Luận văn thạc sỹ - Chất lượng tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp siêu nhỏ của Ngân hàng TMCP Quân đội

MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Luận văn Ngân hàng là huyết mạch của nền kinh tế, là trung gian tài chính gắn liền với sự vận động của toàn bộ nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng bao trùm tất cả các hoạt động kinh tế, xã hội. Ngân hàng ra đời góp phần điều tiết các nguồn vốn, kênh phân phối vốn, điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Sở dĩ Ngân hàng thực hiện được điều này là thông qua vai trò tín dụng. Trong xu thế toàn cầu hóa, nhu cầu về tín dụng đối với các thành phần kinh tế ngày càng trở lên cấp thiết hơn đặc biệt là đối tượng Doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời các Ngân hàng cũng phải đối mặt với tính chất cạnh tranh mạnh mẽ của các Ngân hàng đối thủ trong nước và quốc tế khi hội nhập vào thị trường Việt Nam. Doanh nghiệp nhỏ và vừa có vai trò rất lớn trong quá trình tăng trưởng kinh tế của nhiều quốc gia, kể cả ở các nước đã và đang phát triển, trong đó có Việt Nam. Các Doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân từ sản xuất công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ, ... cần có nhu cầu lớn về vốn tín dụng nhằm bổ sung vốn phục vụ các hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy nền kinh tế. Hiện nay và trong thời gian tới, nhu cầu vay vốn của các DNVVN ngày càng tăng cao, tuy nhiên các ngân hàng thương mại trong đó có Ngân hàng TMCP Quân đội gặp nhiều khó khăn trong hoạt động cho vay từ khâu thẩm định, giải ngân và quản lý nợ vay. Để tồn tại và phát triển bền vững, đòi hỏi mỗi Ngân hàng cần có các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng KHDN nhỏ và vừa nói riêng, theo đó Ngân hàng Quân đội (MB) cũng không nằm ngoài cuộc cạnh tranh. Theo kết quả hoạt động kinh doanh tại MB, tính đến hết năm 2019 Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đến 95% danh mục Khách hàng doanh nghiệp, dư nợ chiếm 45% tại Ngân hàng Quân đội đóng vai trò lớn trong việc gia tăng thị phần của MB trên thị trường. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa là vấn đề cấp thiết nhằm mục tiêu phát triển bền vững tại Ngân hàng Quân đội. Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Chất lượng tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp siêu nhỏ của Ngân hàng TMCP Quân đội” là một đề tài có ý nghĩa quan trọng trong thực tiễn nhằm góp phần giúp MB nâng cao chất lượng tín dụng, phát triển bền vững và an toàn theo đúng mục tiêu chiến lược của Ngân hàng đã đề ra. 2. Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Một số đề tài nghiên cứu có liên quan: phân tích, đánh giá ưu nhược điểm của các đề tài từ đó xác lập hướng nghiên cứu cho đề tài của tác giả như: + Luận văn thạc sỹ "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt" của tác giả Đỗ Thành Trung - năm 2007, Học viện Hậu Cần. + Luận văn thạc sỹ: "Nâng cao chất lượng tín dụng cho Doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Nam Định " của tác giả Vũ Cao Hải - năm 2018. Trường Đại học kinh tế quốc dân. + Luận văn thạc sỹ: "Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – chi nhánh Vĩnh Phúc " của tác giả Hoàng Như Ngọc - năm 2016. Trường Đại học Kinh tế Quốc dân. 3. Mục đích và nhiệm vụ của luận văn -Mục đích: Tìm hiểu lý luận cơ bản về tín dụng, chất lượng tín dụng doanh nghiệp và những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM nói chung và ở Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng. -Nhiệm vụ, mục tiêu nghiên cứu: Góp phần hệ thống hóa cơ sở lý luận về Nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. Xác định phương hướng, đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. 4. Đối tượng và phạm vi nghiêncứu 4.1. Đối tượng nghiên cứu Chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội. 4.2. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân đội. -Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực tiễn chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa giai đoạn từ 2017-2019 và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian tới năm 2023. -Phạm vi về nội dung: Nghiên cứu chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa ở góc độ cho vay bằng VND là chủ yếu. 5. Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu của luận văn Các phương pháp chủ yếu được sử dụng trong nghiên cứu là: -Phương pháp Thu thập – Phân tích - Tổng hợp. -Phân tích so sánh định tính và định lượng Nghiên cứu định tính là một trong những nghiên cứu đòi hỏi khả năng quan sát và chọn mẫu cho phù hợp vì đây là giai đoạn đầu để hình thành nên đề tài, phương pháp nghiên cứu định tính chủ yếu sử dụng các biện pháp mang tính chủ quan như: Phỏng vấn sâu và Thảo luận nhóm Nguyên cứu định lượng -Nghiên cứu thực nghiệm thông qua các biến. -Nghiên cứu lịch đại thì dữ liệu thu thập theo thời gian trong đó các dữ liệu được so sánh theo thời gian. -Nghiên cứu trường hợp là thiết kế nghiên cứu tập trung vào một trường hợp cụ thể. -Nghiên cứu so sánh là thiết kế nghiên cứu trong cùng một thời điểm hay qua nhiều thời điểm. 6. Kết cấu của luậnvăn Ngoài phần mở đầu, kết luận, một số biểu, bảng, danh mục các tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn được chia thành 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Hà Nội - 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Mã ngành: 8340121 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHÍ TRANG Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ Ngân hàng TMCP Qn đội” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết luận văn trung thực dựa thông tin tơi thu thập trích dẫn tham chiếu đầy đủ Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Học viên: Trịnh Thu Thanh LỜI CẢM ƠN Xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô trường Đại học Kinh tế Quốc dân thời gian qua dìu dắt tận tình truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm vô quý báu mà tác giả có kết ngày hôm Xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Chí Trang người hướng dẫn khoa học, Q Thầy Cơ Khoa Quản trị kinh doanh thương mại hướng dẫn tận tình, tạo điều kiện tốt cho tác giả q trình thực hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn toàn thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội dành thời gian quý báu để giúp tác giả thu thập số liệu để phân tích đánh giá; sẵn sàng cung cấp thông tin, tài liệu hợp tác q trình thực luận văn Em xin kính chúc TS Nguyễn Chí Trang, Q Thầy Cơ nhà trường toàn thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội dồi sức khỏe đạt thành công công việc Học viên: Trịnh Thu Thanh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT DANH MỤC BẢNG, HÌNH MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Doanh nghiệp nhỏ vừa .5 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa .5 1.1.2 Đặc điểm Doanh nghiệp nhỏ vừa .7 1.1.3 Vai trò Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Tổng quan tín dụng 1.2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng 13 1.3 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại .17 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng 17 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng KHDN .18 1.3.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 25 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 27 1.4.1 Yếu tố chủ quan thuộc ngân hàng 27 1.4.2 Nhân yếu tố khách quan 31 1.5 Kinh nghiệm số NHTM Việt Nam học rút cho Ngân hàng TMCP Quân đội 34 1.5.1 Chất lượng tín dụng số Ngân hàng 34 1.5.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Quân đội: 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 39 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .39 2.1.2 Tổng quan tình hình kinh doanh Ngân hàng Quân đội .43 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quân đội 50 2.2.1 Số lượng DNNVV sản phẩm tín dụng triển khai .50 2.2.2 Phân tích thơng qua tiêu dư nợ, nợ hạn, nợ xấu 52 2.2.3 Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn 57 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng KH DNNVV MB 61 2.3.1 Ưu điểm 63 2.3.2 Hạn chế .65 2.3.3 Nguyên nhân .67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .74 3.1 Phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội 74 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2020 - 2023 74 3.1.2 Phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2020-2023 75 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng KH DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội 77 3.2.1 Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định cấp tín dụng 77 3.2.2 Tăng cường công tác giám sát sau 78 3.2.3 Xây dựng củng cố hệ thống thơng tin đảm bảo xác, kịp thời .81 3.2.4 Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực 83 3.2.5 Đa dạng hóa thực sách khách hàng .84 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng 85 3.2.7 Giải pháp khác 85 3.3 Một số kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .87 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 88 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước KHDN : Khách hàng doanh nghiệp DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp TMCP : Thương mại cổ phần MB : Ngân