775 nâng cao hiệu quả hoạt động môi giới chứng khoán tại công ty cổ phần chứng khoán VPS

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Tên đề tài: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG MƠI GIỚI CHỨNG KHỐN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN VPS Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trường Sơn Lớp: K20CLCD Khóa học: 2017 - 2021 Mã sinh viên: 20A4011254 Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương Hà Nội, tháng năm 2021 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận:” Nâng cao hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn Cơng ty Cổ phần Chứng khốn VPS” cơng trình em nghiên cứu, hướng dẫn giảng viên hướng dẫn - PGS.TS Nguyễn Thanh Phương Ket nghiên cứu công bố khóa luận trung thực Mọi tham khảo có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy Em xin chịu trách nghiệm cho lời cam đoan Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2021 Sinh viên Nguyễn Trường Sơn Nguyễn Trường Sơn i Năm 2021 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc thầy khoa Tài Học viện Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức bổ ích q trình học tập Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Thanh Phương tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin cảm ơn đến anh chị bạn phịng mơi giới Cơng ty Cổ phần Chứng khoán VPS 2A Đại Cồ Việt, Hai Bà Trưng, Hà Nội dìu dắt, giúp đỡ tạo điều kiện cho em tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm q báu q trình thực tập để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2021 Sinh viên Nguyễn Trường Sơn Nguyễn Trường Sơn ii Năm 2021 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG MƠI GIỚI CHỨNG KHỐN CỦA CƠNG TY CHỨNG KHỐN ' 1.1 Cơng ty chứng khốn 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm cơng ty chứng khốn 1.1.3 Vai trị cơng ty chứng khoán 1.1.4 Các nghiệp vụ cơng ty chứng khốn 1.2 Nghiệp vụ môi giới chứng khoán 12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Chức nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 13 1.2.3 Vai trị mơi giới chứng khoán 14 1.3 Hiệu hoạt động nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 17 1.3.1 Quan điểm hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn 17 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn 18 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG MƠI GIỚI CHỨNG KHỐN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN VPS 26 2.1 Giới thiệu chung Công ty cổ phần Chứng khoán VPS 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 26 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh 27 2.1.3 Cơ cấu máy quản lí công ty 28 2.1.4 Mạng lưới hoạt động 30 2.1.5 Ban điều hành nhân 30 2.1.6 Các sản phẩm dịch vụ phí giao dịch mơi giới chứng khốn 32 iii Nguyễn Trường Sơn Năm 2021 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn CTCK VPS 36 2.2.1 Số lượng tài khoản VPS .36 2.2.2 Doanh thu hoạt động mơi giới chứng khốn 38 2.2.3 Chi phí mơi giới chứng khoán 39 2.2.4 Lợi nhuận từ hoạt động môi giới chứng khoán 41 2.2.5 Thị phần mơi giới chứng khốn 42 2.3 Đánh giá chung thực trạng hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn CTCK VPS 45 2.3.1 Ket