa đơn chứng từ thiếu chuẩn xác dẫn đến việc khó tiếp cận vốn vay doanh nghiệp 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) - Chi nhánh Lạng Sơn ngân hàng thương mại lớn địa bàn tỉnh Lạng Sơn, khơng nằm ngồi xu tập trung tăng trưởng hoạt động tín dụng bán lẻ Tại chi nhánh, dư nợkhách hàng cá nhân, hộ gia đình chiếm tỷ trọng tương đối lớn tổng dư nợ Chi nhánh Năm 2019, dư nợ khách hàng bán lẻ đạt 2327 tỷ đồng tổng dư nợ chi nhánh đạt 3897 tỷ đồng, chiếm 59.7% tổng dư nợ Đây thực số ấn tượng Thời gian qua, phân khúc khách hàng cá nhân thực mang lại lợi nhuận cao cho chi nhánh, góp phần vào phát triển bền vũng Ngân hàng Do vấn đề kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân bước quan trọng quy trình hoạt động cho vay, đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích, tăng cường q trình quản lý vốn vay khách hàng cách an toàn hiệu Do vậy, Vietinbank - Chi nhánh Lạng Sơn cần thiết có nghiên cứu cụ thể để phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát giải ngân nhằm đưa racác giải pháp nhằm phát triển tốt dư nợ khách hàng cá nhân Từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân cho vay Khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn" làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ Tổng quan nghiên cứu Hiện hoạt động kiểm sốt cho vay nói chung kiểm sốt hoạt động giải ngân sau giải ngân NHTM số nghiên cứu nhắc đến Trong phải kể đến cơng trình nghiên cứu tiêu biểu sau: Phạm Thị Thủy (2015) với luận văn thạc sĩ “Kiểm soát nội cho vay thương mại Vietinbank chi nhánh Thăng Long” trường Đại học Kinh tế Quốc dân Luận văn hệ thống hóa sở lý thuyết kiểm soát nội tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng kiểm soát nội cho vay thương mại Vietinbank chi nhánh Thăng Long thời gian qua đưa đánh giá ưu, nhược điểm thực tiễn nguyên nhân hạn chế Trên sở đó, tác giả đề xuất số giải pháp, kiến nghị để tăng cường kiểm soát nội cho vay thương mại Vietinbank chi nhánh Thăng Long 77 Ngân hàng cần thiết kế lựa chọn thủ tục kiểm soát hợp lý phù hợp với quy trình nghiệp vụ sản phẩm Ngân hàng Thủ tục cần chặt chẽ có nội dung súc tích đáp ứng đủ u cầu đề thuận tiện triển khai thực Mặt khác, chế kiểm tra, thủ tục KSNB cần thiết kế, cài đặt, tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, tất đơn vị, phận trực thuộc Ngân hàng hình thức thích hợp chế phân cấp uỷ quyền rõ ràng minh bạch, chế kiểm tra chéo cá nhân, phận, xác định hạn mức rủi ro cụ thể cá nhân, phận Có thiết kế lựa chọn thủ tục kiểm soát hợp lý phù hợp với mặt nghiệp vụ, loại rủi ro thủ tục kiểm sốt Ngân hàng ngày hồn thiện phát huy hiệu hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng thiết kế thủ tục kiểm soát cần phải lựa chọn thủ tục kiểm soát phù hợp Thủ tục kiểm soát phải đảm bảo nghiệp vụ phát sinh phải thể chứng từ, ghi chép sổ sách đầy đủ đồng thời phải quản lý rủi ro 3.2.4 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động kiểm soát giải ngân sau giải ngân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn Sở dĩ giải pháp đề cập đến việc ứng dụng công nghệ tin học ngân hàng nói chung kiểm sốt cho vay nói riêng ứng dụng công nghệ tin học giúp tăng suất lao động hiệu công tác kiểm sốt cho vay Về bản, ứng dụng cơng nghệ thông tin giúp cán kiểm tra hai vấn đề sau: Một là, thông qua ứng dụng công nghệ thông tin cho phép cán kiểm tra tiếp cận giám sát hoạt động phận nghiệp vụ mà không cần can thiệp vào hoạt động bình thường đơn vị, truy xuất