THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY sản XUẤT KINH DOANH đối với KHÁCH HÀNG cá NHÂN tại NGÂN HÀNG TMCP đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH bắc QUẢNG BÌNH GIAI đoạn 2019 – 2021

TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN KHOA TÀI CHÍNH KINH TẾ NGÀNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH GIAI ĐOẠN 2019 – 2021 GVHD : ThS TRẦN CHÍ QUANG HUY SVTH : NGUYỄN THẾ HÙNG MSSV : 24212104195 LỚP : K24QNH Đà Nẵng, năm 2022 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập vừa qua, em xin chân thành cảm ơn Anh/Chị BIDV - Chi Nhánh Bắc Quảng Bình thuộc Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển tạo điều kiện để em hoàn thành tốt thời gian thực tập đề tài khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn đến Thầy Cơ khoa Tài Chính Kinh Tế, chuyên ngành Tài Chính – Ngân hàng trường Đại học Duy Tân truyền đạt kiến thức bổ ích, tận tình giảng dạy em suốt năm theo học trường, đặc biệt Thạc sĩ Trần Chí Quang Huy, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em hồn thành đề tài khố luận Do trình độ kiến thức cịn giới hạn, thời gian thực tập khơng nhiều tình hình dịch bệnh, kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế nên nghiên cứu tránh khỏi khuyết điểm thiếu sót Em mong Anh/Chị đơn vị thực tập Thầy thơng cảm Sau cùng, em xin chân thành cảm ơn kính chúc Thầy Cô công tác trường Đại học Duy Tân toàn thể Anh Chị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình dồi sức khỏe ln thành công công việc Đà Nẵng,ngày tháng năm 2022 Sinh viên thực NGUYỄN THẾ HÙNG LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giảng viên hướng dẫn không chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thơng tin thứ cấp sử dụng khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên thực NGUYỄN THẾ HÙNG MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Bố cục Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐÔNG CHO VAY SẢN XUẤT, KINH DOANH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận hoạt động cho vay NHTM 1.1.1.Khái niệm cho vay .4 1.1.2 Nguyên tắc cho vay .4 1.1.3 Phân loại cho vay NHTM 1.1.3.1.Phân loại theo thời hạn khoản vay 1.1.3.2 Phân loại theo phương thức cho vay 1.1.3.3 Phân loại theo hình thức đảm bảo 1.1.3.4 Phân loại theo đối tượng khách hàng .9 1.2 LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT, KINH DOANH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHTM 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm khách hàng SXKD KHCN NHTM .9 1.2.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay SXKD KHCN NHTM 11 1.2.3 Vai trò cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân NHTM 12 1.2.4 Phân loại cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân NHTM 13 1.2.5 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân nhtm .16 1.2.5.2.Nhân tố bên 18 1.3 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân .19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 21 2.1 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình 21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .21 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức quán lý 22 2.1.3 Tình hình kinh doanh BIDV - chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019- 2021) 24 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 24 2.1.3.2 Tình hình cho vay chi nhánh .26 2.1.3.3 Kết kinh doanh BIDV - chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019-2021) 29 2.2 Hoạt động cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 – 2021) 32 2.2.1 nhánh Quy đinh cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân chi 32 2.2.1.1 Điều kiện khách hàng vay vốn 32 2.2.1.2 Mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay phí 33 2.2.1.3 Phương thức cho vay .33 2.2.1.4 Phương thức giải ngân 33 2.2.1.5 Hồ sơ vay vốn 34 2.2.2 nhánh Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân chi 34 2.2.2.1 Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh khách hàng cá nhân cho vay chung chi nhánh 34 2.2.2.2 Tình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh khách hàng cá nhân theo thời hạn vay chi nhánh 37 2.2.2.3 Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh khách hàng cá nhân theo phương thức cho vay chi nhánh 41 2.2.2.4 Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh khách hàng cá nhân theo hình thức đảm bảo chi nhánh 44 2.3 Đánh giá chung tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 – 2021) 52 2.3.1 Kết đạt .52 2.3.2 Hạn chế .53 2.3.3 Nguyên nhân .53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 56 3.1 Định hướng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình 56 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh chi nhánh .56 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân chi nhánh thời gian tới .57 3.2 Giải pháp để phát triển hoạt động cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Bắc Quảng Bình 58 3.2.1 Giải pháp tỉ lệ nợ hạn nợ xấu .58 3.2.2 Giải pháp để nâng cao khả cạnh tranh phương thức cho vay .58 3.2.3 Giải pháp Năng lực tài chính, lực quản trị điều hành 59 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ nguồn lực .60 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 KẾT LUẬN .62 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần PGD Phịng giao dịch CBTD Cán tín dụng GTCG Giấy tờ có giá CV Cho vay TN Thu nhập CP Chi phí DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ NX/DN Nợ xấu/Dư nợ KHCN Khách hàng nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo T.tr Tỷ trọng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu 2.1 2.2 2.3 2.4 Tên bảng Trang Tình hình huy động vốn BIDV - chi nhánh Bắc Quảng 38 Bình qua ba năm (2019-2021) Tình hình cho vay BIDV - chi nhánh Bắc Quảng Bình qua 40 ba năm (2019 – 2021) Kết kinh doanh BIDV- chi nhánh Bắc Quảng Bình 43 qua ba năm (2019-2021) Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân BIDV - Chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm 48 (2019 - 2021) Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh khách 2.5 hàng cá nhân theo thời hạn vay BIDV - chi nhánh Bắc 51 Quảng Bình qua ba năm (2019- 2021) Tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh khách 2.6 hàng cá nhân theo phương thức cho vay BIDV – Chi 54 nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 - 2021) Tình hình cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá 2.7 nhân theo hình thức đảm bảo BIDV - Chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 - 2021) 58 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu 2.1 Tên sơ đồ Sơ đồ máy tổ chức BIDV – Bắc Quảng Bình Trang 37 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu 2.1 2.2 2.3 2.4 Tên bảng Trang Tình hình huy động vốn BIDV - chi nhánh Bắc Quảng 38 Bình qua ba năm (2019-2021) Biểu đồ thể tình hình cho vay BIDV - Nam chi nhánh 41 Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 – 2021) Biểu đồ thể kết hoạt động kinh doanh BIDV - chi 44 nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019-2021) Biểu đồ thể tình hình cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân BIDV - Chi nhánh Bắc Quảng 49 Bình giai đoạn (2019 - 2021) Biểu đồ thể hiệntình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh 2.5 khách hàng cá nhân theo thời hạn vay BIDV - chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019-2021 52 Biểu đồ thể tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh doanh 2.6 2.7 2.8 khách hàng cá nhân theo phương thức cho vay BIDV – Chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 2021) Biểu đồ thể doanh số cho vay SXKD KHCN đảm bảo tài sản BIDV – chi nhánh Bắc Quảng Bình Biểu đồ thể doanh số thu nợ hoạt động cho vay SXKD KHCN đảm bảo tài sản BIDV – chi 56 60 61 nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2021 Biểu đồ thể dư nợ hoạt động cho vay SXKD 2.9 KHCN đảm bảo tài sản BIDV – chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2019 – 2021 62 Biểu đồ thể nợ xấu hoạt động cho vay SXKD 2.10 KHCN đảm bảo tài sản BIDV – chi nhánh Bắc Quảng 63 2.11 Bình giai đoạn 2019 – 2021 Biểu đồ thể tỷ lệ NX/DN hoạt động cho vay SXKD 64 100%, dư nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0%.Từ bảng số liệu biểu đồ ta thấy năm 2019 năm 2020 có tăng trưởng rõ rệt, lượng khách hàng tìm đến với chi nhánh nhiều hơn, chi nhánh cần có nhiều ưu đãi chăm sóc khách hàng để có nhiều khách hàng trung thành thu hút thêm nhiều khách hàng khách Vào năm 2021, dư nợ cho vay đảm bảo tài sản khách hàng tăng 98,9% lên 127.400 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 100% dư nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay tỷ đồng Đến năm 2020, năm có tăng trưởng vượt bậc chi nhánh từ thành lập Ta thấy lượng khách hàng chi nhánh tăng lên nhiều Đây dấu hiệu đáng mừng chi nhánh để dần khẳng định vị so với đối thủ cạnh tranh ĐVT: triệu đồng Biểu đồ 2.10 Biểu đồ thể nợ xấu hoạt động cho vay SXKD KHCN đảm bảo tài sản chi nhánh Nợ xấu ngân hàng giảm dần, cụ thể năm 2019 140 triệu đồng, chiếm 100%, nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay triệu đồng, chiếm 0% tỷ trọng Đến năm 2020, nợ xấu cho vay đảm bảo tài sản khách hàng giảm 8,3% 130 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 100%, nợ xấu cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0%., Vào năm 2021, nợ cho vay đảm bảo tài sản khách hàng giảm 23,1% 100 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 100% dư nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay tỷ đồng.Qua cho thấy kiểm sốt tốt mặt nợ xấu chi nhánh ổn định cần trì phát huy thêm để mang lại hiệu cho chi nhánh PGD khác chi nhánh khác ĐVT: Triệu đồng Biể u đồ 2.11 Biểu đồ thể tỷ lệ NX/DN hoạt động cho vay SXKD KHCN đảm bảo tài sản chi nhánh Tỷ lệ NX/DN năm 2019 0.33%, nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay tỷ đồng Năm 2020 0.17% nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay tỷ đồng Đến năm 2021 tỷ lệ NX/DN 0.08%, nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay tỷ đồng Tỷ lệ NX/DN giảm dần tín hiệu đáng mừng chi nhánh Điều cho thấy việc thu hồi nợ tốt nhân viên chi nhánh nên trì mức thấp để mang lại lợi nhuận cho chi nhánh chi nhánh góp phần phát triển, tạo uy tín tin cậy khách hàng Từ giúp chi nhánh BIDV cạnh tranh mạnh mẽ với đối thủ ngành Ta thấy đặc thù khoản vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân, nên chi nhánh khoản vay chủ yếu cho vay theo phương thức cho vay trực tiếp lần Do đó, biến động phương thức cho vay trực tiếp lần biến động toàn hoạt động cho sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân miêu tả 2.3 Đánh giá chung tình hình cho vay sản xuất, kinh doanh khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình qua ba năm (2019 – 2021) 2.3.1 Kết đạt Nhìn chung, quy mô hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân Chi nhánh Bắc Quảng Bình chiếm tỷ trọng lớn, hoạt động cho vay SXKD KHCN ngày mở rộng, đóng góp phần lớn vào tổng doanh thu chi nhánh Qua đó, góp phần gia tăng lực tài lực cạnh tranh chi nhánh nâng cao vị BIDV địa bàn Tỉnh Quảng Bình nói riêng nước nói chung Chi nhánh ln có biện pháp phịng ngừa rủi ro sách kiểm sốt khách hàng trước, sau cho vay Nhờ mà ba năm gần đây, tỷ lệ nợ xấu chi nhánh không , điều thể chi nhánh có sách tốt, có trách nhiệm, ý thức nghề nghiệp, thực quy trình cấp tín dụng mang lại hiệu cao công việc Chi nhánh kịp thời ứng dụng sản phẩm BIDV, đem đến cho khách hàng nhiều lựa chọn, đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng để sản xuất kinh doanh Hoạt động cho vay SXKD KHCN chi nhánh tập trung vào mảng cho vay đảm bảo tài sản, điều giúp cho chi nhánh giảm thiểu rủi ro khoản nợ trở thành nợ xấu, mà năm qua nợ xấu có dấu hiệu giảm dần 2.3.2 Hạn chế Thứ là: Quá trình tái cấu hệ thống ngân hàng theo đề án Chính phủ phê duyệt xử lý nợ xấu sở hữu chéo TCTD Tuy nhiên, nợ xấu, tình trạng sở hữu chéo hình thành dồn tích qua nhiều năm, thêm là, tác động đại dịch Covid-19 lên kinh tế, đặc biệt hệ thống doanh nghiệp nối tiếp tác động đến hệ thống ngân hàng, địi hỏi nguồn lực tài lớn Nhà nước nỗ lực vào đồng cấp, ngành xử lý được, thách thức lớn phát triển hệ thống tài kinh tế Thứ hai là: Về hình thức đảm bảo chủ yếu đến từ đảm bảo khách hàng, hình thức đảm bảo hình thành từ vốn vay cịn hạn chế Điều tạo rào cản chi nhánh khách hàng, kéo theo khơng thu hút nhiều khách hàng họ muốn sản xuất kinh doanh ngành nghề mà khơng có tài sản đảm bảo Thứ ba là: Chưa xây dựng chiến lược quản trị nguồn nhân lực, công tác quản trị nguồn nhân lực cịn có khoảng cách so với thông lệ tốt Việc quy hoạch chưa đưa kế hoạch tổng thể/ma trận vị trí cần xây dựng đội ngũ kế cận, chưa xác định quy mô, số lượng đối tượng cần quy hoạch phù hợp vị trí, đơn vị hệ thống nhằm đảm bảo hiệu quả, mục tiêu tổng thể công tác quy hoạch Thứ tư là: Vẫn nặng cấp với tiêu thức định tính trình độ học vấn, tin học, ngoại ngữ, sức khoẻ, tiêu chí khác kỹ giao tiếp, kỹ nghề nghiệp, khả sáng tạo, kỹ làm việc tập thể… chưa đề cập chi tiết cụ thể Phương thức tuyển dụng nhiều NHTM chưa đa dạng, linh hoạt; chưa thu hút ứng viên có kinh nghiệm từ ngân hàng, công ty lớn 2.3.3 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan: Trong ba năm qua, tình hình sản xuất kinh doanh Tỉnh Quảng Bình có nhiều biến động, điều ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình vay vốn chi nhánh, bên cạnh cịn có đua cạnh tranh lãi suất ngân hàng, sách thắt chặt, kiểm sốt nghiêm ngặt NHNN Nền kinh tế ngày phát triển, xuất nhiều chi nhánh Chi Nhánh NHTM tạo nên áp lực cạnh tranh lớn Điều cho thấy, BIDV cần phải có biện pháp, sách thay đổi phù hợp có tính cạnh tranh cao để thu hút khách hàng Nguyên nhân chủ quan: Quy trình cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng có đổi song chưa thật thuận lợi cho KHCN, cịn cứng nhắc, chưa linh hoạt so với tình hình thực tế khiến khách hàng gặp nhiều khó khăn việc chuẩn bị hồ sơ xin vay Công tác marketing tiếp xúc khách hàng thời gian qua chi nhánh ý nhiều hạn chế, khơng có nhiều biện pháp tun truyền sản phẩm sản phẩm mới, dịch vụ khác ngân hàng khiến cho người dân chưa đến hiểu tiện ích mang lại KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương giới thiệu sơ qua lịch sử hình thành phát triển, cấu tổ chức Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Bắc Quảng Bình Bên cạnh đó, chương cho biết số liệu, thơng tin tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh Tỉnh Quảng Bình , từ số liệu biết khái quát hoạt động huy động vốn, tình hình cho vay, kết hoạt động kinh doanh nói chung tình hình hoạt động cho vay SXKD KHCN qua ba năm 2019-2021 nói riêng Việc dẫn chứng sở lý luận hoạt động cho vay SXKD KHCN BIDV kết hợp với phân tích số liệu trên, ta thấy phần thực trạng hoạt động tìm hạn chế tồn nguyên nhân gây hạn chế Đó sở để đưa số giải pháp, kiến nghị để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay SXKD KHCN chi nhánh chương CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 3.1 Định hướng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh chi nhánh Trong năm vừa qua, BIDV – Chi nhánh Bắc Quảng Bình khơng ngừng phát triển mảng hoạt động cho vay Với mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ tốt Việt Nam, BIDV –Chi nhánh Bắc Quảng Bình định hướng cố gắng hồn thiện hệ thống cho vay nói chung cho vay bất động sản KHCN nói riêng Bên cạnh đó, BIDV –Chi nhánh Bắc Quảng Bình có mục tiêu phấn đấu trở thành NHTM đa Quảng Bình, cung cấp sản phẩm dịch vụ tài đồng bộ, đa dạng có tính cạnh tranh cao cho dân cư doanh nghiệp nhằm mục đích thỏa mãn khách hàng, tạo giá trị gia tăng cho cổ đông, lợi ích phát triển cho nhân viên đóng góp vào phát triển cộng đồng Để đạt mục tiêu đề BIDV – Chi nhánh Bắc Quảng Bình vạch định hướng rõ rệt: Luôn định hướng phục vụ khách hàng làm tảng hoạt động Kiểm soát nợ hạn mức