Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Huế

Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh HuếĐề tài nghiên cứu nhằm mục đích đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng, Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng, Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng,

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài: Trong năm vừa qua, kinh tế Việt Nam có phát triển nhanh chóng, cịn phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức từ hậu khủng hoảng kinh tế giới, tác động nặng nề thiên tai Việt Nam vượt lên khó khăn thực tốt công công nghiệp hóa đại hóa đất nước, phát triển kinh tế xã hội Cùng với phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu cần thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh tế.Và nguồn quan trọng để đáp ứng nhu cầu khoản tín dụng trung dài hạn NHTM Hệ thống NHTM Việt Nam thành phần chiếm vị trí lớn việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Trong khoản tín dụng trung dài hạn phận vô quan trọng Tuy nhiên thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM Việt Nam hạn chế, chất lượng tín dụng thấp, rủi ro lớn, tỷ lệ dư nợ hạn cao ảnh hưởng nhiều đến hiệu hoạt động Ngân hàng kinh tế Chính chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn vấn đề người - không ngành ngân hàng - quan tâm, làm để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn nhằm phục vụ tốt cho trình phát triển kinh tế mang lại hiệu cho Ngân hàng câu hỏi nhiều người đặt tìm hướng giải Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, trình thực tập NHTM cổ phần Quân Đội – chi nhánh Huế, thực nghiên cứu đề tài :” GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ” nhằm mục đích đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, phân tích điểm cịn hạn chế từ đưa số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Về mặt lý luận: Đề tài nghiên cứu làm rõ vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trường - Về mặt thực tiễn: Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế Trên sở đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài: H hạn NHTM cổ phần Quân đội chi nhánh Huế uế - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng trung dài - Phạm vi nghiên cứu : : Số liệu sử dụng đề tài thu thấp cho giai đoạn 2009 – 2011 h Về thời gian tế Về không gian : Trên địa bàn thành phố Huế in Phương pháp nghiên cứu cK - Phương pháp thu thập số liệu : Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp cung cấp NHTM cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế, tài liệu liên quan đến NHTM cổ phần Quân Đội từ nguồn Internet họ - Phương pháp xử lý phân tích số liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mơ tả, so sánh, phân tích đánh giá sở số liệu thực tế.Trong trình Đ ại nghiên cứu có tham khảo ý kiến cán hướng dẫn thực tập NHTM cổ phần Quân Đội PHẦN II: NỘI DUNG NGHÊN CỨU CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 Lí luận Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm NHTM: Theo quy định luật tổ chức tín dụng Ngân hàng định nghĩa uế sau:”Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác liên quan.Theo tính chất mục H tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác” tế Sự hình thành phát triển NHTM gắn liền với phát triển sản xuất hàng hoá NHTM đời kết trình hình thành phát triển lâu h dài, phù hợp gắn liền với tiến trình phát triển sản xuất hàng hóa Nó in coi sản phẩm sản xuất hàng hóa, phận tách rời tồn cK tất yếu kinh tế đại NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh tế, hoạt động kinh họ doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng, có cấu tổ chức máy doanh nghiệp, bình đẳng quan hệ kinh tế với doanh nghiệp khác, phải tự chủ kinh tế phải có nghĩa vụ đóng thuế cho Nhà nước đơn vị khác Đ ại 1.1.2 Chức NHTM: NHTM có chức sau : a.Chức trung gian tín dụng: Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay b.Chức trung gian toán: Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế uế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải tốn dù gần H hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm tế bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế in h c.Chức tạo tiền cho kinh tế: Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM cK Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền họ thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số Đ ại vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.3 Vai trò NHTM kinh tế thị trường: Bằng chức hoạt động mình, NHTM đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia nói riêng tồn giới nói chung Thứ cầu nối quan trọng việc luân chuyển nguồn vốn thành phần kinh tế, với hoạt động huy động tiền gửi cho vay, NHTM nơi tập trung hiệu nguồn vốn thừa nhỏ lẻ kinh tế để phân phối có chọn lọc thơng quan việc cấp tín dụng cho chủ thể có nhu cầu vốn để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Qua thúc đẩy kinh tế phát triển Thứ hai NHTM công cụ điều tiết vĩ mô kinh tế Nhà nước Trong kinh tế thị trường, NHTM với tư cách trung tâm tiền tệ toàn kinh tế, đảm bảo phát tiển hài hoà cho tất thành phần kinh tế tham gia hoạt động sản uế xuất kinh doanh, nói dao động Ngân hàng gây ảnh hưởng H nhiều đến thành phần kinh tế khác Do hoạt động có hiệu NHTM thơng qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ tốt để Nhà nước tiến tế hành điều tiết vĩ mô kinh tế.Thông qua hoạt động tín dụng tốn Ngân hàng hệ thống, NHTM trực tiếp góp phần mở rộng khối lượng tiền cung h ứng lưu thông Mặt khác với việc cho thành phần kinh tế vay vốn, in NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị cK trường, điều khiển chúng cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô kinh tế họ Thứ ba NHTM cầu nối tài quốc gia quốc tế.Vào thời điểm nay, mà xu hướng toàn cầu hố kinh tế giới với việc hình thành hàng loạt Đ ại tổ chức kinh tế, khu vực mậu dịch tự do, làm cho mối quan hệ thương mại, lưu thơng hàng hố quốc gia giới ngày mở rộng trở nên cần thiết, cấp bách Nền tài quốc gia cần phải hồ nhập với tài giới Các ngân hàng thương mại trung gian, cầu nối để tiến hành hội nhập.Việc đầu tư nước hướng đầu tư quan trọng mang lại nhiều lợi nhuận.Đồng thời nước cần xuất mặt hàng mà có lợi so sánh nhập mặt hàng mà thiếu Các ngân hàng thương mại với nghiệp vụ kinh doanh : nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh đặc biệt nghiệp vụ tốn quốc tế, góp phần tạo điều kiện,thúc đẩy ngoại thương không ngừng mở rộng phát triển 1.1.4 Các nghiệp vụ NHTM : NHTM có nghiệp vụ sau: A Nghiệp vụ tài sản nợ - Huy động vốn : Đây nghiệp vụ tạo nguồn vốn kinh doanh cho NHTM.Các nguồn vốn chủ yếu NHTM bao gồm:  Vốn Ngân hàng: bao gồm vốn tự có vốn coi tự có Vốn tự có NHTM gồm có vốn điều lệ hình thành từ ngân hàng thành lập quỹ dự trữ để bổ sung vốn điều lệ bù đắp rủi ro, quỹ hình uế thành nhằm mục đích tăng vốn dự có Ngân hàng đồng thời đảm bảo an toàn kinh doanh Vốn xem tự có bao gồm khoản vốn nhàn rỗi tạm thời Ngân H hàng, khoản vốn phân bổ theo mục đích chi tiêu định tế tạm thời chưa phân bổ  Vốn tiền gửi: Đây nguồn vốn quan trọng số vốn thu hút h từ bên NHTM, bao gồm: in - Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà người gửi rút lúc nào, cK tiền gửi không kỳ hạn để tài khoản gọi tài khoản vãng lai, rút lúc nên dạng tiền gửi thường hưởng lãi suất thấp không trả lãi Việc sử dụng nguồn vốn NHTM khó họ khăn, Ngân hàng biết lúc khác hàng rút tiền nên chủ động trung việc sử dụng nguồn vốn để thực chức khác Đ ại - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà người gửi rút sau thời gian định từ vài tháng đến vài năm, mức lãi suất loại tiền gửi thường cao tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền mà cá nhấn gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi theo định kỳ, mức lãi suất tương ứng với kỳ hạn quy định trước, người gửi tiền Ngân hàng cấp cho sổ để ghi nhận khoản tiền gửi vào rút ra.Tiền gửi tiết kiệm có nhiều hình thức khách hàng lựa chọn, Việt Nam tiền gửi tiết kiệm bao gồm loại: Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn; Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có mục đích  Vốn vay: Trong trình hoạt động mình, NHTM vay vốn từ NHTW, từ tổ chức tín dụng khác từ thị trường tài nước.Ngân hàng thường phải vay khả huy động vốn hạn chế trả gấp khoản tiền lớn, thường gặp Ngân hàng vay qua đêm để đảm bảo tính khoản ngày  Các nguồn vốn khác: Là nguồn vốn hình thành trình hoạt động Ngân hàng tiền gửi Ngân hàng khác nhờ toán hộ, tiền gửi khách hàng để đảm bảo toán phương thức tốn tín dụng chứng uế từ L/C vốn tài trợ, đầu tư phát triển, vốn ủy thác đầu tư vay theo H chương trình dự án B Nghiệp vụ tài sản có – Sử dụng vốn: tế  Nghiệp vụ ngân quỹ: với mục đích đảm bảo khả tốn thường xun, ngân hàng ln giữ lượng tiền mặt nhiều hình thức Ngân hàng, h ngồi Ngân hàng cịn giữ chứng khốn ngắn hạn, có tính lỏng cao để in chuyển thành tiền mặt nhanh chóng cần tín phiếu, thương phiếu cK  Nghiệp vụ cho vay: Với NHTM Việt Nam cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Hoạt động cho vay đa dạng phong phú bao gồm hình thức như: Cho vay theo món, cho vay theo hạn mức, cho họ vay thấu chi, cho vay chiết khấu  Nghiệp vụ đầu tư: nghiệp vụ mà NHTM dùng vốn đề đầu tư Đ ại vào dự án, góp vốn vào doanh nghiệp, mua chứng khốn nhằm mục đích đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Các chứng khoán mà Ngân hàng nắm giữ thường chứng khốn có tính lỏng cao nhằm mục đích Ngân hàng phải tốn khoản tiền lớn đảm bảo khả khoản Ngồi NHTM cho vay thị trường liên Ngân hàng, vừa tận dụng vốn nhàn rồi, vừa đem lại khoản lợi nhuận  Các nghiệp vụ trung gian: nghiệp vụ mà Ngân hàng thay mặt khách hàng thực việc toán hay ủy thác khác để thu phí Nghiệp vụ trung gian bao gồm nghiệp vụ chủ yếu như: Nghiệp vụ chuyển tiền – toán hộ; Nghiệp vụ thu chi hộ; Nghiệp vụ tín thác; Nghiệp vụ qua lại đồng nghiệp 1.2 Hoạt động Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Khái niệm Tín dụng: Tín dụng thuật ngữ có nguồn gốc từ chữ Latinh: Credo Nó hiểu tin tưởng, khái niệm tín dụng thể mối quan hệ người vay người cho vay Trong quan hệ này, người cho vay có nghĩa vụ chuyển số tiền hàng hóa cho người vay sử dụng, đến thời hạn định, người vay phải hoàn trả lại số tiền hàng hóa cho người cho vay kèm theo không kèm theo uế khoản lãi Đối với NHTM, khái niệm tín dụng Ngân hàng hiểu là: “Tín dụng Ngân H hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định” Ba đặc trưng tín tế dụng Ngân hàng chuyển quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho người vay, in 1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng: h chuyển nhượng có thời hạn kèm theo phí cK - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất hàng hóa lưu thơng phát triển: Với việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế, tập trung lại cho vay chủ thể sản xuất kinh doanh, hoạt động tín dụng Ngân hàng góp phần khơng nhỏ họ việc đáp ưng kịp thời thường xuyên nhu cầu vốn chủ thể kinh doanh, giúp cho hoạt động sản xuất lưu thơng hàng hóa ngày phát triển Đ ại - Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn: Đối với chủ thể kinh doanh sản xuất kinh tế vốn yếu tố thiếu cho hoạt động sản xuất kinh doanh thật khó cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn hỗ trợ từ NHTM nghiệp vụ tín dụng Những doanh nghiệp kinh tế chắn nảo huy động số vốn đủ lớn nhanh chóng NHTM, cách nhanh để họ tìm nguồn vốn vay Ngân hàng Điều cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng thúc đẩy nhanh q trình tích tụ vốn kinh tế, tạo điều kiện tốt cho kinh tế phát triển 1.2.3 Phân loại hoạt động tín dụng: Tùy theo tiêu chí phân loại mà tín dụng phân chia thành nhiều hình thức khác nhau:  Căn vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để bổ sung thiếu hut tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Với loại tín dụng này, có rủi ro cho Ngân hàng uế thời gian ngắn có biến động xảy có xảy Ngân hàng dự H tính - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm chủ yếu tế sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Loại tín dụng h có mức độ rủi ro khơng cao Ngân hàng có khả dự đốn biến động in xảy cK - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất với quy mơ lớn Loại tín dụng họ có mức độ rủi ro cao thời gian dài có biến động xảy khơng thể lường trước Đ ại  Căn vào TSĐB quan h tớn dng: - Tớn dng cú TSB: Là loại tín dụng dựa sở bảo đảm chấp, cầm cố, có bảo lÃnh người thứ ba Ngân hàng nắm giữ tài sản người vay để xử lý thu hồi nợ người vay không thực nghĩa vụ đà cam kết hợp đồng tín dụng Hình thức áp dụng khách hàng uy tín cao với Ngân hàng Mặc dù có tài sản đảm bảo hình thức tín dụng có độ rủi ro cao tài sản bị giá hay người bảo lÃnh không thực hiƯn nghÜa vơ cđa m×nh - Tín dụng khơng có TSĐB: Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp cầm cố, hoăc khơng có bảo lãnh người thứ ba Việc cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng Muốn vậy, Ngân hàng phải đánh giá hiệu sử dụng tiền vay người vay, khách hàng không phép giao dịch với Ngân hàng khác Mặc dù khơng có tài sản đảm bảo loại tín dụng rủi ro cho Ngân hàng khách hàng có uy tín lớn khả trả nợ cao cấp tín dụng mà khơng cần đảm bảo  Căn vào mục đích sử dụng: - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng dành cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu uế tiêu dùng mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hoá lâu bền máy giặt, điều hoà, tủ lạnh Ở đây, nguồn trả nợ thu nhập tương lai người vay H - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho đơn vị kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hố Nguồn trả nợ hoạt động tế kết hoạt động kinh doanh Vì , ngân hàng cần phải có đầy đủ thơng h tin cần thiết khách hàng mình, phương án sản xuất kinh doanh in  Căn vào phương thức hồn trả: cK - Tín dụng trả góp: trả gốc lãi định kỳ - Tín dụng theo yêu cầu: Khách hàng trả gốc lãi có yêu cầu khơng kỳ họ  Căn vào chủ thể tín dụng: Đ ại - Tín dụng Nhà nước: quan hệ tín dụng nhà nước với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội cá nhân Tín dụng nhà nước xuất nhằm thỏa mãn nhu cầu chi tiêu ngân sách nhà nước điều kiện nguồn thu khơng đủ để đáp ứng; cịn cơng cụ để nhà nước hỗ trợ cho ngành kinh tế yếu kém, ngành mũi nhọn khu vực kinh tế phát triển, công cụ quan trọng để nhà nước quản lý, điều hành vĩ mô - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp, biểu hình thức mua bán chịu hàng hố - Tín dụng Ngân hàng: quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân Ngoài ra, tiêu phi tài chủ yếu đánh giá cán tín dụng, rõ ràng điều mang lại rủi ro đạo đức lớn, tính khách quan kết bị ảnh hưởng nhiều Trong thời gian tới, cần thiết phải có hệ thống chấm điểm tín dụng xác hơn, số lượng tiêu nên lựa chọn cho phù hợp, tùy đối tượng khách hàng mà đưa tiêu đánh giá riêng mạng làm cho hệ thống chấm điểm mang tính khách quan, đánh giá xác lực khách chung chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng uế hàng, qua có định cho vay hợp lý, giúp nâng cao chất lượng tín dụng nói H  Tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý nợ hạn: Một cán tín dụng cho vay cần phải có trách nhiệm khoản cho vay tế mình, để khoản vay xảy tình trạng q hạn cán tín dụng phải có trách h nhiệm việc xử lý khoản nợ hạn in - Trước hết, để tránh tình trạng nợ q hạn xảy ra, cán tín dụng cần quản lý khách hàng vay biết khoản nợ đến hạn để nhắc cK nhở việc trả nợ cho khách hàng - Khi có khoản nợ hạn phát sinh, cán tín dụng cần phải tìm hiểu xem họ đâu nguyên nhân dẫn đến việc khách hàng không trả nợ để đưa phương án xử lý phù hợp, nguyên nhân chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh làm Đ ại chậm việc trả nợ hỗ trợ gia hạn thay đổi kỳ hạn nơ cho vay thêm để đầu tư sản xuất kinh doanh tháo gỡ khó khắn giúp cho khách hàng có điều kiện kinh doanh ổn định trả nợ, cịn khách hàng khơng có thiện ý trả nợ có biện pháp thuyết phục, đàm phán giải thích rõ cho khách hàng hiểu, khơng phải tiến hành xử lý tài sản đảm bảo - Khi xem xét khoản vay cần thiết cán tín dụng nhìn rõ nguy đảo nợ, với khách hàng vay nợ để trả nợ cũ rõ ràng rủi ro nợ hạn tiềm tàng Ngân hàng, cần phải kiên không tiếp tay cho hành tránh gây hậu khơng đáng có sau liên quan đến nợ hạn - Trích lập quỹ dự phịng rủi ro hợp lý: cần phải có kê khai minh bạch khoản nợ hạn để từ có tỷ lệ dự phòng rủi ro hợp lý để bù đắp rủi ro vốn xảy ra, không làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng - Thanh lý tài sản đảm bảo: biện pháp cuối khách hàng khơng cịn khả trả nợ, nhiên việc lý tài sản đảm bảo tốn thời gian chi phí, thủ tục rườm rà làm ứ đọng vốn Ngân hàng, biện pháp bất đắc dĩ Đ ại họ cK in h tế H uế khơng cịn cách khác PHẦN III: KẾT LUẬN Kết luận: Trong năm kể từ ngày thành lập phát triển, Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế lớn mạnh không ngừng, hình ảnh Ngân hàng ngày biết đến nhiều địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế, hoạt động Ngân hàng đóng góp phần quan trọng cơng phát triển kinh tế toàn tỉnh, nơi người an tâm trao gởi tài sản hợp tác kinh doanh lâu dài uế Trong tương lai tới, MB-Huế hứa hẹn có thay đổi tích cực hoạt động mình, ngày phục vụ tốt yêu cầu khách hàng H tình hình Qua việc phân tích đánh giá hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng tế khoảng thời gian 2009-2011 cho thấy MB-Huế quản lý tốt hoạt h động Các tiêu liên quan dư nợ cho vay, doanh số thu nợ, tỷ lệ nợ in hạn kiểm sốt tốt Tốc độ tăng trưởng tín dụng có ổn định qua năm đảm bảo tính an tồn cho nguồn vốn ngân hàng cK Tuy bên cạnh điểm mạnh số hạn chế định, thời gian tới, tin ngân hàng có giải pháp (có thể họ số giải pháp nghiên cứu đưa ra) để khắc phục hạn chế, phát huy điểm mạnh, giúp cho hoạt động MB-Huế ngày ổn định phát triển Đ ại Hạn chế đề tài: Nghiên cứu hoàn thành mục tiêu đề làm rõ vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trường, đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM CP Quân Đội chi nhánh Huế, qua đề số giải pháp giúp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Tuy nhiên nghiên cứu vấp phải số hạn chế định: Đề tài nghiên cứu hoạt động tín dụng trung dài hạn khoảng thời gian 2009-2011, khoảng thời gian năm tương đối ngắn để đưa đánh giá xác hoạt động tín dụng trung dài hạn, ngồi đánh giá, nhận định, ý kiến nêu nghiên cứu mang tính chất chủ quan người thực nghiên cứu, tính xác chưa cao cần phải có kiểm chứng thực tế Hơn nữa, số liệu sử dụng hoàn toàn cung cấp phịng kế tốn MB-Huế, người nghiên cứu đưa phân tích nhận định dựa số liệu này, nhận định phân tích số liệu đưa Hướng phát triển đề tài: Trong thời gian tới, hồn tồn phát triển nghiên cứu mức độ cao uế cách đánh giá qua số năm nhiều hơn, cho kết xác Ngồi ra, song song với việc phân tích dựa số liệu trực tiếp H thực điều tra khảo sát với khách hàng quan hệ tín dụng MB-Huế chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng để lấy làm đối chiếu tế so sánh với kết phân tích số liệu, giúp cho việc đánh giá vấn đề cách Đ ại họ cK in h xác DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO “Giáo trình tài tiền tệ Ngân hàng” PGS TS Nguyễn Văn Tiến “Maketing kinh doanh dịch vụ” TS Lưu Văn Nghiêm “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” TS Nguyễn Minh Kiều “Tín dụng Ngân hàng” PGS TS Nguyễn Đăng Dờn Các website tham khảo: uế www.mbbank.com.vn H www.sbv.gov.vn www.vneconomy.vn tế www.saga.vn Đ ại họ cK in h vi.wikipedia.org PHỤ LỤC Số liệu sử dụng nghiên cứu cung cấp phịng kế tốn Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế Đơn vị tính : Triệu đồng Năm 2010 Giá trị % 1.Thu nhập 61.180 100 74.792 100 98.653 100 Thu lãi cho vay 23.256 38,01 29.456 39,38 43.561 44,16 Thu lãi điều hịa vốn 35.300 57,70 41.740 55,81 51.254 51,95 Thu phí dịch vụ ngân hàng 1.814 2,96 2,79 2.805 2,84 Thu khác 810 1,33 2,02 1.033 1,05 2.Chi phí 60.650 100 71.200 100 93.561 100 30.781 50,75 35.261 49,52 51.258 54,79 H tế 2.088 1.507 Năm 2011 Giá trị % Chi nhân viên cK in Chỉ tiêu uế Năm 2009 Giá trị % h Kết hoạt động kinh doanh MB-Huế 2009- 2011 3.532 5,82 4.329 6,08 6.315 6,75 Chi dự phòng 3.920 6,46 1.860 2,61 1.651 1,76 Chi khác 22.416 36,97 29.750 41,79 34.337 36,70 Đ ại họ Chi trả lãi tiền gửi 3.Lợi nhuận 530 3.592 5.092 Bảng doanh số cho vay MB-Huế 2009 – 2011 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chỉ tiêu Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%) 751.123 100 793.568 100 854.493 100 Ngắn hạn 664.913 88,52 714.192 90,00 772.572 90,41 Trung dài hạn 86.210 11,48 79.376 10,00 Cty CP TNHH 487.500 64,90 487.530 DN tư nhân 29.250 3,89 Cá nhân, hộ sx 146.250 19,47 Cho vay khác 88.123 Doanh số cho vay 9,59 tế 61,46 528.561 61,86 7,95 45.029 5,27 218.922 27,59 237.071 27,74 3,00 43.833 5,13 in h 63.099 24.017 cK 11,74 81.921 H Theo đối tượng uế Theo kì hạn Đ ại họ Bảng thể tình hình dư nợ MB-Huế 2009 – 2011 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chỉ tiêu Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%) Dư nợ 380.105 100 360.521 100 355.258 100 Ngắn hạn 254.894 67,06 238.070 60,10 225.407 61,28 Trung dài hạn 125.211 32,94 122.451 39,90 129.851 38,72 Bảng thể tình hình thu nợ MB-Huế 2009 – 2011 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chỉ tiêu (%) Giá trị (%) Giá trị (%) Thu nợ 518.250 100 813.152 100 859.756 100 Ngắn hạn 443.130 85,51 731.016 89,90 785.235 91,33 Trung dài hạn 75.120 14,49 82.136 10,10 74.521 8,67 H uế Giá trị tế Bảng Nợ hạn ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Huế Năm 2009 h Chỉ tiêu 380.105 6.496 745 Năm 2011 360.521 5.410 4.012 355.258 1.668 80 cK in Tổng dư nợ Nợ hạn Nợ xấu Năm 2010 họ Bảng dư nợ vốn huy động MB-Huế 2009-2011 Chỉ tiêu Đ ại Tổng dư nợ Tổng vốn huy động Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 380.105 545.023 360.521 530.125 355.258 776.510 Bảng doanh số thu nợ dư nợ bình quân MB-Huế 2009-2011 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 DS thu nợ 518.250 813.152 859.756 Dư nợ bình quân 380.105 360.521 355.258 H uế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TOÁN & TÀI CHÍNH  - h tế KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP Đ ại họ cK in GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HUẾ Giáo viên hướng dẫn: PGS PHAN THỊ MINH LÝ Sinh viên thực hiện: ĐỒN MINH NGỌC K42TCNH NIÊN KHĨA 2008 - 2012 Lời Cảm Ơn u Khúa lun tt nghiệp Đại Học – Bài kiểm tra cuối cùng, kết thúc bốn năm học tập rèn luyện giảng đường Đại Học Kinh Tế Huế Bốn năm quãng thời gian dài hay ngắn với đời người, bốn năm khốc áo sinh viên Kinh Tế Huế giúp cho em thật trưởng thành, tích lũy thêm nhiều kiến thức q báu cho mình.Chính kiến thức tảng quan trọng giúp em hoàn thành tốt Khóa luận tốt nghiệp cK in h tế H Trước hết, em xin gởi lòng biết ơn sâu sắc đến thầy cô trường Đại học kinh tế Huế, để có kiến thức hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Đại Học phần lớn nhờ vào giảng dạy tận tình quý thầy cơ.Cám ơn q thầy với lịng nhiệt huyết hướng thuyền tri thức sinh viên đến chân trời mới, khơi gợi chúng em niềm say mê học tập, ham muốn khám phá sáng tạo, hành trang quan trọng giúp sinh viên chúng em bước vào đời, sống lao động để trở thành người có ích cho xã hội, góp phần vào cơng xây dựng phát triển đất nước họ Em xin gởi lời cám ơn chân thành đến cô giáo Nguyễn Thị Minh Lý, hướng dẫn giúp đỡ tận tình suốt thời gian nghiên cứu hồn thành Khóa luận giúp em hồn thành tốt Khóa luận tốt nghiệp Đại Học Đ ại Đồng thời em xin gởi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Huế, anh chị Phòng giao dịch Bắc Trường Tiền, người nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình thực tập Ở em khơng củng cố, ứng dụng phần lý thuyết học vào thực tế mà học hỏi nhiều điều hoạt động công tác hàng ngày, kỹ phẩm chất cần có cán Ngân hàng Qua đây, em xin kính chúc Ngân hàng ngày phát triển, kính chúc chú, anh chị ln hồn thành tốt nhiệm vụ cơng tác Một lần em xin chân thành cảm ơn SINH VIÊN ĐOÀN MINH NGỌC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NQH : Nợ hạn PGD : Phòng giao dịch QHKH : Quan hệ khách hàng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TMCP : Thương mại cổ phần Đ ại họ H tế h cK VHĐ : Tài sản đảm bảo in TSĐB uế DSCV : Vốn huy động TÓM TẮT BÀI NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – chi nhánh Huế” bao gồm phần: Phần I : Đặt vấn đề Nội dung phần nêu lý lựa chọn đề tài nghiên cứu, mục đích nghiên cứu, đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu uế Phần II: nội dung nghiên cứu, phần bao gồm chương Chương 1: Làm rõ vấn đề liên quan đến NHTM, hoạt động tín dụng H chất lượng hoạt động tín dụng, nội dung phần giải thích khái niệm, vai trị, chức nghiệp vụ NHTM, tìm hiểu hoạt động tín dụng vai trị tế kinh tế thị trường, chương đề cập đến khái niệm chất lượng, chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM, đưa tiêu in h phục vụ việc đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM Chương 2: Nội dung chương giới thiệu tổng quan NHTM cổ phần Quân cK Đội, trình hình thành phát triển Ngân hàng chi nhánh Huế, giới thiệu sơ qua máy cấu tổ chức hoạt động phòng ban họ Ngân hàng Nội dung chủ yếu chương phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế thông qua tiêu Đ ại đề cập chương Chương 3: Dưa vào kết phân tích đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế chương 2, nội dung chủ yếu chương đưa số giải pháp nhằm mục đích khắc phục hạn chế tồn phát huy điểm mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế Phần III: Kết luận Nội dung phần đánh giá mức độ hoàn thành mục tiêu mà nghiên cứu đặt ra, nêu điểm hạn chế nghiên cứu mà hướng phát triển nghiên cứu rộng hơn, sâu tương lai MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài: .1 Mục tiêu nghiên cứu đề tài: 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài: .2 Phương pháp nghiên cứu .2 PHẦN II: NỘI DUNG NGHÊN CỨU CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, uế TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM .3 1.1 Lí luận Ngân hàng thương mại H 1.1.1 Khái niệm NHTM: tế 1.1.2 Chức NHTM: 1.1.3 Vai trò NHTM kinh tế thị trường: : h 1.1.4 Các nghiệp vụ NHTM in 1.2 Hoạt động Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Khái niệm Tín dụng: cK 1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng: .8 1.2.3 Phân loại hoạt động tín dụng: họ 1.2.4 Những vấn đề tín dụng trung dài hạn NHTM: .11 1.2.4.1 Tín dụng trung dài hạn ? 11 1.2.4.2 Nguồn vốn đề thực tín dụng trung dài hạn: 11 Đ ại 1.2.4.3 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trường: 12 1.2.4.4 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn: .12 1.2.5 Khái niệm chất lượng chất lượng tín dụng ngân hàng: 13 1.2.6 Một số tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng: 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ 17 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Huế: 17 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội: 17 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế:19 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh: 19 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban phận: 20 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh thời gian qua: 24 2.1.2.4 Quy trình tín dụng NHTM cổ phần Quân Đội: 25 2.2 Phân tích chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế: 27 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI uế NHÁNH HUẾ .36 3.1 Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn MB-Huế: 36 H 3.2 Định hướng ngân hàngTMCP Quân đội Chi nhánh Huế thời gian tới: 37 tế 3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Huế: 37 h PHẦN III: KẾT LUẬN .45 in Kết luận: 45 Hạn chế đề tài: 45 Đ ại họ cK Hướng phát triển đề tài: 46 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh MB-Huế 2009- 2011 .24 Bảng 2.2: Doanh số cho vay MB-Huế 2009 – 2011 .28 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ MB-Huế 2009 - 2011 30 Bảng 2.4: Tình hình thu nợ MB-Huế 2009 - 2011 30 Bảng 2.5: Tỷ lệ Nợ hạn ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Huế 32 Bảng 2.6: Tỷ lệ dư nợ vốn huy động MB-Huế 2009-2011 .33 uế Bảng 2.7: Vịng quay vốn tín dụng MB-Huế 2009-2011 33 Đ ại họ cK in h tế H Bảng 2.8: Hệ số thu nợ trung dài hạn MB-Huế 2009-2011 34 ... hạn ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Huế: Dựa phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng đề tài đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân Đội. .. CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn MB -Huế:  Những kết đạt được: Hoạt động ngân hàng năm... khách hàng - Lưu hồ sơ tín dụng Đ ại 2.2 Phân tích chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế: Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng,