Bảng 2.4. Cơ cấu hồ sơ giải ngân theo số lần giải ngân Bảng 2.5. Tiến độ giải ngân của các hồ sơ vay vốn của KHCN
sau giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn
Điểm TB
1 2 3 4 5
Quy trình kiểm soát hoạt động giải ngân và sau giải ngân được chi nhánh xây dựng cụ thể, chi tiết
24,1 17,2 6,9 27,6 24,1 3,10
Quy trình được xây dựng hợp lý
phù hợp với thực tiễn 13,8 20,7 27,6 24,1 13,8 3,03 Các cán bộ làm công tác kiểm
soát luôn bám sát quy trình để thực hiện
17,2 24,1 24,1 27,6 6,9 2,83
Công tác lập kế hoạch được thực hiện một cách nghiêm túc, chính xác
17,2 13,8 24,1 10,3 34,5 3,31
Công tác xây dựng thời gian kiểm tra, kiểm soát rõ ràng, khả thi và chi tiết
27,6 17,2 17,2 13,8 24,1 2,90
Nguồn: Tổng hợp từ kết quả khảo sát, 2020
2.3.3. Nội dung kiểm soát giải ngân và sau giải ngân cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn
2.3.3.1. Nội dung kiểm soát giải ngân tại Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn
a. Kiểm soát, phê duyệt báo cáo đề xuất giải ngân
Trong kiểm tra quá trình giải ngân, kiểm soát viên xem xét toàn bộ hồ sơ lưu tại phòng tín dụng của chi nhánh xem có đảm bảo đủ tờ trình giải ngân, biên bản bàn giao hồ sơ tài sảm bảo đảm tiền vay, bảng kê rút vốn vay, số theo dõi cho vay, bảo lãnh hay không. Quá trình theo dõi và quản lý cho vay tại chi nhánh được kiểm tra theo từng bước tương ứng với các bước thực hiện trong quy trình cho vay: thu nợ, thu lãi, gia hạn nợ, chuyển nợ quá hạn và thanh lý hợp đồng tín dụng. Tùy theo thời gian và tính chất của cuộc kiểm tra, các kiểm tra viên có thể tiến hành thủ tục
đối chiếu số liệu nội bộ với nguồn thông tin bên ngoài, thực hiện xác minh đối với người vay và kiểm tra thực địa các dự án. Các thủ tục chi tiết được tiến hành trong bước này gồm: Đối chiếu, lấy xác nhận của khách hàng với số liệu tại ngân hàng về ngày vay, ngày trả nợ, số tiền vay, số tiền trả nợ, trả lãi, hạn trả, chữ ký của người vay trong hồ sơ cho vay qua đó phát hiện các trường hợp vay hộ, lập hồ sơ giả vay vốn, kê khai khống tài sản đảm bảo để vay vốn, cán bộ tín dụng thu nợ, lãi không nộp ngân hàng.
Bảng 2.9. Kết quả kiểm soát hoạt động giải ngân của Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn