1211 quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh chương dương thực trạng và giải pháp luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ NGỌC DIỄM HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ NGỌC DIỄM HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNGTHỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Đức Trung HÀ NỘI - 2017 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng rình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Ngọc Diễm Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1.1 Quan niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Nhận diện rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 1.1.5 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.6 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại .9 1.1.7 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 24 1.2 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 27 1.3.2 Bài học Việt Nam 32 TÓM TẮT CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 35 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 42 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 42 2.2.2 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và 2.3.1 Những kết đạt 57 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục 59 2.3.3 .Nguyên nhân hạn chế 61 TÓM TẮT CHƯƠNG 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA BIDV ĐẾN NĂM 2020 69 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 69 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương đến năm 2020 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 70 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG ĐẾN NĂM 2020 71 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng phù hợp, đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro 71 3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm tra 73 3.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định đánh giá rủi ro tín dụng 76 3.2.4 Tích cực áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu 77 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 79 3.2.6 Ket hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng 81 3.2.7 Nâng cao chất lượng biện pháp bảo đảm tín dụng .82 3.2.8 Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro quy định, phù hợp với thực tế .82 3.2.9 Đổi chức phận cấp quản lý Tín dụng 83 3.2.10 Hoàn thiện phận Quản lý Rủi ro 83 3.3 KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam .83 3.3.1.2 Đẩy nhanh tiến trình chuyển đổi sang phê duyệt tập trung Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam 85 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.3 Đối với quan nhà nước 87 TÓM TẮT CHƯƠNG 89 KẾT LUẬN 90 BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Chương Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Dương BIDV H.O Chi nhánh Chương Dương Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam Hội sở CIC NHTM Trung tâm thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại QLKH Quản lý khách hàng QLRR QTTD Quản lý rủi ro Quản trị tín dụng TÃ2 Dự án Hỗ trợ kỹ thuật giai đoạn TMCP Thương mại cổ phần TNHH VCB Trách nhiệm hữu hạn Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SÔ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn BIDV Chuơng Duơng năm 2014-2016 .37 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng BIDV Chuơng Duơng năm 2014-2016 39 Bảng 2.3: Ket xếp hạng tín dụng nội BIDV Chuơng Duơng năm 2014-2016 54 Bảng 2.4: Phân loại nợ BIDV Chuơng Duơng năm 2014-2016 .57 Bảng 2.5: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro BIDV Chuơng Duơng năm 2014-2016 57 Bảng 2.6: Nợ xấu BIDV Chuơng Duơng giai đoạn 