Luận văn thạc sỹ - Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank)

Tính cấp thiết của đề tài Định hướng phát triển của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay là tiến hành công nghiệp hóa, hiện đại hóa theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đòi hỏi việc triển khai ngày càng nhiều các dự án đầu tư, huy động nguồn vốn trong và ngoài nước, thuộc mọi thành phần kinh tế. Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư của NHTM ngày càng phổ biến, cơ bản và quan trọng đối với mỗi cá nhân, doanh nghiệp và Chính phủ. Điều đó cũng đặt ra thách thức không nhỏ đối với các NHTM về sự an toàn và hiệu quả của nguồn vốn cho vay theo dự án do các dự án đầu tư thường đòi hỏi nguồn vốn lớn, thời gian kéo dài và rủi ro cao. Để chấp thuận cho vay thì thẩm định dự án đầu tư là khâu quan trọng, quyết định chất lượng cho vay theo dự án của ngân hàng. Hoạt động cho vay dự án đầu tư là một trong những hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng dư nợ và mang lại nguồn thu nhập lớn cho các NHTM. Tuy nhiên hình thức cho vay này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro do nhiều nguyên nhân. Để đảm bảo sử dụng vốn một cách có hiệu quả thì việc thẩm định cho vay dự án đầu tư luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM. Những hạn chế trong công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư sẽ không chỉ ảnh hưởng xấu đến kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng mà còn khiến các nguồn lực của nền kinh tế được phân phối không hiệu quả. Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch luôn đặt mục tiêu trọng tâm phát triển hoạt động cho vay theo dự án, đồng thời xác định đây là công tác mang ý nghĩa quan trọng và tạo mức tăng trưởng tương đương với mức tăng trưởng tín dụng của toàn hàng. Do đó, việc thẩm định dự án cần liên tục hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng cho vay theo dự án. Thực trạng công tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tư, đặc biệt là của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng là đối tượng khách hàng chủ yếu tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch, đã đạt được những kết quả nhất định trong những năm gần đây, song bên cạnh đó cũng còn một số hạn chế do nhiều nguyên nhân khác nhau. Nhận thức được vấn đề đó nên trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nói chung và Sở giao dịch nói riêng đã từng bước hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn. Xuất phát từ thực tiễn trên, việc nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Sở giao dịch nhằm đưa ra các giải pháp hoàn thiện, những kiến nghị phù hợp là hết sức cần thiết. Do đó, tác giả lựa chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank)” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ. 1.2. Tổng quan các nghiên cứu liên quan đến đề tài Thẩm định dự án vay vốn là công việc đóng vai trò quan trọng trong công tác cho vay của Ngân hàng do đây là cơ sở để Ngân hàng đưa ra quyết định cho vay vốn. Liên quan tới đề tài thẩm định dự án đầu tư tại các Ngân hàng thương mại, đã có nhiều công trình nghiên cứu trong nước và nước ngoài tập trung giải quyết. Hoạt động thẩm định đánh giá dự án đã được các học giả quan tâm nghiên cứu tương đối nhiều trên thế giới: John R Hasen trong “Hướng dẫn đánh giá các dự án đầu tư trên thực tế” (1990) đưa ra quan điểm thẩm định dự án vay vốn là kỹ thuật phân tích dự án vay vốn. Bản chất của thẩm định dự án chính là việc đánh giá các đề xuất bằng cách đưa ra tính toán lợi ích và chi phí của dự án, đặc biệt xem xét trên hai quan điểm từ phía nhà nước và tư nhân. Trong “Phân tích dự án tại các nước đang phát triển” (1993) John Weiss & Curry Steve đưa ra đánh giá về phân tích sự cân đối giữa chi phí và lợi ích trong đầu tư dự án. Lumby Stephen trong “Thẩm định dự án đầu tư và các quyết định tài chính” (1994) tập trung xem xét đưa ra quyết định tài chính dựa trên phân tích lợi ích và chi phí dự án vay vốn, đặc biệt tác giả đề cập nhiều đến các kỹ thuật thẩm định truyền thống như phương pháp tính lợi nhuận trên vốn, cách tiếp cận dòng tiền chiết khấu. Đối với các công trình nghiên cứu trong nước, đa số tập trung nghiên cứu về thẩm định vay vốn dự án của một số ngành nghề, lĩnh vực kinh tế cụ thể hoặc một số nội dung trọng tâm trong thẩm định dự án như thẩm định tài chính, thẩm định rủi ro. Tác giả đã sưu tầm được một số công trình nghiên cứu, bài báo, tài liệu về công tác thẩm định cho vay dự án nói chung như: TS Phạm Văn Vận trong “Chương trình và dự án phát triển kinh tế - xã hội” (1999) bàn về đổi mới công tác thẩm định dự án tại Việt Nam dưới góc độ vĩ mô trong nền kinh tế. TS Nguyễn Thế Nhã trong “Lập dự án đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn” tập trung vào xem xét các nội dung cần thẩm định độc lập khi xem xét dự án trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp. Lưu Thị Hương trong “Thẩm định tài chính dự án” (2004) tập trung vào nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư như dự toán vốn đầu tư, phân tích rủi ro của dự án, các chỉ tiêu thẩm định dự án tài chính. Ngoài ra, tác giả cũng tìm hiểu được nguồn tư liệu phong phú liên quan tới lĩnh vực thẩm định dự án từ các bài viết, nghiên cứu được đăng trên các tạp chí khoa học uy tín như Thời báo Kinh doanh, Báo Đầu tư, Tạp chí Tài chính… Tại các tổ chức thường xuyên phát sinh nghiệp vụ thẩm định, như các tổ chức tín dụng, công ty thẩm định giá, ngân hàng thương mại, trên thực tế cũng đã tự xây dựng bộ tiêu chuẩn và cẩm nang về thẩm định dự án, tổng kết các kiến thức, kinh nghiệm một cách khoa học, có hệ thống, có chọn lọc dưới dạng quy trình nghiệp vụ, có thể kể đến như “Cẩm nang hướng dẫn thẩm định dự án đầu tư” tại Công ty CP Thẩm định giá và Giám định Việt Nam VVI, “Hướng dẫn thẩm định dự án vay vốn” tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam, “Quy trình thảm định và phê duyệt tín dụng áp dụng cho Khách hàng doanh nghiệp” tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam… Riêng về đề tài nghiên cứu chi tiết về công tác thẩm định dự án dành cho khách hàng doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ tại các Ngân hàng thương mại, trên thực tế cũng có nhiều công trình nghiên cứu luận văn thạc sỹ kinh tế đi sâu vào khai thác tại nhiều đơn vị như: + Đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, tác giả Nguyễn Ngọc Vũ (2016), với đề tài này tác giả đã đánh giá được công tác thẩm định tài chính tại ngân hàng trên cơ sở đánh giá chất lượng công tác thẩm định. Tác giả đi sâu vào nghiên cứu các tiêu chí ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định tài chính của dự án, từ đó đưa ra nhận xét về thực trạng tại đơn vị kinh doanh dựa vào các tiêu chí chất lượng công tác thẩm định đã nêu. Tác giả cũng chỉ ra những hạn chế của công tác thẩm định tài chính tại đơn vị trong luận văn, sau đó đưa ra những giải pháp khắc phục để có thể nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. + Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính trước khi cho vay các dự án tín dụng đầu tư tại Ngân hàng phát triển Việt Nam – Sở giao dịch I, tác giả Trần Hương Giang (2017). Đề tài đã nêu lên khá hoàn thiện về thực trạng cũng như giải pháp được đưa ra nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính trong hoạt động tài trợ dự án đầu tư tại Ngân hàng này. + Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định các dự án đầu tư thuộc lĩnh vực viễn thông vay vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Chương Dương, tác giả Hoàng Thị Hồng (2018). Đề tài đã phản ánh chi tiết thực trạng của hoạt động cho vay dự án cho các doanh nghiệp viễn thông tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Chương Dương, đặc biệt tác giả đã trích dẫn được rất nhiều ví dụ cụ thể minh họa cho hoạt động vận hành thực tế tại Chi nhánh. + Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội, tác giả Trần Thị Thu Hà (2019), đề tài đã nêu khá đầy đủ về thực trạng cũng như giải pháp được đưa ra nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tác giả đã chỉ ra được đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, lợi thế cũng như thách thức khi thực hiện công tác thẩm định dự án đối với loại hình doanh nghiệp này. Nhìn chung, các nghiên cứu trước đây đã tổng quát được cơ sở lý luận về thẩm định dự án vay vốn và áp dụng khung lý thuyết này vào nhiều lĩnh vực hoạt động đầu tư và nhiều phân khúc doanh nghiệp khác nhau trên nền kinh tế. Tuy nhiên, với phạm vi nghiên cứu tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, tác giả tìm hiểu cho tới nay chưa có công trình nghiên cứu nào đi sâu tìm hiểu về công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ, do vậy đề tài này sẽ không bị trùng lặp với các tài liệu, công trình đã được nghiên cứu trước đó. Do vậy, trong quá trình thực hiện luận văn thạc sĩ, tác giả kế thừa và phát huy một cách có chọn lọc những ưu việt của công trình nghiên cứu trước đó để hoàn thiện đề tài của mình “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch”. 