PHẦN MỞ ĐẦU trêng §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n VŨ DUY THÀNH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN SƠN LA Chuyªn ngµnh KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀN[.]
trờng Đại học Kinh tế Quốc dân VŨ DUY THÀNH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHNH NGN HNG PHT TRIN SN LA Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa hc: TS NGUYN TH MINH HU hà nội, năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn thạc sỹ “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” cơng trình nghiên cứu độc lập Được thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu tình hình thực tiễn Số liệu nêu luận văn trung thực, có trích nguồn thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Minh Huệ Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Duy Thành MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan ngân hàng phát triển: 1.1.1 Khái niệm đặc điểm NHPT: 1.1.2 Các hoạt động NHPT: 13 1.2 Hoạt động tín dụng ĐTPT NHPT: 19 1.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng đầu tư phát triển: 19 1.2.2 Các loại hình tín dụng ĐTPT NHPT: 21 1.3 Chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT NHPT: 22 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng ĐTPT NHPT: 22 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ĐTPT NHPT: 22 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đầu tư phát triển NHPT 22 1.4.1 Nhân tố chủ quan: 22 1.4.2 Các nhân tố khách quan: 22 1.4.2.2 Khả huy động vốn Nhà nước: .22 1.4.2.3 Năng lực chủ thể thụ hưởng tín dụng đầu tư phát triển: 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNGTÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NHPT SƠN LA .22 2.1 Tổng quan chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.1.1 Tổ chức hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.1.2 Các hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.3 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.3.1 Dư nợ tín dụng ĐTPT Nhà nước: .22 2.3.2 Về cấu tín dụng ĐTPT Nhà nước: 22 2.3.3 Kết giải ngân vốn vay Tín dụng ĐTPT: 22 2.3.4 Hệ số thu nợ: 22 2.3.5 Thu nhập từ hoạt động Tín dụng ĐTPT Nhà nước: 22 2.3.6 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ: .22 2.3.7 Trích lập quỹ Dự phịng rủi ro: 22 2.4 Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.4.1 Kết đạt được: 22 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân : 22 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐTPT CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT SƠN LA 22 3.1 Định hướng hoạt động TD ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 3.1.1 Mục tiêu định hướng phát triển hệ thống NHPT đến 2020, tầm nhìn đến 2030 22 3.1.2 Mục tiêu phát triển KT-XH 2011 – 2015 đất nước tỉnh Sơn La .22 3.1.3 Định hướng phát triển tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Sơn La đến 2015: 22 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT Nhà nước chi nhánh NHPT Sơn La: .22 3.2.1 Giải pháp chung: 22 3.2.2 Giải pháp cụ thể (Tổ chức thực Chi nhánh NHPT Sơn La) 22 3.3 Một số kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT CỦA NHÀ NƯỚC chi nhánh NHPT Sơn La: 22 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài chính, NHNN… 22 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển 22 3.3.3 Kiến nghị với địa phương .22 KẾT LUẬN 22 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài BĐTV : Bảo đảm tiền vay Chi nhánh NHPT Sơn La : Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La CĐT : Chủ đầu tư CNH - HĐH : Cơng nghiệp hố đại hoá DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước ĐT : Đầu tư ĐTPT : Đầu tư phát triển HĐQL : Hội đồng quản lý HĐTD : Hợp đồng tín dụng HTPT : Hỗ trợ phát triển KT-XH : Kinh tế -Xã hội NHPT : Ngân hàng phát triển Việt Nam NĐ-CP : Nghị định Chính phủ NSNN : Ngân sách Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NN : Nhà nước QĐ-TTg : Quyết định Thủ tướng Chính Phủ SXKD : Sản xuất kinh doanh TDĐT : Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước TDXK : Tín dụng xuất TĐSL : Thuỷ điện Sơn La UBND : Uỷ ban nhân dân DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng Phát triển Sơn La .22 BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La 22 Bảng 2.2 Kết phân loại nợ Chi nhánh NHPT Sơn La 22 Bảng 2.3 Tình hình cho vay, thu nợ Chi nhánh NHPT Sơn La giai đoạn 2010-2012 .22 Bảng 2.4: Dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 22 Bảng 2.5: Dư nợ vốn TD ĐTPT theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 22 Bảng 2.6: Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch giải ngân tín dụng qua năm 22 Bảng 2.7: Bảng tính tiêu chất lượng tín dụng qua năm 22 Bảng 2.8: Bảng tính tiêu hiệu kinh doanh 22 Bảng 2.9: Bảng tính tiêu NIM 22 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn/Dư nợ 22 Bảng 2.11: Dư nợ bình qn, nợ q hạn, trích lập dự phòng rủi ro .22 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tình hình giải ngân cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La 22 Biểu đồ 2.2: Dư nợ giai đoạn 2010-2012 22 Biểu đồ 2.3: Chỉ tiêu NIM,ROA qua năm 22 Biểu đồ 2.4: Dư nợ, Nợ hạn vốn Tín dụng ĐTPT qua năm .22 Biểu đồ 2.5: Dư nợ, Nợ hạn vốn Tín dụng ĐTPT qua năm .22 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) tổ chức tài chính, tín dụng Nhà nước với chức nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn tổ chức nước để thực sách tín dụng đầu tư (TDĐT) tín dụng xuất (TDXK) Nhà nước Trong đó, cho vay đầu tư phát triển được coi là hoạt động quan trọng sách TDĐT Nhà nước nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, bền vững Hoạt động thể rõ nét chức năng, nhiệm vụ NHPT, tạo nguồn thu chủ yếu cho NHPT song chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, để làm tốt chức năng, nhiệm vụ Nhà nước giao sở tuân thủ nguyên tắc bảo toàn phát triển vốn, NHPT phải nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Quy mơ, chất lượng Tín dụng ĐTPT yếu tố định tồn phát triển NHPT Do đó, mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động Tind dụng ĐTPT cần NHPT quan tâm thực Trong năm qua, cơng tác Tín dụng ĐTPT hệ thống NHPT Chi nhánh Ngân hàng Phát triển (NHPT) Sơn La đạt thành cơng định đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước địa phương Bên cạnh chất lượng hoạt động TD ĐTPT bộc lộ hạn chế, ảnh hưởng tới an toàn phát triển bền vững hệ thống NHPT, Chi nhánh NHPT Sơn La Thực tế cho thấy, tình hình nợ hạn, lãi phải thu chưa thu hoạt động cho vay đầu tư có xu hướng gia tăng số lượng dự án dự án Bên cạnh rủi ro thị trường, rủi ro tính chất hoạt động NHPT nguyên nhân làm cho tình trạng nợ hạn gia tăng Tìm hiểu nguyên nhân tình trạng nợ hạn có xu hướng tăng Chi nhánh Sơn La để đề xuất giải pháp thiết thực, hiệu góp phần nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT yêu cầu cấp bách Là cán làm cơng tác nghiệp vụ Tín dụng, với vấn đề lý luận thực tiễn đó, em chọn vấn đề “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi ii nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” làm đề tài nghiên cứu với mục tiêu đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT thời gian qua đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác Chi nhánh Sơn La hệ thống NHPT Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn bao gồm chương: Chương 1: Lý luận chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh NHPT Sơn La Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La Trên thực tế có nhiều luận án, luận văn báo, nghiên cứu khoa học đề cập đến việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đầu tư, hoạt động thẩm định dự án Những luận văn báo, đề tài nghiên cứu khoa học sâu vào giải pháp tổng thể biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng nói chung, hoạt động Tín dụng ĐTPT nói riêng Nghiên cứu số luận án, luận văn, cơng trình nghiên cứu khoa học, từ tìm vấn đề cịn trống cơng trình nghiên cứu để vận dụng, hoàn thiện luận văn thân tốt Hiện nay, Chi nhánh NHPT Sơn La vấn đề chất lượng Tín dụng ĐTPT có khơng dự án hoạt động không hiệu quả, Chủ đầu tư không đủ lực tài chính, thiếu có kinh nghiệm quản lý dự án đầu tư xây dựng bản; tài sản bảo đảm tiền vay doanh nghiệp không đảm bảo… dẫn