2014-2016 .58 Bảng 2.7: Nợ hạn BIDV Chuơng Duơng giai đoạn 2014-2016 59 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo ngành/lĩnh vực kinh tế năm 2014-2016 .60 Biểu đồ 2.1: Du nợ BIDV Chuơng Duơng giai đoạn 2014-2016 39 Biểu đồ 2.2: Thu dịch vụ ròng chênh lệch thu chi BIDV Chuơng Duơng giai đoạn 2014-2016 41 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Chuơng Duơng 36 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu phận cấp tín dụng BIDV Chuơng Duơng .43 77 thấy trách nhiệm để hồn thành cơng việc tốt Thứ ba, Chi nhánh cán Phòng QLRR chủ yếu cán chưa làm cơng tác tín dụng cán nên khả phân tích nhìn nhận rủi ro tín dụng chưa cao Vì vậy, Chi nhánh cần đưa tiêu chuẩn cụ thể lựa chọn cán vào vị trí QLRR để cơng tác thực đạt hiệu Các cán làm công tác QLRR cần phải nhận thức hiểu biết đầy đủ rủi ro tín dụng QLRR tín dụng, nắm bắt thực đầy đủ chức trách nhiệm vụ giao hiểu biết quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng, sách, quy định BIDV liên quan đến QLRR tín dụng BIDV cụ thể quy định phân cấp thẩm quyền cấp tín dụng, sách cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay , có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, làm qua vị trí cán QLKH, đào tạo cấp chứng QLRR Thứ tư, q trình phân cơng nhiệm vụ cán QLKH cần đảm bảo nguyên tắc "Trong tầm kiểm soát" Nguyên tắc liên quan đến việc phân cơng cán tín dụng phụ trách dư nợ số lượng khách hàng phù hợp với trình độ lực chun mơn để đảm bảo có hiểu biết đầy đủ, kịp thời khách hàng vay, nắm diễn biến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, có số liệu, tài liệu đầy đủ, xác, kịp thời để có phân tích, đánh giá khả tốn nợ gốc, lãi khách hàng Nếu q trình phân công nhiệm vụ không thực theo nguyên tắc dẫn tới tình trạng cán QLKH bị tải nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh tồn khách hàng mà quản lý Do vậy, phân công nhiệm vụ đủ với cán yêu cầu quan trọng để cán phát huy hết lực thân 3.2.4 Tích cực áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu Nợ hạn, nợ xấu vấn đề mà NHTM phải đối mặt Trong trình hoạt động, chi nhánh cần tích cực áp dụng biện pháp để xử lý, thu hồi nợ xấu, nợ q hạn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hơn nữa, khách hàng không quan hệ với 78 tổ chức tín dụng mà thường thiết lập quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng khác Khi khách hàng phát sinh nợ hạn, nợ xấu thường phát sinh nhiều tổ chức tín dụng lúc Do đó, Chi nhánh cần tích cực áp dụng biện pháp xử lý thu hồi nợ để trường hợp quyền lợi Chi nhánh đảm bảo Một số biện pháp áp dụng để xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu sau: Đối với khách hàng vay: - Cho vay thêm: Sau phân tích đánh giá khách hàng không trả nợ nguyên nhân chủ quan máy móc thiết bị khơng đáp ứng u cầu sản xuất dẫn đến chất lượng sản phẩm không cạnh tranh được, doanh nghiệp thiếu vốn để marketing đưa sản phẩm đến gần với người tiêu dùng hơn, nguồn vốn cơng trình chậm tiến độ, có khả trả nợ tương lai Chi nhánh xem xét cho vay thêm - Bổ sung tài sản bảo đảm: Đối với khoản vay bắt đầu hạn, Chi nhánh phải đạo cán QLKH đánh giá lại mức độ tín nhiệm khách hàng đề nghị khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm theo yêu cầu sách khách hàng Nếu thực sớm, Chi nhánh dễ dàng yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản để tình hình kinh doanh khách hàng trở nên xấu Việc nhận thêm tài sản bảo đảm phải theo quy định hành BIDV Đây công tác quan trọng, giảm bớt tổn thất cho ngân hàng rủi ro xảy - Thực khoanh nợ, xóa nợ: Đối với khoản nợ xấu tồn thời gian dài chi nhánh áp dụng biện pháp thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm dư nợ, sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh nợ, xóa nợ, cán QLKH theo dõi, rà sốt điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ để trình cấp có thẩm quyền định Đối với tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm: Nếu chi nhánh đánh giá khách hàng khơng cịn khả trả nợ phải tích cực áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm + Nếu tài sản tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh chủ động xử 79 lý ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản xử lý theo hình thức: tự bán công khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) Đối với tài sản để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt + Nếu tài sản chưa tòa án giao cho Chi nhánh xử lý Chi nhánh cần nhanh chóng thu thập hồ sơ, thực khởi kiện lên tịa án để nhanh chóng giành quyền xử lý tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm khơng nguồn để thu, Chi nhánh lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở cấp nguồn xử lý sử dụng nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh để xử lý Nếu khách hàng hoạt động kinh doanh cần đơn đốc, thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần đề nghị quan pháp luật can thiệp kịp thời 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng Trong năm gần BIDV thường xuyên tổ chức đợt tuyển dụng quy mô lớn nhằm tuyển chọn cán có trình độ từ NHTM sinh viên tốt nghiệp từ trường đại học có uy tín nước Tuy nhiên q trình làm việc, BIDV Chương Dương cần khuyến khích công tác đào tạo tự đào tạo để cán chủ động nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ thơng qua hình thức sau: - Thường xuyên tự tổ chức khóa học đào tạo chuyên môn nghiệp vụ giải đáp vướng mắc công việc Chi nhánh - Chủ động tạo điều kiện để cán tham gia khóa đào tạo kỹ mềm như: Kỹ thuyết trình, kỹ đàm phán, kỹ thực báo cáo, kỹ giao tiếp, - Khi BIDV ban hành quy định, sách mới, Chi nhánh cần tổ chức 80 - Thường xuyên cử cán tham gia khóa học Trung tâm đào tạo BIDV tổ chức yêu cầu cán tham gia phải học tập nghiêm túc, viết báo cáo sau kết thúc khóa học đảm bảo khả truyền đạt lại kiến thức cho cán khác Chi nhánh - Hàng năm, BIDV Chương Dương cần tổ chức thi thi cán QLKH giỏi, thi cán bán lẻ giỏi, để cán có ý thức học tập, trau dồi kiến thức Qua lãnh đạo Chi nhánh đánh giá lực chuyên môn cán tín dụng có chương trình đào tạo phù hợp Bên cạnh đó, Chi nhánh phát cán có trình độ chun mơn tốt để có chế độ đãi ngộ phù hợp đồng thời thun chuyển cơng tác cán có trình độ chun mơn yếu BIDV NHTM Nhà nước vừa thực cổ phần hóa nên máy nhân có độ tuổi bình qn cao nhiều NHTM Cổ phần khác Để khơng xảy tình trạng chảy máu chất xám đặc biệt đội ngũ cán trẻ, BIDV Chương Dương cần xây dựng chế độ đãi ngộ phù hợp Bên cạnh đó, Chi nhánh phải xác định cán trẻ có lực tương lai chi nhánh cần cân nhắc, bổ nhiệm người vào vị trí lãnh đạo cấp phòng Đối với cán lãnh đạo cán thuộc diện quy hoạch cần bồi dưỡng kiến thức quản trị điều hành, quản trị rủi ro, chế sách pháp luật ban hành, Căn tiêu chuẩn cán yêu cầu công tác quản lý điều hành cấp quản lý khác cần có kế hoạch đào tạo kỹ quản lý điều hành, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học nâng cao trình độ học vấn BIDV Chương Dương cần thực luân chuyển cán thường xuyên để nâng cao trình độ nghiệp vụ giảm thiểu rủi ro Chi nhánh cần thực luân chuyển cán tín dụng lãnh đạo cấp phịng phòng QLKH, QTTD, QLRR, phòng giao dịch định kỳ 2-3 năm lần để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài Bên cạnh đó, q trình ln chuyển giúp cán tín dụng thử sức nhiều vai trị, vị trí khác nên hiểu rõ quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng Ngân hàng đồng thời đánh giá vị trí phù 81 hợp cán để phát huy tối đa lực cá nhân 3.2.6 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm dịch vụ tài theo người cung cấp dịch vụ cam kết bồi thường tổn thất ngẫu nhiên Bảo hiểm đời để giải hậu tài rủi ro định đem đến cho người cảm giác yên tâm sống kinh doanh Bảo hiểm tín dụng hiểu bảo hiểm khoản vay mà người bảo hiểm cam kết bồi thường khoản cho vay khơng hồn trả rủi ro định Trên thực tế bảo hiểm tín dụng nghiệp vụ phổ biến, cấp bảo hiểm tín dụng người bảo hiểm (công ty bảo hiểm) phải đối mặt với rủi ro người cho vay Khi công ty bảo hiểm đương nhiên phải thao tác ngân hàng để thẩm định người vay, thẩm định dự án làm thủ tục bảo đảm Bảo hiểm giúp tăng cường tính bảo đảm tính hồn trả tín dụng thơng qua loại bảo hiểm thơng thường, đặc biệt bảo hiểm tài sản Ngân hàng chắn yên tâm cho vay người vay vốn mua bảo hiểm cho tất tài sản Trên thực tế, tùy theo mức độ rủi ro khoản cho vay mức độ an toàn tài sản người vay vốn, ngân hàng yêu cầu bên vay áp dụng loại bảo hiểm khác Hiện nay, nước ta thường áp dụng nghiệp vụ Bảo hiểm tài sản Trường hợp ngân hàng thường nhận chấp tài sản bất động sản như: nhà cửa, nhà xưởng gắn liền với đất quyền sử dụng đất Bảo hiểm tài sản trước rủi ro hỏa hoạn, cháy nổ để đảm bảo cho ngân hàng thu hồi phần toàn tiền cho vay có cố xảy gây tổn thất tài sản chấp Tương tự vậy, nhận cầm cố tài sản động sản hàng hóa, nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, ngân hàng yêu cầu bảo hiểm vật chất tài sản bảo hiểm hỏa hoạn, trộm cắp, Thông thường, trường hợp nói trên, để đảm bảo việc thu hồi nợ chắn có cố xảy ra, ngân hàng yêu cầu chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm cho ngân hàng nhận tài sản bảo đảm 82 Hiện biện pháp hữu hiệu nhằm san sẻ rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vì vậy, nhận tài sản đảm bảo Chi nhánh cần khuyến khích yêu cầu khách hàng thực nghĩa vụ mua bảo hiểm tài sản, đặc biệt bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay nhu lơ hàng hóa nhập khẩu, nhà xuởng, máy móc thiết bị, phuơng tiện vận tải 3.2.7 Nâng cao chất lượng biện pháp bảo đảm tín dụng Ngày 31/12/2014, BIDV ban hành Quy định Giao dịch bảo đảm số 8955/QĐ-QLTD Quy định sửa đổi, bổ sung số 6127/QĐ-BIDV ngày 13/08/2015, theo quy định chi tiết tài sản BIDV nhận làm tài sản bảo đảm Tuy nhiên, tính chất phức tạp loại Tài sản, thực tế hoạt động, BIDV nói chung BIDV Chuơng Duơng nói riêng thuờng uu tiên lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao, đặc biệt Khách hàng có tiềm ẩn rủi ro tín dụng lớn Tài sản bảo đảm có tính chắn (bất động sản thuờng chắn động sản, ), có tính khoản cao bảo đảm tính an toàn truờng hợp phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay giảm số trích lập dự phòng rủi ro theo Quy định Ngân hàng Nhà nuớc giảm thiểu đuợc nguy vốn nhu gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng 3.2.8 Thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro quy định, phù hợp với thực tế Thông tu số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thông tu sửa đổi, bổ sung số 09/2014/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam quy định mức trích, phuơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Tuy vậy, việc chạy theo thành tích khiến số Ngân hàng thực phân loại nợ chua đúng, che giấu nợ xấu xảy rủi ro nguy gây hậu nghiêm trọng lớn Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro quy định, phù hợp với thực tế giúp Ngân hàng, Tổ chức tín dụng chủ động đuợc xảy rủi ro tín dụng, bảo đảm đuợc nguồn vốn, dòng tiền để điều tiết hoạt động kinh doanh, dự trù đuợc mức chi phí, lợi nhuận để đua kế hoạch kinh doanh phù hợp 83 3.2.9 Đổi chức phận cấp quản lý Tín dụng Hiện tại, phận QLKH BIDV thực nhiều khâu, từ tiếp thị khách hàng, thẩm định tín dụng, quản lý giải ngân, giám sát sử dụng vốn vay, giám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, xử lý nợ xấu Do vậy, nên tách bạch phận thành hai phận có chức bán hàng phận hỗ trợ riêng biệt, việc đồng thời nâng cao hiệu hoạt động tăng tính khách quan q trình thẩm định cấp tín dụng khách hàng 3.2.10 Hoàn thiện phận Quản lý Rủi ro Trên sở tiếp tục hoàn thiện chế phê duyệt tín dụng tập trung, cần phải hướng đến đưa Chi nhánh thành đơn vị bán hàng quản lý khách hàng chuyên nghiệp, giải tán phận QLRR Chi nhánh cấu lại thành phận kiểm tra, kiểm soát nội tăng cường lực thẩm định, chất lượng cán Ban QLRR Tín dụng Hội sở chính, việc phê duyệt cấp tín dụng thực chủ yếu độc lập Hội sở (Ban QLRR Tín dụng, Ban Khách hàng), đặc biệt khách hàng lớn, khách hàng đặc thù, khách hàng hoạt động lĩnh vực kinh doanh có nhiều rủi ro, khoản vay lớn có tính chất dài hạn, 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, sách khách hàng BIDV số ngân hàng Việt Nam xây dựng quy trình cấp tín dụng đồ sộ, có hệ thống chi tiết Tuy nhiên thực tiễn áp dụng số bất cập cần tiếp tục hồn thiện quy trình cấp tín dụng theo hướng sau: Thứ nhất, cần quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận quy trình cấp tín dụng Hiện nay, chức nhiệm vụ phận quy trình cấp tín dụng chưa BIDV quy định rõ ràng, có nhiều điểm vướng mắc dẫn đến phận dây chuyền xét duyệt cấp tín dụng thực chức chồng chéo lẫn 84 mà rủi ro khơng kiểm sốt khơng có phận chịu trách nhiệm Chẳng hạn, chức phận QLKH "chịu trách nhiệm tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khoản vay nhận hồ sơ", trong chức phận QTTD "chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khoản vay nhận bàn giao phận QLKH" Trong BIDV khơng có khái niệm hồ sơ hợp pháp, hợp lệ nên thực giải ngân khoản vay gây tranh cãi phận Do vậy, việc quy định rõ chức nhiệm vụ phận điều cần thiết để phận nhận thức vai trị, nhiệm vụ thực công việc tốt Thứ hai, cần quy định lại nhiệm vụ định giá tài sản bảo đảm Hiện cán QLKH vừa đề xuất tín dụng vừa định giá tài sản bảo đảm gây nhiều rủi ro cán QLKH thông đồng với khách hàng cán QLKH muốn đạt tiêu đề nên định giá tài sản bảo đảm cao giá trị thực tế nhằm thực giải ngân Do cần quy định lại nhiệm vụ định giá tài sản bảo đảm phận độc lập thuộc phòng QLRR thực đảm bảo chất lượng cơng tác định giá giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Thứ ba, dài hạn, cần tiến tới quy định lại nhiệm vụ phận kinh doanh rủi ro để phận kinh doanh tức phận bán hàng đồng thời phận đề xuất cấp tín dụng lớn Theo đó, phận QLKH phận kinh doanh làm nhiệm vụ tiếp thị đề xuất sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng Bộ phận QLRR phận thẩm định đề xuất phận QLKH, thực định giá tài sản bảo đảm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt đề xuất cấp tín dụng Bộ phận QTTD làm nhiệm vụ cập nhật thông tin vào hệ thống, lưu trữ hồ sơ chức báo cáo Quá trình chuyển dịch quy trình cấp tín dụng theo hướng nhiều thời gian thực cần thiết để giảm thiểu rủi ro Thứ tư, tiếp tục hồn thiện sách khách hàng theo hướng phù hợp 85 với thực tế, thực trạng khách hàng Theo đó, sách khách hàng phải phân định ngày chi tiết đối tượng, ngành nghề kinh doanh, có tính đến hệ số rủi ro ngành nghề, đối tượng khách hàng để từ có sách áp dụng cụ thể, phù hợp giảm thiểu rủi ro mức thấp 3.3.1.2 Đẩy nhanh tiến trình chuyển đổi sang phê duyệt tập trung Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Và Phát triển Việt Nam Để tăng cường công tác kiểm soát rủi ro, đặc biệt dự án lớn, khách hàng đặc thù, BIDV cần tăng cường việc phê duyệt thẩm định tập trung độc lập Hội sở giao cho chi nhánh quản lý, vừa hạn chế rủi ro nêu trên, vừa giúp chi nhánh có nhiều thời gian để tập trung công tác bán hàng 3.3.1.3 Tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để đảm bảo cơng tác xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh xác phản ánh mức độ rủi ro khách hàng, từ 01/01/2017, BIDV ban hành hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội với nhiều ưu điểm xác hệ thống cũ xây dựng từ năm 2006, nhiên, thời gian tới, BIDV tiếp tục cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau: + Cần xây dựng tiêu đánh giá riêng, áp dụng với đối tượng khách hàng cụ thể, tiếp tục mở rộng chi tiết đối tượng nữa, đặc biệt cần gia tăng tỷ trọng điểm tốt khách hàng uy tín, có lịch sử quan hệ lâu dài, ổn định, có tiềm phát triển lại bị chấm điểm thấp số tiêu khơng tốt từ báo cáo tài đơi cịn mang tính thời điểm + Tiếp tục nâng cao, tăng tính xác phân biệt khác doanh nghiệp có quy mơ lớn doanh nghiệp có quy mơ nhỏ doanh nghiệp có khác biệt lớn về lịch sử hoạt động doanh nghiệp, quy mô vốn, quy mô tài sản, doanh thu, lao động, + Mỗi ngành khác có đặc trưng khác tình hình tài chính, tốc độ tăng trưởng, khả sinh lời, nên cần xây dựng tiêu trọng số tiêu riêng áp dụng cho ngành/nhóm ngành 86 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - hệ thống văn bản, quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động Ngân hàng: Ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên rà soát, đánh giá lại văn liên quan đến hoạt động Ngân hàng hành mức độ hiệu thực tiễn văn Ngân hàng Nhà nước cần đảm bảo tính khoa học, khơng chồng chéo văn luật để định hướng cho hoạt động tín dụng NHTM - Các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng cần đảm bảo tính ổn định Ngân hàng Nhà nước không nên thường xuyên thay đổi quan điểm quy định vấn đề gây rủi ro hoạt động NHTM Ví dụ quy định cho vay ngoại tệ khách hàng tổ chức, Ngân hàng Nhà nước liên tục có văn hướng dẫn khác liên quan đến vấn đề Khi thị trường ngoại tệ căng thẳng Ngân hàng Nhà nước quy định nhiều điều kiện để doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ, thị trường ngoại tệ bình ổn Ngân hàng Nhà nước lại dỡ bỏ quy định Chính sách cần có quán Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu kỹ điều kiện kinh tế vĩ mô thực trạng NHTM trước đưa định - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng CIC CIC đơn cung cấp thông tin liên quan đến khách hàng mà chưa có hệ thống theo dõi mối liên hệ nhóm khách hàng có liên quan Hiện có tình trạng cá nhân cơng ty tham gia thành lập nhiều công ty khác Chính CIC cung cấp thông tin công ty cá nhân có mối quan hệ sở hữu đối tượng khách hàng hỏi tin giúp ích nhiều cho Ngân hàng việc ngăn ngừa rủi ro Các ngân hàng thận trọng định cho vay biết đối tượng có quan hệ sở hữu với Khách hàng có nợ xấu nợ hạn tổ chức tín dụng khác - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng đợt tra, kiểm tra hoạt động tín dụng NHTM Các đợt tra, kiểm tra hội tốt để phát vấn đề hoạt động tín dụng NHTM Tuy nhiên, khơng có chế tài xử phạt đoàn kiểm tra Ngân hàng Nhà nước không 87 phát sai phạm hữu NHTM nên đợt kiểm tra Ngân hàng Nhà nước thường mang tính hình thức, chạy theo số lượng Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao ý thức, thái độ làm việc cán Ngân hàng Nhà nước cơng tác kiểm tra tín dụng, phải coi hội tốt để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng mức độ rủi ro tín dụng NHTM từ đưa quy định hạn chế rủi ro nghiệp vụ tín dụng - Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức hội thảo, tọa đàm NHTM để trao đổi kinh nghiệm hoạt động QLRR tín dụng Ngân hàng Nhà nước phải đơn vị trung gian kết nối NHTM, tạo điều kiện để NHTM có hội tiếp xúc, trao đổi, học tập kinh nghiệm lẫn làm cho hoạt động QLRR tín dụng toàn hệ thống đạt hiệu cao 3.3.3 Đối với quan nhà nước - Các quan nhà nước cần có quán minh bạch sách chúng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động nhiều phận kinh tế Các quan nhà nước cần nghiên cứu sâu trước ban hành sách đồng thời nên tham khảo ý kiến chuyên gia nước ngồi đơng đảo dư luận thay đổi sách Những sách ban hành cần tránh chạy theo lợi ích nhóm mà phải hướng tới lợi ích chung cộng đồng Sự quán sách điều kiện cần thiết để ổn định môi trường kinh tế Bản thân hoạt động tín dụng Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp lại phụ thuộc nhiều vào sách Nhà nước Tính khó lường trước thay đổi chế sách gia tăng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ảnh hưởng tới khả trả nợ doanh nghiệp Khi phân tích định cấp tín dụng thân Ngân hàng khơng thể lường trước thay đổi gia tăng rủi ro Ngân hàng Việt Nam nước có tính minh bạch sách thấp Các quan nhà nước có thẩm quyền thường xun khơng cơng bố rộng rãi sách phương tiện thơng tin đại chúng Chính vậy, 88 NHTM thường xun gặp khó khăn tiếp cận thơng tin Có nhiều thơng tin cần thiết cho hoạt động tín dụng NHTM cần công khai như: Quy hoạch xây dựng, quy hoạch đất đai, kế hoạch phát triển khu công nghiệp, khu công nghệ cao, định hướng phát triển ngành, lĩnh vực mũi nhọn giai đoạn cụ thể, Quá trình định tín dụng cần nhiều thơng tin liên quan đến sách nhà nước nên cần tiến tới quy định cơng khai minh bạch sách phương tiện thông tin đại chúng - Các quan nhà nước phải định hướng phát triển ngành kinh tế xây dựng tiêu bình quân ngành: Ngân hàng tổ chức tín dụng, cung cấp vốn cho kinh tế nên cần đến định hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế quan nhà nước Đặc biệt tài trợ vốn dự án trung dài hạn cần đến định hướng quan nhà nước để xác định tính khả thi dự án đầu tư, khả tiêu thụ sản phẩm phát triển mạng lưới kinh doanh, Các quan nhà nước phải cơng khai thơng tin liên quan đến tình trạng phát triển ngành, lĩnh vực tiềm phát triển tương lai để xác định lĩnh vực ưu tiên phát triển, lĩnh vực hạn chế phát triển Phân tích tình hình tài phận quan trọng phân tích doanh nghiệp Mỗi ngành, lĩnh vực có nét đặc thù riêng nên khơng thể so sánh tiêu tài doanh nghiệp với doanh nghiệp khác Chính vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ tài nghiên cứu, thu thập đưa tiêu bình quân ngành để doanh nghiệp có Ngân hàng có sở tham chiếu đánh giá vị trí Doanh nghiệp lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động Các tiêu bình quân ngành yếu tố để xác định tiềm phát triển ngành tương lai, mức độ sinh lời đạt khả trả nợ 89 TÓM TẮT CHƯƠNG Nghiên cứu Chương đưa giải pháp tăng cường QLRR tín dụng (bao gồm giải pháp chính) đồng thời đưa kiến nghị với quan cấp để tăng cường cơng tác QLRR tín dụng, giảm thiểu rủi ro chủ động phịng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng nợ, hiệu hoạt động BIDV Chương Dương nói riêng, BIDV nói chung thời gian tới 90 KẾT LUẬN Với tư cách trung gian tín dụng, NHTM cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn, NHTM có vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất mở rộng quy mô sản xuất thực liên tục Khi kinh tế phát triển hoạt động tín dụng đẩy mạnh NHTM có nhiều hội gia tăng lợi nhuận Tín dụng hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho NHTM chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng phát triển nhiều hình thức khác NHTM