1.3. Mục đích nghiên cứu Tổng hợp và hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 Đề xuất một số giải pháp đồng bộ nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch định hướng đến năm 2025. 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch Phạm vi nghiên cứu của đề tài: Công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch giai đoạn từ năm 2015-2019 và định hướng phát triển đến năm 2025. 1.5. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình thực hiện, luận văn sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu. Đối với nghiên cứu cơ sở lý thuyết liên quan đến đề tài, dựa trên dữ liệu và thông tin có sẵn tại các nguồn văn bản, tài liệu thu thập được sinh viên áp dụng phương pháp phân tích và tổng hợp, phương pháp đánh giá nhằm đưa ra cái nhìn tổng quát và có hệ thống về đối tượng nghiên cứu. Đối với nghiên cứu thực tiễn, sinh viên sử dụng phương pháp thống kê kết hợp với quan sát trực tiếp đối tượng nghiên cứu qua đó rút ra được đánh giá và kết luận liên quan đến đề tài. Nguồn dữ liệu sử dụng trong luận văn: Luận văn sử dụng dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các tài liệu bên ngoài và thông tin nội bộ bao gồm: + Nội dung lý luận cơ bản về hoạt động thẩm định dự án tại NHTM trong giáo trình, tài liệu học tập + Quy định về hoạt động thẩm định dự án của NHTM trong các văn bản quy phạm pháp luật + Tài liệu nội bộ doanh nghiệp tại Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam bao gồm: tài liệu giới thiệu về Ngân hàng, thông tin về các chỉ tiêu kinh doanh, thông tin về chiến lược phát triển và các sản phẩm dịch vụ tại ngân hàng + Tài liệu nội bộ liên quan đến hoạt động thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 1.6. Bố cục luận văn Bên cạnh phần mở đầu, phần kết luận, mục lục, danh mục sơ đồ, bảng biểu, tài liệu tham khảo và các phụ lục đính kèm… kết cấu luận văn bao gồm những nội dung chính sau: Chương 1 – Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài Chương 2 – Cơ sở lý luận về công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại Chương 3 – Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 Chương 4 – Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƯ HÀ NỘI, NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tư Mã ngành: 8310104 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾĐẦU TƯ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ MAI HƯƠNG HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết nghiên cứu thực hiện, hướng dẫn khoa học TS Trần Thị Mai Hương Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn hồn tồn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Khánh Huyền MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI .1 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài 1.3 Mục đích nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu .5 1.6 Bố cục luận văn .6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠINGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 2.1 Khái niệm vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.2 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.3 Đặc trưng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ .9 2.2 Tổng quan thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại .11 2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 11 2.2.2 Vai trò thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 11 2.2.3 Căn thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 13 2.2.4 Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ .15 2.2.5 Phương pháp thẩm định 17 2.2.6 Nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 21 2.3 Các tiêu đánh giá công tác thẩm định dự án doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại 30 2.3.1.Nhóm tiêu định lượng 30 2.3.2.Nhóm tiêu định tính .31 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại 32 2.4.1 Nhân tố chủ quan .32 2.4.2 Nhân tố khách quan 34 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁNVAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM –SỞ GIAO DỊCH GIAI ĐOẠN 2015-2019 36 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch 36 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 36 3.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 38 3.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2015-2019 .41 3.