Đơn vị: Hồ sơ
Tiêu chí 2017 2018 2019
Tổng số hồ sơ được kiểm tra 241 258 302
Sồ hồ sơ đầy đủ, chính xác 225 240 279
Hồ sơ chưa đầy đủ thông tin, giấy tờ không
hợp lệ 16 18 23
Tỷ lệ hồ sơ không đầy đủ thông tin và giấy tờ
hợp lệ 6,64 6,98 7,62
Nguồn: Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn, 2017 - 2019
Số liệu thống kê trên bảng 2.12 cho thấy, tỷ lệ hồ sơ không đầy đủ thông tin và giấy tờ hợp lại có xu hướng gia tăng. Điều này đòi hỏi Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn cần phải tăng cường hơn nữa cơng tác kiểm sốt hồ sơ trước khi thực hiện giải ngân. Trong các hồ sơ không đầy đủ thơng tin và giấy tờ thì hồ sơ đảm bảo tiền vay là hồ sơ bị phát hiện ra nhiều lỗi nhất. Hồ sơ đảm bảo tiền vay chưa đầy đủ tính pháp lý; thiếu giấy tờ chứng minh tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng hợp pháp của khách hàng; tài sản đảm bảo cho khoản vay tại Ngân hàng chưa được sự chấp nhận của cấp có thẩm quyền. Cán bộ cho vay lập thiếu biên bản định giá và tính tốn khơng đầy đủ giá trị tài sản thế chấp; chưa đăng ký giáo dịch bảo đảm; hợp đồng thế chấp chưa được chứng thực, thiếu giấy chứng nhận bảo hiểm, giấy chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm tài sản bảo đảm cho Ngân hàng. Việc kiểm tra thực tế và đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo chưa được thực hiện thường xuyên, biên bản định giá lại tài sản thế chấp khơng có xác nhận của đơn vị. Biên bản giao nhận tài sản đảm bảo được lập chưa cẩn thận, nội dung biên bản bị sửa đổi mà không có xác
nhận của các bên có trách nhiệm. Việc nhập số liệu tài sản đảm bảo chưa đúng quy định, không khớp với số liệu trên hệ thống thông tin quản trị; xuất tài sản thế chấp khi khách hàng còn dư nợ; việc đối chiếu kiểm tra số liệu nhập xuất tài sản thế chấp giữa các phòng nghiệp vụ chưa kịp thời dẫn đến có trường hợp khơng khớp số liệu giữa các phịng nghiệp vụ.
Kiểm tra, kiểm sốt q trình bàn giao hồ sơ tại Vietinbank chi nhánh cũng được kiểm tra, kiểm soát. Tuy nhiên, việc kiểm tra này chỉ này chỉ mang tính chất thí điểm và kiểm tra xác suất đối với một số món cho vay KHCN để giải ngân. Trong quá trình giải ngân, tác giả cũng phát hiện ra một số sai sót trong q trình bàn giao và lưu trữ hồ sơ giải ngân. Theo đó, tính đến cuối năm 2019, số lượng các hồ sơ giải ngân cho các khách hàng tại Vietinbank chi nhánh Lạng sơn xuất hiện các lỗi là 11 hồ sơ trong quá trình bàn giao hồ sơ nghiệp vụ. Các sai sót như tình trạng thiếu bảng kê rút vốn, thiếu chữ ký người vay trên bảng kê rút vốn; thời hạn rút vốn vay thực tế không phù hợp với quyết định phê duyệt tín dụng; thiếu căn cứ giải ngân hoặc căn cứ khơng đầy đủ, giải ngân bằng tiền mặt khơng có căn cứ, giải ngân không đúng với dự án cho vay. Hồ sơ tín dụng khơng có đủ chứng từ chứng minh việc sử dụng vốn vay đúng mục đích; chưa kiểm tra kịp thời hoặc chỉ kiểm tra sơ sài về tình hình sử dụng vốn vay, khơng phát hiện được trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích. Giám đốc ký duyệt gia hạn nợ khơng có căn cứ, gia hạn khi chưa xin phép điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn vượt mức quy định, gia hạn nợ khơng có đề nghị của khách hàng. Cán bộ tín dụng theo dõi và phản ánh khơng kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, khơng phân tích đầy đủ tình hình tài chính của khách hàng. Định kỳ, cán bộ tín dụng phụ trách khơng thực hiện rà sốt khoản vay, đánh giá rủi ro để có chính sách phù hợp; chuyển nợ quá hạn không kịp thời; chưa kiểm tra định kỳ đối với các khách hàng có nợ quá hạn.
Bên cạnh đó, việc kiểm tra, kiểm sốt phương thức giải ngân cũng rất quan trọng. Số liệu thống kê cho, phần lớn Chi nhánh đã thực hiện một cách nghiêm túc hình thức giải ngân, số tiền gửi ngân theo đúng quy định của NHTM. Theo đó, 100% các khoản giải ngân đều phù hợp với yêu cầu của khách hàng và yêu cầu của
ngân hàng.
Kết quả khảo sát cho thấy, các cán bộ nhân viên cho rằng, cơng tác kiểm sốt giải ngân về cơ bản được thực hiện một cách nghiêm túc, đầy đủ vì đây là hoạt động có liên quan trực tiếp đến tiền và có ảnh hưởng rất lớn đến rủi ro tín dụng (liên quan đến việc kiểm sốt mục đích vay vốn). Theo đó, các tiêu chí “Cơng tác kiểm sốt giải ngân được thực hiện một các đầy đủ”; “Cơng tác kiểm sốt giải ngân được thực hiện một cách khách quan, minh bạch” được đánh giá với mức điểm trung bình khá cao đạt 4,0/5 điểm. Tuy nhiên cơng tác kiểm sốt giải ngân theo nhiều cán bộ nhân viên đánh giá không thực sự được đánh giá cao về tính hiệu quả do nhiều ngun nhân trong đó ngun nhân lớn nhất là do nhiều cán bộ nhân viên có trình độ chun mơn chưa thực sự tốt, kinh nghiệm vẫn cịn ít. Trong khi đó, nhiều khách hàng cố tình sử dụng nhiều kỹ xảo để đạt được mục đích của mình. Theo đó, các tiêu chí “Cơng tác kiểm sốt giải ngân rất hiệu quả”; “Cơng tác kiểm sốt giải ngân giúp chi nhánh kiểm sốt được các rủi ro xảy ra trong q trình giải ngân” chỉ đạt được mức điểm trung bình lần lượt là 3,17/5 điểm và 3,41/ 5 điểm.