075 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA và hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH GIẢNG VÕ,KHOÁ LUẬN tốt NGHIỆP

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÁO CÁO TÔT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH GIẢNG VÕ Giáo viên hướng dẫn : TS Lê Văn Luyện Họ tênsinh viên : Chuyênngành Phạm Thị Thu Hà Lớp: :NHM - K12 Khoa: : Ngân hàng : Ngân hàng thương mại Hà Nội, Năm 2013 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu trình bày phạm vi khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình Hà Nội, ngày 28 tháng 05 năm 2013 Sinh viên thực Phạm Thị Thu Hà Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy, giáo tận tình giảng dạy em bạn thời gian vừa qua đặc biệt cảm ơn TS Lê Văn Luyện - thầy trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em q trình hồn thành khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Giảng Võ tạo điều kiện cho em thực tập môi trường động giúp đỡ bảo tận tình anh chị Phịng phục vụ khách hàng Em xin chân thành cảm ơn!!! Hà Nội, ngày 28 tháng 05 năm 2013 Sinh viên thực Phạm Thị Thu Hà Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 T quan tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .4 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Quan niệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 17 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.3 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM nước học kinh nghiệm cho Việt Nam 24 1.3.1 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM nước 24 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút Việt Nam 27 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH GIẢNG VÕ 29 2.1 Kh quát chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Giảng Võ 29 2.1.1 .Quá trình hình thành phát triển Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 STT Khóa luận tốt nghiệp Chữ viết tắt VPBank Học viện Ngân hàng Nội dung đầy đủ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 2.1.2 Cơ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT cấu tổ chức máy hoạt động 30 2.1.3 đến Tình hình hoạt động VPBank Chi nhánh Giảng Võ từ 2010 2012 31 dụng VPBank Chi nhánh Giảng Võ 36 2.2.1 nhánh 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank Giảng Võ36 Thực trạng cơng tác phịng ngừa hạnchế rủiro tín dụng VPBank Chi nhánh Giảng Võ .54 2.3 Đánh giá thực trạng RRTD cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD VPBank Chi nhánh Giảng Võ 62 2.3.1 Nh ững kết đạt .62 2.3.2 Nh ững tồn nguyên nhân .63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH GIẢNG VÕ 68 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Giảng Võ thời gian tới 68 3.1.1 Định hướng chung cho hoạt động tín dụng .68 3.1.2 Định hướng cơng tác phịng ngừa, hạn chếrủi ro tín dụng 69 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Giảng Võ 70 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 70 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 80 3.3 Một số kiến nghị 85 3.3.1 Về phía nhà nước 85 Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 CBTD Cán tín dụng TMCP Thương mại phần DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro XNK Xuất nhập NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NQH Nợ hạn 11 BĐS Bất động sản 12 PGD Phòng giao dịch 13 OCCB Oversea - Chines Banking Corporation Limited 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 VNĐ Việt Nam Đơng 16 ^CIC Trung tâm thơng tin tín dụng 17 Tơ chức tín dụng TCTD 18 TMCP Thương mại phần 19 TSĐB Tài sản đảm bảo Tên bảng Trang Học3T viện Ngân hàng STT Bảng 2.1 Khóahình luận tốtđộng nghiệp Tình huy vốn VPBank Chi nhánh Giảng Võ Bảng 2.1 Cơ câu huy động vốn theo loại tiên Bảng 2.3 DANH BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ 3“ ĐỒ33" Cơ câu huy động vốn từ khách MỤC