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 46 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam .46 3.2.2 Công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 49 3.3 Ví dụ minh họa cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: Dự án “Đầu tư xây dựng xưởng sản xuất thuốc kháng sinh – Công ty TNHH Dược phẩm Thương mại An Bình” .71 3.3.1 Thông tin chung .71 3.3.2 Thẩm đinh khách hàng vay vốn 72 3.3.3 Thẩm định dự án đầu tư 77 3.3.4 Nhận xét công tác thẩm định “Dự án đầu tư mở rộng xây dựng xưởng sản xuất thuốc kháng sinh - Công ty TNHH Dược Phẩm Thương Mại An Bình” .86 3.4 Đánh giá công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2015 – 2019 87 3.4.1 Những kết đạt 87 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 91 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNHDỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM –SỞ GIAO DỊCH 99 4.1 Định hướng phát triển công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam đến năm 2025 .99 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch 99 4.1.2 Định hướng công tác tài trợ vốn vay cho dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam .100 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch .101 4.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 101 4.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 102 4.2.3 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 106 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tham gia công tác thẩm định .107 4.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 108 4.2.6 Hiện đại hóa trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án 111 4.2.7 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án 111 4.3 Kiến nghị .113 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 113 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước, Bộ, Ban, ngành, quan chức liên quan 114 4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư – doanh nghiệp vừa nhỏ 115 KẾT LUẬN 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP NĐ-CP NHNN QĐ TGĐ GĐ DN DNVVN TSĐB Công ty TNHH Công ty CP NHTM CBTĐ TCTD Thương mại cổ phần Nghị định – Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Quyết định Tổng giám đốc Giám đốc Doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ Tài sản đảm bảo Công ty trách nhiệm hữu hạn Công ty cổ phần Ngân hàng thương mại Cán thẩm định Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam theo Nghị định số 29/2018/NĐ-CP .9 Bảng 3.1: Quy mô vốn huy động Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 20152019 56 Bảng 3.2: Quy mơ hoạt động tín dụng Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 58 Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 61 Bảng 3.4: Số lượng dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2017-2019 .64 Bảng 3.5: Các văn Nhà nước liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, định dự án đầu tư DNVVN 66 Bảng 3.6: Các văn Ngân hàng Nhà nước liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, dịnh dự án đầu tư DNVVN 67 Bảng 3.7: Các văn Techcombank liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, định dự án đầu tư DNVVN 67 Bảng 3.8: Phân tích độ nhạy yếu tố chi phí đầu vào 90 Bảng 3.9: Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 .100 Bảng 3.10: Khả sinh lời Cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 101 Bảng 3.11: Mức độ độc lập tài cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 .101 Bảng 3.12: Khả tốn cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 .103 Bảng 3.13: Chi phí nhân cơng 114 Bảng 3.14: Hiệu tài dự án .116 Bảng 3.15: Bảng phân tích độ nhạy dự án trường hợp doanh thu giảm 118 Bảng 3.16: Bảng phân tích độ nhạy dự án trường hợp chi phí tăng .119 Bảng 3.17: Số lượng dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ thẩm định Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 .124 Bảng 3.18: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 126 Bảng 3.19: Nguồn thu từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 .127 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 3.1: Quy mô vốn huy động Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 42 Biểu đồ 3.2: Quy mô dư nợ phân theo thời gian 59 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại 19 Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Techcombank Sở giao dịch 51 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tư Mã ngành: 8310104 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ 151 Ngồi kỹ chuyên môn, đơn vị phải trọng công tác đào tạo cán nhân viên đạo đức văn hóa làm việc Ngân hàng + Giữa phận Sở giao dịch, chi nhánh toàn hệ thống Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, ngân hàng toàn ngành ngân hàng cần tạo môi trường gặp gỡ, giao lưu, trao đổi vấn đề chuyên môn Như tạo mối liên kết chặt chẽ phận, chi nhánh ngân hàng, tạo mối quan hệ đoàn kết phát triển - Kỷ luật chặt chẽ, chế độ đãi ngộ tốt, lương thưởng hợp lý Luôn nâng cao ý thức, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên cần thắt chặt kỷ luật, khen thưởng, xử phạt nghiêm minh, quy định Sở giao dịch đề Để nhân viên cống hiến cho phát triển đơn vị chế độ đãi ngộ phải tốt, lương thưởng phải hợp lý Như tạo dựng môi trường làm việc thuận lợi cho nhân viên phát triển đạt hiệu cao - Tổ chức, cấu cán nhân viên phù hợp với hoạt động Sở giao dịch trình độ chuyên viên Cần ý tới hoạt động kiện toàn định kỳ, luân chuyển cán phận phù hợp lượng chất Ngoài ra, cần phải chuyên mơn hóa theo lĩnh vực kinh tế, dựa vào khả cụ thể kinh nghiệm thực tế cán để xếp vào lĩnh vực chuyên môn phù hợp 4.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thơng tin Trong q trình thẩm định, thơng tin giữ vai trị đặc biệt quan trọng giúp cho ngân hàng định chấp thuận hay từ chối cho vay dự án Số lượng chất lượng thông tin ảnh hưởng trực tiếp tới thời gian chất lượng công tác thẩm định Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều thiếu tính đầy đủ, xác Bởi vậy, q trình thẩm định, cán thẩm định khơng thể 152 dựa vào thông tin chiều từ phía khách hàng mà phải tìm hiểu, thu thập, xử lý thơng tin từ nhiều nguồn khác có liên quan đến dự án Để đảm bảo chất lượng công tác thẩm định, hạn chế rủi ro cho ngân hàng địi hỏi cán thẩm định cần có nhiều thơng tin xác, đầy đủ Do đó, q trình thẩm định, cán thẩm định thu thập thông tin từ nguồn: - Thông tin từ chủ dự án DNVVN: Thông tin thể dạng: hồ sơ xin vay vốn, báo cáo tài doanh nghiệp… Đây nguồn thơng tin sử dụng nhiều q trình thẩm định Do đó, nguồn thơng tin u cầu phải có độ xác cao Để làm điều này, cán thẩm định tiếp xúc với khách hàng, nên làm việc cách cụ thể, chi tiết thời gian cung cấp, tính xác thông tin, yêu cầu thông tin phải qua kiểm toán độc lập để đảm bảo khách hàng cung cấp thơng tin xác, thời điểm, khơng chậm trễ gây ảnh hưởng tới thời gian kết thẩm định Ngoài ra, ngân hàng nên cử cán thẩm định trực tiếp xuống sở sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra tính xác thông tin mà khách hàng cung cấp - Thông tin từ thị trường thông tin giá cả, tình hình cung cầu sản phẩm, nghiên cứu tổng kết thị trường, thông tin nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, khách hàng tiêu thụ sản phẩm… để đánh giá khía cạnh thị trường dự án - Thông tin từ phương tiện truyền thơng, tin tức: đài, báo, truyền hình… Đặc biệt ý khai thác thơng tin qua internet biết cách khai thác nguồn thơng tin hiệu đa dạng Tuy nhiên, trình khai thác, thông tin phải chọn lọc đánh giá lại nhằm đảm bảo tính xác, khơng thông tin lệch lạc làm ảnh hưởng tới kết công tác thẩm định 153 - Thông tin từ mối quan hệ với tổ chức tín dụng khác việc tìm hiểu, đánh giá uy tín, nguồn thu nhập chính, nhà xưởng thiết bị, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh, khả tài chính, thực trạng tài sản đảm bảo thơng tin khác nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá khách hàng hiệu dự án xin vay vốn Việc thu thập thông tin từ tổ chức tín dụng khác đặc biệt có ý nghĩa quan trọng việc thẩm định dự án khách hàng xa, cán tín dụng khơng đủ thời gian có sẵn đầu mối tin cậy để phân tích, nắm bắt dễ rơi vào đặt trước khách hàng thiếu trung thực Hơn nữa, chi phí cho lần thẩm định cho khách hàng tiềm bao gồm: chi phí xăng xe lại, cơng tác phí, chi phí lưu trú cho cán làm nhiệm vụ thẩm định, xét duyệt cho vay…, chi phí lớn so với dự kiến tiền lãi thu khoản vay chấp nhận Tuy nhiên, thực tế, việc trao đổi, khai thác thông tin từ tổ chức tín dụng khác tương đối khó, vai trị quan trọng thơng tin cạnh tranh tổ chức tín dụng Điều địi hỏi cán thẩm định phải có quan hệ mật thiết với tổ chức tín dụng khác Cán tín dụng cần tạo tin cậy với đồng nghiệp ngân hàng khác sở đôi bên có lợi Việc thu thập, trao đổi thơng tin thơng qua buổi họp, buổi hội thảo, tổng kết, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng Bên cạnh đó, cán thẩm định thu thập thơng tin từ hệ thống Thơng tin phịng ngừa rủi ro ngân hàng TechcomBank, thơng tin nội chi nhánh ngân hàng Kỹ Thương Các nguồn thông tin chứa đựng rủi ro thường gặp phải, thông tin chung khách hàng quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng khứ Trên sở đó, cán thẩm định tiến