LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) là một tổ chức tài chính, tín dụng của Nhà nước với chức năng là một ngân hàng chính sách của Chính phủ, được giao nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển (TDĐT) và tín dụng xuất khẩu (TDXK) của Nhà nước (NN), trong đó, cho vay đầu tư phát triển được coi là hoạt động quan trọng của chính sách TDĐT của Nhà nước nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, bền vững, xoá đói giảm nghèo, thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá - hiện đại hoá (CNH-HĐH) đất nước. Cho vay đầu tư phát triển của NN vừa thực hiện mục tiêu tăng trưởng kinh tế, vừa thực hiện mục tiêu công bằng xã hội.. Chất lượng tín dụng đầu tư của Chi nhánh tốt phản ánh sự hỗ trợ đúng mục đích, có hiệu quả việc phát triển kinh tế - xã hội của địa phương, là cơ sở để khẳng định vai trò, vị thế của Chi nhánh trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Sơn La nhanh và bền vững. Qua đã, góp phần thu hút có hiệu quả các nguồn vốn khác trong xã hội vào đầu tư phát triển kinh tế địa phương. Việc bảo đảm an toàn và sử dụng vốn TDĐT của Nhà nước có hiệu quả, việc tăng tỷ lệ thu nợ gốc, lãi sẽ làm tăng chất lượng cho vay đầu tư là cơ sở để nâng cao thu nhập cho cán bộ viên chức trong Chi nhánh. Vì theo quy định hiện nay, phí quản lý tín dụng đầu tư mà Chi nhánh được hưởng, được xác định bằng 20% tích số thu lãi cho vay tín dụng đầu tư và tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu gốc tín dụng đầu tư. Là một cán bộ làm công tác tổng hợp, với những kiến thức đã được học tập cùng kinh nghiệm thực tiễn, tôi chọn vấn đề “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” làm đề tài nghiên cứu với mục tiêu đánh giá thực trạng công tác cho vay đầu tư trong thời gian qua và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng của công tác này tại Chi nhánh NHPT Sơn La. 2.Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển. - Đánh giá thực trạng tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La để từ đó rút ra các kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế đến tín dụng đầu tư. - Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu của luận văn làTín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển cấp tỉnh. -Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi về không gian: Tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La. + Phạm vi về thời gian: Giai đoạn 2016 – 2019. 4.Phương pháp nghiên cứu * Phương pháp thu thập số liệu: - Số liệu phục vụ công tác nghiên cứu được thu thập bằng phương pháp tổng hợp số liệu. Toàn bộ số liệu này đều là số liệu thô chưa qua xử lý, nó sẽ có tính chính xác cao hơn các số liệu thống kê. Tuy nhiên để khái quát hóa được toàn bộ số liệu này cần phải áp dụng các nguyên lý thuộc Lý thuyết Thống kê nhằm đảm bảo các con số là có ích, có thể mô tả được thực tế và qua đó đưa ra được những nhận định, kết luận phù hợp với thực tế. - Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh. Số liệu thống kê được thu thập thông qua các tài liệu thống kê, các báo cáo đã được Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La công bố. * Phương pháp phân tích tổng hợp: Dựa trên cơ sở toàn bộ số liệu có được thông qua phương pháp thu thập số liệu trên, xử lý, phân tích, đánh giá thực trạng công tác cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La. 5.Kết cấu đề tài Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Mục lục, Danh mục tài liệu tham khảo và Phụ lục, kết cấu của luận văn được chia làm 3 Chương như sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển. Chương 2: Thực trạng tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La Chương 3: Giải pháp tăng cường tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La.
Cơ cấu nguồn vốn huy động của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La
(Nguồn: Báo cáo Tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La năm 2016-2019)
Kết quả huy động vốn cho thấy rằng cơ chế lãi suất chưa linh hoạt và mức lãi suất thấp hơn thị trường đã gây khó khăn cho việc huy động vốn của Chi nhánh Hơn nữa, việc thiếu hệ thống thanh toán trực tiếp với khách hàng càng làm tăng thêm thách thức Mặc dù số vốn huy động có xu hướng tăng từ 2016 đến 2019, nhưng vẫn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay trung và dài hạn, dẫn đến khoảng cách lớn giữa tự huy động và cho vay Tổng thể, kết quả huy động vốn của Chi nhánh còn thấp so với các đơn vị khác trong hệ thống.
