PHÒNG NGỪA và xử lý nợ xấu tại NGÂN HÀNG TM TNHH MTV xây DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH hà nội

PHÒNG NGỪA và xử lý nợ xấu tại NGÂN HÀNG TM TNHH MTV xây DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH hà nội BÁO CÁO LUẬN VĂN TỐT NGHIỆPMỤC LỤCLỜI CAM ĐOANiMỤC LỤCiiDANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮTvDANH MỤC CÁC BẢNGviDANH MỤC CÁC HÌNHviiPHẦN MỞ ĐẦU1I. Tính cấp thiết của đề tài1II. Mục đích nghiên cứu1III. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu21. Đối tượng nghiên cứu22. Phạm vi nghiên cứu2IV. Phương pháp nghiên cứu2IV. Kết cấu chuyên đề.2Chương I: Tổng quan về nợ xấu trong hoạt động của NHTM2Chương II: Thực trạng về nợ xấu tại Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội2Chương III: Giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội2CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG3CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI31.1. Khái niệm về NHTM31.2. Chức năng của NHTM31.3. Các hoạt động của NHTM61.3.1. Hoạt động huy động vốn61.3.2. Hoạt động sử dụng vốn71.3.3. Hoạt động cung cấp dịch vụ khác71.4. Tổng quan về nợ xấu71.4.1. Khái niệm nợ xấu71.4.2. Phân loại nợ81.4.3. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu91.5. Ảnh hưởng của nợ xấu111.5.1. Ảnh hưởng đến NHTM111.5.2. Đối với nền kinh tế121.5.3. Đối với khách hàng121.6. Các dấu hiệu của khoản nợ có vấn đề13CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI.152.1. Tổng quan về Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội152.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển152.1.3. Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh tại Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng – Chi nhánh Hà Nội.172.2. Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng – Chi nhánh Hà Nội262.3. Công tác xử lý nợ xấu312.4. Đánh giá công tác xử lý nợ xấu ở Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội322.4.1. Những kết quả đạt được332.4.2. Những mặt còn hạn chế332.4.3. Nguyên nhân gây ra nợ xấu33CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI363.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội363.2. Những giải pháp ngăn ngừa và xử lý nợ xấu363.2.1. Phòng ngừa nợ xấu phát sinh363.2.2. Xử lý nợ xấu đã phát sinh443.3. Một số kiên nghị493.3.1. Với Chính phủ493.3.2. Với Ngân hàng Nhà nước493.3.3. Với Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội50KẾT LUẬN52DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO53

Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - NGUYỄN THỊ THÙY VÂN LỚP : CQ51/15.05 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành : Ngân hàng Mã số : 15 Giáo viên hướng dẫn : Th.S.Trần Cảnh Toàn Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài HÀ NỘI-2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Tác giả khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thị Thùy Vân Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài MỤC L LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG vi DANH MỤC CÁC HÌNH vii YPHẦN MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài .1 II Mục đích nghiên cứu III Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu 2 Phạm vi nghiên cứu IV Phương pháp nghiên cứu IV Kết cấu chuyên đề .2 Chương I: Tổng quan nợ xấu hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương III: Giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG .3 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm NHTM 1.2 Chức NHTM 1.3 Các hoạt động NHTM 1.3.1 Hoạt động huy động vốn Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài 1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.3.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ khác 1.4 Tổng quan nợ xấu 1.4.1 Khái niệm nợ xấu 1.4.2 Phân loại nợ 1.4.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 1.5 Ảnh hưởng nợ xấu .11 1.5.1 Ảnh hưởng đến NHTM 11 1.5.2 Đối với kinh tế .12 1.5.3 Đối với khách hàng 12 1.6 Các dấu hiệu khoản nợ có vấn đề .13 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 15 2.1 Tổng quan Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 15 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 15 2.1.3 Tình hình hoạt động kết kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng – Chi nhánh Hà Nội 17 2.2 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng – Chi nhánh Hà Nội 26 2.3 Công tác xử lý nợ xấu 31 2.4 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 32 2.4.1 Những kết đạt 33 2.4.2 Những mặt hạn chế .33 Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài 2.4.3 Nguyên nhân gây nợ xấu .33 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 36 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 36 3.2 Những giải pháp ngăn ngừa xử lý nợ xấu 36 3.2.1 Phòng ngừa nợ xấu phát sinh 36 3.2.2 Xử lý nợ xấu phát sinh 44 3.3 Một số kiên nghị .49 3.3.1 Với Chính phủ .49 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 49 3.3.3 Với Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội .50 KẾT LUẬN 52 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBBank CBTD GTCG HĐTD HĐQT MTV NHNN NHTM TCTD TG TM VACM VNĐ Ngân hàng thương mại TNHH MTV Xây dựng Việt Nam Cán tín dụng Giấy tờ có giá Hợp đồng tín dụng Hội đồng quản trị Một thành viên Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Tiền gửi Thương mại Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam đồng Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ theo phương pháp định tính định lượng Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 20142016 19 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh giai đoạn 20142016 22 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 20142016 .24 Bảng 2.4 Nợ xấu dư nợ tín dụng giai đoạn 2014- 2016 .28 Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu theo kỳ hạn cho vay giai đoạn 20142016 30 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu theo đối tượng khách hàng giai đoạn 20142016 .31 Bảng 2.7 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro giai đoạn 2014- 2016 32 Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Chức NHTM Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức CBBank – Chi nhánh Hà Nội .17 Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài PHẦN MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Là hoạt động chủ đạo NHTM Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng thường chiếm khoảng 70% - 80% hoạt động sinh lời ngân hàng, hoạt động tín dụng góp phần khơng nhỏ việc cung ứng vốn cho kinh tế, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng phát triển, đẩy lùi kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền quốc gia, giải công ăn việc làm cho hàng triệu người lao động, tăng thu ngân sách Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao đặc biệt rủi ro tín dụng Khi rủi ro tín dụng xảy ngân hàng kéo theo rủi ro khoản rủi ro hoạt động từ dẫn đến tình trạng phá sản ngân hàng hậu nặng nề ảnh hưởng tới hệ thống ngân hàng, tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế Việt Nam Việc phịng ngừa tốt rủi ro tín dụng hạn chế việc không thu hồi vốn lãi ngân hàng hay giảm chi phí việc phải xử lý xảy rủi ro Bên cạnh ngân hàng thực tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn khách hàng, từ nâng cao hiệu sử dụng vốn cho tồn kinh tế Do đó, việc phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan trọng khơng NHTM mà cịn kinh tế Như vậy, đòi hỏi pharia có đầu tư thích đáng việc nghiên cứu tìm giải phát nhằm ngăn ngừa, hạn chế mức tối đa rủi ro xảy Đề tài tập trung đề cập đến khái niệm nợ xấu, phân loại, nguyên nhân, ảnh hưởng nợ xấu tới kinh tế, tới ngân hàng Bài viết nêu lên thực trang công tác xử lý nợ xấu Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, sở để đưa giải pháp tăng cường công tác xử lý nợ xấu NHTM, điều giúp cho NHTM giải tốt cơng tác xử lý nợ xấu đồng thời hạn chế rủi ro xảy hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng II Mục đích nghiên cứu - Cơ sở lý luận phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội để thấy nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Chi nhánh thực tế chi nhánh sử dụng cơng cụ, biện pháp để phịng ngừa - Kết hợp lý luận thực tiễn vấn đề tồn để đề xuất giải pháp, hướng giải quyết, cơng cụ nhằm góp phần hồn thiện cơng tác phịng ngưa rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội III Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng, biện pháp phòng ngừa Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội từ đề xuất giải pháp giúp hồn thiện cơng tác chi nhánh Phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu giới hạn Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội năm 2014, 2015, 2016 IV Phương pháp nghiên cứu Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài sản bảo đảm phải tính tốn kỹ Thời hạn cho vay dài việc dự báo rủi ro xác, đòi hỏi phải sử dụng tài sản bảo đảm có mức độ rủi ro thấp Mặt khác thời gian thực nghĩa vụ trả nợ dài thay đổi giá trị lớn Do cần tiến hành định giá tài sản theo định kỳ tài sản bảo đảm cho vay trung dài hạn cách thức xử lý giá trị tài sản bảo đảm tái định giá nhỏ dư nợ + Cũng cần phải xác định rõ trách nhiệm quyền bên việc thực hợp đồng tài sản bảo đảm, tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản bảo đảm thuận lợi rủi ro xảy - Đối với hình thức bảo lãnh bên thứ ba: cần xác định rõ lực tài chính, lực pháp lý trách nhiệm người bảo lãnh, tài sản người bảo lãnh 3.2.1.6 Thực sách khuyến khích nói chung, sách khuyến khích cán tín dụng nói riêng - Lựa chọn cán có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt vào vị