thơng tin nhanh theo mẫu, tiêu chí linh hoạt Với cách làm vừa đảm bảo cán kiểm tra kiểm tra liên tục đột xuất phịng giao dịch mà khơng cần xuất trực tiếp không làm gián đoạn công việc thường nhật phận nghiệp vụ Lượng thông tin có ý nghĩa lớn cán kiểm tra vận dụng thành thạo 78 thủ tục phân tích, giúp cán kiểm tra nhanh chóng nắm bắt xu hướng, nguy hoạt động, từ có điều chỉnh kế hoạch thủ tục kiểm soát Hai là, phần mềm kiểm soát nội chuyên dụng, hỗ trợ cho q trình xử lí cơng việc cán kiểm tra Các phần mềm có phân hệ công cụ đánh giá rủi ro, lên kế hoạch nhân cho kiểm tra, kiểm soát, hệ thống hồ sơ kiểm soát, hỗ trợ khả tìm kiếm thơng tin internet, tạo kho liệu riêng để cán kiểm tra tồn Chi nhánh chia sẻ kiến thức kinh nghiệm 3.2.5 Một số giải pháp khác 3.2.5.1 Giải pháp nâng cao chất lượng thu thập xử lý thơng tin tín dụng Chi nhánh cần xây dựng hệ thống liệu bao gồm văn bản, quy định nhà nước, quy đinh nội Chi nhánh liên quan đến phận, sau cần phải phổ biến cách rõ ràng, chi tiết đến phận, phòng, ban nhằm đảm bảo nhân viên cấp hiểu nắm bắt thơng tin này, bao gồm thông tin cần thiết, giúp thực trách nhiệm kiểm sốt Chính vậy, hệ thống thơng tin hỗ trợ cho quản lý không tuý cung cấp thông tin đáng tin cậy, kịp thời hoạt động thực tế, cụ thể theo đối tượng kiểm sốt mà cịn phải có tác dụng cảnh báo cho nhà quản lý chênh lệch đáng kể hoạt động thực tế so với kế hoạch, dự toán để nhà quản lý can thiệp điều chỉnh Do đó, việc tổ chức hệ thống thơng tin, phải có thiết kế kế hoạch, dự tốn, định mức hoạt động, mức độ cần cảnh báo Trên sở tiêu chuẩn này, số liệu thực tế ghi nhận so sánh với tiêu chuẩn để đánh giá Ngồi ra, thơng tin Chi nhánh cần bảo vệ để tránh truy cập đối tượng khơng có thẩm quyền đảm bảo khơi phục có cố thơng tin xảy Do vậy, Chi nhánh cần lắp đặt hệ thống bảo vệ số liệu, cố phương pháp lưu trữ thơng tin đảm bảo có cố xảy thiên tai, hỏa hoạn hay liệu phải phục hổi nhanh chóng để hoạt động kinh doanh ngân hàng tiếp tục hoạt động Để hoạt động kiểm soát giải ngân sau giải ngân thực nghiêm 79 túc để hoạt động Chi nhánh đạt hiệu hơn, nhà quản lý không truyền đạt thông tin cho nhân viên, mà cịn phải lắng nghe thơng tin phản hồi từ nhân viên Chi nhánh cần xây dựng kênh thơng tin để nhân viên chia sẻ, đóng góp ý kiến, báo cáo hành vi sai phạm, cố bất thường Chi nhánh Những họp định kỳ nhân viên lãnh đạo thơng thường, nhân viên khơng mạnh dạn đưa ý kiến họ, nên Chi nhánh cần có kênh thơng tin hữu hiệu cách đặt thùng thư góp ý, hay tạo hộp thư điên tử để nhân viên dễ dàng phản ánh, khiếu nại hay đóng góp ý kiến sáng tạo cho Chi nhánh Và đồng thời, Chi nhánh cần phải có ban hay cá nhân có trách nhiệm tiếp nhận thơng tin chuyển đến cấp có thẩm quyền để xử lý Thực tế cho thấy thông tin thu thập chưa xếp, phân loại để chuyển đến phận có liên quan, đó, chất lượng thông tin chưa đảm bảo chi tiết, đầy đủ nhà quản lý thực việc kiểm soát định kịp thời Mặt khác, Chi nhánh chưa quan tâm đến đề cải tiến phát triển hệ thống thông tin, việc thu thập thơng tin từ bên ngồi cịn hạn chế, hệ thống thông tin giúp nhận diện cảnh báo rủi ro ảnh hưởng lớn đến việc đạt mục tiêu Chi nhánh chưa thật hiệu Các kênh truyền thơng cịn hạn chế, Chi nhánh chưa thật ý tập trung thực việc phổ biến cho nhân viên biết trách nhiệm họ kiểm soát cho vay điều không ảnh hưởng đến công việc nhân viên đó, mà cịn khơng tạo phối hợp nhân viên phận khác Chi nhánh Việc truyền thông tin chủ yếu chiều từ cấp xuống cấp dưới, phản hồi từ cấp lên cịn yểu, nhân viên khơng mạnh dạn đưa ý kiến sáng tạo, cải tiến hay trình bày vấn đề nghi ngờ sai phạm 3.2.5.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay Định kỳ hàng tháng, cán tín dụng phải báo cáo tình trạng khách hàng vay, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình phát vay, thu nợ kỳ khách hàng vay cán phụ trách cho Trưởng phịng Tín dụng Nếu nghi 80 ngờ có dấu hiệu rủi ro cho khoản vay, cấp thẩm quyền phải trao đổi với cán tín dụng phụ trách trực tiếp gặp khách hàng để xác minh thêm Trách nhiệm người phụ trách phận cho vay đơn vị, chi nhánh Vietinbank phải giám sát thường xuyên danh mục cho vay đơn vị mình, hiểu rõ khách hàng vay chủ yếu kiểm tra công việc thực cán tín dụng thuộc cấp Phân tích đầy đủ kịp thời hoạt động cho vay đơn vị hệ thống đánh giá tổng thể danh mục cho vay toàn ngân hàng Để làm điều này, đòi hỏi chất lượng hệ thống báo cáo, mức độ cập nhật thông tin yêu cầu nghiêm ngặt trách nhiệm, giải trình cấp có liên quan chi nhánh phòng giao dịch Định kỳ hàng quý, đánh giá lại chất lượng hoạt động cho vay đơn vị ngân hàng Từ kết đánh giá đơn vị, Ban giám đốc ngân hàng thực điều chỉnh sách cho vay thay đổi cách thức giám sát đơn vị thấy cần thiết 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị vơi ngân hàng nhà nước Thứ nhất, nâng cao vai trò hiệu tra ngân hàng thuộc NHNN Với chức kiểm soát hoạt động TCTD theo quy định pháp luật, hai phương thức mà tra ngân hàng áp dụng trình thực chức nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Trong đó, giám sát từ xa TCTD việc làm thường xun khơng thể thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động, vi phạm quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tiền tệ Từ kịp thời chấn chỉnh đưa cảnh báo, giúp TCTD hoạt động pháp luật, an toàn hiệu Thanh tra chỗ tổ chức đoàn tra, kiểm tra NHNN trực tiếp xuống địa bàn NHTM để tiến hành hoạt động theo quy định pháp luật ngân hàng pháp luật tra, kiểm tra Thực tế cho thấy, hoạt động tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt 81 động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng chưa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Như vậy, để tra ngân hàng thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải thực giải pháp: - Về chức nhiệm vụ, để đáp ứng yêu cầu tra ngân hàng bao gồm khâu: cấp giấy phép, giám sát, tra xử lý vi phạm - Về nội dung hoạt động, chuyển từ chủ yếu tra tuân thủ sang chủ yếu giám sát tra theo rủi ro - Về phương thức hoạt động, bao gồm giám sát từ xa tra chỗ, giám sát phải phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm - Về nhân tra, nâng cao chất lượng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng - Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng Nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel quản trị rủi ro cho vay tiến hành tra NHTM - Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM thực tra ngân hàng Thứ hai, Hoàn thiện môi trường pháp lý hoạt động cho vay ngân hàng có tính hướng dẫn bắt buộc Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn hoạt động cho vay, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN nên quy định trách nhiệm Hội đồng Quản trị Ban điều hành NHTM việc đảm bảo quản lý rủi ro cho vay ngân hàng bao gồm: - Xây dựng chiến lược, sách, quy trình quản lý rủi ro ngân hàng 82 xác định rõ trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro cho vay - Xác định rõ rủi ro cho vay tổng thể danh mục cho