hàng TMCP Quân đội SXKD : Sản xuất kinh doanh TD : Tín dụng TN : Thu nhập QHKH : Quan hệ khách hàng CBCNV : Cán công nhân viên TS : Tài sản TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn MB 45 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn MB giai đoạn 2017-2019 .46 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay MB 47 Bảng 2.4: Lợi nhuận ngân hàng Quân đội giai đoạn 2017-2019 .48 Bảng 2.5: Số lượng khách hàng DNNVV hàng có quan hệ với MB 50 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng khách hàng vừa nhỏ MB giai đoạn 2017-2019 52 Bảng 2.7: Tỷ trọng nợ hạn, nợ xấu DNVVN 53 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn, theo phân khúc, theo loại KH .54 Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động tín dụng khách hàng DNVVN mức sinh lời đồng vốn tín dụng MB .56 Bảng 2.10: Tỷ lệ lãi treo cho vay tổng thu lãi doanh nghiệp 57 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn DNNVV MB .58 Bảng 2.12: Tỷ trọng nhóm nợ KH DNNVV 59 Bảng 2.13: Tổng hợp kết vấn DNNVV mức độ hài lòng với sản phẩm tín dụng MB 62 Hình 3.1: Sơ đồ máy tổ chức 42 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Luận văn Ngân hàng huyết mạch kinh tế, trung gian tài gắn liền với vận động tồn kinh tế, hoạt động ngân hàng bao trùm tất hoạt động kinh tế, xã hội Ngân hàng đời góp phần điều tiết nguồn vốn, kênh phân phối vốn, điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Sở dĩ Ngân hàng thực điều thơng qua vai trị tín dụng Trong xu tồn cầu hóa, nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế ngày trở lên cấp thiết đặc biệt đối tượng Doanh nghiệp nhỏ vừa, đồng thời Ngân hàng phải đối mặt với tính chất cạnh tranh mạnh mẽ Ngân hàng đối thủ nước quốc tế hội nhập vào thị trường Việt Nam Doanh nghiệp nhỏ vừa có vai trị lớn trình tăng trưởng kinh tế nhiều quốc gia, kể nước phát triển, có Việt Nam Các Doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động lĩnh vực kinh tế quốc dân từ sản xuất công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ, cần có nhu cầu lớn vốn tín dụng nhằm bổ sung vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy kinh tế Hiện thời gian tới, nhu cầu vay vốn DNVVN ngày tăng cao, nhiên ngân hàng thương mại có Ngân hàng TMCP Quân đội gặp nhiều khó khăn hoạt động cho vay từ khâu thẩm định, giải ngân quản lý nợ vay Để tồn phát triển bền vững, đòi hỏi Ngân hàng cần có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng KHDN nhỏ vừa nói riêng, theo Ngân hàng Qn đội (MB) khơng nằm ngồi cạnh tranh Theo kết hoạt động kinh doanh MB, tính đến hết năm 2019 Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm đến 95% danh mục Khách hàng doanh nghiệp, dư nợ chiếm 45% Ngân hàng Quân đội đóng vai trị lớn việc gia tăng thị phần MB thị trường Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa vấn đề cấp thiết nhằm mục tiêu phát triển bền vững Ngân hàng Quân đội 78 đảm bảo nguồn trả nợ MB Do vậy, giải pháp đề xuất phân bổ nguồn lực thời gian phù hợp, coi trọng công tác kiểm soát sau, kiểm soát chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh KH DNNVV, phải thường xuyên nắm bắt kế hoạch dòng tiền tương lai khách hàng; mặt kiểm soát nguồn trả nợ cho MB, mặt khác tư vấn cơng cụ tài phù hợp nhằm tối ưu hóa lợi nhuận chi phí tài (có thể thông qua công cụ phái sinh MB, áp dụng linh hoạt cho khoản vay chưa đến hạn dòng tiền nhàn rỗi thời gian ngắn…) Xét góc độ ngân hàng, thơng qua nhằm đa dạng hóa sản phẩm/dịch vụ tài chính, tạo nhiều cơng cụ quản lý dịng tiền tối ưu, có sách nhằm thu hút dịng tiền DN dịng tiền nhiều giảm lãi suất cho vay thông qua công cụ đo lường dư nợ bình quân tháng với huy động vốn khơng kỳ hạn bình qn (casa) đưa mức phí chênh lệch tương ứng Thơng qua đó, chi nhánh bám sát hoạt động kinh doanh KH có biện pháp phịng ngừa rủi ro kịp thời Quy trình giám sát sau nên chia khía cạnh: (1) Tại Hội sở: thiết lập phận quản trị danh mục chuyên trách Khối SME, đảm nhiệm cơng việc Nhận diện sớm danh mục khách hàng DNNVV có vấn đề sở mơ hình cảnh báo sớm Khối SME triển khai từ năm 2018 dấu hiệu có liên quan; Trưc tiếp làm việc với Khách hàng trao đổi với chi nhánh để phối hợp xử lý hiệu quả; Chủ động xây dựng phương án tái cấu trúc KH DNNVV thuộc mơ hình cảnh báo sớm cấp độ 4, nhằm có biện pháp thu hồi nợ sớm; (2) Về góc độ chi nhánh: Cần áp dụng cơng cụ kiểm sốt tự động tối đa từ hệ thống quản trị Mơ hình cảnh báo sớm cập nhật hàng tháng hệ thống quản lý quan hệ KH (CRM) hiển thị cảnh báo smart RM; Chuyển hướng sử dụng phân hạng khách hàng dự án Mơ hình xếp hạng tín dụng nội để phân tích/đánh giá nhận diện sớm rủi ro; Gia tăng trách nhiệm chuyên viên QHKH từ ứng dụng smart RM quy trình giám sát sau nhằm giúp chuyên viên QHKH chủ động sử dụng liệu cảnh báo tối đa từ hệ thống, phần mềm nội MB Theo đó, giải pháp cho việc nâng cao chất lượng công tác giám sát sau cho 79 vay thường xuyên định kỳ theo quy định cần kiểm tra sử dụng vốn vay mục đích, bám sát tiến độ thực dự án đầu tư đặc biệt quan trọng việc KH thực cam kết với MB trước cho vay cam kết tham gia vốn tự có, cam kết thực điều kiện chuyển dòng tiền, mua bảo hiểm tài sản bảo đảm chuyển quyền thụ hưởng MB,… Đây yếu tố thường thay đổi nhiều sau khoản vay ngân hàng cho vay, khơng kiểm sốt tốt việc thực khách hàng dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trình vay vốn Quá trình cho vay thường xuyên đồng hành KH để nâng cao vai trò quản lý, kiểm tra, giám sát đồng thời tư vấn cho KH hội kinh doanh tìm giải pháp phù hợp cho khó khăn, rủi ro phát sinh Qua đó, nâng cao mối quan hệ gắn bó lâu dài KH MB, đảm bảo mục tiêu, lợi ích cho bên Ở góc độ khác, việc kiểm soát sau cho vay cần tập trung đánh giá biến động biện pháp bảo đảm cho khoản vay Số liệu MB cho thấy, MB nhận tài sản bảo đảm đa dạng, tập trung số nhóm tài sản Bất động sản, tơ, máy móc thiết bị hàng hóa, khoản phải thu hình thành tương lai từ phương án MB tài trợ Do đó, MB cần có quy trình đánh giá tính biến động loại tài sản này: + Tính pháp lý tài sản có biến động không?: Các thủ tục liên quan công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm thực đầy đủ chưa, cịn hiệu lực hay khơng, có đảm bảo quyền lợi Bên nhận chấp ngân hàng xảy rủi ro khơng; có cần thực thủ tục bổ sung khơng; Người ký Hợp đồng nhận làm khoản phải thu có đủ thẩm quyền ký kết chưa, cần yêu cầu bổ sung ủy quyền (nếu có) để đánh giá, tìm hiểu thêm thơng tin từ trang web đăng ký kinh doanh, tra cứu thông tin người nộp thuế… + Hiện trạng tài sản bảo đảm thời điểm kiểm tra có biến động so với thời điểm nhận chấp hình thái, người sử dụng, tài sản có bị tranh chấp khơng, tiến độ thực nghiệm thu/thanh tốn có với biên KH cung cấp khơng so sánh đối chiếu dịng tiền thực tế MB, đánh giá hàng hóa có đủ số lượng, chất lượng… + Đánh giá lại tính khoản tài sản thời điểm so với thời điểm nhận chấp, giá trị tài sản có tính chất biến động lớn khơng, có ảnh hưởng 80 đến giá trị đảm bảo cho khoản vay không + Một vấn đề quan trọng khâu thẩm định kiểm soát sau cho vay cịn nhiều khó khăn thực tiễn quản lý nhóm khách hàng liên quan Quy định nhóm khách hàng liên quan tham chiếu theo quy định Pháp luật, thông tư 13/TT-NHNN chi tiết với tiêu chí cụ thể, DN có mối liên quan sở hữu vốn, quan hệ nhân thân,… Tuy nhiên xét góc độ cán QHKH KHDN thấy phức tạp khó xác định Với KH, nhóm khách hàng hoạt động tốt, minh bạch, rõ ràng khơng có vấn đề lớn quản lý; nhiên, với bối cảnh thơng tin cịn nhiều hạn chế, quy định pháp luật có khe hở, việc “lách” luật cịn phổ biến việc quản lý nhóm khách hàng liên quan tương đối phức tạp, mà chủ yếu việc quản lý thực trạng hoạt động, dòng tiền thực tế từ hoạt động kinh daonh KH, quan tâm đến dịng tiền nhóm KH Giải pháp đề xuất góc độ việc quản lý chặt chẽ dòng tiền KH, gắn với đánh giá thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh, xác định nhu cầu vốn đầy đủ, xác, kiểm sốt vốn vay theo nhóm, nhằm hạn chế rủi ro quản lý dịng tiền nhóm KH có liên quan Tóm lại, giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay tập trung vào vấn đề liên quan thông tin khách hàng, nhận diện đánh giá rủi ro, thực nghiệp vụ kiểm soát sau cho vay kiểm tra, đánh giá, quản lý dòng tiền, đánh giá tài sản bảo đảm, nhận diện sớm rủi ro tiềm ẩn sau cho vay, cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, kiểm sốt nhóm khách hàng liên quan Đây giải pháp cần đặc biệt trọng quan tâm vấn đề quản trị, tác nghiệp, gắn với thực trạng kinh doanh mảng KH DNNVV MB, mối quan hệ cân đối hài hòa đảm bảo quản trị rủi ro khoản vay phải đảm bảo hiệu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, chia sẻ hội khó khăn với KH 3.2.3 Xây dựng củng cố hệ thống thơng tin đảm bảo xác, kịp thời Trong thời gian qua, việc xây dựng hệ thống lưu trữ liệu, luân chuyển luồng xử lý hồ sơ vận hành khâu (bán hành  thẩm định  phê duyệt  giải ngân thu hồi nợ…) quy trình nghiệp vụ tín dụng dành cho KH DNNVV 81 thực tương đối tốt Tuy nhiên, phải khẳng định khó khăn lớn cơng tác cấp tín dụng cho DNNVV thiếu nguồn thông tin đầy đủ, kịp thời tin cậy Do vậy, việc xây dựng, củng cố phát triển hệ thống thơng tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời, đầy đủ thông tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định, thiết kế định cấp tín