phải nỗ lực để quản lý tốt rủi ro tín dụng Tăng cường cơng tác QLRR tín dụng u cầu cấp bách không củ-a BIDV Chương Dương mà tất NHTM Việt Nam Với mục tiêu đưa hệ thống giải pháp nhằm tăng cường QLRR tín dụng BIDV Chương Dương, nội dung đề tài tập trung hồn thành số nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM, đưa nội dung chủ yếu cơng tác QLRR tín dụng kinh nghiệm QLRR tín dụng số NHTM Khái quát cấu tổ chức tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Chương Dương, nêu thực trạng QLRR tín dụng đánh giá kết đạt tồn hạn chế nguyên nhân tồn công tác QLRR tín dụng BIDV Chương Dương Đề tài hệ thống hóa giải pháp nhằm tăng cường cơng tác QLRR tín dụng đồng thời đưa kiến nghị BIDV, Ngân hàng Nhà nước quan chức để tạo điều kiện cho công tác QLRR tín dụng BIDV Chương Dương thực có hiệu DANH 11 Ngân hàng Thương mạiMỤC cổ TÀI phầnLIỆU Đầu THAM tư KHẢO Phát triển Việt Nam (2014), Quy định Giao dịch bảo đảm số 8955/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014, Hà Nội 12 hàngCúc Thương cổ trình phần tín Đầudụng tư ngân Phát triển Ngân Phan Thị (2008),mại Giáo hàng, NhàViệt xuấtNam (2015), Thống Quyết định Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định 8955/QĐ-QLTD ngày kê, Hà Nội giao bảo đảm số 6127/QĐ-BIDVngày Hà Nội 31/12/2014 Phan Thị Thu Hàdịch (2007), Ngân hàng Thương mại, 13/08/2015, Nhà xuất Đại học 13 Ngân Kinh tếhàng Quốc TMCP dân, Hà Đầu Nội tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương 2015,(2011), 2016), Báo tổng Quản kết hoạttrịđộng kinhhàng doanh, Hà Nội Dương Nguyễn(2014, Thị Mùi Giáocáotrình ngân thương mại, Học 14 Ngân Thương viện Tàihàng chính, Hà Nội.mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi Dương(2005), (2014, 2015, tríchkinh lập dự phòngngân rủi ro,hàng, Báo nhánh NguyễnChương Văn Tiến Quản 2016), trị rủiBáo rocáo doanh cáo loại Nội Nxbphân Thống kê,nợ, HàHà Nội 15 hàng Nhà Thương phần(2013), Ngoại Quy thương Ngân hàng nướcmại ViệtcổNam định Việt phânNam loại (2010), tài sản Ban có, hành chínhphương sách dựpháp phịngtrích rủi ro ngày Hà Nội mức trích, lậpsốdự118/QĐ-VCB.CSTD phịng rủi ro việc sử 18/03/2010, dụng dự phòng để xử 16 Quốc hộitrong nướchoạt Cộng nghĩa chi Việtnhánh Namngân (2010), tổ lý rủi ro độnghịa củaxãtổ hội chứcchủ tín dụng, hàngLuật nướccác ngồi chức tín dụng ban hành kèm năm theo 2010, ThôngHà tư Nội số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội 17 S.Mishkin (2001),Việt TiềnNam tệ ngân hàngQuy định thị trường tài chính, Nhà Fredric Ngân hàng Nhà nước (2014), ban hành kèm theo xuất học kỹ thuật, Hà Nội Thông tưkhoa số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 18 Peters Rose (2001), Hà Quản số 02/2013/TT-NHNN, Nội trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài Nội.Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2016), chính, Ngân Hà hàng Quyết định Ban hành Chính sách cấp tín dụng số 3296/QĐ-BIDV ngày 15/12/2016, Hà Nội Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2015), Quy định Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức số 4633/QyĐ-BIDV ngày 30/06/2015, Hà Nội Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành số 3812/QĐ-QLTD ngày 02/07/2013, Hà Nội 10 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định số 7403/QĐ-QLTD việc sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 3812/QĐ/QLTD, Hà Nội ... hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 3 CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG... Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng... nghiệm QLRR tín dụng số NHTM giới đưa học Việt Nam 35 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 2.1 KHÁI