vay, loại hình cho vay khoản cho vay ngân hàng Khi vượt giới hạn đó, buộc NHTM phải rà soát lại hoạt động cho vay điều chỉnh sách cho vay quản trị rủi ro cho vay - Truyền đạt sách, chiến lược quản trị rủi ro sau cho vay cho cấp điều hành ngân hàng cấp thực nghiệp vụ cho vay - Thực chế giám sát đánh giá rủi ro cho vay chặt chẽ - Thực đánh giá lại định kỳ tính hiệu hệ thống quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Việc quy định văn pháp luật trách nhiệm Hội đồng Quản trị Ban điều hành NHTM có tác dụng nâng cao ý thức họ việc phải luôn gắn liền mục tiêu phát triển kinh doanh với đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng thông qua chiến lược quản lý rủi ro NHNN cần có quy định, hướng dẫn rõ ràng tổ chức máy kiểm tra, kiểm toán nội NHTM, trách nhiệm kiểm toán viên nội NHNN tiếp tục thực cấu lại hệ thống NHTM, kiên xử lý ngân hàng yếu kém, chấn chỉnh hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh NHTM Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý tổ chức, hoạt động NHTM xác định rõ trách nhiệm Hội đồng quản trị Ban điều hành NHTM việc phải trì chế KSNB hiệu Thứ ba, Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng Hoàn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: Thơng tin hoạt động cho vay phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ thơng tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin Ngoài ra, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất lượng thông 83 tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thơng qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Như vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài chính, cơng khai thông tin với quan quản lý Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế; Hải quan; Tịa án; Cơng an, ngành… với NHNN để nắm bắt thơng tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC 3.3.2 Kiến nghị với Vietinbank Thứ nhất, Hồn thiện sách kiểm sốt rủi ro sau cho vay Vietinbank Chính sách kiểm soát rủi ro sau cho vay tảng kim nam đảm bảo an toàn hoạt động cho vay Vietinbank Nội dung sách kiểm soát sau cho vay gồm: định hướng hạn chế, ngăn ngừa rủi ro sau cho vay mức độ chấp nhận rủi ro sau cho vay xảy – vị rủi ro cho vay riêng Vietinbank; Chính sách kiểm sốt rủi ro sau cho vay Vietinbank nên xây dựng theo hướng mở, tạo điều kiện cho Ban điều hành áp dụng cách sáng tạo, linh hoạt để kịp thời thích nghi với môi trường kinh doanh cạnh tranh mạnh mẽ yếu tố môi trường thay đổi phải đảm bảo tính tuân thủ pháp luật cách cao Thứ hai, Xây dựng nguyên tắc nâng cao văn hóa kiểm sốt rủi ro sau cho vay - Nâng cao nhận thức cấp lãnh đạo ý thức tuân thủ pháp luật, tôn trọng quy tắc đạo đức kinh doanh xuyên suốt cấp điều hành, quản lý ngân hàng xây dựng nguyên tắc - Cần quy định rõ điều lệ ngân hàng việc xử lý mâu thuẫn quyền lợi cổ đông nguyên tắc đạo đức kinh doanh Thứ ba, Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ CBTD 84 Đào tạo từ trình độ CBTD đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo, chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến cho vay Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng CBTD cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Thứ tư, xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì đủ nguồn nhân lực có chất lượng Hiện nay, việc tăng trưởng dư nợ cho vay hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng CBTD phụ trách dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động cho vay