Chi nhánh NHPT Sơn La luôn bám sát mục tiêu và định hướng phát triển của Nhà nước và tỉnh, đồng thời chú trọng đến quản trị rủi ro Đơn vị chủ động tìm kiếm các dự án phù hợp và hiệu quả trên địa bàn để thẩm định cho vay, từ đó thúc đẩy tốc độ phát triển của tỉnh.
Chi nhánh NHPT Sơn La trước đây chủ yếu cho vay theo chỉ định của Nhà nước cho các chương trình như mía đường, trồng rừng kinh tế và đầu tư phát triển nông sản Tuy nhiên, do thiếu vùng nguyên liệu và thay đổi chính sách, các dự án này không mang lại hiệu quả và không đảm bảo khả năng trả nợ vốn vay Từ năm 2016, Chi nhánh đã chuyển hướng tập trung vào tìm kiếm các dự án mới nhằm thay đổi cơ cấu kinh tế, bao gồm các lĩnh vực như điện, thủy điện, xi măng, bệnh viện và phát triển cơ sở hạ tầng, từ đó gia tăng mạnh mẽ dư nợ vay.
Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng đầu tư của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Dư nợ Nợ quá hạn
Tỉ lệ nợ quá hạn (%)
Lãi phải thu chưa thu
(Nguồn: Báo cáo Tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La năm 2016-2019)
Chất lượng dư nợ tín dụng đầu tư của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 – 2019
(Nguồn: Báo cáo Tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La năm 2016-2019)
Qua biểu trên có thể nhận thấy rằng dư nợ TDĐT tại Chi nhánh NHPT Sơn
La đang giảm một cách rõ rệt Năm 2016 giảm từ 2.801 tỷ đồng xuống 2.795 tỷ đồng Năm 2018 giảm 356 tỷ đồng so với năm 2017, đến năm 2019 dư nợ giảm là
168 tỷ đồng, ví dụ như dự án nhà máy thủy điện Sơn La trả hết nợ gốc năm 2018 là
Nhà máy thủy điện Nậm Chiến hàng năm trả khoảng 28 tỷ đồng và nhà máy thủy điện Suối Lừm 3 trả nợ gốc xấp xỉ 22 tỷ đồng, tổng cộng lên tới 143 tỷ đồng Điều này có tác động lớn đến quy mô hoạt động và ảnh hưởng nghiêm trọng đến tỷ lệ tăng trưởng tín dụng mà Ngân hàng Phát triển (NHPT) và Nhà nước đã đề ra.
Tỷ lệ nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng theo quy định của NHNN hiện xấp xỉ 3%, mặc dù đã giảm so với các năm trước nhưng vẫn ở mức cao Đặc biệt, lãi phải thu chưa thu tại các chi nhánh vẫn cao qua các năm, cho thấy tình hình kinh tế không khả quan đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi nhuận và nguồn thu của ngân hàng.
Chi nhánh NHPT Sơn La không chỉ tập trung vào cho vay đầu tư mà còn thực hiện hiệu quả nhiều nghiệp vụ khác như cho vay tín dụng xuất khẩu, cho vay lại vốn ODA, và cấp hỗ trợ sau đầu tư Đặc biệt, chi nhánh còn đảm nhiệm quản lý và thanh toán vốn bồi thường, hỗ trợ tái định cư cho dự án Thủy điện Sơn La, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương.
Chi nhánh đã thực hiện hiệu quả các chức năng và nhiệm vụ được giao, góp phần quan trọng vào việc hoàn thành nhiệm vụ của hệ thống NHPT trong thời gian qua.
2.2 Thực trạng tín dụng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng Phát triểnSơn La
2.2.1 Quy trình cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển
Hiện nay, công tác cho vay vốn
7 bước, có thể được mô tả như sau:
Marketting/Tiếp thị khách hàng
Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Thẩm định và quyết định cho vay
Ký kết HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay
Thu nợ vốn vay (gốc, lãi)
Thanh lý HĐTD và giải chấp tài sản bảo đảm
Sơ đồ 1.2 Sơ đồ quy trình cho vay vốn TDĐT tại chi nhánh
(Nguồn: Sổ tay nghiệp vụ TDĐT của NHPT)
2.2.1.1 Marketting/Tiếp thị khách hàng
Dựa trên tình hình đầu tư thực tế tại tỉnh Sơn La, Hội sở chính NHPT và Chi nhánh NHPT Sơn La đã xác định nhiệm vụ phát triển cho vay đầu tư hàng năm, tập trung vào các dự án tiềm năng như thủy điện, xi măng, bệnh viện, cơ sở vật chất và đường bộ Phòng Tổng hợp và phòng Tín dụng sẽ tổ chức triển khai và phân chia trách nhiệm thực hiện chỉ tiêu phát triển cho vay đầu tư đến từng cán bộ nghiệp vụ.
2.2.1.2 Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Chi nhánh NHPT Sơn La tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ các chủ đầu tư cho những dự án không thuộc diện do Hội sở chính NHPT xử lý Đồng thời, Chi nhánh cũng quản lý hồ sơ vay cho các dự án có thể được thực hiện đầu tư cả trong và ngoài khu vực địa bàn của Chi nhánh.
2.2.1.3 Thẩm định và quyết định cho vay
* Giám đốc Chi nhánh NHPT Sơn La tổ chức thẩm định các dự án được phân cấp hoặc ủy quyền cụ thể như sau:
- Phạm vi phân cấp về cho vay đầu tư: Thẩm định và quyết định cho vay đầu tư các dự án đến nhóm C.
Giám đốc Chi nhánh có trách nhiệm quyết định tiếp nhận hồ sơ dự án vay vốn TDĐT dựa trên các tiêu chí sau: Dự án phải nằm trong danh mục vay vốn TDĐT của Nhà nước theo quy định hiện hành; có quy mô vốn đầu tư tài sản cố định trên 30 tỷ đồng; thực hiện tại tỉnh, thành phố hoặc khu vực do Chi nhánh quản lý, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương; và hạn mức tín dụng còn lại tại NHPT của CĐT phải lớn hơn mức vốn vay dự kiến cho dự án.
2.2.1.4 Ký kết HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay Điều kiện ký HĐTD
Việc ký hợp đồng tín dụng (HĐTD) phải được thực hiện đồng thời với hợp đồng bảo đảm tín dụng (HĐ BĐTV) hoặc sau khi ký HĐ BĐTV, và chỉ được tiến hành sau khi có thông báo cho vay vốn từ Ngân hàng Phát triển (NHPT) cho dự án Khi ký HĐTD, cần đảm bảo không có yếu tố bất lợi nào ảnh hưởng đến việc thực hiện dự án, chẳng hạn như việc dự án bị cơ quan có thẩm quyền đình chỉ do nhà đầu tư vi phạm pháp luật, hoặc có sự biến động lớn về yếu tố đầu vào và thị trường đầu ra.
Trong trường hợp dự án sử dụng nguồn vốn từ đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) và vay mượn từ các tổ chức cho vay khác, việc ký kết hợp đồng tín dụng với các tổ chức này cần phải đảm bảo không làm ảnh hưởng đến hợp đồng tín dụng đã ký với Ngân hàng Phát triển (NHPT).
