Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển tại chi nhánh ngân hàng phát triển sơn la

trờng Đại học Kinh tế Quốc dân  VŨ DUY THÀNH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Lu ận ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG n vă PHÁT TRIỂN SN LA th c Chuyên ngành: KINH T TI CHNH - NGÂN HÀNG sĩ nh Ki tế Người hướng dẫn khoa hc: TS NGUYN TH MINH HU hà nội, năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn thạc sỹ “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” cơng trình nghiên cứu độc lập Được thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu tình hình thực tiễn Số liệu nêu luận văn trung thực, có trích nguồn thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Minh Huệ Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố ận Lu cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN n vă th ạc Vũ Duy Thành sĩ nh Ki tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN Lu 1.1 Tổng quan ngân hàng phát triển: ận 1.1.1 Khái niệm đặc điểm NHPT: vă 1.1.2 Các hoạt động NHPT: 13 n 1.2 Hoạt động tín dụng ĐTPT NHPT: 19 th 1.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng đầu tư phát triển: 19 ạc 1.2.2 Các loại hình tín dụng ĐTPT NHPT: 21 sĩ 1.3 Chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT NHPT: 22 Ki 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng ĐTPT NHPT: 22 nh 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ĐTPT NHPT: 22 tế 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đầu tư phát triển NHPT 22 1.4.1 Nhân tố chủ quan: 22 1.4.2 Các nhân tố khách quan: 22 1.4.2.2 Khả huy động vốn Nhà nước: .22 1.4.2.3 Năng lực chủ thể thụ hưởng tín dụng đầu tư phát triển: 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNGTÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NHPT SƠN LA .22 2.1 Tổng quan chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.1.1 Tổ chức hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.1.2 Các hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.3 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 2.3.1 Dư nợ tín dụng ĐTPT Nhà nước: .22 2.3.2 Về cấu tín dụng ĐTPT Nhà nước: 22 2.3.3 Kết giải ngân vốn vay Tín dụng ĐTPT: 22 2.3.4 Hệ số thu nợ: 22 2.3.5 Thu nhập từ hoạt động Tín dụng ĐTPT Nhà nước: 22 2.3.6 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ: .22 2.3.7 Trích lập quỹ Dự phịng rủi ro: 22 2.4 Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng ĐTPT chi nhánh NHPT Lu Sơn La: 22 ận 2.4.1 Kết đạt được: 22 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân : 22 vă CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG n ĐTPT CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT SƠN LA 22 th ạc 3.1 Định hướng hoạt động TD ĐTPT chi nhánh NHPT Sơn La: 22 3.1.1 Mục tiêu định hướng phát triển hệ thống NHPT đến 2020, tầm nhìn đến sĩ 2030 22 Ki nh 3.1.2 Mục tiêu phát triển KT-XH 2011 – 2015 đất nước tỉnh Sơn La .22 3.1.3 Định hướng phát triển tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Sơn La đến 2015: 22 tế 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT Nhà nước chi nhánh NHPT Sơn La: .22 3.2.1 Giải pháp chung: 22 3.2.2 Giải pháp cụ thể (Tổ chức thực Chi nhánh NHPT Sơn La) 22 3.3 Một số kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT CỦA NHÀ NƯỚC chi nhánh NHPT Sơn La: 22 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài chính, NHNN… 22 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển 22 3.3.3 Kiến nghị với địa phương .22 KẾT LUẬN 22 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT : Báo cáo tài BĐTV : Bảo đảm tiền vay Chi nhánh NHPT Sơn La : Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La CĐT : Chủ đầu tư CNH - HĐH : Cơng nghiệp hố đại hoá DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước ĐT : Đầu tư : Hỗ trợ phát triển : Kinh tế -Xã hội ạc KT-XH : Hợp đồng tín dụng th HTPT : Hội đồng quản lý n HĐTD : Đầu tư phát triển vă HĐQL ận ĐTPT Lu BCTC : Ngân hàng phát triển Việt Nam NĐ-CP : Nghị định Chính phủ NSNN : Ngân sách Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NN : Nhà nước QĐ-TTg : Quyết định Thủ tướng Chính Phủ SXKD : Sản xuất kinh doanh TDĐT : Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước TDXK : Tín dụng xuất TĐSL : Thuỷ điện Sơn La UBND : Uỷ ban nhân dân sĩ NHPT nh Ki tế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng Phát triển Sơn La .22 BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La 22 Bảng 2.2 Kết phân loại nợ Chi nhánh NHPT Sơn La 22 Bảng 2.3 Tình hình cho vay, thu nợ Chi nhánh NHPT Sơn La giai đoạn Lu 2010-2012 .22 ận Bảng 2.4: Dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 22 vă Bảng 2.5: Dư nợ vốn TD ĐTPT theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 22 n Bảng 2.6: Tỷ lệ hồn thành kế hoạch giải ngân tín dụng qua năm 22 ạc th Bảng 2.7: Bảng tính tiêu chất lượng tín dụng qua năm 22 Bảng 2.8: Bảng tính tiêu hiệu kinh doanh 22 sĩ Bảng 2.9: Bảng tính tiêu NIM 22 nh Ki Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn/Dư nợ 22 Bảng 2.11: Dư nợ bình qn, nợ q hạn, trích lập dự phòng rủi ro .22 tế BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tình hình giải ngân cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La 22 Biểu đồ 2.2: Dư nợ giai đoạn 2010-2012 22 Biểu đồ 2.3: Chỉ tiêu NIM,ROA qua năm 22 Biểu đồ 2.4: Dư nợ, Nợ hạn vốn Tín dụng ĐTPT qua năm .22 Biểu đồ 2.5: Dư nợ, Nợ hạn vốn Tín dụng ĐTPT qua năm .22 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) tổ chức tài chính, tín dụng Nhà nước với chức nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn tổ chức nước để thực sách tín dụng đầu tư (TDĐT) tín dụng xuất (TDXK) Nhà nước Trong đó, cho vay đầu tư phát triển được coi là hoạt động quan trọng sách TDĐT Nhà nước nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, bền vững Hoạt động thể rõ nét chức năng, nhiệm vụ NHPT, tạo nguồn thu chủ yếu cho NHPT song chứa đựng nhiều Lu rủi ro Do đó, để làm tốt chức năng, nhiệm vụ Nhà nước giao sở tuân thủ ận nguyên tắc bảo toàn phát triển vốn, NHPT phải nâng cao chất lượng hoạt động vă Tín dụng ĐTPT Quy mơ, chất lượng Tín dụng ĐTPT yếu tố định tồn n phát triển NHPT Do đó, mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động Tind dụng ạc th ĐTPT cần NHPT quan tâm thực Trong năm qua, cơng tác Tín dụng ĐTPT hệ thống NHPT sĩ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển (NHPT) Sơn La đạt thành cơng Ki định đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước địa nh phương Bên cạnh chất lượng hoạt động TD ĐTPT bộc lộ hạn tế chế, ảnh hưởng tới an toàn phát triển bền vững hệ thống NHPT, Chi nhánh NHPT Sơn La Thực tế cho thấy, tình hình nợ hạn, lãi phải thu chưa thu hoạt động cho vay đầu tư có xu hướng gia tăng số lượng dự án dự án Bên cạnh rủi ro thị trường, rủi ro tính chất hoạt động NHPT nguyên nhân làm cho tình trạng nợ hạn gia tăng Tìm hiểu nguyên nhân tình trạng nợ hạn có xu hướng tăng Chi nhánh Sơn La để đề xuất giải pháp thiết thực, hiệu góp phần nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT yêu cầu cấp bách Là cán làm cơng tác nghiệp vụ Tín dụng, với vấn đề lý luận thực tiễn đó, em chọn vấn đề “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi ii nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” làm đề tài nghiên cứu với mục tiêu đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT thời gian qua đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác Chi nhánh Sơn La hệ thống NHPT Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn bao gồm chương: Chương 1: Lý luận chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển ận Lu Chi nhánh NHPT Sơn La Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư vă phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La n Trên thực tế có nhiều luận án, luận văn báo, nghiên cứu khoa th học đề cập đến việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đầu tư, hoạt động thẩm ạc định dự án Những luận văn báo, đề tài nghiên cứu khoa học sâu sĩ vào giải pháp tổng thể biện pháp để nâng cao chất nh Ki lượng hoạt động Tín dụng nói chung, hoạt động Tín dụng ĐTPT nói riêng Nghiên cứu số luận án, luận văn, cơng trình nghiên cứu khoa học, từ tìm thân tốt tế vấn đề cịn trống cơng trình nghiên cứu để vận dụng, hoàn thiện luận văn Hiện nay, Chi nhánh NHPT Sơn La vấn đề chất lượng Tín dụng ĐTPT có khơng dự án hoạt động không hiệu quả, Chủ đầu tư không đủ lực tài chính, thiếu có kinh nghiệm quản lý dự án đầu tư xây dựng bản; tài sản bảo đảm tiền vay doanh nghiệp không đảm bảo… dẫn đến tình trạng số dự án không đưa vào hoạt động, không tạo nguồn thu để trả nợ làm phát sinh nợ hạn lãi phải thu chưa thu, dẫn đến phải xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ thực khó khăn phức tạp chế