Luận văn thạc sỹ - Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch

TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Định hướng phát triển của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay là tiến hành công nghiệp hóa, hiện đại hóa theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đòi hỏi việc triển khai ngày càng nhiều các dự án đầu tư, huy động nguồn vốn trong và ngoài nước, thuộc mọi thành phần kinh tế. Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư của NHTM ngày càng phổ biến, cơ bản và quan trọng đối với mỗi cá nhân, doanh nghiệp và Chính phủ. Điều đó cũng đặt ra thách thức không nhỏ đối với các NHTM về sự an toàn và hiệu quả của nguồn vốn cho vay theo dự án do các dự án đầu tư thường đòi hỏi nguồn vốn lớn, thời gian kéo dài và rủi ro cao. Để chấp thuận cho vay thì thẩm định dự án đầu tư là khâu quan trọng, quyết định chất lượng cho vay theo dự án của ngân hàng. Hoạt động cho vay dự án đầu tư là một trong những hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng dư nợ và mang lại nguồn thu nhập lớn cho các NHTM. Tuy nhiên hình thức cho vay này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro do nhiều nguyên nhân. Để đảm bảo sử dụng vốn một cách có hiệu quả thì việc thẩm định cho vay dự án đầu tư luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM. Những hạn chế trong công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư sẽ không chỉ ảnh hưởng xấu đến kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng mà còn khiến các nguồn lực của nền kinh tế được phân phối không hiệu quả. Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch luôn đặt mục tiêu trọng tâm phát triển hoạt động cho vay theo dự án, đồng thời xác định đây là công tác mang ý nghĩa quan trọng và tạo mức tăng trưởng tương đương với mức tăng trưởng tín dụng của toàn hàng. Do đó, việc thẩm định dự án cần liên tục hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng cho vay theo dự án. Thực trạng công tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tư, đặc biệt là của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng là đối tượng khách hàng chủ yếu tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch, đã đạt được những kết quả nhất định trong những năm gần đây, song bên cạnh đó cũng còn một số hạn chế do nhiều nguyên nhân khác nhau. Nhận thức được vấn đề đó nên trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nói chung và Sở giao dịch nói riêng đã từng bước hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn. Xuất phát từ thực tiễn trên, việc nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Sở giao dịch nhằm đưa ra các giải pháp hoàn thiện, những kiến nghị phù hợp là hết sức cần thiết. Do đó, tác giả lựa chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank)” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ. 1.2. TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI Thẩm định dự án vay vốn là công việc đóng vai trò quan trọng trong công tác cho vay của Ngân hàng do đây là cơ sở để Ngân hàng đưa ra quyết định cho vay vốn. Liên quan tới đề tài thẩm định dự án đầu tư tại các Ngân hàng thương mại, đã có nhiều công trình nghiên cứu trong thời gian trước đây như: + Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Nghệ An, tác giả Nguyễn Thị Hải Phượng (2016), với đề tài này tác giả đã tổng hợp khá đầy đủ các nội dung về công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngân hàng ACB bằng việc hệ thống hóa cơ sở lý luận và xây dựng mô hình qua phần mềm SPSS để phân tích tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án vay vốn tại ACB- Chi nhánh Nghệ An. Tác giả cũng chỉ ra những hạn chế trong công tác thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng này nhưng những giải pháp khắc phục chưa được nêu một cách có hệ thống. + Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính trước khi cho vay các dự án tín dụng đầu tư tại Ngân hàng phát triển Việt Nam – Sở giao dịch I, tác giả Trần Hương Giang (2017). Đề tài đã nêu lên khá hoàn thiện về thực trạng cũng như giải pháp được đưa ra nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính trong hoạt động tài trợ dự án đầu tư tại Ngân hàng này. Tuy nhiên, chưa có đề xuất cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam để có thể đưa ra được những chính sách cũng như định hướng cho công tác thẩm định tài chính tại Ngân hàng. Bên cạnh đó, mặc dù phần giải pháp được liệt kê khá đầy đủ nhưng nội dụng cụ thể vẫn còn chung chung, chưa rõ ràng. + Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định các dự án đầu tư thuộc lĩnh vực viễn thông vay vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Chương Dương, tác giả Hoàng Thị Hồng (2018). Đề tài đã phản ánh chi tiết thực trạng của hoạt động cho vay dự án cho các doanh nghiệp viễn thông tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Chương Dương, đặc biệt tác giả đã trích dẫn được rất nhiều ví dụ cụ thể minh họa cho hoạt động vận hành thực tế tại Chi nhánh. Tuy nhiên, bài viết chưa đưa được nhiều ý kiến đánh giá mang tính đóng góp và chuyên môn cao, dẫn tới giải pháp đề xuất cho hoạt động thẩm định dự án cho các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực này chưa sao sát và triệt để. Nhìn chung, các nghiên cứu trước đã thành công trong việc khái quát cơ sở lý luận về thẩm định dự án vay vốn tại NHTM, nhưng phần lớn chưa đưa ra được nhiều giải pháp. Ngoài ra, phạm vi nghiên cứu là Ngân hàng TMCP Kỹ thương – Sở giao dịch chưa từng được nghiên cứu nên đề tài này sẽ không bị trùng lặp với các đề tài nghiên cứu trước đó. Do vậy, trong quá trình thực hiện luận văn thạc sĩ, tác giả kế thừa những ưu việt của công trình nghiên cứu trước đó để hoàn thiện đề tài của mình “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch”. 1.3. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Tổng hợp và hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 Đề xuất một số giải pháp đồng bộ nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch định hướng đến năm 2025. 1.4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch Phạm vi nghiên cứu của đề tài: Công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch giai đoạn từ năm 2015-2019 và định hướng phát triển đến năm 2025. 1.5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trong quá trình thực hiện, luận văn sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu. Đối với nghiên cứu cơ sở lý thuyết liên quan đến đề tài, dựa trên dữ liệu và thông tin có sẵn tại các nguồn văn bản, tài liệu thu thập được sinh viên áp dụng phương pháp phân tích và tổng hợp nhằm đưa ra cái nhìn tổng quát và có hệ thống về đối tượng nghiên cứu. Đối với nghiên cứu thực tiễn, sinh viên kết hợp phương pháp quan sát trực tiếp đối tượng nghiên cứu và sử dụng bảng hỏi, phiếu điều tra để khảo sát đối tượng, qua đó rút ra được đánh giá và kết luận liên quan đến đề tài. Nguồn dữ liệu sử dụng trong luận văn: Luận văn sử dụng dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các tài liệu bên ngoài và thông tin nội bộ bao gồm: + Nội dung lý luận cơ bản về hoạt động thẩm định dự án tại NHTM trong giáo trình, tài liệu học tập + Quy định về hoạt động thẩm định dự án của NHTM trong các văn bản quy phạm pháp luật + Tài liệu nội bộ doanh nghiệp tại Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam bao gồm: tài liệu giới thiệu về Ngân hàng, thông tin về các chỉ tiêu kinh doanh, thông tin về chiến lược phát triển và các sản phẩm dịch vụ tại ngân hàng + Tài liệu nội bộ liên quan đến hoạt động thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 1.6. BỐ CỤC LUẬN VĂN Bên cạnh phần mở đầu, phần kết luận, mục lục, danh mục sơ đồ, bảng biểu, tài liệu tham khảo và các phụ lục đính kèm… kết cấu luận văn bao gồm những nội dung chính sau: Chương 1 – Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài Chương 2 – Cơ sở lý luận về công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại Chương 3 – Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 Chương 4 – Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƯ HÀ NỘI, NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tư Mã ngành: 8310104 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾĐẦU TƯ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ MAI HƯƠNG HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết nghiên cứu thực hiện, hướng dẫn khoa học TS Trần Thị Mai Hương Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn hồn tồn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Khánh Huyền MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI .1 1.2 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.3 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU .3 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 1.6 BỐ CỤC LUẬN VĂN CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm hoạt động Ngân hàng Thương mại 2.1.2 Vai trò Ngân hàng Thương mại .7 2.2 KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 2.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 2.2.2 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 2.2.3 Đặc trưng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ 10 2.3 TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 2.3.1 Khái niệm dự án đầu tư 12 2.3.2 Khái niệm thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 13 2.3.3 Vai trò thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 13 2.3.4 Căn thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ .15 2.3.5 Quy trình thẩm định dự án 17 2.3.6 Phương pháp thẩm định .20 2.3.7 Nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 23 2.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .33 2.5 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 35 2.5.1 Nhân tố chủ quan 35 2.5.2 Nhân tố khách quan .37 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH GIAI ĐOẠN 2015-2019 .40 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH 40 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 3.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 42 3.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2015-2019 46 3.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 53 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 53 3.2.2 Công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam .55 3.3 VÍ DỤ MINH HỌA VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM: DỰ ÁN “ĐẦU TƯ XÂY DỰNG XƯỞNG SẢN XUẤT THUỐC KHÁNG SINH – CƠNG TY TNHH DƯỢC PHẨM VÀ THƯƠNG MẠI AN BÌNH” 75 3.3.1 Thông tin chung 75 3.3.2 Thẩm đinh khách hàng vay vốn 76 3.3.3 Thẩm định dự án đầu tư .81 3.3.4 Nhận xét công tác thẩm định “Dự án đầu tư mở rộng xây dựng xưởng sản xuất thuốc kháng sinh - Công ty TNHH Dược Phẩm Thương Mại An Bình” 90 3.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2015-2019 92 3.4.1 Những kết đạt .92 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 96 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH .102 4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH - NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2025 .102 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch 102 4.1.2 Định hướng công tác tài trợ vốn vay cho dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 103 4.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH 104 4.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định .104 4.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định .106 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tham gia công tác thẩm định 107 4.2.4 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin .108 4.3 KIẾN NGHỊ 111 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 111 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước, Bộ, Ban, ngành, quan chức liên quan 112 4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư – doanh nghiệp vừa nhỏ 113 KẾT LUẬN 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP NĐ-CP NHNN QĐ TGĐ GĐ DN DNVVN TSĐB Công ty TNHH Công ty CP NHTM CBTĐ TCTD Thương mại cổ phần Nghị định – Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Quyết định Tổng giám đốc Giám đốc Doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ Tài sản đảm bảo Công ty trách nhiệm hữu hạn Công ty cổ phần Ngân hàng thương mại Cán thẩm định Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam theo Nghị định số 29/2018/NĐ-CP Bảng 3.1: Quy mô vốn huy động Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 46 Biểu đồ 3.2: Quy mô vốn huy động Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 47 Biểu đồ 3.3: Tỷ trọng vốn huy động phân loại theo đối tượng khách hàng 48 Bảng 3.4: Quy mô hoạt động tín dụng Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 50 Biểu đồ 3.5: Quy mô dư nợ phân theo thời gian 51 Bảng 3.6: Kết hoạt động kinh doanh Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 52 Bảng 3.7: Số lượng dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2017-2019 .54 Bảng 3.8: Các văn Nhà nước liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, định dự án đầu tư DNVVN 56 Bảng 3.9: Các văn Ngân hàng Nhà nước liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, dịnh dự án đầu tư DNVVN 56 Bảng 3.10: Các văn Techcombank liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, định dự án đầu tư DNVVN 57 Bảng 3.12: Phân tích độ nhạy yếu tố chi phí đầu vào 71 Bảng 3.13: Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 77 Bảng 3.14: Khả sinh lời Công ty An Bình giai đoạn 2015-2017 .78 Bảng 3.15: Mức độ độc lập tài cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 79 Bảng 3.16: Khả tốn cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 80 Bảng 3.17: Chi phí nhân cơng .87 Bảng 3.18: Hiệu tài dự án .88 Bảng 3.19: Bảng phân tích độ nhạy dự án trường hợp doanh thu giảm .89 Bảng 3.20: Bảng phân tích độ nhạy dự án trường hợp chi phí tăng .89 Bảng 3.21: Số lượng dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ thẩm định Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 92 Bảng 3.22: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 93 Bảng 3.23: Nguồn thu từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 94 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại 17 Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Techcombank Sở giao dịch 42 Sơ đồ 3.2: Quy trình thẩm định dự án vay vốn Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 58 CHƯƠNG1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Định hướng phát triển Việt Nam giai đoạn tiến hành cơng nghiệp hóa, đại hóa theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu tư, huy động nguồn vốn nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Điều đặt thách thức khơng nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án dự án đầu tư thường đòi hỏi nguồn vốn lớn, thời gian kéo dài rủi ro cao Để chấp thuận cho vay thẩm định dự án đầu tư khâu quan trọng, định chất lượng cho vay theo dự án ngân hàng Hoạt động cho vay dự án đầu tư hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng tương đối cao tổng dư nợ mang lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM Tuy nhiên hình thức cho vay tiềm ẩn nguy rủi ro nhiều nguyên nhân Để đảm bảo sử dụng vốn cách có hiệu việc thẩm định cho vay dự án đầu tư mối quan tâm hàng đầu NHTM Những hạn chế công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư không ảnh hưởng xấu đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng mà khiến nguồn lực kinh tế phân phối khơng hiệu Trong q trình hoạt động, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch đặt mục tiêu trọng tâm phát triển hoạt động cho vay theo dự án, đồng thời xác định công tác mang ý nghĩa quan trọng tạo mức tăng trưởng tương đương với mức tăng trưởng tín dụng tồn hàng Do đó, việc thẩm định dự án cần liên tục hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng cho vay theo dự án Thực trạng công tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tư, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, đối tượng khách hàng chủ yếu Ngân hàng TMCP Kỹ 124 - Hoàn thiện nâng cao quy trinh thẩm định dự án đầu tư Cơng tác thẩm định đóng vai trị quan trọng chi nhánh cần khơng ngừng cải tiến, tối ưu quy trình thẩm định Việc tối ưu quy trình thẩm định khơng rút ngắn thơi gian thẩm định, tạo điều kiện dễ dàng doanh nghiệp chủ dự án cán thẩm định - Tăng cường đào tạo chuyên sâu, nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định qua tạo tảng vững cho chi nhánh Bên cạnh đào tạo kiến thức cho nhân viên, cần đẩy mạnh công tác đạo tạo đạo đức, tinh thần Xác định cho nhân viên tinh thần tầm quan trọng cơng tác thẩm định dự án qua tạo hệ thống làm việc quán góp phần nâng cao cơng tác thẩm định ngày xác - Tăng cường giám sát kiểm tra công tác thẩm định dự án trước sau cấp tín dụng nhàm hạn chế tối đa rủi ro khả gây nợ xấu doanh nghiệp 4.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH 4.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định Liên quan đến nội dung thẩm định, để hoàn thiện gia tăng thêm chất lượng dịch vụ cần kiến nghị thực số giải pháp sau: Hoạt động thẩm định cần thực chi tiết cụ thể Nội dung thẩm định chung chung tổng quát số khía cạnh thẩm định mặt kỹ thuật, tổ chức quản lý Về vấn đề kỹ thuật, liên quan đến hoạt động 125 chuyên môn nên nội dung thẩm định cần tạo định hướng gỉai cụ thể không sâu vào đánh giá số kỹ thuật tài Đặc biệt vấn đề liên quan tới kỹ thuật cần có ý kiến chuyên gia tổ tư vấn, ý kiến cần tiết cụ thể lượng hóa để cán thẩm định hiểu rõ đánh giá nhận định xác Nội dung thẩm định rủi ro cần trọng Đây công tác quan trọng hàng đầu công việc thẩm định dự án đầu tư Cán thẩm định Sở giao dịch cần đầu tư nội dung chuyên môn đánh giá quản trị rủi ro dự án đầu tư Tăng tính tương tác thơng tin từ nhiều phía Nhiều nội dung thẩm định thẩm định hồ sơ pháp lý, thẩm định tài cịn dựa tài liệu, hồ sơ khách hàng chủ động gửi cho chi nhánh Điều tồn rủi ro độ xác lớn khách hàng có khả điều chỉnh số liệu cho phù hợp làm sai lệch kết thẩm định Do đó, bên cạnh thông tin từ khách hàng cung cấp, nội dung thẩm định cần tổng hợp từ nhiều nguồn khách quan thực tế khác để đảm bảo độ xác Cán thẩm định nên trọng đánh giá doanh thu chi phí dự án Doanh thu chi phí chịu ảnh hưởng nhiều từ yếu tố thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, chi phí nguyên vật liệu, chi phí sản xuất …Do việc đánh giá doanh thu chi phí khơng dựa hồ sơ dự án vay vốn mà cịn phải dựa thơng tin cán thẩm đinh thu thập thông tin mà cán thẩm định dự báo để đánh giá xác hiệu Để khắc phục tồn này, ngân hàng nên tổ chức, tạo điều kiện cho cán tham gia chương trình đào tạo cán công tác thẩm định thị trường, công nghệ thiết bị Đồng thời, ngân hàng thuê cán chuyên môn, thuê tổ chức hỗ trợ bên ngồi, thực phân tích cung cầu thị trường phần mềm chuyên biệt đồng thời tham khảo ý kiến 126 chuyên gia thẩm định nội dung mới, địi hỏi chun mơn sâu khơng phân tích nhân cán thẩm định Việc tính tốn tiêu phản ánh hiệu tài dự án cần có biện bắt buộc, yêu cầu cán thẩm định phải thực theo quy định, thẩm định đủ số tiêu quy định với chất lượng cao, không sơ sài, qua loa cho có Đặc biệt phân tích độ nhạy, cán thẩm định cần phân tích hiệu dự án nhiều yếu tố liên quan thay đổi Khi tính tốn tiêu hiệu tài dự án, cán thẩm định cần trọng việc xác định lãi suất chiết khấu dự án, ảnh hưởng trực tiếp tới kết tính tốn tiêu hiệu Thông thường, lãi suất chiết khấu xác định dựa chi phí hội vốn phương pháp bình quân gia quyền mà quyền số tỷ trọng nguồn vốn khác mà dự án cần sử dụng Vì vậy, để xác định mức lãi suất chiết khấu thích hợp xác nhất, cán thẩm định cần thu thập thông tin đầy đủ khoản vay, nguồn tài trợ cho dự án Ngoài cần ý đến yếu tố ảnh hưởng cụ thể phổ biến tới lãi suất chiết khấu dự án như: tỷ lệ trượt giá, tỷ lệ trích lợi nhuận thành viên góp vốn đầu tư, thay đổi tỷ giá…Ngân hàng nên nghiên cứu phương pháp tính lãi suất chiết khấu biến đổi, có tính đến biến động yếu tố để việc tính tốn lãi suất chiết khấu xác Đảm bảo hiệu thẩm định tiêu hiệu 4.