đạt 45 2.3.2 Hạn chế 48 2.3.3 Nguyên nhân 50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN TẠI CTCK VPS 53 3.1 Định hướng phát triển Cơng ty cổ phần chứng khốn VPS giai đoạn tới 53 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động môi giới chứng khốn cơng ty cổ phần chứng khốn VPS 54 3.2.1 Đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ 54 3.2.2 Hoàn thiện sở vật chất kĩ thuật cho toàn hệ thống 55 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 56 3.2.4 Đẩy mạnh quảng bá thương hiệu xây dựng hình ảnh cơng ty .58 3.2.5 Một số giải pháp khác 60 3.3 Một số kiến nghị .60 3.3.1 Kiến nghị đối vớiUBCKNN 60 3.3.2 Đề xuất Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng 61 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC 64 Nguyễn Trường Sơn iv Năm 2021 Khóa Khóa luận luận tốt tốt nghiệp nghiệp GVHD: GVHD: PGS.TS PGS.TS Nguyễn Nguyễn Thanh Thanh Phương Phương DANHBẢNG MỤC BIỂU, CÁC TỪ TẮT DANH MỤC SƠVIET ĐÒ VÀ BIỂU ĐỊ CTCK: Cơng ty chứng khốn Sơ đồ TTCK: Thị trường chứng khốn Trang Sơ đồSGDCK: 2.1: Mơ hình quảndịch trị VPSkhốn Sở giao chứng 29 TTLKCK: Trung tâm lưu kí chứng khốn UBCKNN: Ủy ban chứng khoán nhà nước TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TMCP: Thương mại cổ phần CTCP: Công ty cổ phần VPS: Công ty Cổ phần Chứng khốn VPS SSI: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn SSI VND: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Vndirect HCM: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn thành phố Hồ Chí Minh VPB: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng HĐQT: Hội đồng quản trị M&A: Mua bán sáp nhập HĐTL: Hợp đồng tương lai HNX: Sở giao chứng khoán Hà Nội HoSE: Sở giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Bảng Bảng 2.1: Cơ cấu Ban lãnh đạo Trang 31 Bảng 2.2: Gói phí giao dịch chứng khốn sở VPS 2018-2020 Bảng 2.3: Biêu phí giao dịch cho chứng khoán phái sinh VPS 33 34 Bảng 2.4: Các gói hợp tác đầu tư VPS 35 Bảng 2.5: Tỷ xuất lợi tức sản phẩm MM 36 Bảng 2.6: Thống kê số tài khoản giao dịch VPS TTCK 37 Bảng 2.7: Doanh thu tỷ trọng hoạt động môi giới VPS 38 v Bảng 2.8: Chi phí MGCK Nguyễn Trường Sơnchỉ tiêu liên quan VPS 40 Năm 2021 Bảng 2.9: Lợi nhuận MGCK tiêu liên quan VPS Bảng 2.10: Thống kê doanh thu hoạt động MGCK CTCK 20182020 Bảng 2.11: Tỷ trọng doanh thu hoạt động MGCK tổng doanh thu HĐKD số CTCK 41 46 Bảng 2.12: Top 10 CTCK có thị phần môi giới Trái phiếu lớn năm 2020 49 Bảng 2.13: Số lượng chất lượng nhân viên môi giới VPS 52 Biểu đồ 48 Trang Biêu đồ 2.1: Số lượng tài khoản VPS từ 2018-2020 37 Biêu đồ 2.2: Doanh thu hoạt động MGCK tổng doanh thu hoạt động kinh doanh VPS 38 Biểu đồ 2.3: Thị phần môi giới CTCK top10 42 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương Biểu đồ 2.4: Top CTCK có thị phần mơi giới cổ phiếu niêm yết lớn sàn HNX 2019-2020 43 Biểu đồ 2.5: Top CTCK có thị phần môi giới cổ phiếu thị trường UPCom lớn năm 2019 năm 2020 44 Biểu đồ 2.6: Top CTCK có thị phần mơi giới chứng khốn thị trường phái sinh lớn 2019-2020 45 Nguyễn Trường Sơn vi Năm 2021 Nguyễn Trường Sơn vii Năm 2021 cịn nhiều Vì vậy, để hạn chế tối đa sai phạm UBCKNN cẩn phải mở rộng cơng tác tra, giám sát trường hợp