3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng KH DNNVV tại Ngân hàng TMCP
3.2.2. Tăng cường hơn nữa công tác giám sát sau
Đây là một trong những giải pháp quan trọng khắc phục tồn tại trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Quân đội. Ở các chi nhánh, đặc biệt là cán bộ QHKH quản lý DNNVV như đang tồn tại thực trạng chưa thực sự hợp lý trong việc sắp xếp thời gian, phân bổ nguồn lực cho hoạt động bán hàng, thúc đẩy cho vay do áp lực chỉ tiêu kinh doanh đầu vào (chỉ tiêu về số lượng khách hàng mới, dư nợ tăng net, doanh thu thu được từ KH mới…), do đó cơng tác giám sát sau cho vay gồm việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn, kiểm tra dịng tiền của KH về MB, kiểm tra định kỳ về tình hình hoạt động kinh doanh của KH, đánh giá mức độ biến động nhân sự, biến động tài chính…(nếu có) nhằm nhận diện sớm các rủi ro có thể phát sinh và đề xuất biện pháp phòng ngừa kịp thời. Đặc biệt, việc kiểm tra dịng tiền là rất quan trọng, do tiêu chí này cũng đánh giá khá tốt về bản chất của DN, dòng tiền về đều chứng tỏ KH hoạt động bán hàng ổn định, tuân thủ tỷ lệ cam kết chuyển doanh thu
sẽ đảm bảo được nguồn trả nợ về MB.
Do vậy, giải pháp đề xuất ở đây là phân bổ nguồn lực và thời gian phù hợp, coi trọng cơng tác kiểm sốt sau, kiểm sốt chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh của KH DNNVV, trong đó phải thường xuyên nắm bắt được kế hoạch dòng tiền trong tương lai của khách hàng; một mặt kiểm soát được nguồn trả nợ cho MB, mặt khác có thể tư vấn các cơng cụ tài chính phù hợp nhằm tối ưu hóa lợi nhuận và chi phí tài chính (có thể thơng qua các công cụ phái sinh của MB, áp dụng linh hoạt cho các khoản vay chưa đến hạn hoặc dòng tiền nhàn rỗi trong 1 thời gian ngắn…). Xét về góc độ ngân hàng, thơng qua đó nhằm đa dạng hóa sản phẩm/dịch vụ tài chính, tạo ra nhiều cơng cụ quản lý dịng tiền tối ưu, hoặc có những chính sách nhằm thu hút dòng tiền của DN như dòng tiền về càng nhiều thì càng giảm lãi suất cho vay thơng qua cơng cụ đo lường dư nợ bình quân trong tháng với huy động vốn khơng kỳ hạn bình qn (casa) và đưa ra các mức phí chênh lệch tương ứng. Thơng qua đó, chi nhánh sẽ bám sát được hoạt động kinh doanh của KH và có các biện pháp phịng ngừa rủi ro kịp thời.
Quy trình giám sát sau nên chia 2 khía cạnh: (1) Tại Hội sở: thiết lập bộ phận quản trị danh mục chuyên trách tại Khối SME, đảm nhiệm cơng việc chính là Nhận diện sớm danh mục khách hàng DNNVV có vấn đề trên cơ sở mơ hình cảnh báo sớm của Khối SME triển khai từ năm 2018 và các dấu hiệu có liên quan; Trưc tiếp làm việc với Khách hàng và trao đổi với chi nhánh để phối hợp xử lý hiệu quả; Chủ động xây dựng phương án tái cấu trúc đối với các KH DNNVV thuộc mơ hình cảnh báo sớm cấp độ 4, 5 nhằm có biện pháp thu hồi nợ sớm; (2) Về góc độ chi nhánh: Cần áp dụng cơng cụ kiểm sốt tự động tối đa từ hệ thống quản trị như Mơ hình cảnh báo sớm được cập nhật hàng tháng trên hệ thống quản lý quan hệ KH (CRM) và hiển thị cảnh báo trên smart RM; Chuyển hướng sử dụng phân hạng khách hàng của dự án Mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ mới để phân tích/đánh giá và nhận diện sớm các rủi ro; Gia tăng trách nhiệm của chuyên viên QHKH từ ứng dụng smart RM trong quy trình giám sát sau nhằm giúp chuyên viên QHKH chủ động sử dụng dữ liệu cảnh báo tối đa từ các hệ thống, phần mềm nội bộ của MB.
