1193 quản lý nợ xấu tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa thực trạng và giải pháp luận văn thạc sỹ kinh tế

NGẨN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGẨN HÀNG MAI THỊ ANH XUẨN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGẨN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA, THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 U ⅛ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG MAI THỊ ANH XUÂN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA, THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM THU THỦY HÀ NỘI - 2020 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Bản luận văn thực hướng dẫn TS Phạm Thu Thủy, Khoa Ngân hàng Trường Học viện Ngân hàng Hà Nội Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập, nghiêm túc, không trùng lặp với khóa luận, luận văn, luận án cơng trình nghiên cứu cơng bố Các số liệu, trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy Người cam đoan Mai Thị Anh Xuân ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn “Quản Iy nợ xẩu Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa, th ực trạng giải pháp”, xin chân thành cảm ơn TS Phạm Thu Thủy, Khoa Ngân hàng Trường Học viện Ngân hàng Hà Nội nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Để có kết ngày hơm nay, tơi xin chân thành cảm ơn thầy Phịng Quản lý Đào tạo Khoa sau đại học, trường Học viện Ngân hàng Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi cho tơi học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn thạc sỹ Tôi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo, nhân viên BIDV CN Thanh Hóa tạo điều kiện, cung cấp số liệu góp ý giúp tơi hồn thành luận văn Xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng hành, ủng hộ suốt trình học tập Xin trân trọng cảm ơn ỉ Thanh Hóa, tháng 04 năm 2020 Tác giả luận văn Mai Thị Anh Xuân iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 .Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 12 1.2 Nợ xấu quản lý nợ xấu NHTM .14 1.2.1 Nợ xấu hậu nợ xấu với NHTM 14 1.2.2 Quản lý nợ xấu NHTM 23 1.2.3 .Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu NHTM 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV CN THANH HÓA 42 2.1 Khái quát chung BIDV CN Thanh Hóa 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 42 2.1.2 .Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức 44 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV CN Thanh Hóa 46 2.2 Thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 57 2.2.1 Thực trạng nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 57 ιv 2.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 65 2.3.Đánh giá thực trạng công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 74 2.3.1 Những kết đạt 74 2.3.2 .Những hạn chế 75 2.3.3 Nguyên nhân .hạn chế 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV CN THANH HÓA 79 3.1 Định hướng phát triển BIDV CN Thanh Hóa giai đoạn 2020 - 2025 79 3.1.1 .