Luận văn thạc sỹ - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh

PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Theo lộ trình khi gia nhập WTO năm 2007 thì năm 2011 sẽ mở ra một sân chơi lành mạnh hơn cho các Ngân hàng khi Việt Nam tháo bỏ mọi rào cản cho các Ngân hàng nước ngoài. Như vậy, hệ thống Ngân hàng phải tiếp tục xây dựng, hoàn thiện môi trường pháp lý phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế, đặc biệt đối với các NHTM trong nước phải nâng cao năng lực tài chính, hiện đại hóa công nghệ, thiết lập hệ thống quản trị rủi ro.. phù hợp với chuẩn mực quốc tế. Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các NHTM, nhưng cũng hàm chứa nhiều rủi ro. Trong các cuộc họp tại Basel đã đưa ra những yêu cầu về quản trị rủi ro trong đó chú trọng và đề cao vai trò xếp hạng tín dụng đối với các Ngân hàng thương mại được quy định trong Hiệp ước Basel I (Năm 1988) và bổ sung trong hiệp ước Basel II (Năm 2004). Nhận thức được tầm quan trọng của XHTD, hầu hết các NHTM lớn tại Việt Nam đã nghiên cứu triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng để phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng và thực hiện chính sách khách hàng.Một số Ngân hàng đã được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt hệ thống XHTD và cho phép thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Phương pháp định tính (Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN). Nhờ đó việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng cũng được cải thiện và dần tiếp cận với thông lệ quốc tế. Ngày 27/7/2011 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cũng được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt cho thực hiện chấm điểm và phân loại nợ theo Điều 7 quyết định 493. Sau hơn một năm triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng đã đạt được một số kết quả khả quan làm cơ sở cho việc thực hiện chính sách khách hàng, là căn cứ để phân loại nợ theo Điều 7 Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR của Hội đồng thành viên NHNo&PTNT Việt Nam ban hành ngày 30/5/2014 “Quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” và đáp ứng yêu cầu của công tác quản trị rủi ro dần phù hợp với Thông lệ quốc tế. Tuy nhiên do hệ thống xếp hạng tín dụng mới được triển khai đến tất cả các chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam nên còn nhiều hạn chế như: việc thu thập, khai thác thông tin không đầy đủ, chưa có công cụ hỗ trợ việc kiểm tra, kiểm soát … dẫn đến kết quả chấm điểm, phân loại nợ chưa chính xác, chính sách khách hàng chưa hợp lý. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh - Là một chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam cũng luôn quan tâm đến hiệu quả của công tác XHTD nội bộ nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích dự phòng rủi ro, đáp ứng các yêu cầu của Basel, Ngân hàng Nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam. Hơn nữa tại NHNo&PTNT Việt Nam đang tồn tại hai phương pháp chấm điểm khách hàng nên rất khó trong quá trình thực hiện chính sách khách hàng. Từ các lý do trên tác giả chọn đề tài: “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh” làm đề tài luận văn nhằm tìm kiếm giải pháp nâng cao hiệu quả hệ thống XHTD giúp thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro và chính sách khách hàng tại Chi nhánh. 2. Tổng quan về tình hình nghiên cứu Về vấn đề xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gần đây đãn có một số công trình, điển hình như: - Đề tài của tác giả Chu Hương Giang (2009), “Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế. - Đề tài của tác giả Lê Minh Vương (2012), “ Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển chi nhánh Kom tum”, luận văn thạc sỹ kinh tế. - Đề tài của tác giả Nguyễn Văn Quả (2012), “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng của Agribank chi nhánh Tiên Du”, Luận văn Thạc Sĩ Kinh Tế. - Bài báo đăng tại trang Website Http://www.viettinbankschool.edu.vn: " Xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân hàng thương mại Việt Nam- Thực trạng và giải pháp hoàn thiện", tác giả: TS Phạm Huy Hùng, chủ tịch HĐQT Vietinbank. Các tác giả chủ yếu nghiên cứu về hệ thống tín dụng nội bộ ( một chương trình chấm điểm tự động để phục vụ khâu chấm điểm, xếp hạng khách hàng của công tác xếp hạng tín dụng nội bộ). Qua đó hệ thống hóa cơ sở lý luận, thực trạng và đề xuất các giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Với đặc thù là Ngân hàng phục vụ chủ yếu khách hàng trên địa bàn nông thôn, nên khách hàng của Agribank chi nhánh Quế Võ, Bắc Ninh chủ yếu là doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng cá nhân, hộ gia đình nên số món nhỏ, lẻ và nhiều. Từ đây, đặt ra yêu cầu cho công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân cần phải được hoàn thiện hơn để đảm bảo kết quả xếp hạng khách hàng cá nhân luôn chính xác, nhưng đồng thời cũng phải giảm bớt các thủ tục rườm rà, rút gắn thời gian chấm điểm đối với một khách hàng cá nhân. Vì vậy, luận văn sẽ tiếp tục nghiên cứu thực trạng công tác này tại Agribank Quế Võ và kế thừa những nghiên cứu có tính thực tiễn cao của các tác giả đi trước, để đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hơn công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng tại Agribank Quế Võ. 3. Mục đích nghiên cứu của luận văn Tìm hiểu rõ hơn cơ sở lý luận về công tác xếp hạng tín dụng.Đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh.Đánh giá những kết quả đạt được, các tồn tại và nguyên nhân gây nên tồn tại.Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu quả việc xếp hạng tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh thời gian tới. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. - Nghiên cứu những lý luận cơ bản về hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng thương mại và những lý luận có liên quan. - Khảo sát và phân tích thực trạng xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh từ năm 2012 đến nay. -Khách hàng của Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh chỉ có tổ chức kinh tế và cá nhân không có khách hàng là định chế tài chính; hơn nữa hệ thống xếp hạng tín dụng đã triển khai từ năm 2010 nhưng đến quý 1/2012 mới chính thức thực hiện xếp hạng để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đối với khách hàng là tổ chức kinh tế và cá nhân trên 500 triệu đồng. Vì vậy luận văn tập trung vào nghiên cứu các quy định của Agribank Việt Nam và việc tổ chức thực hiện của Agribank chi nhánh Quế Võ Bắc Ninh về xếp hạng tín dụng đối với tổ chức kinh tế và cá nhân. - Hệ thống xếp hạng tín dụng của Agribank được thực hiện thống nhất trong các Chi nhánh, Phòng giao dịch của Agribank. Đó là một hệ thống chấm điểm tự động và chi tiết tới từng ngành nghề, quy mô, loại khách hàng.Vì vậy phạm vi nghiên cứu chỉ tập trung vào những khách hàng đặc thù của Chi nhánh. 5. Phương pháp nghiên cứu Trên cơ sở duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, để phân tích tài liệu, các báo cáo.Đồng thời sử dụng phương pháp logic, lý thuyết hệ thống để tìm ra nguyên nhân cũng như giải pháp thực hiện mục tiêu của đề tài. Mặt khác, thông qua khảo sát thực tế ở một số Phòng trực thuộc, trao đổi, phân tích các vấn đề liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng thương mại. 6. Đóng góp của luận văn -Làm rõ hơn những lý luận về rủi ro tín dụng, xếp hạng tín dụng đồng thời rút ra bài học kinh nghiệm cho xếp hạng tín dụng của các NHTM -Phân tích được thực trạng công tác xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Quế Võ Bắc Ninh trong thời gian gần đây, từ đó rút ra được những kết quả đạt được cũng như hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong xếp hạng tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Quế Võ Bắc Ninh. -Từ những cơ sở lý luận về rủi ro, xếp hạng tín dụng và thực trạng của vấn đề đó, luận văn đã đề xuất được các giải pháp, các kiến nghị để hệ thống xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Quế Võ Bắc Ninh phát huy hiệu quả. Hệ thống xếp hạng tín dụng hoạt động hiệu quả sẽ giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro, ngăn ngừa nợ xấu đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh để từ đó nhân rộng ra phạm vi toàn tỉnh và hệ thống Agribank.   7. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được kết cấu gồm 3 chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác xếp hạng tín dụng trong ngân hàng thương mại. - Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh. - Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ VÕ, BẮC NINH ĐỖ HUY CƯỜNG HÀ NỘI - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ VÕ, BẮC NINH ĐỖ HUY CƯỜNG Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh Mã ngành: 60340102 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:PGS TS NGUYỄN CẢNH HOAN HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐỖ HUY CƯỜNG LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học khóa 15M-QT61 chuyên ngành Quản trị Kinh doanh Viện Đại Học Mở Hà Nội viết luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ tận tình thầy, cô giáo Viện Đại học mở Hà Nội Các cán quản lý Khoa Sau đại học, thầy giáo hướng dẫn, gia đình, bạn bè đồng nghiệp suốt q trình học tập cơng tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Viện