dụng yêu cầu thiết MB Đối với thông tin nội doanh nghiệp, yêu cầu bắt buộc cán QHKH phải kiểm tra, thẩm định tính xác hợp lý chúng, đảm bảo số liệu phải phản ánh chất nghiệp vụ kinh tế phát sinh Trong thực tế, nhiều báo cáo tài DNNVV kiểm tốn khơng thể khẳng định tính trung thực phù hợp số liệu trình bày, thường đưa ý kiến chấp nhận phần ý kiến loại trừ Điều rõ báo cáo hạn chế kiểm tốn song đơi cán QHKH thiếu kinh nghiệm nên bỏ qua Trường hợp điển hình doanh nghiệp mời kiểm tốn sau kết thúc năm tài nên kiểm tốn viên trực tiếp chứng kiến tham gia vào số công việc quan trọng như: Kiểm kê hàng tồn kho, tiền mặt,… Do đó, số liệu trình bày báo cáo trường hợp doanh nghiệp cung cấp dựa vào sổ sách kế tốn doanh nghiệp, khơng kiểm tra thực tế nên không hẳn lúc đảm bảo xác Để hạn chế tình trạng này, MB cần tư vấn yêu cầu doanh nghiệp chủ động ký hợp đồng mời quan kiểm toán trước kết thúc năm tài Như vậy, quan kiểm tốn trực tiếp tiến hành kiểm tra thực tế số liệu thời điểm kết thúc năm tài với doanh nghiệp độ tin cậy thơng tin trình bày báo cáo tài doanh nghiệp nâng lên nhiều Khi đó, kết phân tích có độ xác cao thực hữu ích cho lãnh đạo việc định Hoặc yêu cầu KH tối thiểu cung cấp báo cáo tài nộp quan thuế để đánh giá thay chấp nhận báo cáo tài nội khó xác minh tính chân thực liệu Đối với thơng tin bên ngồi doanh nghiệp, MB cần chủ động hợp tác với đơn vị quản lý doanh nghiệp Tổng cục thống kê, Tổng cục thuế, Tổng cục hải quan nhằm kiểm tra, check chéo thông tin KH cung cấp với thông tin KH kê khai cho đơn vị quản lý nhà nước Xác thực tối đa hóa thông tin 82 khoản mục doanh thu, lợi nhuận, số lượng lao động, tổng doanh số xuất/nhập hàng hóa, dịch vụ DN nhằm đánh giá xác lực hoạt động DN, tính trung thực việc hợp tác cung cấp thông tin cho MB Hiện với trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn sâu rộng,Việt Nam coi thị trường đầu tư đầy tiềm Do có số cơng ty tài chính, tổ chức nước ngồi thực việc nghiên cứu, tổng hợp phân tích thị trường quy mơ, đưa phân tích, dự đốn vĩ mơ kinh tế, phát triển DNNVV Cán quản lý khách hàng cần tiếp cận với nguồn thông tin để bổ sung nguồn thơng tin cần thiết cho việc phân tích, nguồn danh mục KH tiềm thu hút có lợi tư vấn tài phù hợp với nhu cầu DN DN vào thị trường Việt Nam thường đối tượng DNNVV có nhiều lợi phát triển, hỗ trợ từ phủ giảm thiểu rủi ro trình cho vay 3.2.4 Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực Nhân yếu tố then chốt định chất lượng hoạt động kinh doanh, đặc biệt chất lượng tín dụng q trình cho vay Nguồn nhân lực đảm bảo nguồn sáng tạo tổ chức Mặc dù trang thiết bị, tài sản, nguồn tài nguồn tài nguyên mà tổ chức cần phải có, tài nguyên nhân văn - người lại đặc biệt quan trọng Không có người làm việc hiệu tổ chức khơng thể đạt tới mục tiêu Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, MB cần: - Tuyển dụng sàng lọc đội ngũ nhân có kinh nghiệm lâu vị trí có liên quan Thường xuyên có buổi đào tạo, chia sẻ kinh nghiệm tình phát sinh, học kinh nghiệm rủi ro để nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, thay đổi kỹ cần thiết trình thẩm định cho vay KH - Thường xuyên đào tạo tập trung Hội sở với chuyên đề sản phẩm tín dụng, quy định nhận quản lý tài sản bảo đảm, quy trình tín dụng (nếu có) ban hành quy định thơng qua hình thức đào tạo online, thi kiểm tra kết online theo chủ đề tương ứng nhằm nâng cao vai trị tn thủ đầy đủ quy trình, quy định nội MB Đồng thời định kỳ hàng 83 tháng/ hàng quý tổ chức buổi chia sẻ kinh nghiệm đơn vị bán hàng tốt với chất lượng tín dụng tốt, khơng phát sinh rủi ro để chia học kinh nghiệm cho đơn vị toàn hệ thống - Các chi nhánh cần thường xuyên đào tạo nhân nội chi nhánh để chia sẻ thông tin kinh nghiệm cho nhân dễ dàng nắm bắt, tiếp thu quy định, quy trình cấp tín dụng, hay ngành nghề kinh doanh, sản phẩm tín dụng trọng tâm nhằm tăng hiệu kinh doanh giảm thiểu rủi ro trình bán hàng - Bên cạnh đó, cần bố trí thời gian đào tạo, nội dung đào tạo hợp lý, phù hợp với vị trí tránh đào tạo ngồi để nhân viên có khả tiếp thu tốt khơng bị mệt mỏi sau thời gian làm việc căng thẳng - Cần xây dựng sách, chế độ đãi ngộ phù hợp với vị trí, vai trị phù hợp với chức nhiệm vụ, nghiên cứu việc trả lương theo suất lao động nhằm tạo động lực làm việc tốt cho nhân viên Đồng thời, cần đưa lộ trình thăng tiến rõ ràng để giữ chân nhân tốt tuyển dụng nhân có kinh nghiệm, kiến thức chun mơn tốt 3.2.5 Đa dạng hóa thực sách khách hàng Chiến lược khách hàng nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng, đặc biệt với MB lấy Khách hàng làm trung tâm, việc đề chiến lược khách hàng quan trọng Xây dựng giải pháp sách lãi suất dành cho KH DNNVV: Đưa gói cho vay với lãi suất ưu đãi áp dụng số ngành ưu tiên, trọng tâm khai thác dựa đặc điểm: Lĩnh vực/ngành nghề mang lại nhiều lợi ích ngồi từ lợi nhuận từ cho vay (sử dụng đa dạng sản phẩm, dịch vụ); Rủi ro ngành thấp tiềm tăng trưởng lớn, hỗ trợ phủ/các sách nhà nước MB có kinh nghiệm tài trợ, có biện pháp quản lý tốt kiểm sốt hoạt động kinh doanh, dịng tiền KH lĩnh vực/ngành nghề đó; Tích cực tiếp cận nguồn vốn rẻ để tạo gói tín dụng ưu đãi cho ngân hàng MB cần trì hợp tác với Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (SMEDF) thuộc Bộ Kế hoạch Đầu tư Khoản cho vay áp dụng mức lãi suất thấp, 84 4,16%/năm với kỳ hạn ngắn 6%/năm kỳ hạn trung dài hạn với mục tiêu xác định trở thành vốn mồi để thu hút nguồn lực nước, định chế tài chính, quỹ đầu tư, ngân hàng hướng ý đến khối DNNVV yếu thiếu vốn; Chính sách linh hoạt tài sản bảo đảm tăng tỷ lệ nhận tài sản hàng hóa/quyền địi nợ, nhận quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng thuê đất Khu công nghiệp, chế tín chấp phần DN có dịng tiền ln chuyển tốt… đồng thời phối hợp/hợp tác chặt chẽ với đơn vị định giá, đơn vị quản lý thuê kho Công ty MB AMC 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng Phân loại danh mục khoản nợ ngoại bảng, nợ xấu, nợ có vấn đề để có giải pháp phù hợp với nhóm nợ: Đối với nhóm nợ ngoại bảng: Đốc thúc MB AMC để tập trung tối đa nguồn lực làm việc với KH bán tài sản, lộ trình bán tài sản cụ thể dùng nguồn thu khác DN để thu hồi tối đa khoản nợ ngoại bảng gồm nợ gốc, nợ lãi, phí… Rà sốt, đánh giá lại toàn dư nợ xấu; phân loại nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp, ngành nghề/ lĩnh vực kinh doanh, theo loại taì san̉ baỏ đam ̉ , để có giải pháp xử lý phù hợp với loại hình nợ xấu Đẩy mạnh triển khai đồng có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Kiên xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh khơng có thiện chí trả nợ Đối với số sản phẩm đục lỗ, đơn giản hóa thủ tục hồ sơ vay vốn KH DNNVV nhằm chiếm lĩnh thị trường tiềm ẩn nhiều rủi ro cần có chiến lược làm việc với MB AMC thành lập đội phản ứng nhanh xử lý tài sản bảo đảm với khoản vay phát sinh nợ hạn có dấu hiệu khó địi, lý nhanh tài sản bảo đảm bảo bất động sản, tơ tính khoản cao để nhanh chóng thu hồi khoản dư nợ gốc lãi, phí phạt hạn lãi hạn xem xét miễn giảm phù hợp với khả trả nợ KH 3.2.7 Giải pháp khác Tiếp tục đẩy mạnh cơng tác đại hóa ngân hàng, phát triển sản phẩm 85 cho vay kênh số nhằm sàng lọc, đo lường sức khỏe, lực Khách hàng DNNVV cách tự động nhằm tăng hài lòng trải nghiệm sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng, đồng thời giúp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng diễn thơng suốt, nhanh chóng, phản hồi đồng ý cấp tín dụng hay KH chưa đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng nâng cao Ngân hàng TMCP Quân đội cần quan tâm Tăng cường cơng tác kiểm sốt: việc quản lý, kiểm soát chặc chẽ tất khoản vay điều cần thiết hoạt động kiểm soát ngân hàng, từ phát hoạt động sử dụng vốn sai mục đích, làm ăn khơng hiệu quả, lừa đảo để kịp thời đình cho vay, xử lý thu hồi lại vốn cho ngân hàng Nếu chạy theo tiêu số lượng tín dụng gây hậu khó lường ngân hàng Để giải vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng, biện pháp Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt cần phải quan tâm đến cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm tránh rủi ro, tăng cao hiệu tín dụng Cơng tác tra, kiểm sốt khơng đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra, lọc cán tín dụng yếu kém, tiêu cực gây thất thoát tài sản làm uy tín ngân hàng Tồn cán nhân viện, đặc biệt cán tín dụng, thẩm định cần thực nghiêm túc định hướng, đạo Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân Đội Cần có chế giám sát chặt chẽ toàn hoạt động Ngân hàng thực cấp tín dụng cho DNNVV, có phận giám sát Hội sở để kiểm tra chéo mối quan hệ Khách hàng nhân viên ngân hàng quản lý khách hàng nhằm nhận diện sớm rủi ro xảy ra, đồng thời có biện pháp xử lý kịp thời qua nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nghiên cứu cách thức truyền thông tiếp cận khách hàng DNNVV, đặc biệt Chủ doanh nghiệp DN có tính chất định đến quan hệ với ngân hàng, nâng cao hiệu bán hàng kênh tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng thông qua Website SME-Care ngân hàng có đầu mối chuyên viên 86 chi nhánh chủ động liên hệ tư vấn, phục vụ khách hàng nhằm thu hút tốt, có nhu cầu vốn tín dụng thực Đây kênh tiếp cận KH lớn, Ngân hàng Quân đội sàng lọc bước đầu Khách hàng tốt qua kênh 87 Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, đặc