có dấu hiệu vi phạm luật chứng khoáng tăng mức hình phạt cao với đối tượng vi phạm Thứ hai, thực biện pháp nhằm nâng cao hiểu biết công chúng thị trường chứng khoán Song song với việc số lượng nhà đầu tư tham gia TTCK ngày đông đảo tình trạng nhiều người cịn chưa hiểu biết lĩnh vực Nhiều người tham gia chủ yếu giới thiệu kênh đầu tư chứng khốn có suất sinh lời tốt mà họ chưa xem xét đến vấn đề rủi ro cao kèm Vì vậy, nhà đầu tư cần trang bị kiến thức bắt đầu đầu tư TTCK Để cải thiện vấn đề này, UBCKNN thực các biện pháp tổ chức chương trình tìm hiểu lĩnh vực chứng khoán, mở thi đầu tư chứng khốn thơng qua kênh phương tiện truyền thông phát hành trang thư viện trực tuyến chứng khoán giúp người dễ dàng tiếp cận lĩnh vực Hơn nữa, UBCKNN mở trung tâm bồi dưỡng kiến thức chứng khốn trên địa bàn khác ngồi Hà Nội TP.HCM 3.3.2 Đề xuất Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng Là công ty hoạt động lâu năm TTCK, VPS có vị trí cao thuộc top CTCK tốt VPS cần phải tiếp tục hoàn thiện kế hoạch đặt ra, xây dựng chiến lược phù hợp chiều sâu chiều rộng để thúc đẩy phát triển mảng MGCK Định hướng cho mục tiêu tới VPS giữ vững vị trí đứng đầu thị phần mơi giới chứng khốn đồng thời cải thiện hiệu lợi suất thu từ nghiệp vụ Vì vậy, để thuận lợi cho việc quảng bá sản phẩm, dịch vụ hình ảnh cơng ty, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng nên tạo điều kiện hỗ trợ phối hợp chặt chẽ với VPS Các poster giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nên kèm theo với ưu đãi bật dịch vụ VPS Ngoài ra, quầy hỗ trợ ngân hàng VPB, nhân viên đính kèm tờ quảng cáo sản phẩm dịch vụ VPS có khách hàng đến giao dịch mở tài khoản Nguyễn Trường Sơn 61 Năm 2021 KẾT LUẬN • Nghiệp vụ mơi giới giữ vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh CTCK, ảnh hưởng mạnh mẽ đến chiều hướng phát triển TTCK Bên cạnh lợi ích đem lại cho TTCK nói chung CTCK nói riêng, hoạt động MGCK cịn nhiều mặt hạn chế cần có giải pháp thúc đẩy để hoàn thiện phát triển Là CTCK có tiềm phát triển mạnh mẽ thời gian gần đây, VPS có số thành tựu định, phải kể đến hoạt động MGCK sau 15 năm thành lập phát triển Tuy vậy, hoạt động tồn số hạn chế cần phải khắc phục Dựa mục tiêu nghiên cứu, khóa luận cho người đọc thấy thực trạng hoạt động MGCK VPS bên cạnh đưa giải pháp số đề xuất để góp phần nâng cao hiệu nghiệp vụ Với hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên khóa luận khó tránh khỏi thiếu xót Em mong thầy cô bạn nhận xét góp ý để khóa luận hồn thiện Nguyễn Trường Sơn 62 Năm 2021 Mầu sá B02 - CTCK/HN (Ban hành theo TT sá 334/2016ZTT-BTC ngày 27/12/2016 cùa Bộ Tài chính) TÀI LIỆU THAM PHỤ LỤC KHẢO Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh chứng khốn, PGS TS Thái Bá Cần 2.n CƠNG Giáo trình doanh khốn, PGS TS Tô Kim Ngọc; TS Nguyễn Thanh TY CỎ PHÀNkinh CHỨNG KHOẢNchứng VPS Địa chỉ: Tầng 4, số 362 Phá Huế, Phường Phố Huế,Nội Quận Hai Phương- Nhà xuất Bách khoa Hà Bà 3.n Trưng, Giáo trình Phân tích đầu tư chứng khốn, PGS TS Tơ Kim Ngọc; TS Trần Thị Tp Hà Nội Xuân AnhxuấtHOẠT lao động P BÁO CÁO Nhà KÉT QUẢ ĐỘNG HỢI’ NHẤT _ Cho năm tài chinh kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 _ Nghề môi giới chứng khoán, PGS TS Trần Thị Thái Hà- Nhà xuất Chính trị Quốc gia Giáo trình thị trường tài chính, PGS TS Bùi Kim Yen- Nhà xuất kinh tế TP Hồ Chí Minh Luật chứng khốn sửa đổi năm 2010 Luật chứng khoán năm 2019 Báo cáo thường niên VPS năm 2018, 2019, 2020 Báo cáo tài hợp kiểm toán CTCK năm 2018, 2019, 2020 10 Luận văn: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động môi giới cơng ty Cổ phần Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh, Nguyễn Văn Lự, 2016 11 Các trang wed: https://www.ssc.gov.vn/ https://www.vps.com.vn/ https://www.hsx.vn/ https://vietstock.vn/ https://vsd.vn/ • Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Nguyễn Trường Sơn 63 Năm 2021 n a n b.c n 1.21 n 1.3 n 1.51 n 1.71 F 1.8 n 1.101 11 r I i n H 2.1 a b c 2.2 2.3 n n n n n 2.4 n 2.5 —26 n 2.7 2.8 n 2.9 2.1 n 2.1 2.1 L i L i r — L TM VLl VLLla (FVTPL) 01 LSi bán tài sản tài FVTPL Chênh lệch tăng đánh giá lại cảc tài sàn tài FVTPL Cổ tức, tiền lai phát sinh từ tài sản tài FVTPL Lãi từ khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) Lai từ khoản cho vay phải thu 01 01 01 02 Lãi từ tài sàn tài săn sàng để bán (AFS) Lai từ cảc cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro Doanh thu mơi giới chứng khốn Doanh thu bảo lẫnh, đại lý phát hành chứng khoán Doanh thu nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng khoán Doanh thu nghiệp vụ lưu kỷ chứng khốn Doanh thu hoạt động tư ván tài Thu nhập hoạt động khác Cộng doanh thu hoạt động (20 - 01 ÷ 11) CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Lỗ tài sàn tài ghi nhận thơng qua laiCHỈ lỗ TIÊU 21 (FVTPL) Lỗ bán tài sân tài 21 _ giẳ Chênh lệch giảmnđánh lại TSTC thông qua 21 lẫi/lỗphí giao dịch mua I DOANH HOẠT ĐỘNG 21 Chi tài sảnTHU tài FVTPL I i tư 1.1nám Lãi giữ từ sân đáo tài 3thơng qua lẫi/lỗ Lỗ khoản đầu đếntàingày hạn ghi nhận22 (HTM) Lỗ ghi nhận chênh lệch đánh giá theo giá trị hợp lý tài 23 sàn săn sàng đê tài bánchính, (AFS)xừ loạicấc lại Chi tài phíchính dự phồng tài sàn lýphân tổn thát khoản phãi thu khó đủi lỗ suy giàm tài săn tài chí phívàđi vay Lỗ từ tài sàn tài phẳi sinh phịng ngừa rủi ro phí hoạt động tự doanh Chi Chi phí mδi giới chứng khốn Chi phí hoạt đơng bào lanh, đại lý phất hành chứng khốn Chi phí nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng khốn Chi phl lưu ký chứng khốn Chi phí hoạt động tư vấn tài Chi phí dịch vụ khác Cộng chi phi hoạt động (40 = 21÷32) Năm 2019 Năm 2018 1.877.778.813.012 1.465.194.460.077 6.137.901.280 406.446.451.655 44.364.023.862 241.348 714.324 15.272.440.435 86.544.011.330 125 916.160.437 173.398.266.719 VI.1.3 252.159.264.462 160.862.672.059 VI 1.3 VL 1.3 VLl.3 VL 1.3 33.517.485.698 500.160.672.622 143.654.712.850 11.599.300.000 555.212.295 282 427.935.378 67.138 761.119 3.092.983.686.830 1.725.511.878.375 1.708.430.379.015 17 081.499.360 V1.3 VL4 VI.5 24 25 26 27 28 29 30 31 32 40 668.592.061.802 566.775.610.037 VLLlb VL 1.2 VI 1.2 VL 1.2 VLLla VLLlb 03 04 05 06 07 08 09 10 11 20 1.496.490.369.809 493.827.270.959 482.398.248.748 11.429 022.211 (8.885.084.254) 119.915.864.028 262.194.001.902 - 106.154.247.586 130.403.420.480 100.027.500 Ma số VL6.1 VI.6.2 VI.7 47.711.465.595 34.737.852.856 8745.257.600 20.099.936.296 2.218.916.256.652 4.024.655.653 7.310.331.181 7.443.361.958 1.898.859.890 742.277.090.953 CƠNG TY CỎ PHÀN CHỨNG KHỐN VPS Địa chi: Khu văn phòng số 65 Cảm Hội, phường Đống Mác, qu⅛n Hai Bà Trưng, Hà Nội Mầu số B02 - CTCK/HN (Ban hành theo TT số 334/2016/TT-BTC ngày 27/12/2016 cùa Bộ Tài chính) BÁO CẢO KỂT QUẢ HOẠT ĐỘNG HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đẩng Việt Nam ONG HQ P NHẢT cho nãm tài két thức ngáy 31 tháng 12 nâm 2020 Đon vi tinh: VND ã lòl l Ib & ! h N M MS số Thuyi t minh CHl TIỀU NSm Nám rna⅛ DOANH THU HOẠT ĐỌNG 01 09 10 11 1- Lãi tữ cãc lài sàn tái chinh ghi nhãn thõng qua lãi,Io (FVTPL) 1.1 LSi Mn cắc tu sẩn tài 1.2 ChSnh lệch tăng đánh giắ lại tái săn tài chinh FVTPL 13 Cỗ tιπ tiẻn lài phát sinh từ tái tái chinh FVTPL 1.4 Chành lệch giám dành giá lại phẩi trả chứng quyềnđang lưu hành ngày đáo hạn (HTM) Lãi tứ khoán Cho vay vá phai thu Lãi tứ tái sàn tái chinh săn sảng đề bân (AFS) 5, Doanh thu nghiệp W mil giớt chững khoán Doanh thu nghiệp vụ bão đại Iy phát hãnh chững khoán Doanh thu πgh^ι⅛p W tư vàn đểu tư chứng khoán 8, Doanh Ihu nghiệp W Ivu ký chứng Doanh thu hoạt dộng tư ván tái chinh 10 Thu πh⅛ρ hoai động khao 20 Cộng doanh thu hoạt động 01 01 01 01 02 03 04 00 07 08 31.1 21 21 LỖ tứ c⅛c tói sán tàl Chinlt FVTPL 1.1 Lỗ bán tài sổn MJ ChInh 1.2 ChỀnh lệch giâm đánh giâ Jại tái sán tái chỉnh FVTPL 1.3 Chi phĩ giao dịch mua cẳc tái sản tài Chinh FVTPL 1.4 ChSnh ISch tăng đAnh giá Ipi phấi trà chúng quyên Oitng ItIU 247.811.017.2 394.982.988 82.344.443 31.3 31.4 31.4 31.4 16.430 581 508 850 525.089.898.9 232.822.214 797.332.768.6 32 33 31.1 991 677.893.533.7 83.305.018.5 28.835.160 003.133.839.651 537 382.539.570.8 87 133.240.447 56 474 706,102 IH -— NG HỘ r& ÌTl Ti 562065.105.2 11.896.315.3 33.598.654.6 59 68 029.860 955 3.234.978.119 197 2.992.99Ơ.085 Nguyễn Trương Sơn 25 977 269 278 10.815.655.1 36.844.C64 54 47.421.327.7 51 4.366.801.067.96 405 31.3 699.017 342.884 687.399.813 31.4 II CHIPHiHOATDQNG 21 21 21 1,779.378 324 630.504 940 232 329 833 12 2.045.881.138 14.923 408826 66 Năm 2021 23 30 31 32 Lò ghi nhện chẻnh ⅛ch đành giá giã Iri hợp lỹ tài sàn tái Chĩnh AFS Chi phl dư phúng tái sàn tài chinh, xừ lỹ lỏn thát khoăn phài Utu khó đói, ló suy giám tai sần t⅛ v⅛ Chl phi Chiđiphi hoạt dõng tự doanh Chi phi nghiệp VU mõi giới chứng Chi phi nghiệp VV bão lãnh, đại lý phát hành chứng khoản Chi phi ng⅛⅛p VV tv v⅛n đầu tư chững khoăn B Chi phi nghiệp VV lưu ký chứng khoán g Chi phi hoạt động tư v⅛n tài Chlnh 10 ChiphihoaidOngkhac 40 Cộng Chi phl hoai động 24 26 27 28 29 13351.221.324 93.932 433 11.501.372.8 32 34 34 34 34 34 34 35 444.411.131 23 625 8.317.086.067 18 32.491.874.0 39188.162.4 136.512.419 528 1.901.795.771.05 58 11,147.672,1 555 493.733 15.040.853,5 21.502.445.8 27.S4O.O46 17 128 703.913 660 1.171.007.928 137 CƠNG TY CO PHÀN CHỨNG KHỐN VNDIRECT MẢU B02 - CTCK/HN Sõ Nguyễn Thượng Hién, Quán Hai Ba Trưng (Ban hanh theo Thong tư só 334/2016/TT-BTC Hà NỘI, CHXHCN Việt Nam ngày 27 tháng 12 năm 2016 cùa Bộ Tài chính) BÁO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG HỢP NHẤT Cho năm tài kẽt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 