Định hướng chung 79 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng xử lý nợ xấu phát sinh 80 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 82 3.2.1 Giám sát nợ xấu cách hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ 82 3.2.2 Rà sốt lại tồn khoản nợ, đánh giá xác khả KH thu hồi nợ 83 3.2.3 Áp dụng biện pháp khai thác nợ sở đánh giá đầy đủ khả phục hồi lực trả nợ KH 84 3.2.4 Tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu ngân hàng 84 3.2.5 Tăng cường biện pháp lý nợ, xử lý dứt điểm nợ khơng có khả thu hồi 85 3.2.6 Áp dụng qui trình chặt chẽ quản lý nợ xấu 85 3.3.Các giải pháp hỗ trợ công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa .86 vi v MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮTbáo sớm rủi ro tín 3.3.1 Xây dựng mơDANH hình nhận dạng quy trình cảnh dụng chi nhánh 86 3.3.2 Tăng cường trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh 86 3.3.3 Nâng cao trình độ, lực cán cơng tác tín dụng 87 3.3.4 Đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin 88 3.4 Một số kiến nghị .89 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ, NHNN 89 3.4.2 Kiến nghị hệ thống BIDV 91 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBQLKH Cán quản lý khách hàng DN Doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước SXKD Sản xuất kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo KH Khách hàng vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh BIDV CN Thanh Hóa giai đoạn 2017-2019 47 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động BIDV CN Thanh Hóa giai đoạn 2017-2019 50 Bảng 2.3: Tình hình nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa giai đoạn .57 Bảng 2.4: Phân loại nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa theo nguyên nhân gây 59 Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa theo thời gian .61 Bảng 2.6: Phân loại nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa theo thời hạn cho vay .62 Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa theo thành phần kinh tế 63 Bảng 2.8: Phân loại nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa theo TSĐB 64 Bảng 2.9: Kết thu hồi nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa giai đoạn 2017-2019 69 Bảng 2.10: Thực trạng sử dụng giải pháp thu hồi nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa giai đoạn 2017-2019 70 82 đảm bảo nguồn rủi ro bù đắp có nợ xấu phát sinh Đảm bảo tỷ lệ an toàn theo quy định cấp tín dụng, gia tăng tài sàn bảo đảm nợ vay theo quy định gắn với rà soát lại chất lượng TSĐB - Quyết liệt xử lý khoản nợ xấu, nợ ngoại bảng xây dựng lộ trình xử lý khoản nợ xấu Hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ nhóm II Nâng cao vai trị kiểm tra, giám sát cấp hoạt động tín dụng Tập trung vào hoạt động nhận biết nợ xấu trước nợ xấu xảy Thực giám sát chặt chẽ với KH vay vốn, yêu cầu gửi báo cáo thường xun kiểm sốt dịng tiền vào KH vay vốn - Đẩy mạnh việc xử lý nợ, phối hợp chặt chẽ với quan ban ngành Tỉnh việc giải hồ sơ khởi kiện, thực liệt biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, nợ bán VAMC mua lại 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 3.2.1 Giám sát nợ xấu cách hiệu thông qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Để việc xử lý nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao, khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ sau BIDV CN Thanh Hóa cần trì thường xun việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan phịng, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân hoạt động cho vay Thông qua việc kiểm tra, giám sát liệu định kỳ, phận quản trị tín dụng phận quản lý rủi ro CN sàng lọc khoản vay có dấu hiệu rủi ro, đồng thời thơng báo cho phịng KH phịng giao dịch liên quan để kịp thời có hướng khắc phục, xử lý Thực phân cơng Phịng đầu mối cơng tác tra cứu thơng 83 tin tín dụng; thơng tin KH bị kéo nhóm dư nợ tổ chức tín dụng khác Cán quản lý KH phải