phân cấp chưa rõ ràng, công tác xử lý nợ liên quan đến nhiều cấp Vì vậy, nói đề tài “Nâng cao chất iii lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” góp phần hồn thiện nâng cao chất lượng hoạt động TD ĐTPT Chi nhánh nói riêng NHPT nói chung Với mong muốn, kết nghiên cứu đề tài có tính thực tiễn có đóng góp vào việc nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Sơn La thời gian tới để Đảm bảo việc cho vay vốn Nhà nước an toàn, hiệu quả; Giảm nợ hạn nợ xấu xuống mức 3% theo mục tiêu NHPT; Đảm bảo yếu tố cân đối tăng trưởng dư nợ mối quan hệ với kế hoạch thu nợ gốc hàng năm; Là sở để phát triển mở rộng mặt nghiệp vụ khác; Đảm bảo thu Lu nhập cho cán viên chức Chi nhánh ngày nâng cao, ổn định đời sống ận có tích luỹ yếu tố quan trọng gắn kết cán với công việc, khai vă thác nhiệt huyết nâng cao chất lượng công việc; Thực tốt mục tiêu n sách TDĐT của Nhà nước nhằm hỗ trợ doanh nghiệp có dự án đầu tư th thuộc số ngành nghề, lĩnh vực quan trọng có tác động lớn tới việc phát triển kinh tế ạc - xã hội nhanh, bền vững địa phương; Góp phần làm cho Chi nhánh thực trở sĩ thành kênh cung ứng vốn quan trọng cho phát triển kinh tế - xã hội địa nh Ki phương, góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển nhanh, bền vững Trong Chương I, Luận văn thực hệ thống hoá vấn đề lý luận tế hệ thống NHPT Đặc điểm, nội dung cho vay đầu tư hệ thống NHPT, Tín dụng ĐTPT Nhà nước Tính tất yếu khách quan việc nâng cao chất lượng cho vay đầu tư hệ thống NHPT nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động Tín dụng NHPT, tiêu chí xác định chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Chương II, Luận văn thực khái quát tình hình hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La, chức nhiệm vụ hoạt động Chi nhánh Tiếp đó, nêu lên thực trạng công tác cho vay đầu tư thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 Đánh giá, phân tích kết đạt tồn hạn chế tìm nguyên nhân tồn hạn chế hoạt động Tín dụng ĐTPT cụ thể: iv * Những kết đạt được: - Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế tỉnh Sơn La theo hướng cơng nghiệp hố, đại hoá Bám sát mục tiêu tài trợ cho dự án trung dài hạn phục vụ công xây dựng tảng kinh tế quốc dân, Chi nhánh tập trung cho vay dự án thuộc ngành, lĩnh vực đóng vai trị quan trọng tiến trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước phát triển ngành điện, hạ tầng giao thơng, chương trình xi măng…Lượng vốn cho vay đầu tư vào ngành tăng dần chuyển dịch theo Lu hướng công nghiệp hố, đại hố góp phần vào tăng trưởng GDP tỉnh Sơn ận La Một số chương trình kinh tế trọng điểm Chi nhánh tài trợ chương trình điện, thép, nước thải nước sinh hoạt, hạ tầng giao thơng có ý nghĩa đặc biệt quan vă trọng phát triển kinh tế địa bàn n th - Chi nhánh NHPT Sơn La góp phần phát triển kinh tế nơng nghiệp nông sĩ khă tỉnh Sơn La ạc thôn tạo điều kiện khai thác có hiệu tiềm kinh tế địa bàn cịn khó nh Ki Chi nhánh NHPT Sơn La đáp ứng đủ nguồn vốn theo đạo Thủ tướng Chính phủ đầu tư cho hệ thống kênh mương nội đồng, xây dựng đường giao cư vượt lũ địa bàn tỉnh Sơn La tế thông nông thôn, tôn vượt lũ, xây dựng sở hạ tầng thiết yếu cụm tuyến dân Tính đến 31/12/2012, nhờ nguồn vốn vay tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Sơn La giúp cho tỉnh Sơn La làm khoảng 111 dự án kênh mương thủy lợi, bê tơng hố 147 dự án đường giao thơng nơng thơn - Góp phần giải việc làm, giảm khoảng cách phát triển thành thị nơng thơn Thơng qua chương trình, dự án kinh tế lớn địa bàn tỉnh, Chi nhánh NHPT Sơn La tạo thêm khối lượng công việc lớn thu hút nhiều lao động, góp 83 tới, với nhu cầu vốn vay dự kiến tương đối lớn dự án, chương trình địa bàn, Chi nhánh NHPT Sơn La cần phải khai thác nguồn vốn lớn, ổn định nhiều hình thức huy động, đồng thời phải quản lý nguồn vốn cách hiệu - Cần phải tranh thủ nguồn vốn Nhà nước Trung ương Địa phương đầu tư dự án theo chương trình mục tiêu để kết hợp kênh vốn Trung ương Địa phương tạo thành nguồn vốn lớn để thực cho vay dự án, chương trình Trong huy động vốn phải thật nhạy bén, động nắm bắt thời cơ, điều kiện cho phép để huy động cách tối đa kịp thời nguồn vốn, tạo ận Lu lập nguồn vốn thường xuyên, ổn định phát triển Chi nhánh cần phải thường xuyên quan hệ, tranh thủ quan tâm, tạo điều vă kiện Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh việc huy động n nguồn, mặt khác phải khai thác tối đa nguồn vốn lớn Tỉnh như: nguồn từ Quỹ th Đầu tư Tỉnh, từ Bảo Việt Sơn La, Quỹ khám chữa bệnh, khấu hao ngành điện, ạc … Hơn nữa, thời gian tới Chi nhánh NHPT Sơn La cần phải tiếp cận khai thác sĩ kênh vốn nhà rỗi từ dự án, chủ đầu tư nước đầu tư hoạt nh Ki động địa bàn Sơn La nguồn vốn lớn, tiềm cho ĐTPT - Về cấu nguồn vốn, cần phải tập trung huy động nguồn vốn trung dài tế hạn, thời hạn vay vốn tín dụng ĐTPT thường dài nên theo quy định Ngân hàng Phát triển Việt Nam, nguồn vốn Chi nhánh huy động có thời hạn năm cho vay dự án phân cấp, sử dụng tối đa 30% vốn ngắn hạn vay trung hạn - Huy động vốn nhiệm vụ phòng ban, cán Chi nhánh, phải giao tiêu cụ thể cho phịng, giao phịng chun trách chịu trách nhiệm chính, động viên tất phịng, cá nhân chủ động tìm kiếm, huy động với chế thưởng phù hợp 84 - Huy động kế hoạch hóa tốt vốn ngắn hạn để gối đầu theo dõi số dư bình quân vốn ngắn hạn qua kỳ để làm sở sử dụng tỷ lệ định vào cho vay trung hạn 3.2.2.3 Về chế tác nghiệp: a) Công tác thẩm định Công tác thẩm định cần thực phận chuyên trách, chuyên nghiệp xác định tính chun mơn hóa cao, tập trung vào đầu mối để tạo thống tính trách nhiệm rõ ràng định thẩm định Nhưng Lu nhằm phòng ngừa việc độc quyền tiêu cực cần lưu ý đến công tác luân chuyển ận cán lãnh đạo phận thẩm định Chi nhánh Việc luân chuyển phải xét đến tính ổn định tương đối vă Về nguồn thơng tin phục vụ cơng tác thẩm định: lúc chưa có trung tâm n th liệu cập nhật đầy đủ, thống thông tin sở ứng dụng công nghệ ạc thông tin để phục vụ công tác thẩm định dự án Chi nhánh cần chủ động xây dựng cập nhật hệ thống thông tin, số trường hợp cụ thể mua thơng tin sĩ qua số đầu mối Vấn đề giao cho phận chuyên trách chịu trách nh Ki nhiệm thực tế Nhân lực phận thẩm định cần tuyển chọn kỹ lưỡng tố chất phẩm chất đạo đức; cần đào tạo tập huấn cách thường xuyên với tính chuyên nghiệp cao Đảm bảo đáp ứng yêu cầu tác nghiệp tư vấn cho chủ đầu tư từ có ý tưởng đầu tư Một vấn đề khác chưa có chế thuê tư vấn thẩm định nội dung phức tạp có tính chun ngành cao thẩm định dây chuyền thiết bị máy móc Chi nhánh chủ động có điều kiện với chủ đầu tư khoản chi phí b) Đảm bảo tiền vay; giải ngân vốn vay: Việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo tiền vay hoàn thiện thủ tục có liên quan quan trọng, đảm bảo thực chất cho khoản vay giá trị 85 tính pháp lý Vì thực tế dự án thường có nhiều nguồn tài trợ từ tổ chức tín dụng thường NHPT cho vay chi phối, việc kiểm soát giải ngân NHPT chặt chẽ, tuân thủ nghiêm túc quy trình đầu tư xây dựng so với NHTM Do lựa chọn tài sản đảm bảo để chấp cho vay hồn thiện thủ tục có liên quan thuận lợi kiểm soát giải ngân, theo dõi tài sản đảm bảo việc tranh tụng hay xử lý tài sản cần thiết Chi nhánh cần xây dựng mối quan hệ phối hợp tốt với quan liên quan Cơng chứng; ĐKGDĐB; Địa nhằm thuận lợi tác nghiệp hoàn thiện thủ tục đảm bảo tiền vay Đối với tài sản đảm bảo hệ thống máy móc, dây chuyền thiết bị phức tạp, có giá Lu trị lớn thiết phải thuê tư vấn đánh giá, xác định giá trị thực (chi phí yêu cầu ận chủ đầu tư chịu, điều phải quy định rõ hợp đồng tín dụng) vă Giải ngân nghiệp vụ cấp tiền cho dự án sở mức vốn vay hợp n đồng tín dụng ký tiến độ, khối lượng thực dự án Đây nghiệp vụ th quan trọng tiến trình kiểm sóat khoản tín dụng Để tăng cường cơng tác ạc kiểm sốt tín dụng thơng qua cơng tác giải ngân tốt, Chi nhánh NHPT Sơn La sĩ cần áp dụng chặt chẽ quy trình nghiệp vụ phương thức giải ngân thích hợp Thực Ki tốt nguyên tắc giải ngân phải có khối lượng đảm bảo, tăng nh cường mức độ an toàn cho khoản vay Để giải ngân, yếu tố quan trọng kết khối lượng, chất lượng, tiến độ thực dự án theo dự án, dự toán tế duyệt Khơng mục đích phải đẩy nhanh tiến độ mà quan tâm tới số lượng mà không trọng đến chất lượng cơng trình nên vội vã giải ngân ạt, khơng q máy móc, chậm trễ, cắt xén mức làm chậm tiến độ Cần phải đặc biệt trọng kiểm tra thực tế công trường Để làm sở cho công tác giải ngân tốt bước đàm phán ký kết hợp đồng tín dụng phải chặt chẽ, quy định rõ điều kiện, tiến độ giải ngân cụ thể Tổ chức tốt công tác giải ngân, thiết lập mối quan hệ mật thiết phận có liên quan, phát kịp thời dấu hiệu khách hàng không thực theo cam kết, tiến độ, dấu hiệu sai lệch, độ rủi ro xẩy Định kỳ đột xuất Chi nhánh phải tiến hành kiểm tra tình hình tiến độ, kết dự án, thuận 86 lợi, khó khăn, vướng mắc, đồng thời đưa giải pháp phối hợp với chủ đầu tư để khắc phục Đồng thời kiên quán triệt yêu cầu chủ đầu tư gửi đủ vốn tự có vào Chi nhánh để giải ngân trước hết nguồn vốn sử dụng vốn vay NHPT, chí th́ giải ngân đồng thời theo tỷ lệ c) Công tác toán Chế độ kế toán, toán NHPT thay đổi cho phù hợp với thông lệ chung ngân hàng Việt Nam, phù hợp với chuẩn mực Cho nên phần mềm có liên quan phát triển với việc ứng dụng manh mẽ cơng nghệ thơng tin Do cần có chuẩn bị kỹ lưỡng điều kiện triển khai áp dụng, đặc Lu biệt nhân đạo tác nghiệp vấn đề Với đặc điểm tình hình ận nay, Chi nhánh cần phát triển nhân chỗ khẩn trương khảo sát lựa chọn bổ vă sung nhân tác nghiệp (như lựa chọn điều chuyển Chi nhánh n tuyển mới) có kế hoạch đào tạo cụ thể ạc th d) Thu hồi xử lý nợ Căn hướng dẫn NHPT, Chi nhánh cần phân loại nợ cách chi tiết sĩ xác sở đánh giá sát thực Hội đồng thẩm định nợ Chi nhánh Ki nh thành lập Tiêu chuẩn phân loại khơng cứng nhắc theo tiêu chí nợ q hạn mà đặc biệt quan trọng vào tình hình thực tế xu hướng phát sinh dự án tế Gắn trách nhiệm kết phân loại nợ với cán chuyên quản Dựa vào kết phân loại nợ, Chi nhánh đưa giải pháp cụ thể cho nhóm nợ Đối với nợ thuộc dạng chây ỳ, cần mạnh dạn khởi kiện tòa án tăng cường, liệt cưỡng chế thu nợ nhằm tạo tính răn đe; trường hợp cần thiết để đảm bảo thắng kiện cần thuê luật sư Đối với dự án khơng có khả thu hồi, đủ điều kiện xử lý nợ cần tập trung, bám sát, phối hợp với chủ đầu tư, quan có liên quan hồn thiện hồ sơ xử lý trình cấp có thẩm quyền định Đối với nợ có vấn đề tùy mức độ mà có chế độ giám sát riêng 87 đ) Công tác pháp chế, giám sát kiểm tra Để phát huy tối đa vai trị cơng tác kiểm tra, kiểm sóat nội bộ, Chi nhánh NHPT Sơn La cần hoàn thiện số nội dung liên quan đến vấn đề sau: yếu tố chế, yếu tố người chế độ Cụ thể: Một là, ban hành quy chế, ngun tắc hoạt động phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ, nêu rõ quyền hạn nghĩa vụ phịng cơng tác kiểm tra kiểm sốt trách nhiệm, nghĩa vụ phịng chuyên môn việc chấp hành, phối hợp công tác kiểm tra kiểm sốt Có nâng cao trách nhiệm cán bộ, khắc phục tình trạng châm chước, nể nang, bỏ qua Lu công tác kiểm tra kiểm soát ận Hai là, nhân phòng kiểm tra cần lựa chọn cách tương đối, nên vă luân chuyển qua phòng để nắm nghiệp vụ Cần có kế hoạch n bồi dưỡng, đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ kiểm tra kiểm soát cho phận ạc th cách thực tế Ba là, cần có chế độ ưu đãi riêng lợi ích vật chất chẳng hạn hệ số sĩ lương, phụ cấp trách nhiệm để cán yên tâm với công việc thực tế Ki 3.2.2.4 Giải pháp bổ trợ khác nh phần lớn cán có tâm lý không muốn làm công tác kiểm tra tế a) Công nghệ thông tin công tác tin học Đây vấn đề then chốt, tạo bước đột phá việc nâng cao hoạt động Ngân hàng Bao gồm hệ thống: hệ thống thông tin hỗ trợ (hệ thống báo cáo, phân tích ); hệ thống ứng dụng (quản lý nhân sự, tài sản; tra cứu văn bản; Web, mail ); hạ tầng phần cứng; hệ thống mạng truyền thông; hệ thống bảo mật Hạ tầng công nghệ thơng tin cần nghiên cứu, đầu tư tương thích phù hợp với đòi hỏi hoạt động Bên cạnh cần có chiến lược nguồn nhân lực cơng 88 nghệ thông tin để vận hành, đảm bảo hoạt động hiệu (bao gồm chiến lược nhân chế độ ưu đãi liên quan ) b) Công tác đánh giá, tổng kết rút kinh nghiệm Chi nhánh cần nhận thực đầy đủ, nghiên cứu, tập trung thực tốt đánh giá tổng kết rút kinh nghiệm vấn đề đạo điều hành; tổ chức thực hiện; quan hệ với cấp ủy, quyền địa phương nhằm tạo đồng thuận ủng hộ; công tác tổ chức bố trí lao động; tư tưởng cán viên chức; triển khai nhiệm vụ trọng tâm, trọng điểm, chương trình kế hoạch… Lu Cơng tác phải làm thường xuyên phổ biến đến rộng rãi toàn thể quan, đội ngũ từ lãnh đạo phòng trở lên phải nắm tường tận ận học kinh nghiệm để vận dụng thực tốt Một số vấn đề cần xây dựng dạng n vă cẩm nang theo chuyên đề, cơng bố phổ biến hình thức lưu hành nội th Thường niên hàng năm Chi nhánh cần đăng ký tổ chức buổi làm việc với năm kế hoạch ạc UBND tỉnh để báo cáo đánh giá kết thực thi sách cho vay TD ĐT sĩ nh số công tác khác Ki c) Công tác thi đua khen thưởng; phân phối, tiền lương Công tác tư tưởng tế - Chi nhánh cần phát huy vai trị tổ chức đồn thể vai trị Cơng đồn cơng tác Trên sở hướng dẫn TƯ, Chi nhánh cần xây dựng tiêu đánh giá phù hợp với đặc điểm điều kiện hoạt động, cần trọng công tác đánh giá Việc đánh giá phải toàn diện, kỹ lưỡng kịp thời, khen thưởng đối tượng - Trong môi trường mở biến động kinh tế tác động lớn đến tư tưởng cán viên chức theo chiều hướng khác Thực tế so sánh với ngân hàng địa bàn, thu nhập NHPT Sơn La chưa Nên giữ lao động khuyến khích cống hiến cần có giải pháp bền bỉ dựa yếu tố tảng, đặc điểm văn hóa đặc trưng địa người xứ Nghệ, đặc biệt 89 văn hóa người Sơn La nặng tình, tự trọng cao trung thành Mục tiêu hướng tới xây dựng Chi nhánh NHPT Sơn La thành biểu tượng tự hào có mơi trường nhân văn Cần tạo mơi trường thoải mái kỷ luật, người có hội phát huy khả sở trường trân trọng Uy tín, vai trị, vị thế, hình ảnh, biểu tượng Chi nhánh cần bước củng cố, nâng cao địa bàn thông qua thực thi hiệu sách biết lồng gép quảng bá hình ảnh; Ban lãnh đạo lãnh tụ tinh thần đơn vị; tập thể đoàn kết, nhân ái, khí nên cần phát huy truyền thống chia sẽ, phát huy vai trị cấp ủy đảng, đồn thể sở có đầu mối cố kết; có nhiều cá nhân bật biểu tượng trí tuệ cống hiến nên Lu cần có kế hoạch đào tạo, giáo dục tư tưởng tốt nêu gương người đứng đầu ận - Lựa chọn cán thành lập phận chuyên trách với chức tham mưu vă chiến lược, chịu trách nhiệm cập nhật chế sách; tập huấn nghiệp vụ; n nghiên cứu dự báo, xây dựng chiến lược, kế hoạch hoạt động Chi nhánh th 3.3 Một số kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT CỦA NHÀ ạc NƯỚC chi nhánh NHPT Sơn La: sĩ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài chính, NHNN… Ki nh 3.3.1.1 Hồn thiện chế sách TD ĐTPT, chế tài tế Cơ chế sách vay vốn tín dụng đầu tư phát triển đề nghị cần điều chỉnh phù hợp có tính ổn định tương đối; hạn chế bao cấp, phù hợp với thơng lệ; tăng cường tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm; hạn chế rủi ro, tăng tính hiệu quả; phản ánh đặc trưng chất vốn tín dụng đầu tư - Về đối tượng vay vốn: để chủ đầu tư chủ động kế hoạch tiếp cận nguồn vốn; phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội đặc biệt điều kiện vùng miền, đối tượng vay vốn cần điều chỉnh theo hướng: + Có tính ổn định tương đối, năm + Có tính đến đặc điểm vùng miền 90 - Về mức vốn cho vay: để nâng cao trách nhiệm chủ đầu tư phù hợp với đặc điểm thực tiễn, mức vốn vay cần điều chỉnh theo hướng: + Các dự án vay vốn tín dụng đầu tư ngun tắc phải có vốn đối ứng + Mức vốn đối ứng cần phân theo nhóm; thời kỳ xét đến đặc điểm điều kiện kinh tế xã hội vùng miền + Quy định mức vốn tối thiểu theo giá quy đổi có tính đến đặc điểm loại dự án vùng miền để tránh dự án có mức vốn vay nhỏ - Về lãi suất cho vay: Cần tiệm cận theo lãi suất thị trường, giao định Lu NHPT sở NHPT tự cân đối nguồn đánh giá mức độ rủi ro dự án Lãi suất ận không cố định thời gian vay vốn mà thay đổi theo thời kỳ Điề̀u chỉnh lăi suất phạt hạn cao so với nhằm hạn chế tình trạng chấp nhận lăi vă hạn rẻ lăi suất NHTM n th - Về thời gian vay vốn: Đề nghị điều chỉnh quy định cụ thể cho phự hợp ạc với đặc điểm loại hình dự án, ý đến thời gian ân hạn dự án sĩ Chính sách tín dụng ĐTPT cần phải trọng đến ưu đãi thời hạn cho vay nh trường Ki lãi suất theo hướng kéo dài thời hạn cho vay với lãi suất tiếp cận với lãi suất thị tế - Về đảm bảo tiền vay: Để ràng buộc nâng cao trách nhiệm chủ đầu tư nên quy định tài sản hình thành từ vốn vay, cá nhân máy lãnh đạo chủ đầu tư (ví dụ Chủ tịch Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, chủ nhiệm HTX Tổng Giám đốc) phải có tài sản chấp vay vốn cho dự án, với mức chấp quy định tối thiểu có tính khả thi thực hiện, giao quyền định mức đảm bảo cho Giám đốc Chi nhánh NHPT - Thẩm quyền xử lý rủi ro: cần tăng quyền hạn xử lý rủi ro cho VDB sở tự chịu trách nhiệm cân đối tài 91 3.3.1.2 Hồn thiện môi trường pháp lý cho đầu tư xây dựng; liên quan đến đảm bảo tiền vay (công chứng – nên đẩy mạnh thành loại hình dịch vụ tư nhân; sở hữu tài sản ) Thủ tục đầu tư xây dựng đảm bảo tiền vay hai khâu đặc biệt phức tạp tốn nhiều thời gian, công sức để hồn thiện Có dự án phải làm làm lại nhiều lần hàng tháng khơng hồn thiện đầy đủ thủ tục đầu tư xây dựng đảm bảo điều kiện vay vốn, có nhiều thủ tục phức tạp quy định lĩnh vực thay đổi thường xuyên Do việc hồn thiện mơi trường pháp lý đầu tư xây dựng đảm bảo tiền vay cần Lu thiết Quản lý Nhà nước đầu tư xây dựng tập trung nội dung quy ận hoạch, kiến trúc mơi trường, cịn yếu tố khác nên cởi mở theo hướng chủ đầu vă tư tự chịu trách nhiệm n 3.3.1.3 Chỉ đạo quan có liên quan khẩn trương xử lý dứt điểm th chương trình phá sản; thực việc nghĩa vụ bảo lãnh ạc Các chương trình phá sản có chủ trương xử lý nợ, Chi nhánh sĩ Ki hoàn thiện hồ sơ đề nghị định xử lý dứt điểm nh 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển tế 3.3.2.1 Về quan hệ với địa phương Nhằm tăng cường thuận lợi triển khai, tổ chức thực sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất địa bàn, phát huy hiệu sách này, qua nâng cao uy tín, vị hình ảnh NHPT địa phương Đề nghị NHPT thường xuyên quan tâm, tăng cường nữa, xây dựng chế quan phối hợp với Cấp ủy, Chính quyền địa phương việc thực thi sách 3.3.2.2 Hồn thiện hệ thống quy trình nghiệp vụ Nhằm tạo điều kiện cho Chi nhánh thuận lợi tác nghiệp, đề nghị NHPT đạo đơn vị có liên quan khẩn trương sửa đổi, điều chỉnh, hoàn thiện, 92 ban hành hệ thống quy chế, quy trình theo hướng gom thành đầu mối nghiệp vụ có tính ổn định tương đối Có hướng dẫn riêng số nghiệp vụ loại h́ ình dự án đặc thù 3.3.2.3 Công tác tổ chức Cần xây dựng chế công tác tổ chức theo hướng Giám đốc chi nhánh mang tính tập quyền đồng thời tự chịu trách nhiệm kết hoạt động cơng tác tổ chức Chi nhánh Theo Giám đốc định chịu trách chức danh từ Trưởng pḥòng trở xuống Giám đốc Chi nhánh chịu trách nhiệm định nhân kết hoạt động liền kề (ví dụ năm liên tục Lu Chi nhánh không xếp mức bị miễn nhiệm) ận 3.3.2.4 Cung cấp thông tin vă Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần xây dựng trung tâm liệu đủ thông tin n 3.3.2.5 Hỗ trợ xử lý nợ ạc th tin cậy phục vụ công tác thẩm định sĩ Ngoài cố gắng nỗ lực Chi nhánh NHPT Hà Tĩnh công tác đôn Ki đốc thu hồi tiến hành xử lý nợ dự án, chủ đầu tư địa bàn, nhiều nh trường hợp cần có quan tâm đạo hỗ trợ Hội sở dự án, chương tế trình liên quan đến chủ trương Chính phủ, Tỉnh, dự án lớn không thuộc thẩm quyền định cho vay Chi nhánh số dự án khó khăn khác cần phải có tiếng nói Hội sở Với vị quan tâm đạo Hội sở chắn công tác thu xử lý nợ dự án mang lại hiệu cao nhiều Đặc biệt dự án Tổng Công ty đứng bảo lãnh cho đơn vị thành viên vay vốn 3.3.2.6 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, hồn thiện nghiệp vụ tốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần nhanh chóng xây dựng hệ thống áp dụng công nghệ thông tin với phần mềm đủ mạnh, sử dụng thống từ TW đến 93 địa phương nhằm đáp ứng nhu cầu xử lý nhanh, cung cấp thơng tin kịp thời, xác, phục vụ tác nghiệp, đặc biệt thẩm định, toán, kiểm soát rủi ro đạo điều hành quảng bá hình ảnh NHPT Các phần mềm chuyên dụng cần nhanh chóng nghiên cứu, mua sắm áp dụng phần mềm quản lý văn bản, thống kê, quản lư nhân 3.3.2.7 Điều chỉnh chế tiền lương Cơ chế phân phối thu nhập tiền lương toàn hệ thống cần điều chỉnh theo hướng có tác dụng tạo an tâm cơng việc đảm nhận, qua khuyến khích khai thác tiềm cán phát huy hiệu Do cần xây dựng Lu tiêu chí phân phối cách khoa học, phù hợp với thực tiễn hoạt động, đặc biệt ận phải tính đến nhóm đối tượng đặc thù quan trọng kiểm tra, tín dụng, tổng hợp vă đồng thời có chuẩn đánh giá chất lượng, hiệu quả, hao phí cơng việc Các n phận cần có phân phối khác biệt tính chất hao phí chất xám cao hơn, th tính trách nhiệm pháp lý nhiệm vụ cao Việc phải gắn với kết ạc công việc luân chuyển để thực sĩ Việc nghiên cứu chế tiền lương cần thành lập1bộ phận chuyên trách tập Ki trung thực hiện, mời số nhà khoa học thực nh 3.3.2.8 Về điều hành VDB tế Cần linh hoạt có ổn định tương đối, điều hành kế hoạch, công tác giải ngân, kiểm tra Trước mắt đề nghị: - Về giải ngân vốn tín dụng đầu tư: Để hạn chế tình trạng chủ đầu tư đăng ký kế hoạch giải ngân giữ vốn, đề nghị NHPT tăng mức phí phạt chậm giải ngân; đồng thời cho điều chuyển kế hoạch giải ngân dự án bố trí nhằm tránh lãng phí nguồn vốn linh hoạt thực - Về chế xin chủ trương tiếp nhận, thẩm định dự án: 94 Cơ chế xin chủ trương tiếp nhận, thẩm định dự án giúp NHPT cân đối nguồn vốn Chi nhánh bị động việc triển khai cho vay Để Chi nhánh linh hoạt, chủ động việc thực sách TDĐT đồng thời NHPT chủ độ̣ng kiểm soát cân đối nguồn vốn Đề nghị NHPT áp dụng chế điều hành phải xin chủ trương tiếp nhận thẩm định dự án số trường hợp dự án có số vốn lớn mang tính chất đặc thù, c ̣ịn lại phân cấp cho Chi nhánh tự định chịu trách nhiệm - Về phân cấp thẩm định: việc phân cấp cần thiết đòi hỏi tất yếu Tuy Lu nhiên phân cấp phải thực chất gắn với việc chịu trách nhiệm người đứng đầu; ận phạm vi phân cấp cần xem xét cách kỹ lưỡng cụ thể sở nguồn vă lực đặc điểm Chi nhánh Quan điểm cần phân cấp không phân n cấp rộng Các dự án thuộc diện phân cấp không cần thủ tục xin chủ trương thẩm ạc tự chịu trách nhiệm th định dự án để chi nhánh linh hoạt, chủ động kế hoạch thực sĩ - Về giao tiêu kế hoạch cho Chi nhánh không nên kết năm nh Ki trước mà nên vào điều kiện thực tế tiêu chí có tính khoa học - Về huy động vốn: Ngân hàng Phát triển cần đa dạng hóa loại tiền huy động tế không giới hạn VND USD Hướng lâu dài huy động từ thị trường lãi suất vấn đề định, lãi suất cho vay phải tiến tới tiệm cận thị trường để hạn chế cấp bù thị trường lãi suất huy động Cơ chế điều hành huy động vốn phải linh hoạt thực tế thủ tục liên quan đến chi phí huy động vốn, lợi ích thiết thực mà chi nhánh hưởng từ nhiệm vụ - Công tác kiểm tra, tập huấn đề nghị đề bố trí khơng trùng với giai đoạn tập trung nhiệm vụ chuyên môn Chi nhánh Đối tượng tập huấn phải phân loại rõ ràng phù hợp với yêu cầu nghiệp vụ tập huấn Nên cần thuê tổ chức có uy tín khảo sát đánh giá thực trạng đội ngũ cán bộ, nguồn 95 nhân lực hệ thống từ sở đến TW Từ phân loại xây dựng kế hoạch định hướng đào tạo, bổ sung kỹ kiến thức phù hợp theo nhóm đối tượng Cần tách bạch đào tạo chuyên gia nhà quản trị - Công tác thi đua: cần xem xét để có quan điểm điều hành theo hướng xét đến yếu tố: đóng góp vốn TD ĐT địa bàn; chất lượng, hiệu quả, an tồn tín dụng; điều kiện kinh tế xă hội vùng miền Nghiên cứu xây dựng chuẩn tiêu chí đánh giá cơng tác thi đua có tính khoa học hợp lư Lu 3.3.2.9 Về đặt văn phòng đại diện nước ận Đề nghị NHPT nghiên cứu đặt văn phịng đại diện nước ngồi để tăng cường hợp tác đối ngoại Đặc biệt hỗ trợ đầu tư vốn vay tín dụng đầu tư cho vă nhà đầu tư nước đầu tư nước Trước mắt cần nghiên cứu xem xét cho n th thành đặt văn phòng đại diện Lào Campuchia nhằm nắm bắt hội khai thác ạc tiềm dồi môi trường đầu tư mở nước bạn khai thác khoáng, thủy điện, trồng cao su tận dụng ưu điều kiện địa lý giáp danh sĩ biên giới kéo dài với quan hệ trị truyền thống tốt đẹp, góp phần đảm bảo Ki 3.3.3.1 Đối với UBND tỉnh tế 3.3.3 Kiến nghị với địa phương nh an ninh quốc phòng, thắt chặt hữu nghị, phát triển kinh tế bên Đề nghị UBND tỉnh tăng cường phối hợp với NHPT thực thi sách TD ĐT địa bàn Quan tâm đạo, hỗ trợ Chi nhánh thực thi sách, với vai trị UBND tỉnh đầu mối: - Hỗ trợ tổ chức, triển khai thực sách địa bàn - Cung cấp thơng tin tình hình đầu tư nhu cầu đầu tư vốn TDĐT - Kết nối Chi nhánh với chủ đầu tư chiến lược, - Xử lý vấn đề phức tạp phát sinh, 96 - Hỗ trợ phổ biến sách; đạo thống giải thủ tục liên quan - Hỗ trợ Chi nhánh việc yêu cầu Tổng Công ty thực nghĩa vụ bão lãnh vay vốn 3.3.3.2 Đối với Sở ban ngành liên quan Đề nghị hỗ trợ giới thiệu cho Chi nhánh dự án tốt; phối hợp thu hồi nợ dự án, chủ đầu tư hoạt động địa bàn; tạo điều kiện hỗ trợ chủ đầu tư nhanh chóng hồn thiện hồ sơ thủ tục vay vốn TDĐT, thủ tục đầu tư xây dựng, đất đai, cấp mỏ, đánh giá tác động môi trường Lu 3.3.3.3 Đối với ngân hàng địa bàn: ận Tăng cường phối hợp với Chi nhánh vấn đề hợp vốn; trao đổi n vă sách, nghiệp vụ; xử lư vấn đề phức tạp đặc thù phát sinh ạc th sĩ nh Ki tế 97 KẾT LUẬN Tín dụng đầu tư phát triển sách quan trọng quản lý vĩ mơ Nhà nước Để phát huy ngày cao vai trò TD ĐTPT phát triển kinh tế xã hội đất nước, việc nghiên cứu, đánh giá để đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng Tín dụng ĐTPT cần thiết Với cách tiếp cận khách quan, khoa học, đầy đủ tồn diện, nhóm nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Sơn La” Lu hệ thống hóa làm rõ số vấn đề bản: ận - Các nội dung Chính sách ĐTPT, Tín dụng ĐTPT; vă - Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Chi nhánh n NHPT Sơn La, phân tích tồn tại, nguyên nhân th - Tổng hợp, đề xuất giải pháp kiến nghị thiết thực, có tính khả thi ạc nhằm nâng cao chất lượng hoạt động Tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Sơn La sĩ Với tinh thần làm việc nghiêm túc, nhóm nghiên cứu đề tài cố gắng Ki nh giải mục tiêu nghiên cứu đề Hy vọng kiến nghị giải pháp đề tài đưa góp phần nâng cao chất lượng Tín dụng ĐTPT cho Chi nhánh NHPT tế Sơn La Trong trình nghiên cứu, cố gắng, song chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Với tinh thần cầu thị, mong nhận ý kiến đóng góp thầy Xin trân trọng cảm ơn Tiến sỹ Nguyễn Thị Minh Huệ giúp đỡ tơi hồn thành Luận văn này./