Đại Học Mở Hà Nội, Khoa Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả học tập nghiên cứu Các thầy cô giáo Viện Đại Học Mở Hà Nội giảng dạy suốt trình tác giả học tập trường Thầy giáo hướng dẫn: PGS TS Nguyễn Cảnh Hoan, người toàn tâm, toàn ý hướng dẫn mặt khoa học giúp tác giả hoàn thành luận văn Toàn thể phịng ban cán cơng chức Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Huyện Quế Võ Tỉnh Bắc Ninh Các quan hữu quan, nhà khoa học, đồng nghiệp bạn bè cung cấp tài liệu, giúp đỡ tác giả suốt trình hồn thiện luận văn Mục dù có nhiều cố gắng hoàn thành nội dung nghiên cứu tất lực nhiệt tình thân, nhiên luận văn tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q báu thầy, đồng nghiệp để hoàn thiện nhận thức Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNGTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số khái niệm 1.1.1.Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại .17 1.2.1 Khái niệm cần thiết phải xếp hạng tín dụng 17 1.2.2 Nội dung phương pháp xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 21 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM 29 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại .29 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 32 TIỂU KẾT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ VÕ BẮC NINH .36 2.1 Khái quát Agribank chi nhánh huyện Quế Võ 36 2.1.1 Tình hình kinh tế xã hội huyên Quế Võ 36 2.1.2 Hoạt động Agribank Quế Võ Bắc Ninh 38 2.1.3 Kết kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh năm gần .39 2.2.Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Quế Võ .44 2.2.1.Cơ sở pháp lý cho cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ 44 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ 45 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng 66 2.2.4.Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng phân loại nợ: 71 2.3.Đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank huyện Quế Võ 73 2.3.1.Kết đạt 73 2.3.2.Những hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng 75 2.3.3.Nguyên nhân 77 TIỂU KẾT CHƯƠNG 80 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNGTẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN QUẾ VÕ BẮC NINH 81 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh thời gian tới 81 3.1.1.Định hướng hoạt động tín dụng 81 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện, sử dụng sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng 82 3.1.3 Định hướng cơng tác xếp hạng tín dụng 82 3.2.Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh .83 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng 83 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn .85 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng 86 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 88 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng 88 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành 89 3.2.7 Quy định cụ thể đối tượng xếp hạng tín dụng 89 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng 90 3.3 Kiến nghị, đề xuất 90 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .92 TIỂU KẾT CHƯƠNG 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam RRTD : Rủi ro tín dụng NH : Ngân hàng KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp XHTD : Xếp hạng tín dụng CBTD : Cán tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng NVHĐ : Nguồn vốn huy động DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn năm 2014 - 2016 40 Bảng 2.2: Một số tiêu dư nợ tín dụng giai đoạn năm 2014-2016 42 Bảng 2.3: Kết tài giai đoạn 2014-2016 43 Bảng 2.4: Các tiêu tài .53 Bảng 2.5: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH quan hệ tín dụng 54 Bảng 2.6: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH chưa quan hệ tín dụng 54 Bảng 2.7: Tỷ trọng tiêu tài phi tài .55 Bảng 2.8: Thang điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 55 Bảng 2.9: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Cá nhân, Hộ nông dân59 Bảng 2.10:Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Hộ kinh doanh 63 Bảng 2.11: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân 63 Bảng 2.12: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng Hộ gia đình, cá nhân 64 Bảng 2.13:Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 66 Bảng 2.14: Báo cáo dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 67 Bảng 2.15: Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ .68 Bảng 2.16 Báo cáo số lượng khách hàng thực xếp hạng .69 Bảng 2.17: Kết xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ .70 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Quế Võ 39 Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, lưu trữ thơng tin 83 - Nâng cao thị phần hiệu hoạt động tín dụng, dịch vụ, toán nước quốc tế ; tiếp tục xây dựng kiện toàn chế quản trị, điều hành theo mơ hình ngân hàng đại Khơng nằm ngồi định hướng đó, Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh xác định mục tiêu trọng tậm: - Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đẩy mạnh huy động vốn để đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn theo đạo Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước bám sát định hướng phát triển kinh tế, xã hội địa phương - Tiếp tục mở rộng tăng trưởng tín dụng cách an tồn, hiệu với mục tiêu tăng trưởng khoảng 10-12% so với năm trước Trong tập trung vào ngành nghề, lĩnh vực phát triển, đẩy mạnh cho vay hộ gia đình, cá nhân Tốc độ tăng trưởng tín dụng hộ gia đình cá nhân khoản 13-15% Ưu tiên cân đối nguồn vốn để đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng vào số lĩnh vực: nông nghiệp, nông thôn, hộ sản xuất, doanh nghiệp nhỏ vừa, … - Mở rộng tăng trưởng tín dụng đơi với đảm bảo an tồn, hiệu quả, khơng nới lỏng điều kiện cấp tín dụng, tiếp tục kiểm sốt chất lượng tín dụng thực hiện đồng giải pháp để giảm tỷ lệ nợ xấu 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện, sử dụng sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng Để đưa Agribank phát triển thành ngân hàng đa năng, đại tiến dần với chuẩn mực, thông lệ quốc tế, Agribank tập trung vào triển khai dự án quản trị rủi ro toàn diện nằm khuôn khổ dự án tư vấn Quản trị rủi ro toàn diện Agribank, bao gồm: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh xây dựng Nghị chuyên đề “Mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng” với nội dung chủ yếu quản trị rủi ro theo danh mục đầu tư sở áp dụng hiệu hệ thống XHTD nội bộ, cụ thể: Chi nhánh áp dụng sách khách hàng theo qui định Quyết định số 32/QĐ-HĐTVKHDN như: ưu tiên phí (phí chuyền tiền, …), sách lãi suất tiền vay áp dụng cho vay khơng có tài sản bảo đảm cho vay phần khơng có tài sản bảo đảm 81 3.1.3 Định hướng cơng tác xếp hạng tín dụng Trong năm tới, Chi nhánh mở rộng tín dụng đơi với đảm bảo an tồn, hiệu sở kết hợp với hệ thống XHTD nội trình cho vay nhằm hạn chế rủi ro Tuân thủ tuyệt đối quy trình, quy chế, nâng cao chất lượng thông tin cho công tác XHTD để nâng cao chất lượng XHTD Tiếp tục ứng dụng kết XHTD để định cho vay với chủ trương lựa chọn khách hàng có loại A trở lên, khơng tăng dư nợ thực giảm dư nợ khách hàng xếp loại B trở xuống đồng thời sử dụng kết xếp hạng để thực hiệu sách khách hàng 3.2.Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng Thông tin nguồn nguyên liệu đầu vào quan trọng cơng tác XHTD Kết XHTD xác đến mức độ phụ thuộc phần lớn vào nguồn thông tin có Vì vậy, cần thiết phải thiết lập hệ thống thông tin làm tiền đề cho việc phân tích XHTD khách hàng vay vốn Về lâu dài, để thuận tiện cho công tác XHTD, Agribank phải thực biện pháp sau: Thứ nhất, cán CĐKH phải tăng cường việc khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn từ hồ sơ khách hàng gửi đến, cán CĐKH cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thông tin như: vấn khách hàng vay, chủ doanh nghiệp, nhân viên làm việc doanh nghiệp, bạn hàng; xác minh thực tế trụ doanh nghiệp yếu tố máy móc thiết bị, nhà xưởng, hàng tồn kho Cán CĐKH cần phải tiếp cận nguồn thơng tin từ Internet, báo chí, CIC, tập san chuyên ngành… Tuy nhiên, kết đạt công việc phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm, lực tư duy, khả quan sát nhạy bén cán CĐKH Vì vậy, cán CĐKH có nghệ thuật khai thác thơng tin khác dựa vào kinh nghiệm tích lũy trình làm việc Thứ hai, cán CĐKH phải khai thác triệt để nguồn thông tin trung tâm 82 CIC cung cấp Đây nơi lưu giữ thông tin bản, cần thiết khách hang vay vốn, cho phép cán CĐKH thu thập thông tin bổ sung, đối chiếu, kiểm tra chéo với thơng tin lưu trữ, đánh giá khái quát khách hàng, cịn thơng tin mang tính chun mơn cao thường khơng có sẵn, thơng tin vế máy móc, trang thiết bị… Để thu thập thơng tin hữu ích xác từ CIC ngồi việc ngân hàng phải có thiết bị nối mạng trực tiếp với trung trung tâm Agribank nói riêng ngân hàng khác nói chung cần phải có thái độ tích cực hợp tác với để trao đổi thơng tin khách hàng Hệ thống thông tin nội Thông tin khách hàng \ Thông tin ngành kinh tế Thông tin pháp lý Thông tin thị trường Thông tin quy định NH Thông tin sách Nhà nước Thơng tin đặc điểm vùng Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, lưu trữ thông tin Để thực tốt việc thu thập lưu giữ thơng tin, phịng (ban) phải trang bị đầy đủ thiết bị đại Các cán làm việc phịng có nhiệm vụ chuyên thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, sau thực xử lý lưu giữ chúng Những thông tin mà cán CĐKH thu thập trình thẩm định khách hàng lưu trữ Do vậy, thông tin đầy đủ, cập nhật mà lưu trữ cách khoa học, hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho cán CĐKH việc tìm kiếm Tuy nhiên, biện pháp mang tính lâu dài, trước mắt, Agribank phải thực việc tích lũy thơng tin qua biện pháp sau: 83 - Đối với thông tin tài chính: + Tích lũy báo cáo tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng vào file hồ sơ máy tính để thuận tiện cho q trình kiểm tra theo dõi tìm kiếm thơng tin; + Thu thập doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khốn, thơng tin cơng bố cơng khai khơng phí mà ngân hàng cần khai thác hiệu hơn; + Hợp tác với ngân hàng khác thông qua CIC làm trung gian để tiếp cận với báo cáo tài doanh nghiệp từ Tổng cục thống kê, Thuế… - Đối với thơng tin phi tài chính: + Cần thu thập lưu trữ thông tin theo ngành để cán khai thác sử dụng, đặc biệt cần rà sốt thơng tin trước nhập vào hệ thống + Ngồi thơng tin lần đầu thường xun phải tập hợp thông tin nhiều kênh như: chi nhánh trực tiếp cho vay phải theo dõi thường xuyên cập nhật thông tin thay đổi vào sở liệu Hiện thơng tin trung bình ngành khơng đầy đủ, Chi nhánh nên vào đặc điểm riêng Chi nhánh tự xây dựng tiêu, thông tin cụ thể để lựa chọn mức phù hợp chấm điểm Ví dụ, Chỉ tiêu mơi trường kiểm sốt nội bộ, nên xây dựng cụ thể đạt tiêu chí mức cao Tốt; tự thống kê xây dựng trung bình ngành phổ biến Chi nhánh 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Thứ nhất, chuyên mơn hố theo khâu quy trình tín dụng Tại Agribank việc chấm điểm điểm, xếp hạng khách hàng CBTD phụ trách thực kết chấm điểm, xếp hạng phụ thuộc vào ý kiến chủ quan nhiều Hơn nưa quy chấm điểm khách hàng chưa phân định trách nhiệm người quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng Vì để đảm bảo tính khách quan chẩm điểm, xếp hạng cần chun mơn hóa số cán bộ, số ngân hàng thực theo mô hình: Bộ phận khách hàng thu thập tất thông tin khách hàng; chuyển cho cán quản lý rủi ro tín dụng, cán 84 tín dụng rà sốt tồn tài liệu, xác dịnh hồ sơ rủi ro khách hàng thực chấm điểm xếp hạng khách hàng; Bộ phận kiểm soát thực đánh giá mức độ xác quy trình thực phê duyệt Hiện Agribank chưa tách bạch mà việc cho vay Phòng Tín dụng chịu trách nhiệm (tức CBTD thực XHTD trưởng phịng tín dụng thực phê duyệt), để việc chấm điểm đạt hiệu cao, Chi nhánh cần thực theo mơ hình để việc chấm điểm xếp hạng chuyên sâu đồng thời hạn chế yếu tố chủ quan CBTD Thứ hai, nâng cao khả quản lý, giám sát chặt chẽ cơng tác phân tích, đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Hiện chế kiểm tra giám sát q trình chấm điểm cịn nhiều hạn chế Việc thu thập thông tin thực chấm điểm cán tín dụng thực hiện, sau Trưởng phịng thực phê duyệt Tuy nhiên biểu thu thập thơng tin có cán thu thập thông tin khách hàng ký, việc chấm điểm có q nhiều tiêu chí cộng với nhiều khách hàng phê duyệt lãnh đạo thường phê duyệt mà không quan tâm đến tiêu chấm điểm Như kết chấm điểm phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan người chấm (CBTD) Vì cần tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng phải thực thường xuyên số vấn đề : + Kiểm tra rà soát hệ thống xếp hạng: Q trình rà sốt kiểm tra nhằm xác định nhược điểm tại, tiềm tàng khuyến nghị vấn đề cần ý thực chỉnh sửa Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh cần trì quy trình rà sốt tồn diện để đảm bảo việc XHTD xác hệ thống XHTD hoạt động kỳ vọng + Phân định rõ trách nhiệm người thực chấm điểm, người kiểm tra, kiểm soát; độc lập trình phê duyệt XHTD: Việc chấm điểm XHTD cần phân công cho phận phê duyệt kết xếp hạng độc lập với phận trực tiếp quản lý khách hàng người chịu trách nhiệm phê duyệt có lợi ích, nghĩa vụ gắn liền với tính xác kết xếp hạng 85 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng Thơng tin cần xử lý trình thực XHTD phong phú, đa dạng đòi hỏi cán thực XHTD phải người giàu kinh nghiệm, hiểu biết đa lĩnh vực, nhanh nhạy với biến động kinh tế có khả ứng dụng cơng nghệ thơng tin Để đạt điều đó, Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh cần thường xuyên tổ chức đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhằm đáp ứng yêu cầu cần thiết tảng kiến thức kỹ cần thiết việc XHTD Đặc biệt, việc áp dụng phân loại nợ theo điều Quyết định 493, kết XHTD trực tiếp ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng, việc nâng cao trình độ cán thực XHTD trở nên thiết Ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo CBTD, cán thực chấm điểm, thường xuyên hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức, chỗ mời giảng viên bên thuế, Sở, Tịa án … có kinh nghiệm giảng dạy để đào tạo cho cán kiến thức pháp luật, phân tích tài chính, chu chuyển tiền mặt, khoản phân tích tỷ số tài chính, đồng thời phải đảm bảo kiến thức phân tích kinh doanh ngành Phân định rõ trách nhiệm quyền hạn cán bộ, thường xuyên kiểm tra, đánh giá bình xét gắn với kết lương, thưởng để động viên khuyến khích cán hăng say lao động, học tập, yêu ngành, yêu nghề Ngoài biện pháp nêu trên, ngân hàng phải thường xuyên tổ chức buổi thảo luận, giao lưu học hỏi kinh nghiệm ngân hàng, chi nhánh từ ngân hàng khác,… Chất lượng cán thực xếp hạng định chất lượng kết xếp hạng, kết xếp hạng phản ánh thực chất tình hình khách hàng, Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh phải tăng cường công tác giáo dục đào tạo cán bộ: - Giáo dục đạo đức, ý trí vững vàng, không bị cám dỗ vật chất, ý thức ln tn thủ pháp luật hoạt động tín dụng ngân hàng 86 - Đạo tào kiến thức kiến thức nghiệp vụ chun mơn liên quan đến tín dụng ngân hàng kế tốn, tài doanh nghiệp, phân tích hoạt động kinh doanh, thẩm định dự án 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học Công tác XHTD muốn đạt hiệu cao việc có hệ thống quản lý thông tin nội chuyên nghiệp, đại, cập nhật đáp ứng đầy đủ thông tin mà CBTD cần vấn đề cần đặc biệt quan tâm Việc thực sở công nghệ thông tin đại Hiện nay, cơng nghệ thơng tin góp phần quan trọng thiếu hoạt động XHTD NHTM lẽ: Quy mô khách hàng NH ngày tăng lên, việc lưu trữ thơng tin khách hàng đó, kể thơng tin cập nhật hàng ngày tình hình hoạt động hàng quý BCTC khối lượng công việc khổng lồ, làm thủ cơng tốn kém, lãng phí không hiệu Việc áp dụng công nghệ tin học vào XHTD cần thiết để tiết kiệm thời gian, giảm khối lượng cơng việc, đề nghị phận tin học Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Agribank cần bổ sung phần mền hỗ trợ cho việc chấm điểm, XHTD như: 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng Hiện việc thực chấm điểm xếp hạng thực mục đích thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thực số sách khách hàng Tuy nhiên việc sử dụng kết xếp hàng quản trị điều hành, phục vụ quản lý tín dụng, sách khách hàng chưa quan tâm mức áp dụng rộng rãi theo mục tiêu đề Để tiến dần chuẩn mực quốc tế, Agribank cần quy định rõ ràng sách khách hàng đồng thời coi việc chấm điểm xếp hạng công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro, cụ thể: + Chỉ đạo Phòng, phận chun mơn xây dựng sách khách hàng nhóm hạng như: Chính sách lãi suất, tài sản bảo đảm, vốn tự có như: Đối với khách hàng hạng tốt ưu tiên lãi suất, tỷ lệ cho vay khơng 87 có bảo đảm tài sản, mức vốn tự có thấp khách hàng hạng + Thực đầy đủ sách khách hàng thực chấm điểm, XHTD trung thực, đầy đủ, xác coi hệ thống XHTD công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro + Đào tạo, bồi dưỡng cán nhận thức rõ vai trò, tầm quan trọng Hệ thống XHTD đồng thời có chế khen thưởng, xử phạt nghiêm minh 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành Trước hết để hệ thống XHTD xác, cơng cụ đắc lực cho quản trị rủi ro Ban lãnh đạo phải có trình độ, nhận thức đầy đủ vai trò tầm quan trọng hệ thống XHTD; đồng thời phải thường xuyên rà soát lại quy trình, quy định nội Ngân hàng hoàn thiện, bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh cần lựa chọn cán có trình độ chun mơn giỏi, có phẩm chất đạo đức tốt, có tính trung thực … bố trí làm việc phận kiểm tra, kiểm soát tạo điều kiện cho họ làm việc cách khách quan độc lập Ngân hàng cần có kế hoạch luân chuyển cán lãnh đạo, cán nghiệp vụ thường xuyên Phòng giao dịch, phịng chun mơn Đây biện pháp để nâng cao trình độ trách nhiệm lãnh đạo, đồng thời giảm thiểu ý kiến chủ quan đạo, thực hiện xếp hạng tín dụng 3.2.7.Quy định cụ thể đối tượng xếp hạng tín dụng Mặc dù việc XHTD cần thiết không thiết phải thực XHTD đối tượng sau: - Như hộ nông dân vay theo tổ có dư nợ nhỏ mười triệu đồng, đối tượng khách hàng có số lượng lớn khoảng 975 khách hàng/2.953 (33%) khách hàng vay khơng bảo đảm có mức độ rủi ro giống nhau, trước vay tổ trưởng đánh giá nhân thân, tình hình vay nợ Việc thực XHTD đối tượng lớn nhiều thời gian lại mang tính hình thức khơng có hiệu - Khách hàng cấp tín dụng có bảo đảm 100% tiền ký quỹ, giấy tờ có giá, số dư tài khoản tiền gửi Agribank phát hành., đối tượng coi khơng có rủi ro Theo quy định cấp tín dụng đối tượng thủ tục 88 đơn giản khơng phải thẩm định khả tài chính, nhiên phải thực XHTD hồ sơ cung cấp cịn nhiều hồ sơ vay vốn ngồi thơng tin theo quy định cịn nhiều thông tin khác mâu thuẫn thời gian 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng Ngồi biện pháp nêu việc cụ thể cơng khai sách khách hàng giúp hệ thống XHTD phát huy tối đa hiệu Chi nhánh cần cụ thể cơng khai sách khách hàng như: - Chính sách tài sản bảo đảm: Khách hàng xếp hạng A trở lên cho vay có bảo đảm 50% khơng có bảo đảm tài sản - Chính sách lãi suất, phí: Cần quy định khách hàng xếp hạng A trở lên ưu đãi lãi suất 0.5-1% khách hàng cịn lại - Chính sách khác: Như tỷ lệ vốn tự có tham gia: khách hàng hạng tốt tỷ lệ vốn tự có tham gia 10%, khách hàng khác 20% Việc cụ thể công khai sách khách hàng nhằm tạo mối quan hệ tốt đẹp Ngân hàng khách hàng, tạo cảm giác đơi bên có lợi: - Đối với Ngân hàng, để cán tín dụng áp dụng sách với khách hàng đảm bảo xác trình kiểm tra, kiểm soát - Đối với khách hàng: Khách hàng hiểu quyền lợi mà hưởng từ ngân hàng, sở để họ phấn đấu đạt tiêu ngân hàng, động lực thúc đẩy cho việc kinh doanh đạt hiệu đồng thời tạo mối quan hệ lâu dài, ổn định Thông qua Ngân hàng cịn thu thập thơng tin khách hàng dễ dàng, xác đồng thời gia tăng thu nhập thơng qua phát triển dịch vụ khác dịch vụ toán, trả lương qua tài khoản 3.3 Kiến nghị, đề xuất 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Xây dựng sở liệu tập trung Để nâng cao chất lượng kết XHTD Agribank cần thực hướng tới nâng cao khối lượng chất lượng nguồn thông tin đầu vào + Để tăng cường khối lượng, nâng cao chất lượng sở liệu nội bộ, 89 thông tin liên quan đến khách hàng phải nhanh chóng khai báo, đảm bảo xác, kịp thời thơng suốt tồn hệ thống Do đó, Agribank cần xây dựng hệ thống sở liệu tập trung cách thiết lập mối liên hệ chặt chẽ thơng tin hội sở với chi nhánh phòng giao dịch Cơ sở liệu tập trung khách hàng cho phép người sử dụng truy cập hệ thống để khai thác thông tin phục vụ xếp hạng tín dụng theo thẩm quyền Việc khai báo thơng tin cán cần quán triệt chuẩn hoá từ bước đầu; xây dựng chế giám sát chặt chẽ việc cấp quyền việc sửa đổi thông tin hệ thống + Agribank cần đa dạng hố nguồn thơng tin việc lấy thông tin từ nhiều nguồn: nguồn thông tin trực tiếp khách hàng cung cấp; thông tin từ quan quản lý, quan thống kê đầu mối cung cấp thông tin quan trọng CIC, Tổng cục Thuế, Tổng cục Thống kê, Uỷ ban vật giá Chính phủ, Bộ Kế hoạch & Đầu tư, tổ chức hiệp hội ngành nghề,… để tạo nguồn thơng tin khơng tín dụng mà cịn gồm thơng tin thị trường; thơng tin ngành nghề, thơng tin địa bàn,… sở điều chỉnh tiêu thường xuyên cho phù hợp với thời kỳ, đồng thời cung cấp thông tin mang tính chất cảnh báo, chiến lược cho Chi nhánh - Thường xuyên kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tiêuchấm điểm Agribank cần thường xuyên kiểm tra, rà sốt, cập nhật khó khăn vướng mắc từ Chi nhánh hệ thống xếp hạng tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời + Cần bồ sung tiêu đánh giá mức độ bảo đảm tín dụng tài sản khách hàng doanh nghiệp Mặc dù doanh nghiệp lớn tài sản bảo đảm khơng cịn khơng có giá trị doanh nghiệp gặp khó khăn, nhiên Thành phố lớn Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh tỉnh chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa Tài sản bảo đảm có ý nghĩa quan trọng nguồn thu doanh nghiệp gặp khó khăn khơng có khả tốn Do đề nghị bổ sung số tiêu vào việc đánh giá tài sản bảo đảm vào việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: Khả phát mại, tỷ lệ giá trị tài 90 sản bảo đảm dư nợ… + Ngành kinh tế: Mỗi ngành kinh tế có tiêu chẩm điểm khác việc lựa chọn ngành kinh tế có ảnh lớn đến kết xếp hạng tín dụng Hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng vài năm, Agribank cần rà sốt tiến hành nâng cấp hệ thống để đảm bảo trọng số rủi ro yếu tố rủi ro sử dụng cho phương pháp xếp hạng phù hợp với hồ sơ rủi ro khách hàng theo phân khúc thị trường khác tập đoàn, doanh nghiệp vừa nhỏ, khoản vay cá nhân hộ sản xuất; đánh giá lại điểm mạnh, điểm yếu để có biện pháp khắc phục nhằm đảm bảo việc chấm điểm xếp hạng khách hàng xác phục vụ tốt cho việc phân loại nợ, trích lập DPRR đồng thời thực tốt sách khách hàng quản trị rủi ro hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ban hành hướng dẫn cụ thể hệ thống xếp hạng tín dụng Để hệ thống xây dựng hiệu có ứng dụng cao hoạt động quản trị NHTM, NHNN cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể xếp hạng tín dụng nêu chuẩn mực cụ thể mà NHNN yêu cầu cấu phần hệ thống xếp hạng, phương pháp tiếp cận khác mà NHTM áp dụng, khuyến khích mở rộng phạm vi ứng dụng hệ thống thay phục vụ phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro nay, Chúng ta biết Xây dựng hệ thống XHTD vấn đề khó với NHTM Việt Nam thách thức lớn từ chủ quan họ khách quan từ kinh tế - Nâng cao chất lượng vai trò cung cấp thơng tin CIC + Từng bước hồn thiện mơi trường tổ chức hoạt động, cải tiến chế làm việc, xếp trung tâm