đến tình trạng số dự án không đưa vào hoạt động, không tạo nguồn thu để trả nợ làm phát sinh nợ hạn lãi phải thu chưa thu, dẫn đến phải xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ thực khó khăn phức tạp chế phân cấp chưa rõ ràng, công tác xử lý nợ liên quan đến nhiều cấp Vì vậy, nói đề tài “Nâng cao chất iii lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” góp phần hồn thiện nâng cao chất lượng hoạt động TD ĐTPT Chi nhánh nói riêng NHPT nói chung Với mong muốn, kết nghiên cứu đề tài có tính thực tiễn có đóng góp vào việc nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Sơn La thời gian tới để Đảm bảo việc cho vay vốn Nhà nước an toàn, hiệu quả; Giảm nợ hạn nợ xấu xuống mức 3% theo mục tiêu NHPT; Đảm bảo yếu tố cân đối tăng trưởng dư nợ mối quan hệ với kế hoạch thu nợ gốc hàng năm; Là sở để phát triển mở rộng mặt nghiệp vụ khác; Đảm bảo thu nhập cho cán viên chức Chi nhánh ngày nâng cao, ổn định đời sống có tích luỹ yếu tố quan trọng gắn kết cán với công việc, khai thác nhiệt huyết nâng cao chất lượng công việc; Thực tốt mục tiêu sách TDĐT của Nhà nước nhằm hỗ trợ doanh nghiệp có dự án đầu tư thuộc số ngành nghề, lĩnh vực quan trọng có tác động lớn tới việc phát triển kinh tế - xã hội nhanh, bền vững địa phương; Góp phần làm cho Chi nhánh thực trở thành kênh cung ứng vốn quan trọng cho phát triển kinh tế - xã hội địa phương, góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển nhanh, bền vững Trong Chương I, Luận văn thực hệ thống hoá vấn đề lý luận hệ thống NHPT Đặc điểm, nội dung cho vay đầu tư hệ thống NHPT, Tín dụng ĐTPT Nhà nước Tính tất yếu khách quan việc nâng cao chất lượng cho vay đầu tư hệ thống NHPT nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động Tín dụng NHPT, tiêu chí xác định chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Chương II, Luận văn thực khái quát tình hình hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La, chức nhiệm vụ hoạt động Chi nhánh Tiếp đó, nêu lên thực trạng công tác cho vay đầu tư thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 Đánh giá, phân tích kết đạt tồn hạn chế tìm nguyên nhân tồn hạn chế hoạt động Tín dụng ĐTPT cụ thể: iv * Những kết đạt được: - Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế tỉnh Sơn La theo hướng cơng nghiệp hố, đại hoá Bám sát mục tiêu tài trợ cho dự án trung dài hạn phục vụ công xây dựng tảng kinh tế quốc dân, Chi nhánh tập trung cho vay dự án thuộc ngành, lĩnh vực đóng vai trị quan trọng tiến trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước phát triển ngành điện, hạ tầng giao thơng, chương trình xi măng…Lượng vốn cho vay đầu tư vào ngành tăng dần chuyển dịch theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố góp phần vào tăng trưởng GDP tỉnh Sơn La Một số chương trình kinh tế trọng điểm Chi nhánh tài trợ chương trình điện, thép, nước thải nước sinh hoạt, hạ tầng giao thơng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng phát triển kinh tế địa bàn - Chi nhánh NHPT Sơn La góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn tạo điều kiện khai thác có hiệu tiềm kinh tế địa bàn cịn khó khă tỉnh Sơn La Chi nhánh NHPT Sơn La đáp ứng đủ nguồn vốn theo đạo Thủ tướng Chính phủ đầu tư cho hệ thống kênh mương nội đồng, xây dựng đường giao thông nông thôn, tôn vượt lũ, xây dựng sở hạ tầng thiết yếu cụm tuyến dân cư vượt lũ địa bàn tỉnh Sơn La Tính đến 31/12/2012, nhờ nguồn vốn vay tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La giúp cho tỉnh Sơn La làm khoảng 111 dự án kênh mương thủy lợi, bê tơng hố 147 dự án đường giao thơng nơng thơn - Góp phần giải việc làm, giảm khoảng cách phát triển thành thị nơng thơn Thơng qua chương trình, dự án kinh tế lớn địa bàn tỉnh, Chi nhánh NHPT Sơn La tạo thêm khối lượng công việc lớn thu hút nhiều lao động, góp ... cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La 7 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN... chế chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La. .. chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh NHPT Sơn La Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao