Luận văn thạc sỹ - Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La

LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) là một tổ chức tài chính, tín dụng của Nhà nước với chức năng là một ngân hàng chính sách của Chính phủ, được giao nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển (TDĐT) và tín dụng xuất khẩu (TDXK) của Nhà nước (NN), trong đó, cho vay đầu tư phát triển được coi là hoạt động quan trọng của chính sách TDĐT của Nhà nước nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, bền vững, xoá đói giảm nghèo, thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá - hiện đại hoá (CNH-HĐH) đất nước. Cho vay đầu tư phát triển của NN vừa thực hiện mục tiêu tăng trưởng kinh tế, vừa thực hiện mục tiêu công bằng xã hội.. Chất lượng tín dụng đầu tư của Chi nhánh tốt phản ánh sự hỗ trợ đúng mục đích, có hiệu quả việc phát triển kinh tế - xã hội của địa phương, là cơ sở để khẳng định vai trò, vị thế của Chi nhánh trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Sơn La nhanh và bền vững. Qua đã, góp phần thu hút có hiệu quả các nguồn vốn khác trong xã hội vào đầu tư phát triển kinh tế địa phương. Việc bảo đảm an toàn và sử dụng vốn TDĐT của Nhà nước có hiệu quả, việc tăng tỷ lệ thu nợ gốc, lãi sẽ làm tăng chất lượng cho vay đầu tư là cơ sở để nâng cao thu nhập cho cán bộ viên chức trong Chi nhánh. Vì theo quy định hiện nay, phí quản lý tín dụng đầu tư mà Chi nhánh được hưởng, được xác định bằng 20% tích số thu lãi cho vay tín dụng đầu tư và tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu gốc tín dụng đầu tư. Là một cán bộ làm công tác tổng hợp, với những kiến thức đã được học tập cùng kinh nghiệm thực tiễn, tôi chọn vấn đề “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” làm đề tài nghiên cứu với mục tiêu đánh giá thực trạng công tác cho vay đầu tư trong thời gian qua và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng của công tác này tại Chi nhánh NHPT Sơn La. 2.Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển. - Đánh giá thực trạng tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La để từ đó rút ra các kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế đến tín dụng đầu tư. - Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu của luận văn làTín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển cấp tỉnh. -Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi về không gian: Tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La. + Phạm vi về thời gian: Giai đoạn 2016 – 2019. 4.Phương pháp nghiên cứu * Phương pháp thu thập số liệu: - Số liệu phục vụ công tác nghiên cứu được thu thập bằng phương pháp tổng hợp số liệu. Toàn bộ số liệu này đều là số liệu thô chưa qua xử lý, nó sẽ có tính chính xác cao hơn các số liệu thống kê. Tuy nhiên để khái quát hóa được toàn bộ số liệu này cần phải áp dụng các nguyên lý thuộc Lý thuyết Thống kê nhằm đảm bảo các con số là có ích, có thể mô tả được thực tế và qua đó đưa ra được những nhận định, kết luận phù hợp với thực tế. - Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh. Số liệu thống kê được thu thập thông qua các tài liệu thống kê, các báo cáo đã được Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La công bố. * Phương pháp phân tích tổng hợp: Dựa trên cơ sở toàn bộ số liệu có được thông qua phương pháp thu thập số liệu trên, xử lý, phân tích, đánh giá thực trạng công tác cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La.   5.Kết cấu đề tài Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Mục lục, Danh mục tài liệu tham khảo và Phụ lục, kết cấu của luận văn được chia làm 3 Chương như sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển. Chương 2: Thực trạng tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La Chương 3: Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN HƯƠNG THÙY GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN SƠN LA LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN HƯƠNG THÙY GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN SƠN LA CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VŨ HÙNG PHƯƠNG HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn thạc sỹ “Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” cơng trình nghiên cứu độc lập Được thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu tình hình thực tiễn Số liệu nêu luận văn trung thực, có trích nguồn thực hướng dẫn TS Vũ Hùng Phương Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Nguyễn Hương Thùy LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn Tiến sĩVũ Hùng