hàng theo kỳ hạn Bảng 2.4 Kết kinh doanh VPBank Chi nhánh Giảng Võ Bảng 2.5 Tình hình tơng dư nợ VPBank Chi nhánh Giảng Võ Bảng 2.6 Cơ câu dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng Bảng 2.7 Cơ câu dư nợ tín dụng theo thời hạn vay Bảng 2.8 Cơ câu dư nợ tín dụng theo ngành nghê kinh doanh Bảng 2.9 Cơ câu dư nợ theo loại tiên tệ Bảng 2.10 Tông hợp phân loại nợ VPBank Chi nhánh Giảng Võ Bảng 2.11 Tình hình nợ hạn VPBank Chi nhánh Giảng Võ Bảng 2.12 Tình hình nợ xâu VPBank Chi nhánh Giảng Võ Bảng 2.13 Bảng 2.14 NQH nợ xâu VPBank Chi nhánh Giảng Võ theo ngành nghê kinh doanh 3 2“ 6~ Tình hình nợ có khả mât vốn Bảng 2.16 Mức điểm khách hàng tương ứng với việc xếp loại Bảng 2.17 Nợ câu lại Bảng 2.18 Cơ câu dư nợ có TSĐB khơng có TSĐB Bảng 2.19 Tình hình trích dự phịng RRTD Khả bù đăp RRTD Chi nhánh từ khoản Bảng 2.20 DPRR Phạm Thị Thu Hà 4 4 4 NQH, nợ xâu Chi nhánh Giảng Võ theo thời hạn vay Bảng 2.15 2“ 5 61 Lớp NHM - K12 STT Sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Khóa luận tốtcủa nghiệp Sơ đồ tổ chức VPBank Chi nhánh Giảng Võ STT Tên biểu đồ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng Biêu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn vay Biểu đồ 2.3 Tổng hợp phân loại nợ VPBank Chi nhánh Giảng Võ Biểu đồ 2.4 Tình hình nợ hạn VPBank Chi nhánh Giảng Võ Biểu đồ 2.5 Tình hình nợ xấu VPBank Chi nhánh Giảng Võ Trang Học viện Ngân hàng Trang 39 4 Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân hàng • Các đối tác đơn vị vay vốn khách hàng, nhà cung cấp; thông tin phản hồi từ ngân hàng hệ thống VPBank, mạng internet Để đánh giá xác khách hàng vay vốn cơng tác thẩm định, ngồi nguồn thông tin kể trên, VPBank Chi nhánh Giảng Võ áp dụng số biện pháp sau: Thứ nhất, Chi nhánh nên thành lập phận có chức thu thập, tổng hợp phân loại xử lý thông tin, liên lạc thường xuyên với quan hữu quan như: quan Thuế, Hải quan, quan Kiểm toán TCTD khác nhằm thu thập thơng tin xác, kịp thời cho cơng tác thẩm định đồng thời giúp phân loại xếp thơng tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng Thứ hai, ứng dụng công nghệ đại việc lưu trữ, tích hợp thơng tin từ phịng ban khác thông qua việc sử dụng trang thiết bị, phần mềm đa đảm bảo khâu tìm kiếm thơng tin CBTD nhanh chóng, xác, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho nhà quản trị định cho vay Triển khai việc xếp hàng tín dụng khách hàng vay, nâng cấp, đảm bảo xác kịp thời hệ thống thơng tin báo cáo quản trị rủi ro Thứ ba, Để đảm bảo thơng tin mang tính cập nhật, thời cần thiết phải nâng cao hiệu việc thu nhận xử lý thông tin báo chí phục vụ cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn Việc thu thập xử lý thông tin từ báo chí phải thực cách thường xuyên có sàng lọc kỹ Chi nhánh nên tận dụng nguồn thông tin qua kiểm chứng thực tế vào cơng tác thẩm định Chính Chi nhánh cần thiết lập mối quan hệ với số quan thơng báo chí, báo mạng nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến công tác thẩm định Thứ tư, cập nhật thường xuyên hệ thống văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Mọi CBTD cần am hiểu văn luật hoạt động cho vay với Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân hàng yêu cầu nhà nước đặt Đây sở pháp lý để người làm công tác tín dụng sử dụng phục vụ cho việc thẩm định khách hàng vay vốn Thứ năm, hợp đồng tín dụng cần có điều khoản u cầu khách hàng cung cấp đầy đủ thông tin cam kết thông tin hồn tồn xác lực dân sự, lực tài chính, hợp đồng, hóa đơn có liên quan với đối tác khác để phục vụ công tác thẩm định Cần gắn trách nhiệm người cung cấp thông tin cho ngân hàng, vi phạm xử phạt nghiêm trọng Thứ sáu, ngân hàng hoàn tồn hợp tác với cơng ty chun cung cấp thông tin quốc tế Thực tế Việt Nam chưa có cơng ty chuyên vấn đề cung cấp thông tin, có nhiều cơng ty thành lập mảng kinh doanh chuyên cung