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định Phương pháp thẩm định giữ vai trò quan trọng việc đảm bảo hiệu cho công tác thẩm định Mỗi dự án có vai trị đặc điểm riêng quy mơ tính chất riêng, lựa chọn phương pháp thẩm định dự án phải phù hợp với dự án có linh hoạt nhằm đem lại hiệu cao cho công tác thẩm định Thực tế nay, ngân hàng không quy định cách chặt chẽ phương pháp thẩm định cần áp dụng trình thẩm định, mà đưa phương 127 pháp thẩm định, việc sử dụng phương pháp lại phụ thuộc vào nhận định chủ quan cán thẩm định Vì vậy, ngân hàng nên bổ sung quy định cụ thể, chi tiết việc áp dụng phương pháp thẩm định q trình thẩm định dự án Trong đó, dự án thuộc lĩnh vực khác nhau, cán thẩm định cần tập trung nhiều vào phương pháp thẩm định khác nhau, ví dụ dự án xây dựng công nghiệp, yếu tố kinh tế-kỹ thuật quan trọng cán thẩm định nên tập trung nhiều vào phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp thẩm định, so sánh đối chiếu tiêu; dự án mới, ngân hàng nên trọng áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy kết hợp với phương pháp dự báo xem xét, đánh giá dự án Khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy để đánh giá ảnh hưởng yếu tố thay đổi đến tiêu hiệu tài cán thẩm định nên trọng đánh giá ảnh hưởng nhiều yếu tố với dự án lớn, có tính chất phức tạp việc đánh giá tiết cẩn thận Đồng thời ngân hàng nên đề xuất giải pháp kiến nghị với ngân hàng cấp việc nghiên cứu, tập huấn cho cán thẩm định cách tiến hành thẩm định dự án đa dạng cho vừa đảm bảo thời gian thẩm định cho khách hàng, vừa đạt chất lượng thẩm định cao 128 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tham gia công tác thẩm định Nguồn nhân lực yếu tố then chốt khẳng định chất lượng dịch vụ ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói riêng Vì vậy, quy trình, nội dung tốt cán thực thiếu lực, đạo đức, kinh nghiệm kết thu khơng có độ tin cậy cao Ngược lại, cán có trình độ cao, dày dạn kinh nghiệm, tn thủ quy trình khơng sai phạm đạt hiệu công việc cao, chất lượng tốt Tại Sở giao dịch, Ban lãnh đạo cán nhân viên cần hoàn thiện tốt vấn đề sau nhằm không ngừng trau dồi, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: - Nâng cao trình độ cán nhân viên thông qua tuyển dụng, đào tạo: + Định kỳ xem xét cấu tổ chức nhân thường xuyên Chi nhánh mở rộng hoạt động nên việc tuyển dụng thêm đội ngũ nhân viên, cán thẩm định thiếu Cần thiết phải cân đối số lượng cán trẻ cán có kinh nghiệm lâu năm, đề nghị việc luân chuyển cán Điều giúp công tác thẩm định chi nhánh đảm bảo hơn, lực lượng nhân non trẻ hướng dẫn cán giàu kinh nghiệm để làm nịng cốt cho tương lai Những vị trí cần đào tạo lâu dài làm cán nguồn cho chi nhánh cần cấu hợp lý để tránh trường hợp chồng chéo, lãng phí nhân + Liên tục đào tạo nâng cao trình độ cán nhân viên Đây vấn đề quan trọng cần ý, đào tạo không kiến thức chuyên môn mà cập nhật thay đổi thị trường kinh tế Những chủ trương sách nhà nước, thông tin kinh tế phải cập nhật liên tục tới 129 cán nhân viên Bên cạnh Ban lãnh đạo Chi nhánh cần kết hợp đào tạo kỹ mềm, kỹ xử lý tình huống, ứng phó với biến động bên ngồi Ngồi kỹ chun mơn, chi nhánh phải trọng công tác đào tạo cán nhân viên đạo đức văn hóa làm việc Ngân hàng + Giữa phận chi nhánh, chi nhánh toàn hệ thống Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, ngân hàng toàn ngành ngân hàng cần tạo môi trường gặp gỡ, giao lưu, trao đổi vấn đề chuyên môn Như tạo mối liên kết chặt chẽ phận, chi nhánh ngân hàng, tạo mối quan hệ đoàn kết phát triển - Kỷ luật chặt chẽ, chế độ đãi ngộ tốt, lương thưởng hợp lý Luôn nâng cao ý thức, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên cần thắt chặt kỷ luật, khen thưởng, xử phạt nghiêm minh, quy định chi nhánh đề Để nhân viên cống hiến cho phát triển chi nhánh chế độ đãi ngộ phải tốt, lương thưởng phải hợp lý Như tạo dựng môi trường làm việc thuận lợi cho nhân viên phát triển đạt hiệu cao - Tổ chức, cấu cán nhân viên phù hợp với hoạt động Chi nhánh trình độ chuyên viên Cần ý tới hoạt động kiện toàn định kỳ, luân chuyển cán phận phù hợp lượng chất Ngồi ra, cần phải chun mơn hóa theo lĩnh vực kinh tế, dựa vào khả cụ thể kinh nghiệm thực tế cán để xếp vào lĩnh vực chuyên môn phù hợp 4.2.4 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin Trong q trình thẩm định, thơng tin giữ vai trị đặc biệt quan trọng giúp cho ngân hàng định chấp thuận hay từ chối cho vay dự án Số lượng chất lượng thông tin ảnh hưởng trực tiếp tới thời gian chất lượng công 130 tác thẩm định Các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều thiếu tính đầy đủ, xác Bởi vậy, q trình thẩm định, cán thẩm định dựa vào thơng tin chiều từ phía khách hàng mà phải tìm hiểu, thu thập, xử lý thơng tin từ nhiều nguồn khác có liên quan đến dự án Để đảm bảo chất lượng công tác thẩm định, hạn chế rủi ro cho ngân hàng đòi hỏi cán thẩm định cần có nhiều thơng tin xác, đầy đủ Do đó, q trình thẩm định, cán thẩm định thu thập thơng tin từ nguồn: - Thông tin khách hàng cung cấp: Thông tin thể dạng: hồ sơ xin vay vốn, báo cáo tài doanh nghiệp… Đây nguồn thông tin sử dụng nhiều q trình thẩm định Do đó, nguồn thơng tin u cầu phải có độ xác cao Để làm điều này, cán thẩm định tiếp xúc với khách hàng, nên làm việc cách cụ thể, chi tiết thời gian cung cấp, tính xác thơng tin, u cầu thơng tin phải qua kiểm toán độc lập để đảm bảo khách hàng cung cấp thơng tin xác, thời điểm, không chậm trễ gây ảnh hưởng tới thời gian kết thẩm định Ngoài ra, ngân hàng nên cử cán thẩm định trực tiếp xuống sở sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra tính xác thơng tin mà khách hàng cung cấp - Thông tin từ thị trường thông tin giá cả, tình hình cung cầu sản phẩm, nghiên cứu tổng kết thị trường, thông tin nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, khách hàng tiêu thụ sản phẩm… để đánh giá khía cạnh thị trường dự án - Thông tin từ phương tiện truyền thơng, tin tức: đài, báo, truyền hình… Đặc biệt ý khai thác thông tin qua internet biết cách khai thác nguồn thông tin hiệu đa dạng Tuy nhiên, q trình khai thác, thơng tin phải chọn lọc đánh giá lại nhằm đảm bảo tính xác, không thông tin lệch lạc làm ảnh hưởng tới kết công tác thẩm định 131 - Thông tin từ mối quan hệ với tổ chức tín dụng khác việc tìm hiểu, đánh giá uy tín, nguồn thu nhập chính, nhà xưởng thiết bị, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh, khả tài chính, thực trạng tài sản đảm bảo thông tin khác nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá khách hàng hiệu dự án xin vay vốn Việc thu thập thông tin từ tổ chức tín dụng khác đặc biệt có ý nghĩa quan trọng việc thẩm định dự án khách hàng xa, cán tín dụng khơng đủ thời gian có sẵn đầu mối tin cậy để phân tích, nắm bắt dễ rơi vào đặt trước khách hàng thiếu trung thực Hơn nữa, chi phí cho lần thẩm định cho khách hàng tiềm bao gồm: chi phí xăng xe lại, cơng tác phí, chi phí lưu trú cho cán làm nhiệm vụ thẩm định, xét duyệt cho vay…, chi phí lớn so với dự kiến tiền lãi thu khoản vay chấp nhận Tuy nhiên, thực tế, việc trao đổi, khai thác thông tin từ tổ chức tín dụng khác tương đối khó, vai trị quan trọng thơng tin cạnh tranh tổ chức tín dụng Điều địi hỏi cán thẩm định phải có quan hệ mật thiết với tổ chức tín dụng khác Cán tín dụng cần tạo tin cậy với đồng nghiệp ngân hàng khác sở đơi bên có lợi Việc thu thập, trao đổi thơng tin thơng qua buổi họp, buổi hội thảo, tổng kết, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng Bên cạnh đó, cán thẩm định thu thập thơng tin từ hệ thống Thơng tin phịng ngừa rủi ro ngân hàng TechcomBank, thông tin nội chi nhánh ngân hàng Kỹ Thương Các nguồn thông tin chứa đựng rủi ro thường gặp phải, thông tin chung khách hàng quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng khứ Trên sở đó, cán thẩm định tiến hành chọn lọc, phân tích thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định Trong điều kiện kinh tế q trình đổi mới, sách quan lý chưa hồn thiện, hệ thống thơng tin chưa đáp ứng kịp thời cho hoạt động thẩm định Do đó, rủi ro thiếu thơng tin dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Để 132 hạn chế điều này, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, đó, có lưu trữ thơng tin khách hàng có quan hệ với ngân hàng giúp cho cán thẩm định nâng cao chất lượng thẩm định đồng thời giảm bớt thời gian thu thập thơng tin Ngồi ra, cán thẩm định cịn nghiên cứu chọn lựa, khai thác hiệu loại thông tin khác qua nhiều kênh thông tin khác như: - Kênh thông tin từ quan quản lý chức - Kênh thông tin định mức kinh tế-kỹ thuật, tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, suất đầu tư quan chuyên môn, quan quản lý nhà nước… - Thông tin tư vấn chuyên gia Việc kết hợp cách đa dạng thông tin từ nguồn khác giúp cho cán thẩm định có thơng