điểm nhu cầu khách hàng, hành vi để xây dựng sách, biện pháp quản lý giám sát khách hàng, thiết kế điều kiện cho vay, thiết lập công cụ nhận diện rủi ro tự động theo hành vi Khách hàng trình quan hệ với Ngân hàng Quân đội, hệ thống tự động kiểm tra chéo liệu, thông tin Khách hàng qua kho liệu liên kết Ngân hàng nhằm nhận diện có biện pháp ngăn ngừa sớm rủi ro xảy ra, qua ngày hồn thiện hệ thống giám sát sau nâng cao chất lượng tín dụng tồn Ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ tài chính, Tổng cục thuế, Tổng cục Thống kê quan quản lý địa phương cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra, giám sát, buộc doanh nghiệp phải kê khai, hạch toán hệ thống báo cáo theo quy định Bộ, Tổng cục, quan chủ quan doanh nghiệp đảm bảo tính xác thực báo cáo tài Đây sở tốt cho ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ cho doanh nghiệp sở hồ sơ, báo cáo minh bạch Doanh nghiệp, nhằm đảm bảo tuân thủ nội dung yêu cầu Ngân hàng nhà nước hoạt động ngành ngân hàng Nếu doanh nghiệp vi phạm quy định Nhà nước cơng tác hạch tốn kế tốn phải bị xử phạt cách nghiêm minh Chính phủ cần cải tiến cơng tác tịa án, thi hành án, sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành án để nâng cao hiệu lực pháp lý án có hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án hỗ trợ thủ tục cho Ngân hàng xử lý DN nợ xấu Chính phủ cần có sách phát triển thị trường chứng khốn nhiều để tương xứng với vai trị nó, tạo kênh huy động vốn dài hạn cho doanh nghiệp, nâng cao vai trò doanh nghiệp vấn đề tự chủ tài hoạt động, tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia kinh doanh, tìm kiếm thơng tin thị trường chứng khoán 88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần phải nâng cao chất lượng, vai trò Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Trong điều kiện nay, thơng tin tín dụng đóng vai trị quan trọng Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Qn Đội nói riêng Trung tâm tín dụng CIC đời quản lý Ngân hàng Nhà nước để cung cấp thông tin liên quan dư nợ, nhóm nợ, lịch sử quan hệ tín dụng….về khoản vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp, nhiên hoạt động trung tâm chưa thực hiệu quả, thông tin cung cấp cịn (kho liệu có thơng tin dư nợ, thẻ tín dụng tài sản đảm bảo mà khơng có thơng tin Hạn mức tín dụng cấp, thời gian trì, cảnh báo tài KH… cho Ngân hàng) thơng tin cịn chưa thực cập nhật phụ thuộc vào thời điểm báo cáo Ngân hàng, chưa yêu cầu thời gian cụ thể định kỳ ngày mùng 10 hay 15 hay ngày tháng Theo đó, Ngân hàng thương mại cịn phải tìm hiểu thêm nhiều thơng tin từ nguồn khác nhau, từ hệ thống nội ngân hàng,từ kê tài khoản Ngân hàng Hợp đồng cấp tín dụng KH… Chính thơng tin ít, khơng đồng dẫn tới rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Do vậy, để giúp Ngân hàng thương mại có hệ thống thơng tin chuẩn xác, cập nhật kịp thời đa chiều, Ngân hàng nhà nước nên hoàn thiện hệ thống tra cứu liệu Trung tâm thơng tin tín dụng Các thơng tin cập nhật khơng tình hình dư nợ doanh nghiệp, cá nhân mà cịn có thơng tin Hạn mức cấp tín dụng, thời hạn hiệu lực, tình hình ngành, cảnh báo rủi ro tài cảnh báo trùng số chứng minh nhân dân khách hàng cá nhân (do chế quản lý cấp chứng minh nhân khơng đồng bộ, khách hàng cá nhân có nhiều chứng minh nhân dân có chứng minh sỹ quan sỹ quan quân đội)… Ngân hàng Nhà nước cầng tăng cường công tác kiểm tra nhằm đảm bảo độ an toàn hệ thống ngân hàng: nguyên nhân ngân hàng cạnh tranh khốc liệt, để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh 89 ngân hàng Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng thương mại Điều cịn đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng ngân hàng chạy đua để cạnh tranh mà nới lỏng quy định làm sai quy định Ngân hàng Nhà nước dẫn đến rủi ro cho ngân hàng khả tốn…đều ảnh hưởng nghiêm trọng tới Ngân hàng thương mại khác Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cần thực cách nghiêm túc không làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước ban hành văn quản lý hệ thống Ngân hàng nên có đầu mối holine để hỗ trợ giải đáp vướng mắc Ngân hàng thương mại trình triển khai văn nhanh chóng, kịp thời, đảm bảo tính tn thủ áp dụng Công ty mua bán nợ thành lập song đến cơng ty hoạt động khơng có hiệu quả, chưa thực nhiệm vụ xử lý nợ đóng băng ngân hàng Công ty mua bán nợ cần mua lại khoản nợ khó địi Ngân hàng thương mại sau tiến hành phân loại sở cấu lại để nâng cao giá trị đem bán cho nhà đầu tư trong, ngồi nước Các cơng ty phận trực thuộc Ngân hàng nhà nước nên hoạt động có tính chất doanh nghiệp nhà nước Trong điều kiện lãi suất, tỷ giá diễn biến phức tạp gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng thương mại, NHNN nên có giải pháp điều chỉnh linh hoạt phù hợp với diễn biến thị trường giảm bớt khó khăn cho NHTM Có chế tài sử dụng liệt chế tài có vi phạm 90 KẾT LUẬN Với điều kiện thuận lợi ngân hàng hoạt động nhiều năm thị trường, Ngân hàng TMCP Quân đội góp phần lớn vào phát triển kinh tế đất nước Sự cạnh tranh liệt, gay gắt từ phía NHTM khác hoạt động địa bàn hội hợp tác, hội nhập đòi hỏi Ngân hàng TMCP Quân đội có hướng mới, với mục tiêu tăng trưởng cách thận trọng, đảm bảo an tồn Ngân hàng TMCP Qn đội thị trường ln gắn liền với đặc trưng vững vàng, bình tĩnh, chắn bước đường 26 năm phát triển từ năm 1994 Cũng vậy, khơng bình luận cho rằng, thời đại mà cách mạng công nghiệp khiến mặt sống thay đổi cách nhanh chóng, MB tiếp tục “cẩn thận”, dễ có khả để vuột hội tăng trưởng bứt phá Tuy nhiên, thực tế cho thấy MB có bước chuyển rõ rệt, bám sát phương châm: “Đổi mới, Hiện đại, Hợp tác, Bền vững”, chuyển dịch chiến lược Ngân hàng số, Nâng cao quan hệ khách hàng, Quản trị rủi ro vượt trội Quản lý hiệu hoạt động cơng ty thành viên Do đó, chiến lược Quản trị rui ro vượt trội, tăng trưởng có chọn lọc, kiểm sốt chất lượng tín dụng nói chung DNNVV nói riêng Ban lãnh đạo Ngân hàng trọng hàng đầu mục tiêu tăng trưởng Do đó, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội” nhằm đánh giá thực trạng đề xuất số giải pháp giúp MB có thực tế tốt chiến lược Quản trị rủi ro vượt trội Chiến lược chuyển đồi chung Ngân hàng Trên cở sở lý thuyết phân tích thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB, tác giả hoàn thành nghiên cứu sở số nội dung: Một là, tác giả tổng hợp lại sở lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, đưa luận khoa học cho việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua việc nghiên cứu chi tiêu đo lường chất lượng hoạt động tín dụng DNNVV đánh giá hoạt động ngân hàng Các tiêu đánh giá sở tập trung giải hai vấn đề cốt lõi hiệu 91 cho vay khả sinh lời mức độ an toàn ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại Hai là, luận văn phân tích, đánh giá chi tiết thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB giai đoạn 2017 - 2019, đánh giá kết đạt được, điểm hạn chế cần phải giải quyết, từ tìm ngun nhân dẫn đến mặt hạn chế việc quản lý tín dụng Khối SME MB Cuối cùng, sở vận dụng lý thuyết thực trạng hoạt động tín dụng định hướng Ngân hàng mảng kinh doanh KH DNNVV, luận văn đề xuất số giải pháp t để nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Các giải pháp giải pháp thiết thực, tập trung giải triệt để vấn đề tồn tại, hạn chế nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa MB thời gian tới Đồng thời luận văn mạnh dạn có số kiến nghị ngân hàng Chính Phủ, Nhà nước Ngân hàng nhà nước việc hồn thiện mơi trường luật pháp, chế sách, tổ chức quản lý hoạt động doanh nghiệp, quản lý hoạt động ngân hàng thương mại nhằm tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, minh bạch, tự chủ tài góp phần phát triển kinh tế chung nước nói chung MB nói riêng TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn từ 2017- 2019 Hội thảo Quản lý rủi ro Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quân đội Trung tâm đào tạo Ngân hàng Khối Quản trị rủi ro phối hợp bổ chức vào tháng 08/2018 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB trị Quốc gia Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 31/12/2016 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Thông cáo báo chí Ý kiến Ngân hàng nhà nước Việt Nam tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Quyết định số 2887/QĐ-MB-HS ngày 15/02/2019 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội việc Ban hành Quy trình tín dụng dành cho KHDN Tài liệu thơng tin nội từ phòng, ban Ngân hàng TMCP Quân đội Khối kinh doanh, Phòng phát triển sản phẩm, Khối Kế tốn tài chính, Khối Quản trị rủi ro Thông tư 02/2013/NHNN ngày 21/3/2013 Thống đốc NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích phương pháp trích dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi 10 Thơng tư 09/2014/NHNN ngày 24/04/2014 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thơng tư 02/2013/NHNN 11 Website thức Ngân hàng TCMP Quân đội, NHNN Việt Nam ... Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội 5... DÂN -o0o - TRỊNH THU THANH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Mã ngành: 8340121 LUẬN VĂN THẠC... hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp phận tín dụng Ngân hàng phân chia theo đối tượng khách hàng Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp chủ