cấp thông tin giới như: Standard & Poor, Leo Troy, Robret Morrist Associates công ty đưa xếp hạng số tài cho tồn ngành để giúp cho việc đánh giá, so sánh tiêu ngành Đây cơng ty có đội ngũ chun gia với trình độ chun mơn cao nhiều năm kinh nghiệm việc nghiên cứu phân tích Nếu tận dụng nguồn thông tin từ tổ chức uy tín cơng tác thẩm định thuận lợi b Hoàn thiện nội dung thẩm định Trong việc thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín khách hàng người giới thiệu, CBTD cần phải quan tâm số nhân tố cần đề cập chu trình thẩm định khách hàng vay vốn Đó số dự báo trước cho vay như: giá vàng, tỷ giá, lạm phát biến cố dự đốn kinh tế, trị, xã hội c Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định • Chi nhánh cần có phân tách rõ ràng chức thẩm định với chức theo dõi quản lý khoản vay Theo cách thức tổ chức VPBank Chi nhánh Giảng Võ CBTD vừa làm công tác thẩm định vừa làm công tác theo dõi, quản lý khoản vay không hợp lý Chính cần có Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện Ngân hàng thay đổi để có chuyên môn thẩm định chức theo dõi, quản lý khoản vay đồng thời có phận chuyên nghiệp nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định • Đối với ngành, lĩnh vực vay vốn, nhóm khách hàng nên có chun mơn hóa cho cán thẩm định Ai người mạnh kinh nghiệm kiến thức nhiều lĩnh vực chuyên để họ thẩm định lĩnh vực Đối với số dự án phức tạp, nên thuê chuyên gia để thẩm định có chất lượng cơng tác thẩm định thực có chất lượng Điều địi hỏi Ban Giám đốc cần có quan tâm với nhân viên Hiểu đâu mạnh họ để tạo điều kiện cho họ phát huy mạnh đâu điểm yếu họ để đưa giải pháp hồn thiện cac điểm yếu • Thành lập nhóm chuyên trách thẩm định dự án lớn: Nếu việc thẩm định khách hàng nhỏ, khơng phức tạp giao cho CBTD trực tiếp đảm nhận, dự án lớn, quy mơ lớn, thời gian dài, địi hỏi cán thẩm định phải có kinh nghiệm nghề nghiệp phải có vốn kiến thức tổng thể thị trường, ngành kinh tế, khoa học cơng nghệ, Chính Chi nhánh nên lựa chọn nhóm cán chuyên việc thẩm định dự án trên, đảm bảo tính khách quan độc lập yêu cầu họ tự chịu trách nhiệm với kết thẩm định Đồng thời đăng ký cho họ tham gia khóa đào tạo hệ thống để có thêm kiến thức việc thẩm định dự Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện Ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào khâu làm việc trước CBTD Có thể định đắn, đơi gặp phải định sai lầm dẫn tới tổn thất cho ngân hàng mặt tài Như phân tích trên, VPBank Chi nhánh Giảng Võ có phận CBTD cịn bị hạn chế chuyên môn non trẻ kinh nghiệm thực thế, dẫn tới tình trạng thẩm định thiếu xác quản lý khoản vay khơng tốt, dẫn tới tình trạng nợ xấu Chi nhánh ba năm trở lại Chính Chi nhánh cần tăng cường cơng tác đào tạo cho đội ngũ cán làm việc đơn vị, tạo điều kiện cho họ tu dưỡng chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm tốt công việc Trong năm gần đây, VPBank Chi nhánh Giảng Võ có biện pháp cử cán tham gia chương trình tập huấn, hội thảo NHNN Việt Nam tổ chức hay buổi học nghiệp vụ trung tâm đào tạo VPBank Đó dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ Ban lãnh đạo Chi nhánh quan tâm tới công tác đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên Chi nhánh Tuy nhiên thời gian huấn luyện ngắn phần mang tính phổ cập nên hiệu đào tạo chưa cao Hiện Chi nhánh CBTD đảm nhận tất khâu quy trình tín dụng tìm kiếm khách hàng, thẩm định, phân tích dự án, tra, kiểm sốt, thu hồi nợ Khối lượng cơng việc lớn vây địi hỏi trình độ cán phải tồn diện sâu sắc Cụ thể, Chi nhánh cần tập trung vào số giải pháp sau: Thứ nhất, cần thực tốt công tác đào tạo, cán mà với cán cũ làm việc Chi nhánh Việc đào tạo phải tiến hành thường xuyên, chuyên sâu toàn diện mặt kinh tế, tài chính, kế toán, marketing hay luật pháp Cử cán tham gia lớp tập huấn đào tạo nghiệp vụ ngồi hệ thống VPBank để nâng cao trình độ nhân viên Chi nhánh Khuyến khích cán tự đào tạo để nâng cao trình độ đáp ứng yêu cầu công việc Kết hợp việc cử cán đào tạo nước ngoài, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng có uy tín giới Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện Ngân hàng Thứ hai, với việc tổ chức đào tạo cán bộ, Chi nhánh cần phải đề tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ hay khả giao tiếp, nên có ưu tiên với ứng viên có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng có cấp tổ chức có uy tín ngồi nước cấp hoạt động tín dụng Thường xuyên tổ chức kỳ thi hàng tháng để đánh giá mức độ am hiểu nhân viên sản phẩm ngân hàng quy trình nghiệp vụ, ngoại ngữ, đạo đức nghề nghiệp, khả nắm bắt xu hướng kinh tế thị trường, sách ngân hàng quy định NHNN liên quan đến hoạt động tín dụng để từ có chế độ khen thưởng cán tốt kỷ luật, đào thải người không đáp ứng tiêu chuẩn ngân hàng Thứ ba, ngân hàng, để tạo kết kinh doanh cần cán có trình độ nghiệp vụ chun mơn sâu, hiểu biết vấn đề thị trường, xã hội rộng rãi mà cịn phải có đạo đức, có lịng u nghề Bởi rủi ro đạo đức nguyên nhân gây RRTD cho ngân hàng Một CBTD có tư cách đạo đưc khơng tốt dẫn tới việc thông đồng với Khách hàng nhằm chiếm đoạt tài sản ngân hàng Vì Chi nhánh cần có chiến lược phát triển nhân lâu dài, hợp lý, gắn với phát triển chung ngân hàng Thứ tư, Chi nhánh cần xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì nguồn nhân lực có chất lượng lâu dài cho Cần có chế độ khen thưởng thích hợp cán hoàn thành xuất sắc tiêu giao chất lượng tín dụng ln đảm bảo, tiến hành cho vay khoản vay lành mạnh, không rơi vào tình trạng NQH có lộ trình thăng chức, tăng lương cho nhân viên phù hợp Khuyến khích kịp thời tạo tiền đề cho việc nhân viên khơng ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng, phấn đấu cơng tác người Thứ năm, Ban lãnh đạo ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán để phân công Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện Ngân hàng cơng việc hợp lý Điều địi hỏi Ban lãnh đạo phải thường xuyên theo sát hoạt động nhân viên đế đánh giá họ cách xác có sách khen thưởng hay xử phạt cách công minh, đảm bảo môi trường làm việc cạnh tranh lành mạnh Cần có chế độ đãi ngộ nhân viên cách tốt để tăng cao suất làm việc nhân viên 3.2.1.6 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực ngân hàng làm tăng tính hiệu tồn hệ thống, giúp lưu trữ thơng tin đầy đủ xác, tiết kiệm thời gian góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Trong q trình đầu tư cơng nghệ, VPBank Chi nhánh Giảng Võ cần phải có kế hoạch triển khai cụ thể theo hướng sau: • Đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định, thẩm định dự án Cập nhật công nghệ ngân hàng đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập • Song song với việc đầu tư cơng nghệ địi hỏi Chi nhánh phải thường xuyên tập huấn cho CBTD, cán thẩm định để có khả sử dụng cơng nghệ Chi nhánh • Bên cạnh đó, ngân hàng phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, thay đổi, phù hợp với phát triển hệ thống 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Tăng cường kiểm sốt khoản tín dụng sau giải ngân Như phân tích trên, cơng tác kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân Chi Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 81 Học viện Ngân hàng Chi nhánh cần có biện pháp cụ thể công tác giám sát khoản vay sau giải ngân nhằm hạn chế RRTD, thông qua biện pháp như: • Thực giải ngân theo định cấp tín dụng, đối chiếu mục đích vay vốn, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, định kỳ đột xuất đến doanh nghiệp kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh, kiểm tra chứng từ hóa đơn đầu đầu vào nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích Cần kiểm tra kỹ tình hình sở sản xuất kinh doanh, thành phẩm, hàng tồn kho để đưa