Phương, người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân, gia đình, bạn bè, đồng nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La tạo điều kiện, hỗ trợ việc sưu tầm tài liệu, phương tiện kỹ thuật ý kiến đóng góp để tơi hồn thành luận văn Thạc sĩ MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BCTC BĐTV Chi nhánh NHPT Sơn La CĐT CNH – HĐH DN DNNN ĐT ĐTPT HĐQT HĐTD HTPT KT – XH NĐ – CP NSNN NHTM NN QĐ – TTg SXKD TDĐT TDXK TĐSL UBND : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : Báo cáo tài Bảo đảm tiền vay Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La Chủ đầu tư Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Đầu tư Đầu tư phát triển Hội đồng quản trị Hợp đồng tín dụng Hợp tác phát triển Kinh tế - xã hội Nghị định Chính phủ Ngân sách Nhà nước Ngân hàng thương mại Nhà nước Quyết định Thủ tướng Chính phủ Sản xuất kinh doanh Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Thủy điện Sơn La Ủy ban nhân dân DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1 Kết huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn Lagiai đoạn 2016 - 2019 40 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn Lagiai đoạn 2016 - 2019 42 Bảng 2.3 Tỷ lệ hồn thành kế hoạch giải ngân tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 47 Bảng 2.4 Dư nợ theo thành phần kinh tế Chi nhánh Ngân hàng Phát triểnSơn La giai đoạn 2016 - 2019 49 Bảng 2.5 Dư nợ vốn tín dụng đầu tư theo ngành kinh tế Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 50 Bảng 2.6 Kết tiêu chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 51 Bảng 2.7 Phân loại nợ theo quy định Ngân hàng Nhà nước 52 BIỂU: Biểu 2.1 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động Chi nhánh Ngân hàng Phát triểnSơn La giai đoạn 2016 – 2019 .41 Biểu 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 – 2019 41 Biểu 2.3: Chất lượng dư nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 – 2019 42 Biểu 2.4: Dư nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 48 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La .36 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ quy trình cho vay vốn TDĐT chi nhánh 44 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN HƯƠNG THÙY GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN SƠN LA CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 8340201 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2020 TÓM TẮT LUẬN VĂN Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) tổ chức tài chính, tín dụng Nhà nước với chức nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn tổ chức nước để thực sách tín dụng đầu tư (TDĐT) tín dụng xuất (TDXK) Nhà nước Trong đó, cho vay đầu tư phát triển coi hoạt động quan trọng sách TDĐT Nhà nước nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, bền vững Hoạt động thể rõ nét chức năng, nhiệm vụ NHPT, tạo nguồn thu chủ yếu cho NHPT song chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, để làm tốt chức năng, nhiệm vụ Nhà nước giao sở tuân thủ nguyên tắc bảo toàn phát triển vốn, NHPT phải thực tốt công tác huy động vốn cho vay Quy mô, chất lượng cho vay yếu tố định tồn phát triển NHPT Do đó, mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đầu tư cần NHPT quan tâm thực Trong năm qua, công tác cho vay đầu tư hệ thống NHPT Chi nhánh Ngân hàng Phát triển (NHPT) Sơn La đạt thành công định đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước địa phương Bên cạnh chất lượng hoạt động cho vay đầu tư bộc lộ hạn chế, ảnh hưởng tới an toàn phát triển bền vững hệ thống NHPT Thực tế cho thấy, tình hình nợ hạn, lãi phải thu chưa thu hoạt động cho vay đầu tư có xu hướng gia tăng số lượng dự án dự án Bên cạnh rủi ro thị trường, rủi ro tính chất hoạt động NHPT nguyên nhân làm cho tình trạng nợ hạn gia tăng Tìm hiểu ngun nhân tình trạng nợ q hạn có xu hướng tăng Chi nhánh Sơn La để đề xuất giải pháp thiết thực, hiệu góp phần nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đầu tư yêu cầu cấp bách Là cán làm công tác nghiệp vụ thẩm định cho vay, với vấn đề lý luận thực tiễn đó, tơi chọn vấn đề “Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” làm đề tài nghiên cứu với mục tiêu đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay đầu tư thời gian qua đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác Chi nhánh Sơn La hệ thống NHPT 10 Trên thực tế có nhiều luận án, luận văn báo, nghiên cứu khoa học đề cập đến việc tăng cường tín dụng đầu tư, hoạt động thẩm định dự án Những luận văn báo, đề tài nghiên cứu khoa học sâu vào giải pháp tổng thể giải pháp để tăng