Số lượng CBTD có kinh nghiệm phịng tín dụng Vietinbank ln thiếu, NHTM khác lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt hơn, khiến hàng loạt nhân tốt chuyển Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ, thu hút nhân để bù đắp vào lỗ hỏng nhân đòi hỏi thiết cấp bách Do thiếu nhân lực, nên số lượng hồ sơ CBTD lại phải quản lý trở nên tải khơng đủ thời gian để kiểm sốt sau cho vay lượng hồ sơ từ khách hàng phát sinh hàng ngày 85 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM quan tâm để giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy ra, từ gia tăng hiệu hoạt động NHTM Tuy nhiên, NHTM thường quan tâm hoạt động trước, cho vay việc phân tích, thẩm định tín dụng, định cho vay định giải ngân Tuy nhiên, hoạt động kiểm tra, kiểm sốt sau giải ngân quan tâm Đặc biệt với đối tượng cho vay KHCN vay KHCN thường nhỏ, quan tâm Do đó, việc nghiên cứu kiểm sốt hoạt động giải ngân sau giải ngân KHCN Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn cần thiết Luận văn hệ thống hóa sở lý luận kiểm soát giải ngân sau giải ngân KHCN NHTM Trên sở đó, phân tích đánh giá thực trạng kiểm sốt giải ngân sau giải ngân KHCN Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2017 – 2019 Đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Trên sở đó, tác giả đề xuất nhóm giải pháp để hồn thiện kiểm sốt giải ngân sau giải ngân KHCN Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Chi nhánh Mặc dù nỗ lực cố gắng đối tượng nghiên cứu phức tạp với lực nghiên cứu cịn tác giả nên luận văn không tránh khỏi hạn chế định Do đó, em kính mong Q Thầy đưa ý kiến đóng góp để Luận văn hồn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Đoàn Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Ngọc Huyền (2010), Giáo trình sách kinh tế - xã hội Nxb Khoa học Kỹ thuật Đỗ Hoàng Toàn Mai Văn Bưu (2008), Quản lý nhà nước kinh tế, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân Đỗ Thị Thu Hương (2016), Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP phát triển nhà TP HCM (HD Bank), Luận văn thạc sĩ, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hoàng Đức Thân (2012), Giáo trình Kinh tế Thương Mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Hồng Đức Thân (2012), Giáo trình Kinh tế Thương Mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân; Hoàng Đức Thân (2014), Tập giảng Kinh tế thương mại dịch vụ dành cho cao học viên ngành Kinh tế Thương mại dịch vụ, Viện TM & KTQT Hồng Hải Yến (2017), Hoàn thiện kiểm sốt sau cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Đồng Tháp, Luận văn thạc sĩ, trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Khoa khoa học quản lý (2008), Giáo trình hoa học quản lý, Nxb Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Lê Thanh Huệ (2016), Tăng cường kiểm soát vốn vay hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, trường Học viện ngân hàng 10 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2012 Thống đốc NHNN quy định hệ thống KSNB kiểm toán nội TCTD, chi nhánh ngân hàng nước 11 Ngân hàng Nhà nước (2018), Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước 12 Peter S.Rose (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 13 Phạm Thị Thủy (2015), Kiểm soát nội cho vay thương mại Vietinbank chi nhánh Thăng Long, Luận văn thạc sĩ, trường Đại học Kinh tế Quốc dân 14 Uỷ ban Basle giám sát ngân hàng (1998), Khn khổ hệ thống kiểm sốt nội tỏ chức hoạt động ngân hàng 15 Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2017, 