đánh giá thích đáng hiệu kinh doanh doanh nghiệp • CBTD sau kiểm tra tình hình thực tế khách hàng phải có Biên nộp cho Ban Giám đốc phải trả lời câu hỏi: Thứ nhất, khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng? Thứ hai, thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình nào? Thứ ba, hiệu dự án với dự kiến ban đầu? Thứ tư, Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình nhân (khách hàng doanh nghiệp) hay tình trạng quan hệ gia đình (khách hàng cá nhân)? Thứ năm, tình hình thị trường đầu vào, đầu ra? Thứ sáu, luồng tiền khách hàng có đủ khả trả nợ không? Thứ bảy, ý kiến khách hàng kế hoạch trả nợ? Việc trả nợ có gặp khó khăn khơng? Ngun nhân chủ quan hay khách quan? • Yêu cầu khách hàng chuyển giao dịch thơng qua tài khoản VPBank để giám sát biến động số dư tiền gửi tiền vay Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 82 Học viện Ngân hàng dấu hiệu rủi ro khoản vay, cấp có thẩm quyền phải trao đổi với CBTD phụ trách trực tiếp để tìm hiểu thêm Trách nhiệm cán quản lý quan trọng, phải giám sát thường xuyên danh mục cho vay đơn vị mình, hiểu rõ khoản vay vốn lớn kiểm tra thường xuyên hoạt động cán cấp Nguyên tắc bất kiêm nhiệm cần tuân thủ công tác kiểm tra giám sốt hoạt động tín dụng Như vậy, RRTD khơng xuất trước cấp tín dụng mà ln tiềm ẩn sau khách hàng sử dụng vốn mà ngân hàng cấp cho Điều quan trọng Chi nhánh cần có sách thích hợp để hạn chế rủi ro xảy sau hạn chế thiệt hại rủi ro từ khâu trước xảy Chi nhánh cần trọng vào công tác kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân để phát sai phạm khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, tẩu tán tài sản, lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng đồng thời giúp Chi nhánh theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh thực tế khách hàng để từ ứng phó kịp thời, tránh tình trạng NQH xảy 3.2.2.2 Quản lý, kiểm tra tài sản đảm bảo TSĐB nguồn thu nợ thứ cấp ngân hàng, sau cấp tín dụng, ngân hàng khơng kiểm sốt tình hình sử dụng vốn, tình hình kinh doanh khách hàng để đánh giá nguồn trả nợ thứ mà phải quan tâm không đến nguồn trả nợ thứ hai Bởi lẽ, phương án ngân hàng tận dụng để thu hồi khoản tín dụng cấp khách hàng khơng có khả trả nợ Chính ngân hàng phải có biện pháp cụ thể để quản lý TSĐB cách hiệu CBTD Chi nhánh cần thiết phải thực kiểm tra định kỳ đột xuất tình trạng TSĐB khách hàng Đặc biệt phải thực việc đánh giá lại TSĐB cấu cho vay theo TSĐB VPBank Chi nhánh Giảng Võ chủ yếu BĐS hàng tồn kho Trong thời gian vừa qua, biến động thị trường BĐS theo chiều hướng xấu ảnh hưởng lớn đến giá trị TSĐB khách hàng, giá nhà đất giảm cách đáng kể so với thời điểm trước Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 83 Học viện Ngân hàng Chính CBTD phải thường xuyên đánh giá lại TSĐB theo giá thị trường, có biến động q lớn khơng đủ khả đảm bảo cho toàn khoản vay phải yêu cầu khách hàng bổ sung TSĐB Chi nhánh áp dụng biện pháp mua bảo hiểm cho TSĐB để dự phòng tổn thất tài sản mang lại để phòng ngừa việc TSĐB giảm giá mạnh thời gian qua 3.2.2.3 Sử dụng công cụ phái sinh tín dụng Tín dụng phái sinh hợp đồng tài bảo vệ người thụ hưởng trường hợp khoản nợ khơng thể tốn, sử dụng hiệu việc giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu giảm rủi ro lãi suất ngân hàng Có thể nói tín dụng phái sinh tín dụng dạng chuyển giao rủi ro sử dụng nhằm hạn chế RRTD Tín dụng phái sinh bao gồm loại hợp đồng phái sinh như: • Hợp đồng hốn đổi tín dụng: hình thức hai TCTD trao đổi cho phần khoản tốn theo hợp đồng tín dụng bên Khi tham gia hợp đồng này, ngân hàng nâng cao tính dạng hóa danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt động thị trường khác nên hợp đồng cho phép ngân hàng nhận khoản toán từ hệ thống thị trường rộng lớn hơn, giảm rủi ro tập trung tín dụng • Hợp đồng quyền chọn tín dụng: cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp chi phí vay vốn cao chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Hợp đồng bảo đảm toán toàn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đáng kể khơng tốn • Trái phiếu liên kết phái sinh RRTD: công cụ phái sinh tín dụng xuất hiện, kết hợp đặc tính khoản nợ thơng thường với hợp đồng hoán đổi Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 84 Học viện Ngân hàng dụng để hạn chế RRTD Có thể nhận thấy cơng cụ hiệu việc chuyển giao rủi ro sang cho chủ thể khác Để sử dụng tốt công cụ này, Chi nhánh cần thực cơng việc sau: • Xây dựng phận chun mơn thực nghiệp vụ phái sinh tín dụng Bởi nghiệp vụ mẻ Việt Nam nên Chi nhánh cần chọn lựa cán am hiểu công cụ nhằm tránh tổn thất việc ứng dụng công cụ không phù hợp với tình hình thực tế ngân hàng Chính cơng tác đào tạo cán có trình độ cao nghiệp vụ phái sinh tín dụng cần coi trọng • Chi nhánh cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng, chấm điểm khách hàng vay vốn cách tốt để từ xác định danh sách khách hàng tiềm ẩn rủi ro để tiến hành hốn đổi tín dụng Đây hội để Chi nhánh cấu lại danh mục cho vay loại bỏ khoản vay tiềm ẩn rủi ro • Xây dựng quy trình thực nghiệp vụ phái sinh tín dụng cho phù hợp Có thể học hỏi quy trình tiến hành ngân hàng giới 3.2.2.4 Chú trọng kiểm soát nội hoạt động tín dụng Kiểm sốt nội đóng vai trò quan trọng việc phòng ngừa hạn chế RRTD Hiện VPBank Chi nhánh Giảng Võ chưa thành lập Ban chuyên kiểm soát khoản cho vay CBTD Điều hạn chế Ban Giám đốc biết thông tin khách hàng thông qua báo cáo mà CBTD cung cấp Trong thời gian tới, Chi nhánh cần thực biện pháp sau để nâng cao chất lượng kiểm soát nội bộ: Một là, kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ quy trình tín dụng Việc thực quy trình tín dụng có hay khơng quan trọng khâu quy trình tiềm ẩn rủi ro, Chi nhánh cần có biện pháp phát kịp thời Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 85 Học viện Ngân hàng Hai là, Chi nhánh cần có tiêu chí thích hợp để lựa chọn cán làm cơng tác kiểm sốt yêu cầu trình độ kinh nghiệm thực tế cán cao để phát sai sót CBTD khác Một cán làm công tác kiểm sốt cần đạt số tiêu chuẩn như: • Có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan • Có khả thu thập, phân tích đánh giá tổng hợp thơng tin • Có kiến thức hiểu biết chung pháp luật quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng • Có cử nhân chuyên ngành phù hợp, có kiến thức đầy đủ cập nhật lĩnh vực đuợc giao Ba là, quy trình kiểm sốt cần xây dựng cách khoa học chi tiết, thông tin thu thập đuợc phải phân tích kỹ luỡng, nội dung kiểm sốt cần đuợc sửa đổi, bổ sung phù hợp với quy trình tín dụng hành ngân hàng Bốn là, Cán kiểm sốt khơng phải kiểm tra định kỳ mà phải thuờng xuyên kiểm tra đột xuất khoản tín dụng đuợc cấp cho khách hàng nhằm đảm bảo ln ln có thơng tin kịp thời tình hình tài khách hàng việc thực quy trình tín dụng cán đơn vị Năm là, thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ cho cán làm cơng tác kiểm soát đặc biệt kiến thức pháp lý có liên quan đến quy trình kiểm sốt nội Đồng thời Ban giám đốc cần đưa biện pháp thích đáng để kiểm sốt lại ban kiểm sốt Tránh tình trạng rủi ro đạo đức lại từ cán thực công tác kiểm sốt nội Cần có tiêu cụ thể cho cán làm ban kiểm sốt có biện pháp khen thưởng xử phạt thích đáng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 phía nhà nước Nhà nuớc ta cần nâng cao vai trò điều hành thơng qua việc thực sách tài khóa kết hợp với sách tiền tệ NHNN nhằm nâng cao Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 86 Học viện Ngân hàng hiệu ứng phó kịp thời với biến đổi thị trường Cần có biện pháp thích hợp nhằm thúc đẩy thị truờng tài chính, đặc biệt thị truờng tiền tệ thị truờng liên ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng có mơi trường thuận lợi để phát triển