cường tín dụng đầu tư Nghiên cứu số luận án, luận văn, cơng trình nghiên cứu khoa học, từ tìm vấn đề cịn trống cơng trình nghiên cứu để vận dụng, hoàn thiện luận văn thân tốt Hiện nay, Chi nhánh NHPT Sơn La vấn đề chất lượng cho vay đầu tư dự án bối cảnh có khơng dự án hoạt động không hiệu quả, Chủ đầu tư không đủ lực tài chính, thiếu có kinh nghiệm quản lý dự án đầu tư xây dựng bản; tài sản bảo đảm tiền vay doanh nghiệp không đảm bảo… dẫn đến tình trạng số dự án khơng đưa vào hoạt động, không tạo nguồn thu để trả nợ làm phát sinh nợ hạn lãi phải thu chưa thu, dẫn đến phải xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ thực khó khăn phức tạp chế phân cấp chưa rõ ràng, công tác xử lý nợ liên quan đến nhiều cấp Vì vậy, nói “Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La” góp phần hồn thiện nâng cao hiệu công tác cho vay dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước có cách nhìn nhận đắn định tài trợ vốn cho dự án nhằm đảm bảo hiệu quả, an toàn vốn TDĐT phát triển Nhà nước hoạt động Ngân hàng phát triển Với mong muốn, kết nghiên cứu đề tài có tính thực tiễn có đóng góp vào việc tăng cường tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La thời gian tới để đảm bảo việc cho vay vốn Nhà nước an toàn, hiệu quả; giảm nợ hạn nợ xấu xuống mức 3% theo mục tiêu NHPT; đảm bảo yếu tố cân đối tăng trưởng dư nợ mối quan hệ với kế hoạch thu nợ gốc hàng năm; sở để phát triển mở rộng mặt nghiệp vụ khác; đảm bảo thu nhập cho cán viên chức Chi nhánh ngày nâng cao, ổn định đời sống có tích luỹ yếu tố quan trọng gắn kết cán với công việc, khai thác nhiệt huyết nâng cao chất lượng công việc; thực tốt mục tiêu 82 động đến chất lượng hoạt động cho vay đầu tư Trước NHPT ban hành sách khách hàng, Chi nhánh NHPT Sơn La đề cao việc chọn lựa chủ đầu tư dự án với xem xét chất dự án, thực chất dự án sản phẩm tạo theo mục đích nhu cầu chủ đầu tư Thực tế cho thấy, dự án gặp khó khăn chủ đầu tư tốt cố gắng thực cam kết tín dụng với Chi nhánh Trong trường hợp ngược lại, chủ đầu tư khơng nghiêm túc ln tính đến lợi ích riêng cho cá nhân doanh nghiệp trước, sẵn sàng sử dụng vốn sai mục đích để phát sinh nợ hạn có nguồn để trả nợ Với giả thiết rủi ro dự án dự kiến có khả kiểm sốt việc lựa chọn khách hàng yếu tố định đến hiệu dự án, sách khách hàng thực cần thiết có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động tín dụng NHPT ban hành số văn quy định tạm thời sách khách hàng từ năm 2009 Đây nghiệp vụ mới, công việc cần triển khai thường xuyên, tích cực sách thu thập, xử lý thông tin khách hàng phục vụ công tác xếp hạng tín dụng nội để đảm bảo việc phân cấp cho vay, việc cấp tín dụng hiệu So với việc xây dựng hệ thống thông tin phục vụ thẩm định Chi nhánh, thông tin khách hàng giới hạn khách hàng có quan hệ trực tiếp với Chi nhánh lại tổng hợp theo quy mô hệ thống NHPT nên phục vụ hữu ích cho cơng tác tra cứu, cảnh báo Việc chăm sóc khách hàng cần thực sớm Về mặt này, Chi nhánh cần chủ động làm việc với Sở, ngành để nắm bắt nhu cầu đầu tư dự án thuộc đối tượng vay vốn TDĐT, hướng dẫn chủ đầu tư lựa chọn phương án đầu tư phù hợp với lực nguồn vốn trình độ quản lý, hạn chế việc kéo dài thời gian hoàn thiện thủ tục, tốn chi phí chậm nắm bắt hội đầu tư Cần có sách tốt khách hàng truyền thống, có uy tín với hệ thống NHPT việc xem xét ưu tiên thẩm định cho vay cho dự án mới, dự án đầu tư mở rộng chủ đầu tư đó, ưu tiên phí dịch vụ ngân hàng NHPT cung cấp Xây dựng tiêu chí đánh giá khách hàng sở liệu thông tin khách hàng để phục vụ việc xếp hạng tín dụng nội bộ, quản trị rủi ro 83 tín dụng Đa dạng hóa loại hình dịch vụ để phục vụ khách hàng tốt hơn, tăng cường nguồn thu ngồi lãi tín dụng lãi tiền gửi nhằm tự bù đắp phần chi phí hoạt động; tạo lập tích luỹ dự phịng rủi ro Do sách khách hàng q trình xây dựng hồn thiện, thực tế NHPT chưa có nhiều chế tài NHTM, nên hết cán viên chức Chi nhánh phải có tinh thần thái độ phục vụ khách hàng tận tình, chu đáo, coi khách hàng đối tác, "thượng đế" Giữ mối quan hệ tốt với khách hàng, đặc biệt giai đoạn thẩm định giải ngân tạo sở thuận lợi trình thu nợ sau Rà sốt lại tồn khách hàng, đánh giá, phân loại khách hàng; xây dựng sở liệu khách hàng, hướng tới phân loại xếp hạng khách hàng theo tiêu chuẩn chung ngân hàng thương mại; Rà soát, đánh giá khách hàng thu hồi xử lý nợ: Trong trình thu nợ, Ban lãnh đạo cán chuyên quản cần xác định sở pháp lý, quyền nghĩa vụ bên tín dụng; vị Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Chi nhánh (tổ chức cho vay); đồng thời cần nắm vững mặt hoạt động khách hàng vay vốn, phổ biến