Đơn vị tính: VND Mã Thuyet sơ minh _Năm CHI TIEU _Năm trựởc I DOANH THU HOẠT ĐỘNG 1.1 Lãi từ tài sán tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ (FVTPL) a Lãi bán tài sàn tài FVTPL b Chênh lệch tăng vẽ đánh giá lại tải sàn tài FVTPL c Cố tức, tiền lãi phát Sinh từ tài sán tài chinh FVTPL d Chênh lệch giám đánh giá lại phái chứng hànhgiữ 1.2.trá Lãi từ cácquyễn khoán đău lưu tư nám đẽn ngày (HTM) 1.3 Lãi từ đáo hạn khoán cho vay phàl 1.4 Lãi từ tài sán tài sẵn sàng đé bán (AFS) 1.5 Doanh thu nghiệp vụ môi giời chứng 1.6 Doanh thu nghiệp vụ báo lãnh, đại lý phát hành 1.7 Doanh thu chứng nghiệpkhoán vụ tư vãn đâu tư chứng khoán 1.8 Doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 1.9 Thu nhập hoạt động khác Cộng doanh thu hoạt động (20=01+02+03+04+06+07+08 +09+11) Ol 279.673.321.665 250.194.815.933 01.1 01.2 250.986.214.70 (1.372.538.765 262.812.853.506 (26.273.814.727) 26.812.728.962 13.655.777.154 01.3 ) 01.4 02 3.246.916.76 - 391.388.941.607 289.295.366.105 03 04 407.908.597.611 20.345.546.486 434.877.326.930 4.811.965.659 06 335.409.939.972 520.182.829.564 07 23.726.357.435 17.870.966.190 08 24.316.979.055 3.707.799.209 09 12.904.794.156 11.198.531.803 11 6.203.553.887 6.349.245.274 20 1.501.878.031.874 i 1.538.488.846.667 I X II CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 2.1 LƠ tài sán tài ghi nhận thơng qua lãi lỗ (FVTPL) a Lỗ bán tái sán tài FVTPL b Chênh lệch giám vê đánh giá lại/Trích lập dự phòng suy giám giá trị tài sán FVTPL C tai ChiChinh phí giao dịch m ua tài sán tài FVTPL 2.2 Trich lập/(hồn nhập) dự phịng tài sàn tài chính, xứ lý tổn thẩt khốn phái thu khó địl lỗ suy giảm giá trị tái sán tàl 2.3 Chi phí nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 2.4 Chi phí nghiệp vụ tư vẩn đâu tư chứng khốn 2.5 Chi phí nghiệp vụ lưu ký chứng khốn 2.6 Chi phí hoạt động tư vãn tài Cộng chi phí hoạt động (40=21+24+27+29+30+31+32) 21 98.651.048.060 382.465.198.184 21.1 21.2 96.998.876.999 (222.603.048) 207.207.628.275 173.280.823.688 10 21.3 24 27 29 30 31 40 1.874.774.10 1.976.746.221 34.061.302.931 (3.539.230.029) 154.992.042.374 216.277.272.321 14.251.552.041 136.409.943 14.759.679.422 301.955.945.406 124.000.000 610.223.329.841 I 12 Nguyễn Trường Sơn 67 Năm 2021 ■ — Công ty r-> B02-CTCK/HN CỔ phần Chứng khoán VNDIRECT BÁO CẢO KẾT QUẢ HOẠT ĐƠNG HỢP NHẮT cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 R ■ ■ R H H n H R n H R R H 8ỉ Đơn vị tinh: VND Mã số 01 01 01 01 01 02 03 04 06 07 08 09 20 R ■ ■ 21 21 21 I I ■ ■ 24 27 40 CHI PHÍ HOẠT ĐỌNG Lỗ tứ tài sản tài chinh FVTPL 1.1 LỖ bắn tài sản tài chinh FVTPL 1.2 Chênh lệch giàm đánh giá lại cẩc tẳi sàn tài chinh FVTPL 1.3 Chi phi giao dịch mua tài sản tài chinh FVTPL 1.4 Chênh lệch tăng đánh giá lại phài trả chúng quyền Iuv hành Chi phi dự phông tài sàn tài chinh, xừ lý tồn thất khoản phàl thu khó địi, lõ suy giảm tài sàn tài Chi phi Cộng Chi phí hoạt động Năm trước (Trình bày lại) Năm 776.389.278.6 04 30.1 30.2 30.4 04 590.391.121.1 127.644.144.0 97 61.600.930.1 63 30.4 30.4 279.673.321.6 65 08 (1.372.538.76 26.812.728.9 62 3.246.916.7 60 381.018.448.6 51 48 361.359.361.8 396.374.282.3 65 11 54.996.572.3 32 30.1 30.2 