đa dạng hố sản phẩm để góp phần giảm thiểu rủi ro Nhà nước cần tiếp tục thực đơn giản hoá thủ tục hành để tạo điều kiện cho cá nhân, doanh nghiệp giải nhanh chóng thủ tục xin vay, tăng vòng quay sử dụng vốn khách hàng tạo điều kiện cho khách hàng có đủ vốn kịp thời để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ hạn cho ngân hàng Nhà nước cần tạo lập môi trường kinh doanh lành mạnh đẩy mạnh tiến trình cổ phần hố DNNN, hỗ trợ ngân hàng việc theo dõi, giám sát trình hoạt động doanh nghiệp có nhiều DNNN làm ăn hiệu quả, kinh doanh thua lỗ khiến cho vai trò điều hành nhóm đơn vị bị giảm sút Nhà nước cần đưa văn hướng dẫn cụ thể việc thành lập, sáp nhập cổ phần hoá doanh nghiệp cách cụ thể để tạo điều kiện cho doanh nghiệp sớm vào hoạt động sản xuất kinh doanh Nhà nước cần xây dựng hành lang pháp lý an tồn, thuận lợi đưa sách quản lý vĩ mô phù hợp Hệ thống pháp luật cần đuợc hoàn chỉnh hoạt động ngân hàng chịu tác động hệ thống pháp lý mà nhà nuớc ban hành Chính Nhà nuớc cần tiếp tục xây dựng văn để hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng như: quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định quyền sở hữu tài sản giấy tờ cần thiết chứng minh quyền sở hữu tài sản công tác cấp sổ đỏ, sổ hồng cho khách hàng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành thủ tục xử lý TSĐB để thu hồi vốn cách nhanh chóng Ngồi Bộ luật liên quan cần có thống vớu phương thức xử lý TSĐB Luật đất đai, Bộ luật dân Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 87 Học viện Ngân hàng Ngoài ra, nhà nước cần nâng cao mở rộng minh bạch kênh thông tin Để đạt điều này, Nhà nước cần yêu cầu Bộ, ban ngành kinh tế liên quan yêu cầu doanh nghiệp phải cung cấp thông tin Bộ theo hàng tháng, hàng quý, hàng năm Các thơng tin phải kiểm tra kiểm sốt cách xác thơng qua việc u cầu doanh nghiệp cung cấp thơng tin đuợc kiểm tốn để đảm bảo mức độ xác cơng tác thẩm định Đây biện pháp mà Nhà nước áp dụng để hỗ trợ cơng tác thẩm định khách hàng ngân hàng 3.3.2 phía ngân hàng nhà nước Với chức kiểm soát hoạt động TCTD, quan quản lý nhà nước Chính vai trò quản lý NHNN với hoạt động TCTD quan trọng NHNN cần nâng cao vai trị hướng dẫn điều hành thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo nhằm định hướng cho hoạt động NHTM cách đắn việc thực sách tiền tệ thời kỳ để NHTM có sở để tham khảo áp dụng vào hoạt động kinh doanh NHNN cần đưa khung trần lãi suất huy động cho vay hợp lý phù hợp với phát triển kinh tế thời kỳ NHNN cần tiến hành tra thường xuyên hoạt động NHTM thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành quy định pháp luật NHNN hoạt động kinh doanh Cần nâng cao vai trò hiệu Thanh tra NHNN thông qua việc tiến hành tra giám sát từ xa, tra chỗ kèm theo cảnh báo sớm cho hoạt động ngân hàng đó; xây dựng tiêu chí cụ thể để đánh giá rủi ro NHTM tiến hành tra ngân hàng; tiếp cận với chuẩn mực thông lệ quốc tế, tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 88 Học viện Ngân hàng NHNN cần phải hoàn thiện quy chế cho vay đảm bảo tiền vay sở đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng đồng thời tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cách tốt nhất, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, bảo vệ quyền lợi ngân hàng khách hàng cách rõ rang Hiện thông tin CIC đánh giá chưa thực tồn diện, chưa cung cấp đầy đủ thơng tin cách tồn diện khách hàng vay vốn Chính việc nâng cao chất lượng CIC hồn tồn cần thiết, nguồn thơng tin quan trọng cho NHTM tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn Yêu cầu hoàn thiện hoạt động CIC thông qua việc cung cấp thông tin phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, ngồi thơng tin tài cần có phân tích thơng tin phi tài tình hình hoạt động khách hàng đó, ban điều hành KẾT LUẬN CHUƠNG Dựa sở lý luận phòng ngừa hạn chế RRTD chương