thành trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thông tin cho lĩnh vực tài - ngân hàng Mặt khác, trung tâm cần phối hợp với quan, ngành Chính phủ để thu thập đa dạng thơng tin ngành, lĩnh vực, khác kinh tế Hiện liệu thông tin trung tâm CIC nghèo nàn lạc hậu, chủ yếu vào nguồn thông tin cung cấp từ 91 Ngân hàng thương mại + Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động Trung tâm Trung tâm cần phải minh bạch thông tin cho TCTD nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin, tiêu thu thập, người sử dụng thông tin tiêu chí phân tích, đánh giá thơng tin trung tâm cần có văn hướng dẫn tổ chức, hoạt động nghiệp vụ cụ thể để TCTD thực cách xác + Ban hành quy chế bắt buộc TCTD phải tham gia vào trung tâm, coi quyền lợi nghĩa vụ NHNN phải có hướng dẫn cụ thể yêu cầu NHTM chấp hành quy định cung cấp thông tin cho CIC cách đầy đủ thường xuyên 92 TIỂU KẾT CHƯƠNG Từ thực trạng công tác XHTD Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh kết hợp với định hướng NH hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro hệ thống XHTD, luận văn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng đồng thời đưa kiến nghị đề xuất với cấp quản lý nhằm tạo mơi trường đồng bộ, góp phần hồn thiện thành cơng hệ thống XHTD 93 KẾT LUẬN Hịa sóng hội nhập mạnh mẽ cạnh tranh ngày khốc liệt nay, việc nâng cao lực tài chính, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời giảm thiểu rủi ro vấn đề sống tồn phát triển NHTM Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu chủ yếu chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Với mục tiêu chung tay xây dựng nhà chung NHNo&PTNT Việt Nam trở thành tập đồn tài lớn mạnh, phát triển bền vững, văn minh đại hội nhập, đề tài “Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh” đạt nội dung sau: - Làm rõ lý luận rủi ro tín dụng, xếp hạng tín dụng đồng thời rút học kinh nghiệm cho xếp hạng tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp PTNT huyện Quế Võ Bắc Ninh thời gian gần đây, từ rút kết đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng NHNo & PTNT huyện Quế Võ Bắc Ninh - Từ sở lý luận rủi ro, xếp hạng tín dụng thực trạng vấn đề đó, luận văn đề xuất giải pháp, kiến nghị để hệ thống hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Quế Võ Bắc Ninh phát huy hiệu Hệ thống xếp hạng tín dụng hoạt động hiệu giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro, ngăn ngừa nợ xấu đồng thời nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với hướng dẫn tận tình PGS.TS.Nguyễn Cảnh Hoan, tập thể thầy, cô giáo Trường Viện Đại Học Mở Hà Nội đồng nghiệp luận văn có đóng góp định Tuy nhiên vấn đề phức tạp, người viết cịn nhiều hạn chế nên khơng tránh khỏi kiếm khuyết mong Nhà khoa học, Thầy, Cô đồng nghiệp cho ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng (2010) Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 1253/QĐ-NHNN việc cho phép CIC thực thức nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam quy định hướng dẫn sử dụng, vận hành chẩm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Trung tâm Thơng tin tín dụng (2010), “Bản thơng tin xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp”, Trung tâm Thơng tin tín dụng Tài liệu nội NHNo&PTNT Việt Nam Tài liệu nội hoạt động kiểm tốn tổ chức tín dụng E&Y Tạp chí Ngân hàng 10 Một số Website 11 Báo cáo tổng kết năm Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh năm (2014, 2015, 2016) 12 Chu Hương Giang (2009), “Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro NHTM Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế 13 Đề tài tác giả Lê Minh Vương (2012), “ Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Kom tum”, luận văn thạc sỹ kinh tế 14 Bài báo đăng trang Websites Http://www.viettinbankschool.edu.vn: " Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng thương mại Việt Nam- Thực trạng giải pháp hoàn thiện", tác giả: TS Phạm Huy Hùng, chủ tịch HĐQT Vietinbank 15 Nguyễn Trường Sinh (2009), “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank”, Luận văn Thạc Sĩ Kinh Tế 16 Nguyễn Văn Quả (2012), “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank huyện Tiên Du”, Luận văn Thạc Sĩ Kinh Tế 95 ... cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ 44 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ 45 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng ... Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNGTÍN... Agribank chi nhánh Quế Võ Bắc Ninh xếp hạng tín dụng tổ chức kinh tế cá nhân - Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank thực thống Chi nhánh, Phòng giao dịch Agribank Đó hệ thống chấm điểm tự động chi