407.908.597.6 19.771.944.43 96 478.193.414.9 13 2.134.528.821.74 335.409.939.9 721.506.289.770.5 77 289.858 456.088 356.862.446.3 09 98.651.048.06 99 (80.801.178.4 72) 30.3 31 33 33 250.986.214.7 5) (3.246.916.7 60) 30.4 Cộng doanh thu hoạt động 21 21 H CHl TIÊU I DOANH THU HOẠT ĐỘNG Lẫi từ càc tài sàn tài chinh ghi nhặn thông qua laiΛδ (FVTPL) 1.1 Lãi bán tài Sẩn tài chinh FVTPL 1.2 Chênh lệch tăng đánh giá lại tài sàn tài chinh FVTPL 1.3 Cổ túc, tiền lãi phát Sinh tứ tài săn tài FVTPL 1.4 Chênh lệch giảm đo đắnh giá lại phải trả chúng quyền lưu hành Lãi từ khoản đầu tư nắm giữ dến ngày đăo hạn (HTM) Lãi từ khoăn Cho vay phải thu Lãi từ tài sàn tài chinh sẵn sàng đễ bán (AFS) Doanh thu nghiệp vụ mõi giới Chứng khoán Doanh thu nghiệp vụ bào lãnh, đại lý phát hành chứng khoán Doanh thu nghiệp vụ tư vấn đầu tư Thuyế t minh 96.998.876.9 (222.603.0 48) 25.494.191 1.874.774.1 09 13.771 694.060 18.496.012.3 543.421.582.0 20 34.061.302.93 306.941.286.164 Các thuyẽt minh kèm theo phận hợp thành báo cáo tài hợp nhãt Nguyễn Trường Sơn 68 Năm 2021 M ã số 0 0 11 2 2 4 2 3 Thuyế t minh CHi TIÊU Năm tài chinh kểt thúc ngày 31.12.2019 VND DOANH THU HOẠT ĐỘNG 522.443.256.13 Lãi từ tài sàn tài FVTPL Lãi bán tài sản tài chinh FVTPL 5.1 390.930.734.95 Giảm chênh lệch tăng đánh giá lại sàn tài Chlnh FVTPL 5.2 (3.308 332.184) Cồ tức, tiền lãi phát Sinh từ tài sẩn tài 5.3 128.409.865.77 chinh CĨNG TY CỔ KHỐN FVTPL Giảm chênh lệch đánh giá lại phài trà 5.2PHÀN CHỨNG 6.410.987.58 chứng lưu hành Lãi từ khoản cho vay phải thu 495.988.943.63 Doanh thu nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 478.282.787.11 BÁO CÁO KÉT QUẢ ĐỘNG HOẠT Doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoản 7.616.808.26 53.627.870.462 Doanh thu nghiệp vụ tư ván tài chinh Thu nhập hoạt động khác 2.171.378.00 TỐNG DOANH THU HOẠT ĐỘNG 1.560.131.043.615 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Lỗ từ tài sản tài chinh FVTPL Lỗ bán cắc tài sản tài Chinh FVTPL Giảm chênh lệch giẩm đánh giá lại tài sàn tài chinh FVTPL Tăng chênh lệch đánh giá lại phải trà chứng lưu hành Chi phí dự phịng tài sàn tài chinh, xừ lý tổn thát càc khoản phải thu khó địi lỗ suy giảm tài sàn tài chi phí vay khoản cho vay Chi phí hoạt động tự doanh Chi phí nghiệp vụ mịi giới chứng khoán Chi phi nghiệp vụ lưu ký chứng khoán Chi phí nghiệp vụ tư vẩn tài chinh Chi phi dịch vụ khác TỎNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 31.12.2018 VND 928.460.243.49 858.463.794.8 (35.012.239.20 1) 105.008.687.8 82 THÀNH PHỒ Hồ CHi MINH Mầu số B02-CTCK 523.064.352.71 758.849.301.29 8.554.349.465 119.216.643.58 11.671.488.830 2.349.816.379.385 (650.116.339.65 5.1 (299.990.119 345) (300.506.423.395) 5.2 516.964.050 5.2 (660.000) 5.4 5.5 5.5 5.5 5.5 5.5 (113.682.911.467) (78.706.309.03 (326.959.927.736) (8.102.665.080) (16 242.652 044) (455.955.784) (844.140.540.486) 7) (662.889.080.3 12.772.740.7 41 (155.881.063.17 4) (87.578.216 (431.738.308.49 4) (10.276.510.00 5) (21.555.635.77 4) (1.395.644.586) (1.358.541.718.44 1) 12 Nguyễn Trường Sơn 69 Năm 2021 M ã số 1 0 11 2 2 4 3 Thuy ết minh CHÌ TIÊU 31.12.2020 VND DOANH THU HOẠT ĐỘNG Lãi từ tài sản tài FVTPL 1.027.171.623.991 Lãi bán tài sàn tài chinh FVTPL 719.339.277.788 Tăng chênh lệch tăng vẻ đánh giá lại tài sản tài FVTPL 104.750.184.619 Cồ tức, tiền lăi phát Sinh từ tài sản tài 208.294.399.010 Chênh (5.212.237.42 FVTPLlệch giẳm đánh giá lại phải trả chứng quyền lưu hành 6) CHỨNG KHOÁN Lãĩ từ khoăn cho vay phải thu CÔNG TY CỒ PHẰN549.942.893.189 Doanh thu nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 621.464.464.968 Doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 7.575.701.973 ĐỘNG Doanh thu nghiệp vụ tư ván tài BÁO CÁO KÉT QUÁ HOẠT 37.741.467.44 Thu nhập hoạt động khác 4.009.821 108 TỞNG DOANH THU HOẠT ĐỌNG 2.247.905.972.674 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Lỗ từ tài sàn tài FVTPL Lỗ bán tài sẳn tài Chlnh FVTPL Giăm chểnh lệch giàm vể đánh giá lại tài sản tài Chlnh FVTPL Chênh lệch tăng đánh đánh giá lại phải trá dự chứng quyền hànhxù' lý tồn Chi phi phòng tàĩ sàn tàilưu chinh, thắt khoản phâithu khó địi lỗ suy giăm tài sàn tài Chi phí vay cùa khoản vay Chi phí hoạt động tự doanh Chi phí nghiệp VM mơi giới chứng khốn Chi phí nghiệp vụ lưu ký chứng khốn Chi phí nghiệp vụ tư vấn tài Chi phí dịch vụ khẳc TỐNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 31.12.2019 VND 505.990.623.151 374.478.101.97 16.213.187.47 108.888.346.116 6.410.987.58 THÀNH PHỐ HỊ CHÍ MINH 508.242.445.291 482.481.918.443 7.616.808.26 53.627.870.46 2.171.378.00 51.560.131.043.615 (657.783.171.65 6) 5 Năm tài chinh két thúc ngày (299.990.119.34 5) (614.662.557.59 7) 27.738.629.14 (70.859.243.20 0) Mẫu SỐ B02-CTCK (300.506.423.39 5) 516.964.050 (660.000) (207.049.930.07 (113.682.911.46 4) 7) 5 5 5 5 (56.313.185.76 8) (420.110.183.58 2) (7.961.207.51 (20.203.733.17 9) (3.594.143.13 (1.373.015.554.90 9) (33.922.566.120) (363.693.987.84 4) (8.178.428.770) (21.241.240.366) (3.431.286.574) (844.140.540.48 6) Các thuyết minh từ trang 15 đến trang 90 phần cấu thành báo cáo lài Các thuyết minh từ trang 15 đến trang 95 phần cẩu thành báo cáo tài chinh náy Nguyễn Trường Sơn 70 Năm 2021 Cộng lioà xã hội Chii nghĩa Việt Main Độc lập - tự - hạnh phúc NHẠN XÉT VÀ XÁC NlIAN CHA DON VỊ THỤC TẠP Sinh viên Nguyền Trưởng Sơn mã sinh viên 20A40I 1254 đà hoán thánh trinh thực tập phịng mơi giời thuộc cõng tv VPS từ ngày 06 tháng I đến ngày 04 tháng 05 năm 2021 Trong thời gian thực tập sinh Vicn Nguyễn Trường Sơn thể dược lực vá hoàn thành công việc dược giao Xác nhận cùa đơn Vj thực tâp (Ký ghi rõ họ tên dóng dấu) Nguyễn Nguyễn Trường Trường Sơn Sơn 71 72 1/1 Năm Năm 2021 2021 ... hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG MƠI GIỚI CHỨNG KHỐN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN VPS 26 2.1 Giới thiệu chung Công ty cổ phần Chứng khoán VPS. .. TMCP: Thương mại cổ phần CTCP: Công ty cổ phần VPS: Công ty Cổ phần Chứng khốn VPS SSI: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn SSI VND: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Vndirect HCM: Cơng ty Cổ phần Chứng khốn thành... luận hoạt động mơi giới chứng khốn cơng ty chứng khoán Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động mơi giới chứng khốn Cơng ty Cổ phần Chứng khoán VPS Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động mơi giới