1257 quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tây hà nội luận văn thạc sĩ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐOÀN THỊ THANH CHUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội - Năm 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐOÀN THỊ THANH CHUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN THỊ HÀ Hà Nội - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng tôi, số liệu nghiên cứu hồn tồn xác có nguồn gốc cụ thể Luận văn thực sau trình học tập làm việc thực tiễn, kinh nghiệm thân với giúp đỡ tận tình thầy hướng dẫn, Ban giám đốc bạn đồng nghiệp Luận văn chưa công bố hình thức TÁC GIẢ Đồn Thị Thanh Chun MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Mở đầu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNNVV TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1 Tổng quan DNNVV 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 trình hình thành phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 nhỏ Điều kiện thuận vừa môi Quá lợi Doanh nghiệp trường kinh tế Việt Nam 1.1.4 Khó khăn Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.5 Đặc điểm rủi ro tín dụng DNNVV 1.2 Những rủi ro hoạt động ngân hàng 1.2.1 Khá i niệm 1.2.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động ngân hàng 1.2.3 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng 10 1.3 Rủi ro tín dụng 12 1.3.1 Khái niệm 12 1.3.2 .Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Những tác động rủi ro tín dụng 1.5.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 26 1.5.2 .Kinh nghiệm Nhật Bản 27 1.5.3 Kinh nghiệm Mỹ CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNNVV TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu tổng quát NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 32 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHNo Tây Hà Nội 33 2.2.1 Kết kinh doanh 33 2.2.2 Công tác huy động vốn 36 2.2.3 Hoạt động Tín dụng 37 2.2.4 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV NHNo Tây Hà Nội 40 2.3 Đánh giá chung 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNNVV TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 3.1 Quan điểm đạo NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội sách tín dụng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV đến năm 2016 61 3.1.1 Quan điểm 61 3.1.2 Mục tiêu Tây Hà Nội 62 62 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy cấp tín dụng quy trình tín dụng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DNNVV 63 3.2.2 .Hồn thiện mơ hình to chức quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan 69 3.3 Kiến nghị 73 3.3.1 Đối với hiệp hội nghề nghiệp 74 3.3.2 Về phía DNNVV 74 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nước 75 3.3.4 Đối với Chính phủ 75 CBTD Kết luận chương 77 Cán tín dụng ^DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa ^NH Ngân hàng NHNg Ngân hàng nước NHNo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại co phần TCTD Tổ chức tín dụng STT Tên bảng, biểu Trang Bảng 2.1 Tỷ lệ thu lãi dịch vụ qua năm Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn qua năm Biểu 2.1 Dư nợ tín dụng dư nợ xấuDANH giai đoạn 2008-2012 MỤC CÁC BẢNG BIỂU 38 Bảng 2.3 Nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa 42 Bảng 2.4 Nợ xấu phân theo kỳ hạn nợ 42 Bảng 2.5 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 43 Bảng 2.6 Nợ xấu phân theo ngành nghề kinh doanh 43 Biểu 2.2 Hệ số rủi ro tín dụng 44 Biểu 2.3 Trích lập dự phịng sử dụng dự phịng 45 36 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Theo thống kê, năm 2011 nước có 500.000 doanh nghiệp nhỏ vừa, chiếm tới 98% số lượng doanh nghiệp với số vốn đăng ký lên gần 2.313.857 tỷ đồng (tương đương 121 tỷ USD) Hàng năm khối DNNVV đóng góp cho kinh tế khoảng 40% GDP, giải khoảng 50% việc làm cho người lao động, đặc biệt lao động vùng Nông thôn DNNVV Ngân hàng Thế giới (WB) gọi “xương sống” kinh tế, DNNVV vừa phát triển kinh tế, vừa tạo công ăn việc làm, có ý nghĩa lớn việc giữ vững an sinh xã hội Khu vực DNNVV Việt Nam chắn nòng cốt để xây dựng phát triển đất nước Vì DNNVV cần trợ giúp nhiều để tồn phát triển, Tín dụng Ngân hàng đóng góp phần lớn vào phát triển khối doanh nghiệp Tuy vậy, q trình tự hóa tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, đặc biệt DNNVV, phải đối mặt với nguy thua lỗ qui luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Cùng với phát triển kinh tế nói chung, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội đáp ứng vốn cho kinh tế ngày tăng, dẫn đến mức tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng Tuy nhiên, tăng trưởng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng, điều làm ảnh hưởng nhiều đến hiệu sử dụng vốn làm hạn chế việc mở rộng tín dụng Chi nhánh Tại chi nhánh Tây Hà Nội, với dư nợ cuối năm 2012 2.746 tỷ đồng mà dư nợ khối DNNVV chiếm tới 82% tong dư nợ toàn chi nhánh Bên cạnh rủi ro tín dụng khối DNNVV chiếm 98% nợ xấu Xuất phát từ tình hình thực tế hoạt động tín dụng Chi nhánh, rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu giữ vai trò trung tâm hoạt động quản trị rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội, Kha toán ngan han Khả nang toan nhanh _ B Chỉ tiêu ho at động _ Vong quay hang ton kho _ Ky thu tiên bình quan _ Hiêu qua sử dung tai san dai han C Chỉ tiêu can nỢ (%) Nợ phai tra∕τong tai san Nợ phai tra/nguon von chu sỢ hửu _ Nợ qua han/rong dử nỢ ngan han D Chỉ tiêu thu nhập (%) _ Tong thu nhập trửỢc thuế/Doanh thu _ 10 Tong thu nháp trửỢc thuố/long tai san 11 Tong thu nhạp trửỢc thuế/NVCSH Tong 2.1 1.1 10% 10% 10% 3.5 10% 10% 10% 39 48 59 70 >70 64 92 143 233 >233 _0 _ J J >3 30 40 50 60 >60 42 66 108 185 >185 _0 _ J 2_ _ >3 30 35 45 55 >55 42 53 81 122 >122 _0 _ J 2_ _ >3 8% 8% 8% 100% _3 _ 2.5 1.5