hành chọn lọc, phân tích thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định 154 Trong điều kiện kinh tế q trình đổi mới, sách quan lý chưa hồn thiện, hệ thống thơng tin chưa đáp ứng kịp thời cho hoạt động thẩm định Do đó, rủi ro thiếu thông tin dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Để hạn chế điều này, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định, đó, có lưu trữ thơng tin khách hàng có quan hệ với ngân hàng giúp cho cán thẩm định nâng cao chất lượng thẩm định đồng thời giảm bớt thời gian thu thập thơng tin Ngồi ra, cán thẩm định cịn nghiên cứu chọn lựa, khai thác hiệu loại thông tin khác qua nhiều kênh thông tin khác như: - Kênh thông tin từ quan quản lý chức - Kênh thông tin định mức kinh tế-kỹ thuật, tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, suất đầu tư quan chuyên môn, quan quản lý nhà nước… - Thông tin tư vấn chuyên gia Việc kết hợp cách đa dạng thông tin từ nguồn khác giúp cho cán thẩm định có thơng tin đầy đủ, hạn chế tối đa sai lệch thông tin 155 4.2.6 Hiện đại hóa trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án Hiện Techcombank Sở giao dịch hệ thống Techcombank triển khai chương trình đại hố tồn hệ thống, theo Chi nhánh trang cấp hệ thống mạng máy tính đại, kết nối toàn hệ thống quản lý tập trung Hệ thống máy chủ thường xuyên nâng cấp để đáp ứng yêu cầu lưu giữ truyền nhận thông tin cách nhánh chóng tốt Điều giúp cho ngân hàng tổ chức lưu trữ, kiểm tra, xử lý đánh giá thông tin dự án, khách hàng hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng đặc biệt công tác thẩm định dự án thực nhanh chóng, xác Việc tính tốn số tài phức tạp dự án thực nhanh, xác, giảm tối đa sai sót khâu tính tốn, giảm nhiều loại giấy tờ không cần thiết nên rút ngắn thời gian thẩm định, làm gia tăng hiệu kinh tế cho ngân hàng khách hàng Khi ngân hàng có đủ thiết bị lưu trữ hồ sơ khách hàng vào hệ thống máy tính nội ngân hàng dễ dàng khai thác thông tin để kiểm tra, quản lý khách hàng thường xuyên kịp thời phát hiện, ngăn chặn rủi ro sớm cho ngân hàng đạt kết thẩm định xác Để hỗ trợ tối đa cho công tác thẩm định dự án, thời gian tới, Sở giao dịch cần ưu tiên trang bị hệ thống máy tính đại, tốc độ cao cho phận thẩm định; nâng cấp, mua phần mềm thẩm định chuyên dùng phục vụ công tác thẩm định dự án; thường xuyên tập huấn nâng cao trình độ tin học, tin học ứng dụng cho cán thẩm định; tăng cường phát huy tối đa vai trò, chức phận thơng tin điện tốn đơn vị việc đặt yêu cầu nghiên cứu hoàn thiện thêm phần mềm phục vụ thẩm định dự án, hỗ trợ cho phận thẩm định hướng dẫn sử dụng kinh nghiệm trình vận hành phần mềm ứng dụng 156 4.2.7 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm sốt cơng tác thẩm định dự án Techcombank Sở giao dịch cần phải tiến hành với bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh kết thúc trình thẩm định, bao gồm giai đoạn:  Kiểm soát trước: Giai đoạn dựa vào thành thạo quy chế mà tiến hành kiểm tra, mục đích phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trước thực hiện, cụ thể: + CBTD hướng dẫn khách hàng cụ thể đầy đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành chưa? + Hồ sơ vay vốn có chắn khách hàng tự lập khơng? CBTD giải thích hay hướng dẫn, khơng làm thay + Bộ hồ sơ khách hàng đầy đủ hợp lệ chưa? + CBTD tiến hành điều tra, thu thập đủ thông tin cần thiết chưa?  Kiểm soát cho vay: Tác dụng giai đoạn giám sát trình thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực khơng trình tự nghiệp vụ, sai sót thủ tục … nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau này, việc kiểm tra nên tập trung vào: + CBTD thẩm định khách hàng cẩn thận chưa? 157 + Phương án dự án vay vốn có đánh giá kỹ lưỡng khơng? + Trong q trình thẩm định, CBTD có khó khăn cần phối hợp nghiệp vụ, có hướng giải khó khăn chưa? + CBTD có kết hợp thẩm định giấy tờ kiểm tra thực tế không? + Thẩm định TS cầm cố, chấp có sở hở, thiếu cảnh giác khác khơng?  