khách hàng doanh nghiệp Cơ sở thành lập hoạt động doanh nghiệp Luật doanh nghiệp 2005 (số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005), bao gồm: công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh doanh nghiệp tư nhân; Hợp tác xã có Luật Hợp tác xã DN hoạt động số ngành, lĩnh vực đặc biệt phải có giấy phép hoạt động ngành, lĩnh vực (kinh doanh có điều kiện) DN chịu giám sát nhiều quan quản lý Nhà nước: Thuế vụ, Môi trường, PCCC,… DN có chưa có quy chế, quy trình quản trị nội bộ, bắt buộc phải tuân theo quy định Nhà nước quản lý, kế toán, sổ sách, chứng từ số quy định quan có thẩm quyền số hoạt động chuyên ngành; phải thực trách nhiệm dân (VD: cam kết với đối tác liên doanh, cam kết với cổ đông, cam kết vay vốn…) 84 Phân loại doanh nghiệp: Theo Chủ sở hữu, theo hình thức hình thành - hoạt động, theo loại hình tín dụng Rà sốt, đánh giá doanh nghiệp tập trung vào nội dung bản: Pháp nhân cấu tổ chức doanh nghiệp; Hoạt động thực tế doanh nghiệp; Quan hệ tín dụng với NHPT tổ chức khác; Khả trả nợ; Trạng thái DN Xác định giới hạn tín dụng, đánh giá cụ thể hiệu sử dụng vốn khách hàng, đánh giá tài sản bảo đảm, bám sát hoạt động cấu lại hoạt động doanh nghiệp, đặc biệt tập đồn, tổng cơng ty 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát nội Công tác kiểm tra nội bộ, giám sát Chi nhánh ln quan tâm Chi nhánh kiện tồn phòng Kiểm tra với 05 cán Tuy nhiên, chất lượng công tác kiểm tra thời gian qua chưa thực đáp ứng yêu cầu Trong thời gian tới, để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra giám sát, bên cạnh việc thực kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay, phòng Kiểm tra phải thực đóng vai trị phận tham mưu đắc lực cho Giám đốc Chi nhánh việc phòng ngừa cảnh báo rủi ro Trong trình thực cơng tác kiểm tra, giám sát, sở chế độ sách hành, vấn đề quan trọng phải đốc rút kinh nghiệm tham vấn kinh nghiệm Chi nhánh khác, NHTM địa bàn để xây dựng cẩm nang hệ thống rủi ro, danh mục sai sót.Từ có theo dõi, tổng kết tham mưu với Giám đốc Chi nhánh để thực giải pháp nhằm hạn chế thấp sai sót, rủi ro công tác chuyên môn, nghiệp vụ hoạt động cho vay đầu tư Một số yêu cầu công tác kiểm tra giám sát nội bộ: - Đảm bảo tất nghiệp vụ phát sinh phải kiểm tra theo thời gian quy định, đặc biệt trọng kiểm tra trước, sau giải ngân cho vay - Cùng với cán tín dụng, lãnh đạo phịng chun mơn đưa giải pháp khắc phục, hoàn thiện trường hợp phát sai sót hoạt động nghiệp vụ trình Giám đốc Chi nhánh định Thông thường việc khắc phục hồn thiện sai sót thường cán tín dụng phịng chun mơn tự thực hiện, điều không khai thác hết kiến thức kinh nghiệm cán kiểm tra; 85 - Phòng kiểm tra tổng hợp vấn đề thường phát sinh sai sót Chi nhánh hệ thống NHPT để chủ động làm việc với phịng chun mơn thơng qua chương trình học tập Chi nhánh ngăn chặn trước sai sótđã xảy khơng tái diễn - Tăng cường tập huấn chuyên môn nghiệp vụ cho cán làm công tác kiểm tra, đặc biệt nghiệp vụ cho vay đầu tư, sổ tay tín dụng, quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay đầu tư 3.2.5 Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro cho vay đầu tư - Tập trung nâng cao lực quản trị rủi ro xây dựng hệ thống thông tin phục vụ công tác lãnh đạo, đó, đặc biệt trọng đến hệ thống thơng tin khách hàng, xây dựng hạn mức tín dụng phù hợp với nhóm khách hàng sở xếp hạng tín dụng Tại Chi nhánh, sở hướng dẫn NHPT quy định Nhà nước, phận tham mưu (chủ chốt phòng Kiểm tra) phải xây dựng danh mục quản lý rủi ro toàn khách hàng dự án Chi nhánh quản lý Qua đó, có theo dõi, tổng hợp đánh giá định kỳ mức độ rủi ro nhóm dự án, khách hàng đă phân loại kiểm soát - Để tăng cường lực quản trị rủi ro, phịng Tín dụng cần thực phân loại nợ theo quy định NHPT Ngân hàng Nhà nước để có đánh giá giải pháp cụ thể dự án Đồng thời, giao nhiệm vụ cụ thể cho CBTD, ngồi trách nhiệm thường xunbám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh chủ đầu tư, phải thường xuyên nắm bắt, phân tích, đánh giá tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị cán kế toán đơn vị Đây yêu cầu quan trọng quản trị rủi ro nắm bắt đúngtìnhhình tài chính, tìnhhình sản xuất kinh doanh đơn vị có câu trả lời xác việc trả nợ định kỳ khoản phát sinh q hạn đơn vị có phù hợp khơng - Trong trường hợp dự đoán phát điều bất hợp lý làm tăng rủi ro tín dụng đơn vị, cán tín dụng phối hợp với phòng Kiểm tra báo cáo Lãnh đạo Chi nhánh để đưa giải pháp ngăn ngừa, xử lý rủi ro kịp thời hiệu 86 Có thể kết hợp phân loại nợ theo phương pháp định lượng theo tiêu chí thời gian Chi nhánh thực với phương pháp định tính phịngtín dụng vận dụng tiêu chí để thực đánh giá, ngăn ngừa, xử lý rủi ro 3.2.6 Kiểm soát gia tăng nợ hạn + Hiện nay, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh có xu hướng gia tăng Cùng với việc đẩy mạnh cho vay dự án có hiệu quả, nhằm giảm tỷ lệ nợ hạn, Chi nhánh cần tích cực thực giảm số nợ hạn, lãi treo biện pháp giám sát dự án có nợ hạn để tận thu, kiên xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định để thu hồi nợ vay + Chi nhánh tiến hành phân loại nợ, chủ đầu tư, nhóm dự án hàng tháng, hàng quý theo hướng dẫn NHPT để có biện pháp thu nợ phù hợp Trên sở phân loại nợ, cần phân công cụ thể cho cán chuyên quản bám sát đơn vị, nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh để tận thu có thể, mặt khác, có đề xuất kịp thời để xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ + Tăng cường, nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ tổ đốc thu Chi nhánh cách thường xuyên nắm bắt tình hình hoạt động chủ đầu tư, nâng cao khả phân tích báo cáo tài cán thường xuyên có mối liên hệ với tổ chức tín dụng nơi chủ đầu tư mở tài khoản, kịp thời nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh nguồn tiền hợp pháp chủ đầu tư để thực việc thu nợ Bên cạnh việc sử dụng hiệu Tổ đôn đốc thu, Chi nhánh cần chuẩn bị tốt cho việc xử lý tài sản + Tiếp tục phối hợp chặt chẽ với NHPT để đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ theo quy định Đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu Thông qua xử lý nợ, phải có đánh giá rút kinh nghiệm loại hình dự án điều kiện tín dụng cần thiết, nhằm hạn chế rủi ro cho vay mới, cụ thể: - Có giải pháp phù hợp việc cấu nợ phù hợp với dự án khủng hoảng kinh tế, để mặt đạt kế hoạch thu nợ, mặt khác giảm bớt áp lực cho chủ đầu tư, tạo điều kiện tài để chủ đầu tư phát huy hiệu dự án 87 - Đối với dự án hồn thành, có nguồn thu chưa đến kỳ trả nợ (do trình thẩm định cho phép thời gian ân hạn dài thực tế), Chi nhánh phải chủ động phối hợp với chủ đầu tư rà soát báo cáo Tổng Giám đốc để có chế xử lý theo hướng điều chỉnh lại thời điểm bắt đầu trả nợ mức trả nợ phù hợp với thời điểm đưa dự án vào hoạt động, công suất thực tế dự án, tránh tình trạng để chủ đầu tư chiếm dụng vốn - Các dự án hoàn thành mà hoạt động hiệu quả, Chi nhánh cần chủ động đề xuất với Hội sở để thực giải pháp liệt bán nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Chủ động làm việc với ngành, Tập đồn, để tìm giải pháp hỗ trợ trả nợ dự án phát sinh nợ hạn thuộc Bộ, ngành, Tập đoàn - Kiên xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay dự án phát sinh nợ hạn tháng mà dừng hoạt động hoạt động 30% công suất thiết kế - Tiếp tục quan tâmcông tác rà soát, kiểm kê đánh giá tài sản bảo đảm, nhiệm vụ quan trọng để đánh giá khả thu hồi nợ vay khoản vay TDĐT Đối với việc mua bảo hiểm cho tài sản thuộc đối tượng bắt buộc phải mua bảo hiểm, Chi nhánh tăng cường rà sốt thực đóng quy định Luật bảo hiểm quy định liên quan, kể bảo hiểm cháy nổ Từ kết rà soát, Chi nhánh chấn chỉnh rút kinh nghiệm q trình chấp hành báo cáo cơng tác BĐTV 3.2.7 Tích cực triển khai cơng tác xử lý tài sản bảo đảm tiền vay - CBTD tự mở sổ theo dõi TSBĐ để thường xuyên có phân tích, đánh giá, đề xuất giải pháp quản lý phù hợp (hiện Chi nhánh chưa làm việc CBTD phải thường xuyên cập nhật thông tin DN quản lý, phân tích đánh giá tình hình SXKD DN để kịp thời đưa giải pháp quản lý hiệu Phân loại DN để quản lý, theo dõi TSBĐ cho phù hợp Thực tốt việc kiểm tra tình hình sử dụng TSĐBTV theo đóng quy định NHPT - Tăng cường cơng tác thu giữ xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ Tổ chức khai thác tài sản bảo đảm 88 - Đối với trường hợp CĐT không hợp tác việc bán TSBĐTV để thu hồi nợ, chi nhánh có văn đề nghị UBND tỉnh, NHPT xem xét, tổng hợp trình cấp có thẩm quyền bổ sung quy định có biện pháp cưỡng chế (có cơng văn gửi quan liên quan tài địa phương: UBND huyện, công an huyện đề nghị hỗ trợ…) 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NHPT Việt Nam Hiện nay, hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh bị giới hạn danh mục ngành nghề, lĩnh vực theo quy định Chính phủ, tức việc đa dạng hóa ngành nghề cho vay nhằm phân tán rủi ro gặp nhiều khó khăn Vì vậy, để Chi nhánh hoạt động thật hiệu quả, đáp ứng yêu cầu trình phát triển, Chi nhánh kiến nghị với NHPT Việt Nam số nội dung sau: - Thứ nhất, với việc tham gia sửa đổi Nghị định 75/2011/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước cho phù hợp với yêu cầu trình phát triển đất nước, NHPT cần tập trung đánh giá, rút kinh nghiệm để triển khai thực tốt