phân tích thực trạng tình hình RRTD, tìm hiểu kết đạt đuợc tồn hạn chế hoạt động tín dụng chương để từ đưa giải pháp phịng ngừa, hạn chế RRTD VPBank Chi nhánh Giảng Võ chương 3, góp phần giúp cho hoạt động Chi nhánh hiệu an toàn Để giải pháp tiến hành hiệu cần hỗ trợ từ quan chủ quản nhà nước, ban ngành liên quan Chính vậy, tác giả đưa số kiến nghị với NHNN nhà nước để tạo điều kiện cho hoạt động hệ thống NHTM hiệu an toàn Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 90 89 Học viện Ngân hàng KẾTLIỆU LUẬNTHAM KHẢO DANH MỤC TÀI Qua phần trình bày trên, nhận thấy RRTD loại rủi ro ln ln [1] Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, Học Viện Ngân hàng, NXB Thống kê tiềm ẩn tránh khỏi hoạt động kinh doanh ngân hàng Các [2] Tô Kim Ngọc (2005), Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội NHTM khơng thể loại bỏ rủi ro hồn tồn cần có biện pháp [3] Peter S.Rose, Hiệu đính GS.TS Nguyễn Văn Nam, PGS.TS Vương Trọng thích hợp để phịg ngừa, hạn chế Nghĩa (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Bài khóa luận: “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng [4] Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 ngân Ngân hàng hàng nhà TMCP Nam vềThịnh Vượng Chinợ, nhánh Giảng Võ” nướcViệt ban hành quy định phân- loại trích lập sử dụng dự viết vớiphòng mong muốn đưa giải pháp thích hợp góp phần giảm thiểu rủi ro CHIrủi NHÁNH đạt số nội sau: ro trongvàhoạt động ngân hàng dung tổ chức tín dụng Một là, nêu vấn đề cơngày tín dụng thống phịngđốc ngừa, hạn [5] Quyết địnhlên số 18/2007/QĐ - NHNN 25/04/2007 NHNN ban hành sửađộng đổi bổ sung quycủa địnhNHTM 493/2005/QĐ - NHNN chế RRTD hoạt kinh doanh [6] tư 02/2013/TT - NHNN ban hành ngày 21/01/2013 quyđểđịnh nhận phân HaiThơng là, phân tích hoạt động tín dụng RRTD ngân hàng từ loại tài sản trích phương pháp trích lậpvàDPRR nhân việc sử thức kết có, quảmức đạt tồn nguyên củadụng tồn DPRR cơng tác phịng ngừa RRTD VPBank Chi nhánh Giảng Võ hoạtrađộng củagiải TCTD, nhánh hàng nước Batrong là, đưa phápchiphù hợpngân với tồn phân tích [7] Báo cáo kết kinh doanh VP Bank chi nhánh Giảng Võ năm 2010, kiến nghị lên quan chủ quản kinh tế 2011, 2012 Kết thúc khoá luận, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô [8] Báo cáo tổng kết cuối năm VP Bank chi nhánh Giảng Võ năm 2010, giáo trường Học Viện Ngân hàng tận tình dạy bảo em suốt thời 2011, 2012 gian học tập trường Em xin gửi lời cảm ơn tới TS Lê Văn Luyện dành [9] Bảng cân đối kế toán VP Bank chi nhánh Giảng Võ năm 2010, 2011, thời gian tâm huyết hướng dẫn em hồn thành khố luận Đồng thời em 2012 xin lời liệu cảmphòng ơn Ban lãnhvụđạo Ngân hàng Việtchi Nam Thịnh Vượng [10] gửi Số phục khách hàng củaTMCP VP Bank nhánh Giảng Võ - Chi nhánh năm Giảng Võ anh chị Phòng phục vụ khách hàng tạo điều kiện cho2011, em 2010, 2012 thực tập môi trường động tiếp xúc với [11] thực tế, hỗBáo trợ số báo cáo chocủa emngân có thểhàng hồnTMCP thành Việt khố này.Vượng cáoliệu thường niên Namluận Thịnh Mặc dù cố gắng tìm hiểu nghiên cứu, xong vấn đề phức tạp năm 2012 2010, kinh 2011, nghiệm nghiên cứu cịn hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi [12]thiếu sót, Slide trịđược rủi rosự - Học nămthầy 2012cơ embài rấtgiảng mongquản nhận đóngviện gópngân qúy hàng báu Các website: bạn.[13] V Phapluat.tuoitre.com.vn Em xin chân thành cảm ơn!!! V sbv.gov.vn Phạm Thị Thu Hà Lớp NHM - K12 ... phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Giảng Võ 70 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 70 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro. .. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH GIẢNG VÕ 68 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh. ..NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÁO CÁO TÔT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH GIẢNG