tin đầy đủ, hạn chế tối đa sai lệch thông tin 4.3 KIẾN NGHỊ 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an toàn ổn định vai trị chủ đạo ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hoà nhập với thông lệ quốc tế 133 Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phần mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thơng tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an tồn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thơng tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho công tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng công tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước, Bộ, Ban, ngành, quan chức liên quan Thứ nhất, Nhà nước cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai, Nhà nước cần khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh 134 đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an toàn + Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể + Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên với kết thẩm định nội dung dự án, quy định bước bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư… Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phịng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm tốn trước hết cần có thống cơng ty kiểm tốn Việt Nam, tiêu chuẩn hố chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần 135 đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ cơng nghiệp, nơng nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê…cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm cơng bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư – doanh nghiệp vừa nhỏ Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án khơng phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trị cơng tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 136 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng hoạt động chủ yếu kinh tế, góp phần thức đẩy nhiều hoạt động khác kinh tế phát triển Cùng với xu hội nhập quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ ngày phát triển Nhưng để cạnh tranh đứng vững thị trường thân doanh nghiệp không ngừng cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm tăng khả cạnh tranh tạo lợi nhuận lớn Do ngân hàng đối tác quan trọng doanh nghiệp ngược lại doanh nghiệp khách hàng lớn mà ngân hàng coi trọng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chính cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ giữ vai trò đặc biệt quan trọng ngân hàng, sở để ngân hàng định cho doanh nghiệp vay vốn hay không tránh rủi ro nợ xấu tương lai Tại Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngày hồn thiện từ quy trình thẩm định công tác quản lý, đánh giá hồ sơ, tồn nhiều thiều sót, hạn chế Do qua q trình nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương, luận văn góp phần làm rõ thực trạng đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động Tuy nhiên kiến thức kinh nghiệm hạn chế khơng tránh khỏi thiếu xót, em mong q thầy góp ý tận tình để luận văn hoàn thiện 137 Một lần em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Thị Mai Hương, đồng nghiệp Techcombank Sở giao dịch, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Giáo trình Từ Quang Phương Phạm Văn Hùng, 2012 Giáo trình Kinh tế đầu tư Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Bạch Nguyệt, 2013 Giáo trình Lập dự án đầu tư Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Minh Kiều, 2016 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê  Website Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) https://www.techcombank.com.vn  Số liệu Phòng Dịch vụ khách hàng – Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam ... điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 53 3.2.2 Công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương. .. HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH .102 4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY. .. doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch Phạm vi nghiên cứu đề tài: Công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch