Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển bắc hà nội

Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ ĐỒ THỊ Bảng 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh NH ĐT&PT Bắc Hà Nội 35 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn chi nhánh 42 Bảng 2.3: Tình hình tín dụng chi nhánh 2004-2006 43 Bảng 2.4: Thị phần tín dụng khu vực Long Biên 47 Bảng 2.5: Hiệu suất sử dụng vốn (Đơn vị tỷ VNĐ) 47 Bảng 2.6: Thu nhập từ hoạt động tín dụng .48 Bảng 2.7: Nợ hạn .49 Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NH ĐT&PT : Ngân hàng Đầu tư Phát triển NHTM : Ngân hàng thương mại BIDV : Ngân hàng Đầu tư phát triển NQH : Nợ hạn Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp PHẦN MỞ ĐẦU  Tính cấp thiết đề tài Trong q trình hội nhập kinh tế Quốc tế, bùng nổ khoa học công nghệ, nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng cao Đặc biệt nước phát triển nhu cầu rõ nét Nguồn vốn đầu tư phát triển xã hội hình thành từ nhiều nguồn khác nhau: ngân sách nhà nước, tín dụng nhà nước, đầu tư trực tiếp nước ngồi… vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi đóng góp phần lớn vào tiến trình phát triển đất nước Hồ chung với q trình đổi kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam có đổi khơng mặt cấu tổ chức - chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp - mà phương thức hoạt động Phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động ngân hàng nhằm phục vụ bổ xung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, hệ thống ngân hàng Việt Nam đề mục tiêu: Đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng đạt kết đáng kể hạn chế gặp khơng khó khăn trở ngại Những làm hơm cịn nhỏ bé so với đòi hỏi thiết ngày tăng vốn cố định doanh nghiệp Với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đề mục tiêu cho tồn ngành: “Tìm cách mở rộng nâng cao tỉ trọng nguồn vốn trung dài hạn nhằm đầu tư vào sở vật chất kĩ thuật đổi công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất lưu thông hàng hố” Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp Với lý trên, trình thực tập khảo sát thực tế Chi nhánh NH ĐT&PT Bắc Hà Nội, em quan tâm đến hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng Là sinh viên tốt nghiệp giai đoạn đất nước, với kiến thức học tập trường mong muốn góp phần nhỏ bé vào viêc giải vấn đề xúc hoạt động ngành ngân hàng Vì vậy, đề tài: “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội” lựa chọn làm khóa luận tốt nghiệp  Mục đích khóa luận - Làm rõ chất lượng tín dụng trung dài hạn hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM đồng thời thể vai trò nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng trung dài hạn - Đánh giá tổng quan hoạt động chi nhánh thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh - Trên sở lý luận tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để phân tích tìm hiểu ngun nhân cho thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Từ đó, mạnh dạn đề xuất số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh  Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu khóa luận hướng tới hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh NH ĐT&PT Bắc Hà Nội  Phương pháp nghiên cứu Trong khóa luận sử dụng phương pháp sau: phương pháp hệ thống, phương pháp phân tích - tổng hợp; phương pháp so sánh; phương pháp thống Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp kê; phương pháp tốn kinh tế - tài chính; sở thu thập sử dụng tài liêu, số liệu, biểu đồ làm đề làm rõ vấn đề cần nghiên cứu  Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu phần kết luận, khóa luận chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NH ĐT&PT Bắc Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NH ĐT&PT Bắc Hà Nội Tuy nhiên thời gian thực tập có hạn hiểu biết thực tế chưa nhiều nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý tồn thể thầy giáo, giáo toàn thể cán Ngân hàng để viết hoàn chỉnh Nghiên cứu vấn đề em mong muốn hiểu biết sâu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại kết hợp với thực tế dơn vị thực tập từ thấy dược gắn kết điểm khác biệt lý luận thực tiễn, điều tạo thuận lợi cho em công việc sau Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1.1 Khái niệm Ngiệp vụ cho vay (hay hoạt động tín dụng) trải qua q trình phát triển lâu dài gắn liền với lịch sử phát triển hệ thống Ngân hàng Với xu hướng phát triển kinh tế, ngiệp vụ tín dụng ngày đa dạng phong phú, hoàn thiện đầu tư vào tất lĩnh vực ngành nghề Có thể hiểu cách ngắn gọn: Tín dụng quan hệ vay mượn ngân hàng với khách hàng, biểu chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị người sở hữu sang người sử dụng Ngân hàng trao quyền sử dụng vốn cho khách hàng, khách hàng dùng số vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh kiếm lời, đảm bảo trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng theo tiêu chí khác nhau: 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng * Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn vay vốn 12 tháng + Cho vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, thương mại - dịch vụ + Cho vay chiết khấu + Cho vay sản xuất kinh doanh, thương mại, tiêu dùng với hộ tư nhân, cá thể chấp tài sản, chứng từ có giá *Tín dụng trung hạn: Có thời hạn vay vốn từ 1-5 năm Tín dụng cho vay đầu tư theo chiều sâu mở rộng sản xuất doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp *Tín dụng dài hạn: Có thời hạn vay vốn năm Tín dụng sử dụng để cấp vốn xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình hạ tầng sở, cải tiến mở rộng sản xuất có qui mơ lớn 1.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cấp để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay sản xuất, cho vay để toán khoản nợ Tín dụng vốn lưu động thường sử dụng để bù đắp mức vốn lưu động tạm thời thiếu hụt Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cấp để hình thành vốn cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình Ví vậy, thời hạn cho vay loại hình tín dụng trung dài hạn 1.1.2.3 Căn vào loại đảm bảo Tín dụng bảo lãnh: Là hoạt động tín dụng mà ngân hàng cam kết trả nợ thay cho nợ trường hợp khơng có khả tốn Việc ngân hàng cam kết trả nợ có điều kiện tạo khả cho nợ vay người thứ ba Tín dụng tiền: Là hoạt động tín dụng mà ngân hàng giao cho người vay số tiền để họ sử dụng thời gian định, hết hạn người vay phải trả cho chủ nợ số tiền bao gồm gốc lãi 1.1.2.4 Căn vào mục đích sử dụng Tín dụng thuê mua - Dịch vụ thuê mua: Tín dụng thuê mua kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng Nếu hợp đồng có kèm theo lời hứa người cho thuê bán lại tài sản này, chậm kết thúc hợp đồng cho người thuê theo giá thoả thuận trước Nếu hợp đồng không kèm theo lời hứa gọi thuê hoạt động hay thuê Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp đơn giản Tài sản cho thuê bao gồm động sản bất động sản nhà cửa, máy móc, thiết bị văn phịng Nghiệp vụ đầu tư chứng khoán: nghiệp vụ sinh lời ngân hàng thương mại Trong nghiệp vụ này, ngân hàng đầu tư vào hai loại chứng khoán chứng khốn Nhà nước chứng khốn cơng ty Tín dụng cấp cho nhà xuất khẩu: Là loại tín dụng mà ngân hàng cho nhà xuất vay hình thức chiết khấu thương phiếu, cầm cố hàng hoá, cho vay q trình sản xuất Tín dụng cung cấp cho nhà nhập khẩu: Là loại tín dụng mà ngân hàng cho nhà nhập để nhập hàng hoá phục vụ cho lợi ích Các ngân hàng thường cấp tín dụng cho nhà nhập hình thức cho vay ngạch, mở thư tín dụng, chấp nhận hối phiếu, kỳ phiếu người nhập 1.1.3 Các nhân tố nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn NHTM 1.1.3.1 Nguồn vốn tín dụng Ngân hàng huy động vốn từ nguồn sau để tài trợ cho nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn: Vốn tự có ngân hàng: Nói chung nguồn vốn chiếm tỷ trọng không cao cấu nguồn vốn ngân hàng Huy động tiền gửi ngắn hạn nước: Nguồn huy động biến động qua thời kì, phụ thuộc vào biến động thị trường vốn, vào thay đổi định chế Nhà nước sử dụng vay trung dài hạn chủ yếu trường hợp số dư tiền gửi ngắn hạn lớn, có khả gây ứ đọng vốn Huy động tiền gửi trung dài hạn nước: trái phiếu, kì phiếu,: Đây nguồn tài trợ quan trọng cho nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp Vốn vay từ thị trường nước: Nguồn huy động bao gồm khoản vay ngắn hạn thị trường liên ngân hàng vay từ NHNN khoản vay dài hạn nước Vốn uỷ thác tài trợ phát triển Các quĩ đầu tư phát triển theo nguồn vốn ODA nguồn khác 1.1.3.2 Thời hạn tín dụng Đây yếu tố quan trọng nghiệp vụ tín dụng Nó sở để xác định lợi tức mà khách hàng pải trả cho ngân hàng Ta quan tâm đến hai loại thời hạn tín dụng: * Thời hạn tín dụng chung: Được tính từ bắt đầu cấp tín dụng đến hồn trả xong khoản tín dụng Thời hạn tín dụng chung thời hạn tín dụng sử dụng thức hợp đồng tín dụng * Thời hạn tín dụng trung bình: Là khoảng thời gian mà tồn số tiền vay sử dụng Thông thường thời hạn tín dụng trung bình nhỏ thời hạn tín dụng chung trừ vốn vay cấp hoàn trả lần 1.1.3.3 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay tỷ lệ tính tổng số vốn vay mà khách hàng phải trả cho ngân hàng để sử dụng vốn vay Như lãi suất tín dụng giá khoản tín dụng Cũng giá loại hàng hoá khác, lãi suất chủ yếu tạo cung cầu vốn Bên cạnh đó, lãi suất cịn chủ yếu phụ thuộc vào mức độ rủi ro, số lượng vốn vay, thời hạn vốn vay tình hình kinh tế Lãi suất nước ta áp dụng lãi suất thoả thuận Đại học Kinh tế quốc dân Khóa luận tốt nghiệp 1.1.3.4 Hạn mức tín dụng Lượng vốn mà NHTM cấp cho khách hàng cịn phụ thuộc vào hạn mức tín dụng mà NHNN qui định Theo qui chế cho vay nước ta tổng dư nợ cho vay khách hàng không vựơt q 15% vốn tự có tổ chức tín dụng trừ nguồn vốn uỷ thác trường hợp đặc biệt Chính phủ cho phép 1.1.4 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Xét chất tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn thời gian dài Mà thời hạn cho vay dài tính rủi ro lớn, lãi suất cho vay trung dài hạn phải cao lãi suất cho vay ngắn hạn Hơn mục đích tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn nên dẫn đến thời hạn vay khác Tín dụng ngắn hạn thường phục vụ chi tiêu sinh hoạt gia đình, hay chi mua nguyên vật liệu, trả tiền lương, bổ sung cho vốn lưu dộng tức nhằm đáp ứng nhu cầu tốn ngắn hạn Vì tín dụng ngắn hạn có tính lỏng cao hơn, xem phận đảm bảo khả tốn ngân hàng Trái lại, tín dụng trung dài hạn thường đầu tư vào mở rộng, đầu tư sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, đổi trng thiết bị khoa học công nghệ, chuyền sản suất đại, tức dự án chưa có khả sinh lời thời gian ngắn nên chủ đầu tư phải kéo dài xuất nguồn thu dự án Chính đối tượng loại vay rát phức tạp, bao gồm tổng hợp loại chi phí, mà nguồn trả nợ lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố: sách kinh tế Nhà nước, khả tiêu thụ sản phẩm, mức độ dự đốn xác luận chứng kinh tế tài nên tín dụng trung dài hạn chứa đựng nhiều khó khăn tiềm ẩn, ảnh hưởng đến chất lượng khoản tín dụng Để đảm bảo khoản