Quy trình giải ngân được thực hiện tại chi nhánh gồm các bước:
* Tiếp nhận hồ sơ đề nghị giải ngân
* Kiểm tra hồ sơ giải ngân
2.2.1.6 Thu nợ vốn vay (gốc, lãi)
2.2.1.7 Thanh lý HĐTD và giải chấp tài sản bảo đảm
2.2.2 Kết quả giải ngân vốn vay tín dụng đầu tư phát triển
Hoạt động tín dụng của chi nhánh NHPT Sơn La đóng góp gần 90% lợi nhuận cho ngân hàng, vì vậy ngân hàng rất chú trọng đến quy trình tín dụng, nâng cao chuyên môn và thẩm định, đồng thời thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả Với quan điểm tín dụng gắn liền với an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững và hội nhập quốc tế, NHPT Sơn La đã cải thiện chất lượng tín dụng, đảm bảo tuân thủ cơ chế hiện hành trong những năm gần đây.
Tình hình giải ngân vốn tín dụng của ngân hàng
Bảng 2.3 Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch giải ngân tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng
Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 ST
T Chỉ tiêu Đơn vị Năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La)
Kế hoạch giải ngân hàng năm của Chi nhánh cần điều chỉnh nhiều lần, đặc biệt với các dự án chuyển tiếp bị chậm tiến độ do lạm phát làm tăng giá cả đầu vào Điều này đã ảnh hưởng trực tiếp đến các nhà thầu, dẫn đến việc nhiều dự án phải dừng lại để thay đổi nhà thầu hoặc ký hợp đồng bổ sung điều chỉnh tăng tổng mức đầu tư Kết quả là việc giải ngân không đạt kế hoạch giao, điển hình như các dự án Nhà máy Thủy điện Chiềng Ngàm Thượng, Nhà máy Thủy điện Nậm Giôn, Nhà máy Thủy điện Nậm Chiến và Nhà máy xi măng Sơn La.
Việc mở rộng cho vay đầu tư tại Chi nhánh gặp khó khăn do số lượng dự án đủ điều kiện vay hạn chế, chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực như thủy điện vừa và nhỏ, cơ khí, và xi măng, trong khi các dự án xã hội hóa giáo dục, y tế, văn hóa, thể thao, và môi trường lại không có Năm 2017, giải ngân đạt 100% nhờ vào dự án Bệnh viện đa khoa cuộc sống, góp phần nâng cao tỷ lệ hoàn thành kế hoạch giải ngân của ngân hàng lên khoảng 90% trong ba năm qua Điều này đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn đầu tư của khách hàng và hỗ trợ các giải pháp tài chính của Chính phủ nhằm ổn định nền kinh tế.
Kế hoạch giải ngân thường được khách hàng và chủ đầu tư lập gửi ngân hàng theo từng năm và cụ thể theo từng quý Nếu dự án đã đăng ký nhưng không đủ điều kiện giải ngân, như thiếu tài sản đảm bảo hoặc hóa đơn, sẽ phải trình hội sở chính để chuyển sang quý sau, đồng thời phải nộp phí phạt chậm giải ngân Chi nhánh ngân hàng cũng chịu lãi suất nội bộ do không giải ngân hết hạn mức Việc không giải ngân kịp thời có thể ảnh hưởng đến tiến độ và hiệu quả của dự án, vì vậy ngân hàng luôn ưu tiên nhiệm vụ giải ngân để tránh ùn tắc nguồn vốn.
2.2.3 Dư nợ tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Theo biểu 2.4, dư nợ tín dụng của chi nhánh đã giảm liên tục qua các năm, từ 2.801 tỷ đồng vào năm 2016 xuống còn 2.795 tỷ đồng vào năm 2017, và tiếp tục giảm xuống 2.271 tỷ đồng vào năm 2019 Mặc dù có xu hướng giảm, tổng dư nợ của chi nhánh vẫn cao so với các chi nhánh NHPT khác trong hệ thống và các ngân hàng thương mại trên địa bàn.
Dư nợ tín dụng đầu tư của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019
Trong giai đoạn 2016-2019, Chi nhánh NHPT Sơn La đã tập trung vào các dự án quan trọng như nhà máy thủy điện, nhà máy xi măng và nhà máy chế biến tinh bột sắn tại những khu vực kinh tế xã hội còn khó khăn Những dự án này không chỉ góp phần dẫn dắt nền kinh tế địa phương mà còn tạo ra sản phẩm thiết yếu cho xã hội Tuy nhiên, do yêu cầu vốn lớn, thời gian cho vay dài và thời gian thu hồi vốn kéo dài, các ngân hàng thương mại tại địa phương vẫn chưa thể đáp ứng đủ nhu cầu tài trợ cho những dự án này.
2.2.4 Cơ cấu tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Chi nhánh cho vay vốn Tín dụng ĐTPT của Nhà nước cung cấp hỗ trợ tài chính cho các dự án thuộc mọi thành phần kinh tế Đặc biệt, tỷ trọng vốn cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài Nhà nước ngày càng tăng, nhờ vào quá trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước và xu hướng xã hội hóa.
Theo Bảng 2.4, tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước (DNNN) chiếm ưu thế với phần lớn trên 700 tỷ đồng Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc cho vay đầu tư cho các dự án mới của Chi nhánh không tăng đáng kể Chủ yếu, nguồn vốn được sử dụng để giải ngân cho các dự án lớn chuyển tiếp do các đơn vị nhà nước làm chủ đầu tư, cùng với việc cho vay cho các dự án thủy điện vừa và nhỏ do các công ty cổ phần và công ty TNHH làm chủ đầu tư.
Bảng 2.4 Dư nợ theo thành phần kinh tế của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển
Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
(Nguồn: Báo cáo tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La)
Hoạt động tài trợ vốn Tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Sơn La chủ yếu tập trung vào việc cho vay các dự án thủy điện, đặc biệt trong lĩnh vực công nghiệp, sản xuất và xi măng.
Vốn tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Sơn La tập trung vào các dự án trọng điểm và ưu tiên thu hút đầu tư, đặc biệt tại các vùng khó khăn Đầu tư vào công nghệ mới, đảm bảo an ninh năng lượng và phát triển kết cấu hạ tầng nông nghiệp nông thôn là những lĩnh vực được chú trọng Các dự án này không chỉ góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế xã hội mà còn thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo định hướng địa phương.
Hoạt động Tín dụng ĐTPT của NHPT được quy định theo danh mục đối tượng của Chính phủ, với sự thay đổi theo từng giai đoạn phát triển kinh tế Hiện nay, các lĩnh vực cho vay chủ yếu tập trung vào giáo dục xã hội hóa, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể thao, môi trường và các chương trình của Chính phủ như cơ khí trọng điểm, xây dựng và khai thác điện, xi măng, cũng như nhà ở cho công nhân và người có thu nhập thấp Tuy nhiên, việc cho vay các dự án theo quy định mới vẫn gặp khó khăn do chính sách mới ban hành và hồ sơ dự án đang trong quá trình hoàn thiện.
Các ngành xây dựng, thủy điện và xi măng tại Chi nhánh NHPT Sơn La đang có dư nợ vay cao, cho thấy các dự án này tập trung vào việc xây dựng cơ sở vật chất nhằm nâng cao năng lực sản xuất Điều này không chỉ phát huy lợi thế của các ngành mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương theo hướng công nghiệp hóa và hiện đại hóa.
Chi nhánh NHPT Sơn La không chỉ thực hiện cho vay theo danh mục quy định mà còn tham gia cho vay các chương trình kinh tế của Chính phủ Hiện tại, dư nợ đối với dự án Chương trình kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn vẫn đang ở mức cao.
Ngành nông, lâm nghiệp tập trung vào cho vay trồng rừng kinh tế, với các dự án được hỗ trợ tài chính chủ yếu theo Nghị định 43/1999/NĐ-CP và các Quyết định của Bộ Công nghiệp Những chính sách này nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội thông qua cơ chế ưu đãi cho sản phẩm cơ khí, theo Nghị quyết số 11/2000/NQ-CP.
Bảng 2.5 Dư nợ vốn tín dụng đầu tư theo ngành kinh tế của Chi nhánh Ngân hàng
Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng
1 Xây dựng, xi măng, thủy điện
(Nguồn: Báo cáo tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La)
Công tác thu nợ là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu, với Chi nhánh tích cực triển khai nhiều biện pháp nhằm đôn đốc thu hồi nợ và lãi đúng theo hợp đồng tín dụng Đội ngũ chuyên trách được thành lập để theo dõi từng dự án, phân loại nợ và tìm kiếm giải pháp hiệu quả Bên cạnh đó, trách nhiệm của từng cán bộ trong việc cho vay và thu nợ được nâng cao, kết nối kết quả công việc với công tác thi đua, khen thưởng Kết quả thu nợ qua các năm được thể hiện rõ trong Bảng 2.6 dưới đây.
Việc thu hồi nợ vốn vay từ các dự án ĐTPT là nhiệm vụ quan trọng không kém so với tìm kiếm, thẩm định và quyết định cho vay Mục tiêu của Ngân hàng Phát triển Việt Nam, đặc biệt là Chi nhánh Sơn La, không chỉ là lợi nhuận mà còn phải đảm bảo thu hồi vốn và bù đắp chi phí Do đó, hoạt động này cần đạt hiệu quả cả về mặt xã hội và kinh tế.
Theo bảng số liệu 2.6, hệ số thu nợ đã tăng dần qua các năm, cho thấy hoạt động cho vay và thu nợ đang được cải thiện Cụ thể, năm 2016, 1 đồng cho vay thu được 0,76 đồng; năm 2017, con số này tăng lên 0,79 đồng; năm 2018 đạt 0,98 đồng; và đến năm 2019, 1 đồng cho vay đã thu hồi được 1 đồng.
Bảng 2.6 Kết quả các chỉ tiêu chất lượng tín dụngcủa Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La giai đoạn 2016 - 2019 ST
T Chỉ tiêu Đơn vị Năm
1 Doanh số cho vay Tỷ đồng 738 881 779 740
T Chỉ tiêu Đơn vị Năm
2 Doanh số thu nợ Tỷ đồng 272 210 244 285
3 Dư nợ tín dụng Tỷ đồng 2.801 2.795 2.439 2.271
4 Dư nợ quá hạn Tỷ đồng 89 78 71 70
5 Dư nợ bình quân Tỷ đồng 2.798 2.569 2.325 2.179
6 Hệ số thu nợ=DS thu nợ/DS cho vay đến hạn Lần 0.76 0,79 0,98 1,00
7 Vòng quay vốn TD= DS thu nợ /Dư nợ bình quân vòng 0,1 0,10 0,10 0,12
8 Tỷ lệ nợ quá hạn= Dư nợ
(Nguồn: Báo cáo tài chính Chi nhánh NHPT Sơn La)
Chi nhánh NHPT Sơn La đã nhận thức rõ vấn đề nợ vay và áp dụng nhiều biện pháp hiệu quả để thu hồi nợ theo hợp đồng tín dụng, đạt được những kết quả tích cực trong thời gian qua.
2.2.6 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu là một tiêu chí quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay tại ngân hàng Ngân hàng Phát triển (NHPT) hiện đang phân loại nợ theo các quy định tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN và Thông tư số 14/2014/TT-NHNN, nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Các quy định này quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng.
Bảng 2.7 Phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Chi nhánh NHPT Sơn La - Báo cáo các năm 2016 -2019)
Nợ xấu (nhóm 3, 4, 5)/Tổng dư nợ
Tình hình nợ xấu của Chi nhánh trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2019 khá cao
Theo quy định, nợ xấu được xác định là tổng số nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm
Theo bảng số liệu, nợ xấu của Chi nhánh đang tăng nhanh qua các năm, duy trì ở mức khoảng 3% Năm 2016, nợ xấu đạt 76 tỷ đồng, chiếm 2,7% Mặc dù có sự biến động trong năm 2017 và 2018, đến năm 2019, nợ xấu vẫn giữ mức cao 2,7%, tương đương 61 tỷ đồng Điều này cho thấy rằng các dự án có nợ quá hạn, đặc biệt là nhóm nợ xấu, giảm không đáng kể.