2018, 2019, Lạng Sơn PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Xin chào Q Ơng/Bà Hiện tơi thực đề tài “Kiểm sốt hoạt động giải ngân sau giải ngân cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn”, xin Ơng/Bà vui lịng cung cấp số thơng tin theo câu hỏi Xin cám ơn Ông/Bà nhận lời tham gia vấn Cũng xin lưu ý thông tin trung thực Ơng/Bà cung cấp khơng có quan điểm hay sai tất có giá trị cho nghiên cứu Thông tin mà Ông/Bà cung cấp sử dụng cho mục đích nghiên cứu bảo mật hồn tồn.Tơi mong nhận hợp tác Ông/Bà Chân thành cám ơn hợp tác Ông/Bà ! Phần 1: Một số thơng tin Xin Ơng/Bà vui lịng cho biết thơng tin cá nhân Ơng/Bà đây: Giới tính  Nam  Nữ Độ tuổi Ông/Bà Dưới 30 tuổi Từ 30 – 40 tuổi Từ 41 – 50 tuổi  Trên 50 tuổi Kinh nghiệm làm việc Dưới năm Từ 10 – 20 năm Từ – 10 năm  Từ 20 năm trở lên Chức vụ Ban lãnh đạo, trưởng/phó phịng Nhân viên Phần 2: Ơng/Bà tích dấu (x) vào theo ý kiến Ông/Bà cho nội dung với câu trả lời: – Rất không đồng ý; – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý 2.1 Đánh giá Ơng/Bà tổ chức máy kiểm sốt Tiêu chí Mức độ đồng ý Tổ chức máy kiểm soát giải ngân sau giải ngân chi nhánh khoa học, hợp lý Bộ máy kiểm sốt có phối hợp chặt chẽ phận chi nhánh Bộ máy kiểm soát đủ số lượng nhân Cán thực công tác kiểm soát giải ngân sau giải ngân người có trình độ chun mơn tốt Cán thực cơng tác kiểm sốt giải ngân sau giải ngân người có đạo đức nghề nghiệp tốt 2.2 Đánh giá Ông/Bà quy trình kiểm sốt hoạt động giải ngân Tiêu chí Mức độ đồng ý Quy trình kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân chi nhánh xây dựng cụ thể, chi tiết Quy trình xây dựng hợp lý phù hợp với thực tiễn Các cán làm cơng tác kiểm sốt ln bám sát quy trình để thực Cơng tác lập kế hoạch thực cách nghiêm túc, xác Cơng tác xây dựng thời gian kiểm tra, kiểm sốt rõ ràng, khả thi chi tiết 2.3 Đánh giá Ơng/Bà nội dung kiểm sốt giải ngân Tiêu chí Mức độ đồng ý 5 Cơng tác kiểm sốt giải ngân thực đầy đủ Cơng tác kiểm sốt giải ngân thực cách khách quan, minh bạch Công tác kiểm sốt giải ngân hiệu Cơng tác kiểm soát giải ngân giúp chi nhánh kiểm soát rủi ro xảy trình giải ngân 2.4 Đánh giá Ơng/Bà nội dung kiểm sốt sau giải ngân KHCN Tiêu chí Cơng tác nhận dạng đo lường rủi ro sau giải ngân ngân hàng quan tâm Các hoạt động nhận dạng đo lường rủi ro thường xuyên sử dụng Các hồ sơ vay vốn khách hàng thường xuyên kiểm tra Các cán tín dụng thường xuyên viếng thăm KHCN có khoản vay cao dấu hiệu rủi ro Các cán tín dụng hỗ trợ tín dụng thường xuyên yêu cầu KH cung cấp thông tin, kê bảng lương sau vay vốn Tất khoản cho vay sau giải ngân kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay Các cán tín dụng, hỗ trợ tín dụng thường xuyên thực đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm Mức độ đồng ý Các hình thức nhận diện rủi ro áp dụng phù hợp với đặc điểm loại KHCN Các biện pháp kiểm soát rủi ro đưa hiệu Trân trọng cảm ơn Ông/Bà ... VỀ KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG GIẢI NGÂN VÀ SAU GIẢI NGÂN ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động giải ngân sau giải ngân cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh. .. 1.2 .Kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân cho vay khách hàng cá nhân chi. .. tiêukiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân chi nhánh Kiểm soát hoạt động giải ngân sau giải ngân chi nhánh ngân hàng thương mại hưởng đến kiểm soát hoạt động giải - Xây ngân dựng sau giải