Kiểm sốt sau: thực nghiệp vụ thẩm định hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Mục đích, phát tượng bất thường nghiệp vụ hồn thành, đảm bảo tính đắn trước định cho vay Yêu cầu người làm công tác kiểm tra, kiểm sốt phải người có kinh nghiệm, nắm rõ tường tận quy chế, quy trình thẩm định, có óc quan sát tinh tế, người thận trọng khéo léo kiểm tra, kiểm soát phải tránh phiền hà Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phòng nhiều xử phạt 158 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an toàn ổn định vai trị chủ đạo ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phần mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thơng tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an tồn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thơng tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho công tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng 159 tác tín dụng công tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 160 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước, Bộ, Ban, ngành, quan chức liên quan Thứ nhất, Nhà nước cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai, Nhà nước cần khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an tồn + Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể + Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên với kết thẩm định nội dung dự án, quy định bước bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư… 161 Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phịng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm toán độc lập nơi cung cấp thơng tin cho cơng tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm tốn trước hết cần có thống cơng ty kiểm tốn Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hố cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ công nghiệp, nông nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê…cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm công bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư – doanh nghiệp vừa nhỏ Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép 162 hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trò công tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng hoạt động chủ yếu kinh tế, góp phần thức đẩy nhiều hoạt động khác kinh tế phát triển Cùng với xu hội nhập quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ ngày phát triển Nhưng để cạnh tranh đứng vững thị trường thân doanh nghiệp không ngừng cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm tăng khả cạnh tranh tạo lợi nhuận lớn Do ngân hàng đối tác quan trọng doanh nghiệp ngược lại doanh nghiệp khách hàng lớn mà ngân hàng coi trọng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chính công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư doanh 163 nghiệp vừa nhỏ giữ vai trò đặc biệt quan trọng ngân hàng, sở để ngân hàng định cho doanh nghiệp vay vốn hay không tránh rủi ro nợ xấu tương lai Tại Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngày hoàn thiện từ quy trình thẩm định cơng tác quản lý, đánh giá hồ sơ, tồn nhiều thiều sót, hạn chế Do qua q trình nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương, luận văn góp phần làm rõ thực trạng đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động Tuy nhiên kiến thức kinh nghiệm hạn chế khơng tránh khỏi thiếu xót, em mong q thầy góp ý tận tình để luận văn hoàn thiện Một lần em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Thị Mai Hương, đồng nghiệp Techcombank Sở giao dịch, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Giáo trình Nguyễn Bạch Nguyệt, 2013 Giáo trình Lập dự án đầu tư Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Minh Kiều, 2016 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê Từ Quang Phương Phạm Văn Hùng, 2012 Giáo trình Kinh tế đầu tư Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân  Website/ Tài liệu nội ngân hang Báo cáo kết kinh doanh Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Báo cáo tài Ngân hang TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch năm 2015-2019 Báo cáo thẩm định “Dự án Đầu tư xây dựng xưởng sản xuất thuốc kháng sinh – Công ty TNHH Dược phẩm Thương mại An Bình” Phịng Khách hang Doanh nghiệp – Techcombank Sở giao dịch Các tài liệu tham khảo khác Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) https://www.techcombank.com.vn Phòng Dịch vụ khách hàng – Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Phụ lục Quy trình thẩm định dự án áp dụng cho KH thuộc quản lý Khối Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, 2018 Quy trình thẩm định phê duyệt tín dụng áp dụng cho KH thuộc quản lý Khối Khách hàng Doanh nghiệp – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, 2019 ... tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG... dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Căn tiến... HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNHDỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM –SỞ GIAO DỊCH 99 4.1 Định hướng phát triển công tác thẩm định dự án vay vốn doanh