vay là thường xuyên hoặc định kỳ theo quy định cần kiểm tra sử dụng vốn vay đúng mục đích, bám sát tiến độ thực hiện dự án đầu tư và đặc biệt quan trọng là việc KH thực hiện các cam kết với MB trước khi cho vay về cam kết tham gia vốn tự có, cam kết thực hiện các điều kiện về chuyển dòng tiền, mua bảo hiểm tài sản bảo đảm và chuyển quyền thụ hưởng về MB,… Đây là các yếu tố thường thay đổi nhiều sau khi khoản vay đã được ngân hàng cho vay, nếu khơng kiểm sốt tốt việc thực hiện của khách hàng sẽ dẫn đến những rủi ro tiềm ẩn trong quá trình vay vốn. Quá trình cho vay thường xuyên đồng hành cùng KH để nâng cao vai trò quản lý, kiểm tra, giám sát nhưng đồng thời tư vấn cho KH những cơ hội kinh doanh hoặc tìm những giải pháp phù hợp cho những khó khăn, rủi ro có thể phát sinh. Qua đó, nâng cao mối quan hệ gắn bó lâu dài giữa KH và MB, đảm bảo mục tiêu, lợi ích cho các bên.
Ở một góc độ khác, việc kiểm sốt sau cho vay cũng cần tập trung đánh giá những biến động của các biện pháp bảo đảm cho khoản vay. Số liệu tại MB cho thấy, MB nhận tài sản bảo đảm khá đa dạng, tập trung 1 số nhóm tài sản chính là Bất động sản, ơ tơ, máy móc thiết bị và hàng hóa, khoản phải thu hình thành trong tương lai từ các phương án MB tài trợ. Do đó, MB cần có quy trình đánh giá tính biến động của các loại tài sản này:
+ Tính pháp lý của tài sản có biến động khơng?: Các thủ tục liên quan như cơng chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm đã thực hiện đầy đủ chưa, cịn hiệu lực hay khơng, có đảm bảo quyền lợi của Bên nhận thế chấp là ngân hàng khi xảy ra rủi ro khơng; có cần thực hiện các thủ tục bổ sung gì khơng; Người ký trên các Hợp đồng nhận làm khoản phải thu có đủ thẩm quyền ký kết chưa, nếu cần thì yêu cầu bổ sung ủy quyền (nếu có) để đánh giá, hoặc tìm hiểu thêm thông tin từ các trang web về đăng ký kinh doanh, tra cứu thông tin người nộp thuế…
+ Hiện trạng của tài sản bảo đảm tại thời điểm kiểm tra có biến động so với thời điểm nhận thế chấp về hình thái, về người sử dụng, tài sản có bị tranh chấp khơng, tiến độ thực hiện nghiệm thu/thanh tốn có đúng với biên bản KH cung cấp khơng và so sánh đối chiếu dịng tiền thực tế về MB, đánh giá hàng hóa có đúng đủ số lượng, chất lượng…
+ Đánh giá lại tính thanh khoản của tài sản ở thời điểm hiện tại so với thời điểm nhận thế chấp, giá trị tài sản có tính chất biến động lớn khơng, có ảnh hưởng
đến giá trị đảm bảo cho các khoản vay không...
+ Một vấn đề rất quan trọng cả trong khâu thẩm định và kiểm soát trong và sau khi cho vay đang cịn nhiều khó khăn trong thực tiễn là quản lý đối với nhóm khách hàng liên quan. Quy định hiện tại về nhóm khách hàng liên quan tham chiếu theo quy định của Pháp luật, tại thông tư 13/TT-NHNN khá chi tiết với những tiêu chí cụ thể, các DN có mối liên quan về sở hữu vốn, về quan hệ nhân thân,… Tuy nhiên xét về góc độ của cán bộ QHKH và KHDN thấy khá phức tạp và khó xác định. Với những KH, nhóm khách hàng hoạt động tốt, minh bạch, rõ ràng thì khơng có vấn đề gì lớn trong quản lý; tuy nhiên, với bối cảnh thơng tin cịn nhiều hạn chế, các quy định của pháp luật cịn có những khe hở, việc “lách” luật cịn phổ biến thì việc quản lý đối với nhóm khách hàng liên quan là tương đối phức tạp, mà chủ yếu là việc quản lý về thực trạng hoạt động, dòng tiền thực tế từ hoạt động kinh daonh của từng KH, ít quan tâm đến dịng tiền cả nhóm KH. Giải pháp đề xuất ở góc độ này là việc quản lý chặt chẽ dòng tiền của KH, gắn với đánh giá thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh, xác định nhu cầu vốn đầy đủ, chính xác, kiểm sốt vốn vay theo nhóm, nhằm hạn chế rủi ro trong quản lý dòng tiền của nhóm KH có liên quan.
Tóm lại, giải pháp về nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay
tập trung vào các vấn đề liên quan thông tin khách hàng, nhận diện và đánh giá rủi ro, thực hiện các nghiệp vụ cơ bản của kiểm soát sau cho vay như kiểm tra, đánh giá, quản lý dòng tiền, đánh giá tài sản bảo đảm, nhận diện sớm các rủi ro tiềm ẩn sau cho vay, công tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, kiểm sốt nhóm khách hàng liên quan. Đây khơng phải là các giải pháp mới nhưng cần đặc biệt chú trọng và quan tâm trong vấn đề quản trị, tác nghiệp, gắn với thực trạng kinh doanh trong mảng KH là DNNVV tại MB, trong mối quan hệ cân đối hài hòa giữa đảm bảo quản trị được rủi ro của khoản vay nhưng phải đảm bảo hiệu quả mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, chia sẻ cơ hội và khó khăn với KH.
3.2.3. Xây dựng củng cố hệ thống thông tin đảm bảo chính xác, kịp thời
Trong thời gian qua, việc xây dựng hệ thống lưu trữ dữ liệu, luân chuyển luồng xử lý hồ sơ vận hành các khâu (bán hành thẩm định phê duyệt giải ngân thu hồi nợ…) trong quy trình nghiệp vụ tín dụng dành cho KH DNNVV
được thực hiện tương đối tốt. Tuy nhiên, phải khẳng định khó khăn lớn nhất đối với cơng tác cấp tín dụng cho DNNVV hiện nay là thiếu các nguồn thông tin đầy đủ, kịp thời và tin cậy. Do vậy, việc xây dựng, củng cố và phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thơng tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định, thiết kế và ra quyết định cấp tín dụng là yêu cầu bức thiết của MB.
Đối với các thông tin nội bộ của doanh nghiệp, một yêu cầu bắt buộc cán bộ QHKH phải kiểm tra, thẩm định được tính chính xác và hợp lý của chúng, đảm bảo số liệu phải phản ánh đúng bản chất các nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Trong thực tế, rất nhiều báo cáo tài chính của DNNVV đã được kiểm tốn nhưng khơng thể khẳng định được tính trung thực và phù hợp của số liệu trình bày, thường đưa ra các ý kiến chấp nhận 1 phần hoặc ý kiến loại trừ. Điều này có thể đã được chỉ rõ trong báo cáo về hạn chế kiểm tốn song đơi khi cán bộ QHKH do thiếu kinh nghiệm nên đã bỏ qua. Trường hợp điển hình là doanh nghiệp đã mời kiểm tốn sau khi kết thúc năm tài chính nên kiểm tốn viên khơng thể trực tiếp chứng kiến và tham gia vào một số công việc quan trọng như: Kiểm kê hàng tồn kho, tiền mặt,…. Do đó, các số liệu trình bày trên báo cáo trong trường hợp này hầu như chỉ do doanh nghiệp cung cấp và dựa vào sổ sách kế tốn tại doanh nghiệp, khơng được kiểm tra thực tế nên khơng hẳn lúc nào cũng đảm bảo chính xác. Để hạn chế tình trạng này, MB cần tư vấn và yêu cầu doanh nghiệp chủ động ký hợp đồng mời cơ quan kiểm tốn trước khi kết thúc năm tài chính. Như vậy, cơ quan kiểm tốn có thể trực tiếp cùng tiến hành kiểm tra thực tế các số liệu thời điểm kết thúc năm tài chính với doanh nghiệp và độ tin cậy của các thơng tin trình bày trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp sẽ được nâng lên rất nhiều. Khi đó, các kết quả phân tích sẽ có độ chính xác cao và thực sự hữu ích cho lãnh đạo trong việc ra quyết định. Hoặc yêu cầu KH tối thiểu cung cấp báo cáo tài chính nộp cơ quan thuế để đánh giá thay vì chấp nhận báo cáo tài chính nội bộ rất khó xác minh tính chân thực của dữ liệu.
Đối với các thơng tin bên ngồi doanh nghiệp, MB cần chủ động hợp tác với các đơn vị quản lý doanh nghiệp như Tổng cục thống kê, Tổng cục thuế, Tổng cục hải quan nhằm kiểm tra, check chéo các thông tin KH cung cấp với thông tin KH kê khai cho các đơn vị quản lý của nhà nước. Xác thực tối đa hóa các thơng tin về các
khoản mục doanh thu, lợi nhuận, số lượng lao động, tổng doanh số xuất/nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ của DN... nhằm đánh giá chính xác về năng lực hoạt động của DN, cũng như tính trung thực trong việc hợp tác và cung cấp thông tin cho MB.
Hiện nay cùng với quá trình hội nhập kinh tế quốc tế đang diễn ra sâu rộng,Việt Nam đang được coi là một thị trường đầu tư đầy tiềm năng. Do đó đã có một số cơng ty tài chính, tổ chức nước ngồi thực hiện việc nghiên cứu, tổng hợp và phân tích thị trường khá quy mơ, đưa ra những phân tích, dự đốn vĩ mơ về nền kinh tế, sự phát triển của các DNNVV. Cán bộ quản lý khách hàng cũng cần tiếp cận với các nguồn thơng tin này để có thể bổ sung nguồn thơng tin cần thiết cho việc phân tích, là nguồn danh mục KH tiềm năng thu hút và có lợi thế tư vấn tài chính phù hợp với nhu cầu DN. DN mới vào thị trường Việt Nam thường là các đối tượng DNNVV có nhiều lợi thế phát triển, được hỗ trợ từ chính phủ sẽ giảm thiểu được rủi ro trong quá trình cho vay.
3.2.4. Đào tạo, nâng cao đội ngũ nguồn nhân lực
Nhân sự là yếu tố then chốt quyết định chất lượng hoạt động kinh doanh, đặc biệt là chất lượng tín dụng trong q trình cho vay. Nguồn nhân lực đảm bảo mọi nguồn sáng tạo trong tổ chức. Mặc dù trang thiết bị, tài sản, nguồn tài chính là những nguồn tài nguyên mà các tổ chức đều cần phải có, nhưng trong đó tài nguyên nhân văn - con người lại đặc biệt quan trọng. Khơng có những con người làm việc hiệu quả thì tổ chức đó khơng thể nào đạt tới mục tiêu.
Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, MB cần:
- Tuyển dụng và sàng lọc đội ngũ nhân sự đã có kinh nghiệm lâu tại các vị trí có liên quan. Thường xun có các buổi đào tạo, chia sẻ kinh nghiệm và các tình huống phát sinh, các bài học kinh nghiệm rủi ro để nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, thay đổi các kỹ năng cần thiết trong quá trình thẩm định và cho vay đối với KH.
- Thường xuyên đào tạo tập trung tại Hội sở với các chuyên đề mới về sản phẩm tín dụng, về quy định nhận và quản lý tài sản bảo đảm, về quy trình tín dụng (nếu có) ngay khi ban hành quy định hoặc có thể thơng qua hình thức đào tạo online, thi kiểm tra kết quả online theo các chủ đề tương ứng nhằm nâng cao vai trò tuân thủ đầy đủ các quy trình, quy định nội bộ tại MB. Đồng thời định kỳ hàng
tháng/ hàng quý có thể tổ chức các buổi chia sẻ kinh nghiệm giữa các đơn vị bán hàng tốt với chất lượng tín dụng tốt, không phát sinh rủi ro để chia sẽ bài học kinh nghiệm cho các đơn vị trong toàn hệ thống.
- Các chi nhánh cũng cần thường xuyên đào tạo nhân sự nội bộ tại chi nhánh để chia sẻ thông tin cũng như kinh nghiệm cho các nhân sự mới dễ dàng nắm bắt, tiếp thu các quy định, quy trình cấp tín dụng, hay những ngành nghề kinh doanh, sản phẩm tín dụng trọng tâm nhằm tăng hiệu quả kinh doanh và giảm thiểu rủi ro trong quá trình bán hàng.
- Bên cạnh đó, cần bố trí thời gian đào tạo, nội dung đào tạo hợp lý, phù hợp với từng vị trí và tránh đào tạo ngồi giờ để nhân viên có khả năng tiếp thu tốt hơn và không bị quá mệt mỏi sau thời gian làm việc căng thẳng.
- Cần xây dựng chính sách, chế độ đãi ngộ phù hợp với từng vị trí, vai trị phù hợp với chức năng nhiệm vụ, nghiên cứu việc trả lương theo năng suất lao động nhằm tạo động lực làm việc tốt hơn cho nhân viên. Đồng thời, cần đưa ra lộ trình thăng tiến rõ ràng để giữ chân được nhân sự tốt và tuyển dụng được các nhân sự có