Phái sinh tín dụng là công cụ cung cấp cho những nhà kinh doanh hoặc bảo hiểm RRTD bằng việc cô lập RRTD từ các giao dịch cơ bản. Ngân hàng sử dụng các công cụ phái sinh như nghiệp vụ hoán đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng để điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay phù hợp với mục tiêu của chính sách tín dụng.
Ở mức độ vi mô, công cụ phái sinh có thể sử dụng để giảm thiểu rủi ro tập trung của danh mục hoặc đa dạng hóa danh mục bằng cách kết hợp chấp nhận rủi ro từ ngành nghề kinh doanh và địa bàn hoạt động với điều kiện ngành nghề kinh doanh và địa bàn hoạt động nằm dưới mức trọng số cho phép của danh mục.
Ở mức độ vĩ mô, công cụ phái sinh tín dụng được sử dụng để tạo ra một tổ hợp chứng khoán để cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận của một số lượng lớn các món cho vay cùng một lúc.
1.2.3. Nhân tố ảnh hưởng đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tíndụng dụng
của ngân hàng thương mại
1.2.3.1. Nhân tố chủ quan
Khi ngân hàng thực thi các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD thì cũng chính là lúc các nhân tố ảnh hưởng đến việc phòng ngừa và hạn chế RRTD nảy sinh. Các biện pháp đạt được kết quả tốt khi bộ phận đảm nhận nhiệm vụ quản trị rủi ro hoạt động hiệu quả, khi chính sách, quy trình tín dụng khoa học, rõ ràng, khi kỹ năng về nhận biết RRTD thành thạo, chính xác, khi các phương pháp đánh giá RRTD được chuẩn hoá, khi đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tốt. Ngược lại, những nhân tố trên không phù hợp sẽ tạo nhiều lỗ hổng cho
RRTD nảy sinh và tất nhiên khi đó các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD sẽ thất bại.
1.2.3.2. Nhân tố khách quan
a. Khách hàng vay vốn
Khách hàng là một nguyên nhân chính gây ra RRTD nhưng cũng đồng thời là nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD. Việc ngân hàng tiến hành các biện pháp để phòng ngừa và hạn chế RRTD có liên quan mật thiết đến đạo đức khách hàng vay vốn cũng như khả năng kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng đó.
Nếu khách hàng cố tình chiếm đoạt vốn của ngân hàng, chủ đích không thực hiện các nghĩa vụ nợ như cam kết trong hợp đồng thì dù ngân hàng có tiến hành các biện pháp phòng ngừa hay hạn chế đến đâu thì RRTD vẫn xảy ra và để lại hậu quả nghiêm trọng. Hơn nữa, cho dù các biện pháp ngân hàng đưa ra có hiệu quả đến mức nào cũng không thể tác động mạnh mẽ đến khả năng kinh doanh của khách hàng vay vốn (đối với khách hàng doanh nghiệp) hay những tai họa bất ngờ có thể xảy ra ( đối với khách hàng cá nhân).
b. Môi trường kinh doanh
Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến việc phòng ngừa và hạn chế RRTD. Việc thay đổi các chính sách của nhà nước cũng ảnh hưởng rất nhiều đến các biện pháp mà ngân hàng tiến hành, do chính sách tín dụng, quy trình tín dụng của bất kỳ ngân hàng nào cũng phải dựa trên các quy phạm pháp luật mà nhà nước ban hành. Nếu môi trường pháp lý, chính trị ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD của ngân hàng phát huy tác dụng, còn nếu những yếu tố trên trở nên bất lợi thì việc áp dụng các biện pháp để phòng ngừa và hạn chế RRTD của ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
Môi trường kinh tế, khoa học kỹ thuật phát triển sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành các biện pháp như đào tạo cán bộ nhân viên, ứng dụng khoa học công nghệ cũng như nâng cao khả năng thu thập thông tin trong công tác thẩm định, qua đó góp phần phòng ngừa và hạn chế RRTD và ngược lại.
Môi trường quốc tế phát triển cũng tạo điều kiện cho ngân hàng ứng dụng các phương pháp hiện đại, tối ưu trên thế giới vào công tác phòng ngừa, hạn chế RRTD của mình, thông qua việc liên kết hợp tác với các công ty cung cấp dịch vụ đánh giá khách hàng, tiến hành thu hồi nợ theo chuẩn mực quốc tế.