thường xuyên liên lạc với KH để đánh giá khả phục hồi sản xuất kinh doanh, khả trả nợ ý thức trả nợ KH để đưa phán hợp lý công tác thu hồi nợ xấu Thực tế chứng minh, nhiều KH gặp khó khăn tạm thời ngắn hạn, nhiên ý thức trả nợ KH cao, TSĐB đầy đủ, BIDV Thanh Hóa thực cấu, giãn nợ, giảm lãi để tháo gỡ khó khăn cho KH Ngược lại, KH ý thức trả nợ cần phải có biện pháp liệt việc xử lý nợ xấu Việc đánh giá ý thức trả nợ KH thơng qua lịch sử trả nợ KH BIDV tổ chức tín dụng khác 3.2.2 Rà sốt lại tồn khoản nợ, đánh giá xác khả KH thu hồi nợ BIDV CN Thanh Hóa cần rà sốt lại tồn dư nợ CN nhằm đánh giá lại cách xác, khách quan khả trả nợ KH, rủi ro mà khoản nợ mang lại cho CN thời gian tới Điều cần thiết nhằm cung cấp tranh tổng thể cho BIDV CN Thanh Hóa tình hình tín dụng, tình hình khoản nợ, nợ xấu, từ có hướng xử lý kịp thời Lãnh đạo chi nhánh, cán nhân viên chi nhánh, phòng quản trị tín dụng, phịng quản lý rủi ro cần nghiên cứu đầy đủ xác tất văn pháp lý Quốc hội, Chính phủ, NHNN, BIDV hội sở, văn pháp lý liên quan khác việc đánh giá, phân loại, xử lý khoản nợ xấu hệ thống NHTM Với tổng dư nợ lớn, số lượng KH nhiều, giải pháp đòi hỏi tâm toàn chi nhánh, tập trung tâm sức cán biện pháp kiểm tra, giám sát chặt chẽ cấp lãnh đạo Giải pháp đòi hỏi phải làm thường xuyên, định kỳ để hiểu rõ KH phát nhu cầu đầu tư KH, xây dựng nên mối quan hệ truyền thống với 84 KH có uy tín, tìm kiếm KH có tiềm phát triển 3.2.3 Áp dụng biện pháp khai thác nợ sở đánh giá đầy đủ khả phục hồi lực trả nợ KH Quán triệt nguyên tắc áp dụng biện pháp trường hợp KH có khả phục hồi lực SXKD, khả trả nợ, tránh tư tưởng áp dụng biện pháp để che dấu nợ xấu Cụ thể: Cơ cấu lại nợ: áp dụng KH khó khăn trả nợ nguyên nhân khách quan, việc cấu lại giúp cho KH điều chỉnh dịng tiền, từ thu xếp hoàn trả đầy đủ nợ gốc lãi cho NHTM Biện pháp đòi hỏi BIDV CN Thanh Hóa phải xác định xác ngun nhân dẫn đến việc KH khó khăn việc trả nợ Từ nguyên nhân khách quan cụ thể đó, phận liên quan phải đề xuất phương án cụ thể để cấu lại khoản nợ cho phù hợp Tránh trường hợp nhầm lẫn, sai sót dẫn đến khơng thu hồi nợ xấu Tiếp tục tăng cường biện pháp tư vấn để hỗ trợ KH giải vấn đề khó khăn quản lý tài để từ giúp KH vượt qua trở ngại, hoạt động ổn định, tạo nguồn thu để trả nợ Với đối tượng KH phần lớn DN nhỏ vừa, khả quản lý tài yếu dẫn đến hạn chế khả trả nợ Cho nên việc tư vấn quản lý tài cho KH từ NHTM với tư cách trung gian tài chuyên nghiệp cần thiết, giúp KH nâng cao hiệu hoạt động SXKD, hồi phục khả trả nợ cho NHTM 3.2.4 Tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu ngân hàng BIDV CN Thanh Hóa cần tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu với doanh nghiệp, cá nhân để đồng thuận, chia sẻ khó khăn hai bên việc giải hậu nợ xấu Cụ thể: Cán quản lý KH/ Phòng nghiệp vụ liên quan phải thường xuyên tiếp xúc, làm việc với KH Cả hai bên cần bàn bạc có Biên làm việc văn 85 vấn đề phương án trả nợ, xác định thời điểm trả nợ, thay đổi điều khoản, nội dung hợp đồng tín dụng để phù hợp với nhu cầu tình hình thực tế bên Biên làm việc, thông báo nợ xấu, lưu hồ sơ vay KH sở để xác định trách nhiệm bên liên quan BIDV CN Thanh Hóa tiến hành xử lý khoản nợ xấu nói Cán ban lãnh đạo BIDV CN Thanh Hóa cần phải có linh hoạt, ứng xử khéo léo q trình thu hồi nợ xấu, từ nâng cao hiệu thu hồi nợ xấu 3.2.5 Tăng cường biện pháp lý nợ, xử lý dứt điểm nợ khơng có khả thu hồi Ngun tắc quán triệt BIDV CN Thanh Hóa giải pháp sử dụng tất biện pháp phù hợp để tận thu khoản nợ xấu, thu hồi dứt điểm nợ xấu Để thực biện pháp xử lý nợ này, hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài sản khoản vay phát sinh phải đảm bảo chặt chẽ, phù hợp với quy định pháp lý thuận tiện cho NHTM công tác thu hồi nợ Bất kể chất khoản nợ xấu hồ sơ tín dụng phải đảm bảo xác, phù hợp với quy định hành BIDV nói riêng hệ thống NH nói chung 3.2.6 Áp dụng qui trình chặt chẽ quản lý nợ xấu Việc quản lý nợ xấu nhiệm vụ trọng tâm BIDV BIDV CN Thanh Hóa nói riêng BIDV CN Thanh Hóa cần phải xác định quản lý nợ xấu phải trình lâu dài phải nhận đồng thuận hỗ trợ tích cực tất cấp, ngành cấp quyền giải Chính vậy, quản lý nợ xấu dựa theo mong muốn chủ quan chi nhánh, mà phải theo qui trình chặt chẽ, đồng thời phải đảm bảo tuân thủ theo quy định BIDV nói riêng NHNN nói chung 86 3.3 Các giải pháp hỗ trợ công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 3.3.1 Xác định sớm khoản vay có vấn đề Trên sở quy trình quản lý nợ xấu hệ thống BIDV, mức độ chi nhánh, vào thông tin thu thập hệ thống báo cáo nội bộ, BIDV CN Thanh Hóa phải chọn lựa hoạt động quan trọng quy trình quản lý nợ xấu Trong trường hợp “phịng bệnh chữa bệnh”, cần tập trung nhiều vào hoạt động nhận biết nợ xấu trước nợ xấu xảy hay nói cách khác chi nhánh phải xác định sớm khoản vay có vấn đề Để làm điều này, BIDV Chi nhánh Thanh Hóa phải thực giám sát chặt chẽ với KH vay vốn, yêu cầu gửi báo cáo thường xun kiểm sốt dịng tiền vào KH vay vốn Bên cạnh đấy, Chi nhánh cần minh bạch nợ xấu tuân thủ tiêu chuẩn xác định nợ xấu Nợ xấu phải ghi nhận đầy đủ kịp thời, phải phân loại xác, từ xác định biện pháp mục đích quản lý xử lý nợ xấu phù hợp 3.3.2 Tăng cường trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Một nguồn tài quan trọng để xử lý nợ xấu Quỹ dự phịng rủi ro CN trích lập Định kỳ CN phải phân loại dư nợ cho vay trích lập dự phịng rủi ro theo tỷ lệ mà NHNN qui định Số tiền trích quỹ lấy từ lợi nhuận tính vào chi phí chi nhánh, CN sử dụng quỹ trường hợp phải bù đắp vốn vay TSĐB khơng xử lý BIDV nói chung BIDV CN Thanh Hóa nói riêng cần phải tuân thủ tỷ lệ trích lập, thời điểm trích lập hợp lý, kịp thời Sử dụng quỹ dự phòng nên ưu tiên cho khoản nợ xấu khơng có khả thu hồi khoản nợ có khả thu hồi thấp Nên xác định khoảng thời gian tối đa từ bắt đầu xử lý phương pháp thu hồi nợ đến phải sử dụng quỹ Việc trích lập sử dụng quỹ dự phịng hợp lý, khoa học vừa đảm bảo an 87 tồn tín dụng, vừa tránh lãng phí nguồn tài CN Đây giải pháp giúp BIDV CN Thanh Hóa nhanh chóng bù đắp tổn thất Đồng thời, BIDV CN Thanh Hóa vào quy định tài hệ thống BIDV để xây xác định chi phí tiền lương, tiền thưởng hợp lý nhằm hỗ trợ cho việc tăng mức trích lập dự phịng, tăng khả tài nội CN (Tại BIDV, tùy theo mức lợi nhuận sau thuế bình quân đầu người, chi nhánh xếp vào mức lương kinh doanh khác nhau; chi nhánh nên tận dụng chế để xác định mức lợi nhuận sau thuế bình quân đầu người mục tiêu, từ chủ động cơng tác trích lập dự phịng rủi ro) 3.3.3 Nâng cao trình độ, lực cán cơng tác tín dụng Tiếp tục thực phân giao tiêu liên quan đến hiệu quản lý thu hồi nợ xấu, gắn trách nhiệm, quyền lợi cán liên quan cơng tác tín dụng Sử dụng có hiệu lực lượng lao động, đảm bảo ổn định nhân cho đơn vị trình thực nhiệm vụ kinh doanh Nâng cao vai trò, trách nhiệm tập thể, cá nhân việc triển khai, thực thi đánh giá kết thực nhiệm vụ giao Nâng cao chức hỗ trợ kinh doanh phòng thuộc khối hỗ trợ, đẩy