việc tái cấu trúc hệ thống, trọng việc tổ chức, xếp lại Chi nhánh cho phù hợp để đảm bảo tính ổn định lâu dài - Thứ hai, xây dựng giới hạn chất lượng tín dụng hệ thống: Hiện NHPT quy định giới hạn nợ hạn cho vay đầu tư 3% tổng dư nợ Trong trường hợp phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/5/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NHPT cần có hướng dẫn cụ thể tỷ lệ nợ khơng thuộc nhóm nợ đủ tiêu chuẩn với tiêu tỷ lệ nợ hạn 3% Mặt khác, dự án thuộc ngành nghề, lĩnh vực vay vốn TDĐT Nhà nước có đặc thù rủi ro nhiều dự án thơng thường, vậy, giới hạn tỷ lệ nợ hạn 3% mức khó thực - Thứ ba, sớm hoàn thiện việc xây dựng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín nhiệm nội khách hàng, khơng giúp NHPT nói chung Chi nhánh nói riêng phân loại nợ trung thực mà cịn cơng cụ tư vấn, giúp ban lãnh đạo Chi nhánh có định hướng chiến lược kinh doanh rõ ràng, hướng nhiều khách hàng Vì việc phân loại nợ NHPT không bị áp lực việc trích rủi ro 89 có tác dụng đánh giá xác thực trạng nợ xấu, để có giải pháp thích hợp, nhằm hồn thiện chế sách tín dụng theo hướng an tồn, hiệu Mặt khác, có sở để đánh giá xác khả tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh để nhận biết dấu hiệu suy giảm khả trả nợ, từ có biện pháp kịp thời, - Thứ tư, cần đánh giá, tổng kết để sửa đổi, bổ sung để thức ban hành Sổ tay nghiệp vụ Cho vay đầu tư kịp thời, cần bổ sung hướng dẫn chi tiết thẩm định thị trường đầu ra, đầu vào dự án Nội dung thẩm định thị trường Sổ tay hướng dẫn sơ sài Thị trường yếu tố quan trọng định hiệu dự án Vì, dự án cách thức để đáp ứng nhu cầu thị trường hàng hóa dịch vụ sở thị trường đầu vào định Dự án thực hiệu sản phẩm đầu dự án (hàng hóa, dịch vụ) thị trường chấp nhận Đương nhiên, đối tượng cho vay NHPT Chính phủ quy định, vậy, phải có sở vững chắc, rõ ràng phân tích nhu cầu thị trường, bao gồm dự báo nhu cầu thị trường - Thứ năm, đa dạng hóa hình thức huy động vốn, đảm bảo chủ động nguồn vốn để trì ổn định hoạt động cho vay Mở rộng phát triển an toàn hoạt động dịch vụ ngân hàng nhằm nâng cao nâng cao hiệu sử dụng vốn - Thứ sáu, sớm tổng kết đề án cho vay thí điểm có chế cụ thể để phù hợp với mơ hình ngân hàng sách có hoạt động kinh doanh độc lập bổ trợ cho hoạt động sách nhằm đạt mục tiêu tự chủ tài - Thứ bảy, cần tổ chức lớp tập huấn để bồi dưỡng kỹ năng, nghiệp vụ cho cán việc thu nợ, xử lý tài sản bảo đảm Đồng thời, đánh giá, tổng kết, phổ biến kinh nghiệm Chi nhánh NHPT; học hỏi kinh nghiệm xử lý nợ Ngân hàng thương mại việc thu hồi khoản nợ xấu - Thứ tám, hoàn thiện ban hành Quy chế, quy trình nghiệp vụ sách khách hàng, có chế tài bảo đảm điều kiện giám sát công khai khách hàng để chủ động xử lý có vụ phát sinh xấu doanh nghiệp suy giảm, CĐT vi phạm tài 90 - Thứ chín, thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ cho CBTD, cán thẩm định phân tích, đánh giá chi tiết khả đảm bảo vốn tự có CĐT tham gia dự án; phântích tình hình tài doanh nghiệp, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, cho vay đầu tư 3.3.2 Kiến nghị với UBND tỉnh Sơn La Là đơn vị thực sách TDĐT Nhà nước địa bàn với mục tiêu hỗ trợ Phát triển kinh tế - xã hội tỉnh SơnLa nhanh, bền vững Để tạo điều kiện cho Chi nhánh NHPT Sơn La hoàn thành nhiệm vụ, bước nâng cao chất lượng công tác cho vay đầu tư, xin kiến nghị với UBND tỉnh số nội dung sau: - Thứ nhất, cần sớm hoàn thiện chế tỉnh cho thuê đất, hỗ trợ đầu tư sở hạ tầng hàng rào, để thu hút nhà đầu tư thực dự án thuộc lĩnh vực xây dựng nhà cho công nhân khu công nghiệp; dự án cho người có thu nhập thấp thị; dự án thuộc lĩnh vực xã hội hóa mơi trường Đây đối tượng xem xét cho vay vốn Chi nhánhNHPT Sơn La, điều kiện để Chi nhánh mở rộng hoạt động cho vay Trong thời gian qua, dự án đầu tư thuộc lĩnh vực gặp nhiều khó khăn việc hồn thiện thủ tục xin phép đầu tư - Thứ hai, để đơn giản thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian, chi phí cho chủ đầu tư thuộc đối tượng xem xét cho vay Tín dụng đầu tư Nhà nước, đề nghị UBND tỉnh đạo Sở, ngành trình thẩm định thuê đất, cấp Giấy chứng nhận đầu tư cần coi trọng việc thẩm định nguồn vốn thực dự án, ý tới dự án thuộc đối tượng vay vốn từ sách Tín dụng đầu tư Nhà nước qua Chi nhánh NHPT Sơn La, để giới thiệu cho chủ đầu tư tiếp cận nguồn vốn Từ đó, rút ngắn thủ tục cho chủ đầu tư, tránh việc điều chỉnh nhiều lần dự án tạo điều kiện cho Chi nhánh hướng dẫn, thẩm định nhanh chóng hỗ trợ cho chủ đầu tư kịp thời, hiệu - Thứ ba, dự án gặp khó khăn không trả nợ, Chi nhánh phải thực phát mại tài sản chủ đầu tư tự thực bán tài sản, UBND tỉnh cần 91 đạo Sở, ngành tạo điều kiện để giúp Chi nhánh triển khai nhiệm vụ nhanh chóng, hiệu để thu hồi vốn cho Nhà nước đầy đủ - Đối với dự án gặp khó khăn khơng trả nợ, Chủ đầu tư tự nguyện xin phá sản doanh nghiệp, UBND tỉnh cần đạo ngành phối hợp đẩy nhanh tiến độ phá sản doanh nghiệp để thu hồi, bán tài sản bảo đảm để thu hồi vốn cho Nhà nước 92 KẾT LUẬN Song hành phát triển đất nước, hệ thống NHPT, cho vay đầu tư vốn tín dụng Nhà nước trở thành hoạt động quan trọng hệ thống NHPT Những chương trình, dự án sử dụng nguồn vốn tín dụng đầu tư phát huy hiệu quả, đóng góp khơng nhỏ vào phát triển bền vững kinh tế xã hội đất nước, phù hợp với quan điểm phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước Những thành tựu bật dễ dàng nhận thấy sở hạ tầng kinh tế xã hội cải thiện; chất lượng y tế, giáo dục nâng cao; công tác bảo vệ môi trường, phát triển nông thôn, lĩnh vực tiết kiệm lượng phát triển lượng tái tạo quan tâm đáng kể Với nhiệm vụ tiếp nhận huy động nguồn vốn vay đầu tư theo sách Nhà nước cho số ngành, lĩnh vực then chốt kinh tế, vùng khó khăn chương trình kinh tế lớn đất nước, vai trị tích cực tín dụng nhà nước Việt Nam chặng đường phát triển kinh tế năm qua đãluôn gắn chặt với phát triển thành tựu đất nước Có thể nói NHPT hồn thành vai trị cơng cụ Chính phủ kinh tế, việc đạo, điều hành triển khai dự án lớn, chương trình trọng điểm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nhằm thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Trong năm qua, cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La khẳng định vai trị nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước địa bàn tỉnh Sơn La, góp phần giúp doanh nghiệp địa bàn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Về bản, biện pháp triển khai cụ thể Chi nhánh đãphù hợp với chế sách Nhà nước, quy định NHPT đáp ứng phần nhu cầu vốn để phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Chi nhánh khắc phục khó khăn cơng tác huy động vốn để đáp ứng tốt cho nhu cầu giải ngân dự án, đồng thời, Chi nhánh cũngđã trọng công tác kiểm tra trước, sau giải ngân cho vay, theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng khoản vay Chủ đầu tư, vậy, chất lượng cho vay đầu tư Chi nhánh không ngừng nâng cao 93 Tuy nhiên, cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La nhiều tồn hạn chế Chi nhánh chưa huy động đủ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu giải ngân cho dự án, cịn phụ thuộc vào Hội sở Vốn huy động đạt thấp, nguồn vốn huy động vay đầu tư gặp nhiều khó khăn; quy mơ tốc độ tăng trưởng cho vay đầu tư không ổn định có xu hướng giảm, điều cho thấy nguy gặp khó khăn việc làm thu nhập CBVC Chi nhánh thời gian tới; việc giải ngân chậm, chưa bảo đảm tiến độ, vậy, dự án khơng thể hồn thành hồn thành khơng tiến độ dẫn đến ảnh hưởng kế hoạch thu nợ theo đóng cam kết HĐTD, nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ hạn phát sinh tăng kéo dài số dự án Bên cạnh đó, chất lượng quản lý tín dụng có nhiều tiến so với năm trước kết cũngcòn hạn chế chưa đáp ứng với yêu cầu diễn biến kinh tế Thể xu hướng gia tăng nợ hạn lãi treo thời gian qua Qua phân tích cho thấy, tình trạng phát sinh nợ hạn lãi treo ngày có xu hướng tăng lên, điều làm ảnh hưởng khơng nhỏ đến an tồn tín dụng Chi nhánh Qua nghiên cứu thực tiễn tình hình cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La giai đoạn 2016-2019, với kiến thức học nhà trường, Luận văn đưa số giải pháp nhằm khắc phục số tồn tại, hạn chế, góp phần tăng cường cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La nói riêngcũng hệ thống NHPT nói chung Do hạn chế mặt thời gian khảo sát kinh nghiệm thực tế, Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định, em mong góp ý Thầy, giáo để Luận văn em hoàn thiện có ý nghĩa áp dụng thực tiễn Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS.Vũ Hùng Phươngcùng Thầy, Cô giáo ViệnNgân hàng Tài - Trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội, đồng nghiệp Chi nhánh NHPT Sơn La đãgiúp em hoàn thành Luận văn 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ban Tín dụng đầu tư – Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2011), viết “Các dự án thủy điện sử dụng vốn đầu tư Nhà nước”, Tạp chí Hỗ trợ phát triển, (Chuyên đề tháng 3/2011) Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La (2017), Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2017, phương hướng hoạt động năm 2018, Sơn La Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La (2018), Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2018, phương hướng hoạt động năm 2019, Sơn La Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La (2019), Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2019, phương hướng hoạt động năm 2020, Sơn La Chính phủ (2017), Nghị định số 32/2017/NĐ- CP ngày 31/3/2017 Tín dụng đầu tư nhà nước; Đinh Hồng Anh (2008) “Nâng cao hiệu tín dụng đầu tư phát triển khối kinh tế trung ương Sở Giao dịch I - Ngân hàng phát triển Việt Nam” (Học viện Ngân hàng) Luận văn Thạc sỹ Đinh Thị Thu Hiền (2013) “Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam” Đề tài nghiên cứu khoa học cấp sở Đinh Thị Thu Hiền, Bàn hoạt động TDĐT, TDXK Ngân hàng Phát triển, Tạp chí Hỗ trợ Phát triển số 56, tháng 03/2011 Hà Đình Mùi (2013) “Nâng cao nâng chất lượng tín dụng cho hộ nơng dân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Mai Sơn, Sơn La” Đại học Kinh tế Quốc dân, Luận văn Thạc sỹ 10.Hội đồng quản trị Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), QĐ số 41/QĐHĐQT ngày 14/9/2007 việc ban hành quy chế cho vay vốn Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước; 11 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), QĐ số 342/QĐ-NHPT ngày 23/7/2007 việc ban hành quy định phân cấp, ủy quyền hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước; 12.Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2008), QĐ số 653/QĐ-NHPT ngày 22/9/2008 việc ban hàng sổ tay nghiệp vụ cho vay đầu tư hệ thống VDB; 13.Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2017- 2019), Tạp chí Hỗ trợ phát triển 95 Ngân hàng Phát triển Việt Nam hàng tháng, chuyên san đặc san hàng quý từ năm 2017 – 2019 14.Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2017), Công văn số 1492/NHPT-TĐ ngày 22/6/2017 việc hướng dẫn xác định quản lý giới hạn tín dụng theo Nghị định 32/2017/NĐ-CP; 15.Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2018), Công văn số 1868/NHPT-TDĐT ngày 03/8/2018 việc hướng dẫn thực Quy chế, Quy trình cho vay vốn TDĐT Nhà nước; 16.Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ Tín dụng đầu tư, Tín dụng xuất Nhà nước 17.Nguyễn Quang Dũng (2007), Xây dựng Ngân hàng Phát triển chuyên nghiệp, đại phục vụ nghiệp CNH, HĐH đất nước, Tạp chí Hỗ trợ phát triển, (7+8 tháng 1+2/2007) 18.Nguyễn Thị Hoài Thanh (2007) “Thực trạng giải pháp hồn thiện phân tích tài doanh nghiệp để phục vụ hoạt động cho vay Ngân hàng phát triển Việt Nam Đại học kinh tế quốc dân [32] Luận văn Thạc sỹ 19.Nguyễn Thị Thu (2008)“Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bắc Ninh” (Đại học Kinh tế quốc dân) [33], Luận văn Thạc sỹ 20.Nguyễn Thị Thu Hằng, Đẩy mạnh hoạt động Tín dụng Đầu tư Sở Giao dịch II - Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Tạp chí Hỗ trợ Phát triển số 57, tháng 04/2011 21.Nguyễn Thị Việt Hà (2013), Luận văn thạc sỹ “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” bảo vệ Đại học Kinh tế Quốc dân 96 22.Nguyễn Trung Kiên (2009), "Nâng cao chất lượng cho vay tín dụng Chi nhánh NHPT Hải Dương", Học viên Ngân hàng, Luận văn Thạc sỹ 23.Phạm Long Thành (2015), Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện quy trình cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” bảo vệ Đại học Kinh tế Quốc dân 24.Trần Công Hồ (2013), Sự khác biệt hoạt động tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Tạp chí Hỗ trợ Phát triển, số 3, tháng 3/2012) 25.Trần Cơng Hịa, (2007), Nâng cao chất lượng TDĐT NHPT Việt Nam, Luận văn Tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, Luận án Tiến sỹ 26.Vũ Anh Duy (2006) "Nâng cao chất lượng cho vay tín dụng đầu tư Phát triển Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam" (Học viện Ngân hàng) Luận văn Thạc sỹ 27.Vũ Duy Thành (2013), Luận văn thạc sỹ “Nâng cao chất lượng TDĐT Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” bảo vệ Đại học Kinh tế Quốc dân 28.Vũ Mạnh Tân (2011) "Nâng cao hoạt động cho vay tín dụng đầu tư Phát triển Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam" Học viện Ngân hàng, Luận văn Thạc sỹ ... pháp tăng cường tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La 18 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan Ngân hàng Phát triển 1.1.1 Ngân. .. 1.2 Tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 1.2.1 Quan niệm tín dụng đầu tư Theo NĐ số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Nhà nước Tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển. .. cấu luận văn chia làm Chương sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Chương 2: Thực trạng tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La Chương 3: Giải pháp