nhanh giao dịch tác nghiệp nội để tăng tốc độ luân chuyển chứng từ, tránh tình trạng ứ đọng hồ sơ làm tăng thời gian giao dịch với KH BIDV CN Thanh Hóa thực tổ chức lớp đào tạo nội bộ, tránh trường hợp cán làm theo thói quen, kinh nghiệm người trước mà khơng có tìm tịi, nghiên cứu Thực tốt công tác đào tạo nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp, thích ứng với tiến trình hội nhập tái cấu hoạt động NHTM Định kỳ tổ chức buổi thảo luận theo chuyên đề, chia sẻ kinh nghiệm phịng chi nhánh 88 Rà sốt xếp lao động nhằm nâng cao suất, chất lượng lao động, ưu tiên nguồn lực cho phận kinh doanh trực tiếp, phận bán lẻ Do đặc trưng NHTM ngành nghề kinh doanh tiền, BIDV CN Thanh Hóa cần trọng tới cơng tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán bộ, thường xuyên tiếp cận KH để nắm kịp thời biến động KH, từ có cách thức đối phó cho phù hợp 3.3.4 Đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin Trong giai đoạn nay, công nghệ thông tin trở thành phần thiếu sống hoạt động kinh doanh Vì NHTM phải thường xuyên theo dõi, đổi công nghệ đại, áp dụng vào lĩnh vực NHTM BIDV nói chung BIDV CN Thanh Hóa cần đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng, ứng dụng hệ thống công nghệ ngân hàng vào việc quản lý theo dõi, giám sát tín dụng Các tiêu chuẩn phân loại nợ mới, tiêu chuẩn Basel II địi hỏi phải có hệ thống cơng nghệ tiên tiến đáp ứng Việc áp dụng cơng nghệ giúp tránh tình trạng chủ quan cá nhân hoạt động cho vay giám sát Thông qua hệ thống công nghệ ngân hàng đại giúp chi nhánh thấy rõ mức độ nghiêm trọng nợ xấu ngân hàng để có phương án xử lý ngăn ngừa thích hợp 3.3.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng Tại BIDV Chi nhánh Thanh Hóa, cán khởi tạo đề xuất tín dụng đồng thời cán thẩm định giá tài sản bảo đảm, hoạt động thẩm định giá tài sản xảy trường hợp số cán không chuyên sâu, không nắm bắt giá trị thị trường tài sản xác định giá cao giá trị thị trường; số cán áp lực tiêu kinh doanh giao, vay chấp nhận định 89 giá cao giá trị thực tế, tất điều gây rủi ro tổn thất KH không trả nợ cho ngân hàng.Do đó, BIDV CN Thanh Hóa cần tăng cường theo dõi, giám sát, kiểm tra sau cấp tín dụng thực biện pháp hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng, phịng ngừa rủi ro Nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nội bộ, đặc biệt nâng cao lực đánh giá, thẩm định tín dụng đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế quản lý tốt nợ xấu [5], [9], [10] Kiểm sốt tốt tăng trưởng tín dụng theo mục tiêu đề ra; kiểm sốt chất lượng tín dụng theo định hướng HSC Chuyển dịch cấu tín dụng tích cực theo hướng gia tăng tỷ trọng dư nợ bán lẻ Kiểm sốt tốt dịng tiền ln chuyển khách và kịp thời nắm bắt tình hình kinh doanh thực tế KH đẻ có ứng xử phù hợp Kiểm sốt tốt định hạng tín dụng, thực phân loại nợ, trích lập DPRR kịp thời, áp dụng linh hoạt biện pháp xử lý, thu hồi nợ xấu nợ ngoại bảng nhằm đảm bảo hiệu hoạt động, giảm áp lực nợ xấu toàn chi nhánh 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ, NHNN Thứ nhất, Chính Phủ, NHNN ngành có liên quan cần tăng cường nguồn lực cho VAMC vốn, công nghệ, nguồn nhân lực tiếp tục quan tâm, hỗ trợ tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc xử lý TSĐB, khoản nợ, hoàn thiện thủ tục pháp lý cho hoạt động mua, bán xử lý nợ VAMC NHTM Bên cạnh việc hỗ trợ nguồn vốn ban đầu để xử lý nợ xấu, Chính phủ Nhà nước cịn đóng vai trị tạo điều kiện để xây dựng khuôn khổ pháp lý đủ mạnh để điều tiết tồn hoạt động liên quan đến việc xử lý nợ xấu, tạo lập mơi trường hoạt động minh bạch, bình đẳng, thơng suốt VAMC phải có định hướng quyền lực rõ ràng Quyền lực VAMC cần giao cụ thể với nguồn ngân sách 90 định gắn với thời hạn cụ thể VAMC đời với sứ mệnh giúp xử lý khoản nợ xấu tồn đọng mức lớn hệ thống tài quốc gia Tuy nhiên, phải hiểu xác VAMC cơng ty quản lý tài sản kho lưu giữ nợ xấu hệ thống tài quốc gia Có nghĩa sứ mệnh VAMC khơng làm bảng cân đối ngân hàng thương mại, tổ chức tài mà cịn phải tìm cách phục hồi giá trị tài sản mức cao Thực tế cho thấy, việc VAMC hoạt động hiệu giúp ích nhiều công tác xử lý nợ xấu NHTM, đảm bảo phát triển an toàn, bền vững hệ thống NHTM, đồng thời, hướng tới vai trò trung tâm thúc đẩy phát triển thị trường mua bán nợ xấu hệ thống NHTM Bên cạnh đấy, để VAMC hoạt động hiệu quả, cần phải xây dựng chế định giá khoản nợ xấu cách cơng khai minh bạch Quy trình xử lý nợ xấu VAMC gồm hai khâu quan trọng khâu thu mua nợ xấu khâu xử lý nợ xấu thu mua Định giá xác khoản nợ xấu giúp VAMC thực tốt khâu cịn lại nghiệp vụ Thứ hai, tạo khuôn khổ pháp lý môi trường hoạt động, phù hợp cho tổ chức định mức tín nhiệm đời hoạt động Việt Nam Với vai trò tổ chức đánh giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, hỗ trợ đắc lực cho NHTM việc cung cấp thơng tin khách quan, xác để đánh giá xếp hạng DN Thứ ba, cho phép tổ chức nước tham gia thị trường mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam Việc mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam diễn khó khăn, phức tạp, kéo dài chí từ hai đến ba năm Cho phép tổ chức nước tham gia thị trường mua bán nợ xấu giải pháp thúc đẩy thị trường mua bán nợ Việt Nam phát triển nhanh Thứ tư, hoàn thiện văn pháp lý vấn đề xử lý TSĐB khoản 91 vay, theo hướng tăng quyền tự chủ cho NHTM rút ngắn thời gian xử lý tài sản Cho phép NHTM chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý TSĐB bất động sản, nhằm tạo thuận lợi cho NHTM việc phát mại, khai thác sử dụng TSĐB Thứ năm, liên quan đến công tác quản lý nợ xấu phát sinh theo chương trình cho vay hỗ trợ phát triển Chính phủ (như Nghị định 67 hỗ trợ phát triển hải sản), Chính phủ cần phải sát đốc thúc Bộ, ngành, địa phương phối hợp với Ngân hàng để có chương trình thu hồi quản lý nợ xấu, tránh để phát sinh thêm nợ xấu 3.4.2 Kiến nghị hệ thống BIDV Thứ nhất, BIDV cần tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng BIDV nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt giải ngân Hiện theo quy trình tín dụng áp dụng BIDV từ 01/01/2019, bổ sung chức cho phòng QLRR, việc thẩm định rủi ro việc cấp tín dụng tái thẩm định tài sản bảo đảm, tách rời khâu giải ngân khỏi khâu đề xuất phán tín dụng Tuy nhiên đầu mối phê duyệt, cho vay KH nằm phòng QHKH phận Phịng giao dịch Ngồi khoản vay theo thẩm quyền Giám đốc chi nhánh Hội đồng tín dụng việc thẩm định tín dụng Phòng Quản lý rủi ro thực hiện, khoản vay cịn lại cán thẩm định tín dụng cán phịng khách hàng phịng giao dịch có khoản vay Ngoài ra, cần phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quản lý KH, QLRR quản lý nợ Sự rạch rịi phân định trách nhiệm, đảm bảo tính công đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu RRTD nhanh chóng, hiệu kịp thời, tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Thứ hai, giảm sức ép công việc CBQLKH Cán quản 92 lý KH BIDV phải kiêm nhiệm q nhiều cơng việc, dẫn đến làm việc không hiệu Thứ ba, tiếp tục đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại: Củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lược đa dạng sản phẩm ngân hàng đại Đầu tư theo chiều sâu vào hệ thống thiết bị mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ tác nghiệp, phần mềm hỗ trợ công tác khai thác báo cáo, liệu Song song với việc đầu tư cơng nghệ, địi hỏi BIDV phải thường xuyên tập huấn cho CBQLKH, để có khả sử dụng cơng nghệ ngân hàng Thứ tư, tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin: Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo tồn thơng tin cung cấp khai thác có u cầu phận phê duyệt tín dụng CBQLKH Nghiên cứu triển khai hệ thống báo cáo thẩm định, báo cáo định giá lại giá trị tài sản tập trung dựa khung giá đất, khung giá xây dựng Nhà nước, thực công việc giảm thiểu thời gian tác nghiệp CBQLKH việc định giá dựa quan điểm chủ quan CB, dẫn đến RRTD khơng đáng có Triển khai việc xếp hạng tín dụng KH, nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro Thứ năm, nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) Thay đổi chế uỷ thác thu hồi nợ, BAMC với CN hệ thống, theo hướng tăng cường ràng buộc trách nhiệm CN BAMC, để nâng phối hợp bên, trình thu hồi nợ vay 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, tác giả trình bày định hướng phát triển BIDV CN Thanh Hóa thời thời gian tới, trọng đến phát triển hoạt động tín dụng xử lý nợ xấu phát sinh Đồng thời, sở phân tích thực trạng, tác giả đưa số giải pháp tăng cường công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa thời gian tới như: rà soát lại khoản nợ, tăng cường biện pháp lý nợ, xử lý dứt điểm nợ, thu hồi nợ xấu hình thức khởi kiện : đưa số giải pháp hỗ trợ công tác thu hồi nợ xấu tăng cường trích lập dự phịng rủi ro, đầu tư vào hệ thống cơng nghệ thơng tin NHTM, nâng cao trình độ, lực thẩm định nhân viên NHTM 94 KẾT LUẬN Nợ xấu thách thức lớn NHTM Việt Nam nay, gây nhiều hậu kinh tế hệ thống NHTM Đối với kinh tế, nợ xấu làm gia tăng sức ép lên tình trạng lạm phát, kìm hãm hoạt động sản xuất, kinh doanh Mối nguy lớn nợ xấu với dịng tín dụng lớn dẫn đến khủng hoảng hệ thống tài NHTM tồn kinh tế Đối với hệ thống NHTM, nợ xấu khiến NHTM sử dụng vốn hiệu quả, giảm lợi nhuận, chịu rủi ro dịng tiền, giảm khả tốn cho khoản toán NHTM Đặc biệt, tình trạng nợ xấu diễn thường xuyên, liên tục không xử lý dứt điểm khiến NHTM bị uy tín hoạt động kinh doanh tín dụng Chính vậy, NHTM cần phải trọng việc quản lý xử lý nợ xấu Đề tài hệ thống hóa sở lý luận nợ xấu, quản lý nợ xấu biện pháp xử lý, thu hồi nợ xấu NHTM Đồng thời, thơng qua đó, đánh giá thực trạng nợ xấu, thực trạng thu hồi nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa Qua đó, đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa Quản lý xử lý nợ xấu vấn đề khó cần NHTM trọng thời gian tới Hy vọng với đề xuất luận văn giúp BIDV CN Thanh Hóa có bước phát triển tương lai TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV CN Thanh Hóa (2017, 2018, 2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2017, 2018, 2019 BIDV (2016), Quyết định số 1928/QĐ-BIDV ngày 21/6/2016 việc Quy chế giảm, miễn lãi phí khách hàng BIDV (2017), Công văn số 7450/TTXLNX ngày 30/08/2017về việc xây dựng lộ trình hồi nợ khoản nợ trình XLRR BIDV (2017), Cơng văn số 7228/BIDV-PC ngày 24/08/2017 việc hướng dẫn số nội dung liên quan đến nợ xấu BIDV (BIDV 2018), Quyết định số 233/QĐ-BIDV ngày 27/4/2018 việc cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh BIDV (2019), Quy định số 7460/QyĐ-BIDV ngày 30/11/2018 Quy chế kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro hoạt động BIDV (2018), Quy định số 8145/QyĐ-BIDV ngày 28/12/2019 cấp tín dụng bán lẻ BIDV (2017), Cơng văn số 9546/BIDV-QLTD ngày 25/12/2017 văn sửa đổi số 7946/BIDV-QLTD ngày 24/12/2018 Hướng dẫn triển khai Hệ thống chấm điểm tín dụng nội BIDV (2019), Quy định số 5121/CV-BIDV ngày 7/10/2019 Rà soát, đẩy mạnh xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro 10 BIDV (2019), Quy định số 2462/QyĐ - BIDV ngày 24/5/2019 Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức 11 Chính phủ (2013), Nghị định số 53/2013/NĐ-CP thành lập, tổ chức hoạt động VAMC 12 Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng NHTM, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín Phát triển Nơng thơnchính, Việt Nam CN Sầm Sơn, Thanh Hóa, Luận văn Thạc dụng NHTM, NXB Tài Hà Nội sỹ Đại Hà học(2007), Hồng Đức, 14.QTKD, Phantrường Thị Thu Giáo2019 trình NHTM, NXB Đại học Kinh tế 25 Thủ tướng Chính phủ (2012), Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày quốc dân, Hà nội 01/3/2012 việc duyệt ĐềGiải án “Cơ lại hệ tổ chức tín dụng 15 Nguyễn Thị phê Thanh Hải, phápcấu nâng caothống chất lượng hoạt động tín giai đoạn 2011 -2015” dụng NHTM cổ phần kỹ thương Việt Nam bối cảnh hội nhập , Luận 26 Thủsỹtướng (2013), định số 843/QĐ-TTg ngày văn Thạc kinh tế,Chính trườngphủ Đại học NgoạiQuyết thương, 2015 31/5/2013 việc phê Loan duyệt (2013), Đề án “Xử nợ xấu hệbán thống cácBIDV tổ chứcThái tín 16 TrầnvềThị Tuyết Phátlýtriển tín dụng lẻ dụng” Luận Đề ánvăn “Thành Nguyên, Thạclập sỹ VAMC” Kinh tế, Đại học Kinh tế QTKD, Đại học Thái 27 T rang web BIDV: https: //www.bidv.com.vn/ Nguyên 17 Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị NHTM, Nhà xuất Tài Chính, Hà 28 Trang web NHNN: https://www.sbv.gov.vn Nội 18 NHTMweb Nhàcủa nước Quyếthttp://tapchinganhang.com.vn/” định số 493/2005/QĐ-NHNN việc 29 Trang Tạp(2005), chí NHTM: ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý NHTM hoạt động NHTM tổ chức tín dụng 19 NHTM Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động TCTD, CN NHNg; Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 02/2013/TT-NHNN 20 Đỗ Văn Phong, Nâng cao chất lượng quản trị NHTM NHTM cổ phần Quân đội, Luận văn Thạc sỹ Tài NHTM, ĐH Kinh tế, ĐH QGHN, 2012 21 Peter S.Rose (2001), Quản trị NHTM - Commercial bank management (Xuất lần thứ tư), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 22 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 23 Quốc hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 24 Đỗ Dỗn Thi, Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Nơng nghiệp ... NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGẨN HÀNG MAI THỊ ANH XUẨN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGẨN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA, THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP... xấu, quản ly nợ xẩu NHTM Chương 2: Th ực trạng quản ly n ợ xấu BIDV CN Than h Hóa Chương 3: Giải pháp tăng cường quản ly nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 6 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU... 57 2.2.1 Thực trạng nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 57 ιv 2.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa 65 2.3.Đánh giá thực trạng công tác quản lý nợ xấu BIDV CN Thanh Hóa