trí phù hợp Đảm bảo người, việc, tiêu chuẩn nhằm khai thác tối đa tiềm năng, sử dụng triệt để lực, sở trường, mạnh cán - Ban hành cụ thể hố sách thu hút nhân tài, chuyên gia đầu ngành, chuyên gia giỏi, người có trình độ cao lĩnh vực chun mơn, sản phấm mới, công nghệ Ngân hàng Đây sở tiền đề để tạo lực cạnh tranh cho Ngân hàng - Bảo đảm tính thừa kế lớp cán bộ, trẻ hoá đội ngũ cán bộ, mạnh dạn sử dụng bố trí cán trẻ, có lực phẩm chất thực vào chức vụ quản lý -Tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng đại, Sử dụng tối đa nguồn lực ngân hàng phạm vi cho phép Đồng thời khai thác triệt để nguồn tài trợ bên ngồi cho cơng tác đào tạo, bồi dưỡng Trên sở phân loại thực xếp lại cán Dựa vào kết thu được, Ngân hàng đề sách tiền lương phù hợp với loại trình độ, loại công việc chuyên môn, độ phức tạp trách nhiệm cho cán từ phát huy sáng tạo, chủ động cán hệ thống 3.2.1.7 Tăng cường chất lượng, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội - Củng cố, kiện tồn hệ thống kiểm tra, kiểm tốn nội Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra kiểm tốn - Xây dựng hồn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phịng ngừa phịng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ Cụ thể vào cuối quý I năm 2017, Hội sở Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam tiến hành chương trình Khách hàng bí mật 90 Phòng giao dịch, chi nhánh miền Bắc, Trung, Nam Chương trình tiến hành chấm điểm sở vật chất, thái độ kiến thức phận giao dịch viên, tư vấn viên, phần tín dụng Từ kiểm tra tình hình nhân viên tín dụng vận dụng quy định cho vay hệ thống hay chưa Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài - Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước giám đốc việc kiểm tra giám sát bảo đảm thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng - Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung Ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm soát đạt hiệu cao - Chỉ đạo thường xuyên kiểm tra việc thực kiến nghị kiểm tra NHNN 3.2.1.8 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro Hiện Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội việc trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng theo định số 18/2007QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Quyết định tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể năm (5) nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: Nhóm 1: 0% Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% Nhóm 4: 50% Nhóm 5: 100% Riêng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, tổ chức tín dụng trích lập dự phịng cụ thể theo khả tài tổ chức tín dụng Vì CBBank cần quan tâm tới việc trích lập dự phịng 3.2.1.9 Khơng ngừng nâng cao ý thức cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng Có thấy giải pháp quan trọng để phịng ngừa nợ xấu thân cán tín dụng Việc Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Ngân hàng giao mức tăng trưởng tín dụng cho cán tín dụng sách dễ gây rủi ro Để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng giao cán tín dụng làm trái quy định Vì để phịng ngừa rủi ro Ngân hàng không nên giao tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng Một cán tín dụng khơng đạt mức tăng trưởng tín dụng khoản cho vay thu hồi đủ cần có sách khuyến khích phát huy 3.2.2 Xử lý nợ xấu phát sinh 3.2.2.1 Tiếp tục tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiếu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn trình thực định Ban giám đốc, NHTW để lấy ý kiến đạo kịp thời Ban xử lý nợ Chi nhánh cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thông hiểu khách nợ, có kinh nghiệm cơng tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: Theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro,…để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phịng tín Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp trên, Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 3.2.2.2 Tăng cường đôn đốc, xử lý khoản vay Trên sở sau phân tích phân loại nợ xấu, Ngân hàng cần tiến hành biện pháp đơn đốc thu hồi thích họp với khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, thời gian ngắn Đây xem biện pháp tốn hiệu mang lại nhỏ Cụ thể : - Đối với Nợ hạn 12 tháng, nguy rủi ro cao cơng tác đơn đốc cần thực liên tục chặt chẽ hơn: + Tiến hành thương lượng với khách hàng biện pháp xử lý nợ Cần ưu tiên khách nợ có tư cách đạo đức tốt, có thiện chí trả nợ có khả trả nợ Các biện pháp thương lượng với khách hàng phải gắn với chế, sách + Tranh thủ giúp đỡ quan chủ quản, tổ trưởng tổ nhóm vay để nâng cao kết thực + Có hình thức thu nợ thích hợp: Một phần toàn phần, thu gốc trước lãi sau tạo điều kiện cho khách nợ có điều kiện hồn trả đủ gốc lãi 3.2.2.3 Đẩy mạnh công tác cấu lại nợ Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Đối với khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan chưa phải bất khả kháng việc xem xét cấu lại nợ việc làm cần thiết Điều giúp cho doanh nghiệp có hội để tiếp tục sản xuất tiến hành trả nợ cho Ngân hàng Việc cấu lại nợ thay đổi hợp đồng tín dụng gồm: - Nhóm nợ q hạn xét cho khoanh nợ từ đến năm nợ doanh nghiệp chưa trả nợ vay Ngân hàng chịu ảnh hưởng trực tiếp thay đổi chế, sách mơi trường kinh doanh (như bị đóng cửa, thị trường…); tiến hành xếp lại doanh nghiệp; Ngân hàng cho vay theo định cấp trên… Trước mắt Ngân hàng chịu rủi ro phần thu lãi hàng năm loại nợ xấu Tuy nhiên để Ngân hàng có nguồn vốn hoạt động Ngân hàng cần có chế mua bán nợ khoản nợ khoanh hạch tốn riêng tạm loại khỏi chi tiêu tính tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng từ thời điểm có định khoanh - Nhóm nợ xấu xét cho giãn nợ từ đến năm doanh nghiệp chưa có khả trả nợ cho Ngân hàng kinh doanh thua lỗ, thời tiêu thụ hàng hóa thời kỳ phát huy hiệu dự án sản xuất chưa tới, nhu cầu kinh tế hướng phát triển tương lại mà doanh nghiệp cần tiếp tục tồn Đây khoản dư nợ xét cho cấu lại: biến nợ thời hạn ngắn thành thời hạn dài hơn, biến nợ hạn thành nợ hạn nợ phải trả lãi tiền vay suốt thời gian chưa đáo hạn hợp đồng tín dụng Để bù đắp thiếu hụt nguồn vốn toán (do phải kéo dài thời gian thu hồi nợ) Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội sử dụng thị trường tiền tệ thị trường mua bán nợ 3.2.2.4 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài Theo định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25 tháng 04 năm 2007 Thống đốc NHNN, dư nợ cho vay phân loại trích lập dự quỹ bù đắp rủi ro hàng tháng, số tiền trích rủi ro tính vào chi phí NHTM Giải pháp giúp Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội có nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm nên nợ xấu giảm Trên thực tế việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro vào kết kinh doanh hệ thống sau trích lấy nguồn dự phịng rủi ro cho nhóm nợ từ nhóm đến nhóm Việc trích dự phịng đơi với việc đôn đốc thu hồi nợ Tức thu hồi nợ phải trích dự phịng, với khoản nợ có khả tiềm ẩn rủi ro hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi dùng quỹ dự phòng để bù đắp 3.2.2.5 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lạị toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hồn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất VI có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng… Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp : - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hố thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: + Tự bán cơng khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện + Bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (VAMC) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội để tiến hành xử lý thu nợ - Đối với tài sản chưa đầy đủ pháp lý khơng có tranh chấp Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội tập hợp báo cáo trình Ban đạo cấu lại tài đề nghị Chính phủ u cầu quan chức có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để Tổ chức tín dụng bán nhanh tài sản thu hồi nợ - Đối với tài sản chưa bán Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh tài sản thu hồi nợ CBBank Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài – Chi nhánh Hà Nội cần phải có nguồn vốn tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng 3.2.2.6 Thúc đẩy thị trường mua bán nợ Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà khơng chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mồ, quyền hạn đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tàỉ sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường 3.2.2.7 Ngân hàng nên nghiên cứu sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng Việc nghiên cứu sản phẩm vô cần thiết Ngân hàng đầu việc cung ứng sản phẩm có nhiều thuận lợi giá, thị phần xu khoa học kỹ thuật ngày phát triển việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài tham gia vào lĩnh vực công việc cần làm Khi tiến hành nghiên cứu sản phẩm Ngân hàng làm dịch vụ toán cho khách hàng khách hàng thiếu tiền Ngân hàng cho vay Ngân hàng hồn tồn n tâm khoản vay khách hàng Ngân hàng cung cấp dịch vụ tốn, Ngân hàng nắm số dư tài khoản luồng tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ, Ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động thời gian tới 3.3 Một số kiên nghị 3.3.1 Với Chính phủ - Chính phủ cần tăng cường quản lý doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Đẩy mạnh lại việc tổ chức lại doanh nghiệp Nhà nước theo hướng cổ phần hố, có giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp yếu khỏi khó khăn - Chính phủ cho xử lý khoản nợ vay, toán công nợ trường hợp không đủ trường hợp để xử lý nợ tồn đọng theo QĐ 149/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ - Có biện pháp tích cực buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán - Nhà nước cần chế quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động giao dịch cơng cụ dẫn xuất tín dụng bán nợ thị trường Việt Nam nhằm giúp ngân hàng bảo hiểm cho hoạt động cua - Đề nghị Chính phủ quy định rõ danh mục tài sản mà doanh nghiệp Nhà nước quyền chấp, cầm cố vay vốn quy định đấu giá tài sản xiết nợ Để tạo điều kiện cho Công ty Khai thác Quản lý nợ ACM hoạt động có hiệu quả, đề Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước tạo điều kiện cho ACM chủ động phát mại tài sản, đặc biệt chế việc chuyển quyền sử dụng đất 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thể biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước phải tuân theo chế thẩm định thống Ngân hàng nhà nước, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Hệ thống văn pháp quy cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho NHTM Ngân hàng nhà nước phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn - Ngân hàng nhà nước cần tăng cường việc kiểm sốt NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Ngân hàng nhà nước cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao cần ban hành văn yêu cầu tối thiều NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước kiến nghị với Chính phủ có sách xử lý đố với khoản nợ vay khắc phục thiên tai, đặc biệt khoản vốn vay ngắn hạn - Tổ chức khoá đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng thẩm định dự án, kiến thức thị trường, pháp luật nhằm Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài đáp ứng với yêu cầu công việc ngày cao 3.3.3 Với Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội - Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần tiếp tục trọng công tác xử lý nợ hạn năm 2017, để đạt mục tiêu Chính phủ năm 2017 làm bảng tổng kết tài sản Tình thần xử lý nợ tồn đọng phải quán ừiệt tới chi nhánh, cán làm cơng tác tín dụng - Đẩy nhanh tốc độ tăng thu, giảm chi, triệt để tiết kiệm toàn hệ thống để tạo lợi nhuận dồi dào, tạo điều kiện trích lập dự phịng rủi ro lớn để xử lý nợ tồn đọng - Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần phát huy tinh thần tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng cán tín dụng để họ linh hoạt chủ động cho vay đồng thời tạo chế tín dụng thơng thống để thu hút khách hàng - Công tác quản lý rủi ro cần trọng nữa, Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần nâng cao chất lượng thơng tin theo hướng vừa mang tính cảnh báo trước, vừa đẩy đủ kịp thời xác Việc dự báo đánh giá rủi ro cần thực thường xuyên trọng theo khu vực - Xây dựng mạng lưới chi nhánh cấp II cá khu vực kinh tế có tiềm vừa để tăng huy động vốn, vừa để thực quản lý tín dụng tốt - Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội nên quan tâm tình hình hoạt động tổ quản lý rủi ro, để điều chỉnh khoản nợ vay có vấn đề, khồng Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài đế khoản cho vay trở nên hạn - Yêu cầu phòng ban bao gồm phịng kế tốn, phịng khách hàng, phịng thơng tin tín dụng hỗ trợ phịng tín dụng việc phát nhu cầu, tiếp thị, cung cấp thơng tín, giám sát khoản vay để hạn chế rủi ro tốt - Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội ban hành chế, nội quy làm việc, nghĩa vụ, quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo an toàn Thường xuyên quan tâm tới việc nâng cao trình độ, rèn luyện đạo đức, động viên khen thưởng kịp thời để cán tín dụng làm tốt cơng việc Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài KẾT LUẬN Vấn đề nợ xấu cịn xúc kinh tế Việt nam nay, nhiên Ngân hàng, doanh nghiệp chủ thể kinh tế tâm lý xem khoản nợ hạn, nợ xấu tài sản thực có, để dành Do vậy, có tâm lý chờ đợi để thu đủ giá trị khoản nợ Việc hạn chế mức thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM thể tốt vai trò, chức ngành Ngân hàng kinh tế, giúp cho đơn vị, tổ chức thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước, góp phần ổn định an ninh trị, trật tự, an toàn xã hội, thực tốt công đổi Đảng Nhà nước Việc phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng nhiệm vụ trước mắt lâu dài NHTM Muốn đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động, tăng cường lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế giới Do trình độ khả phân tích cịn hạn chế nên vấn đề trình bày Khóa luận tốt nghiệp khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết, sai sót Vì vậy, em kính mong nhận ý kiến dẫn thêm thầy cô trường thầy giáo hướng dẫn trực tiếp, cô Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội để khóa luận hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 Khóa luận tốt nghiệp Học viện tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi(chủ biên)- “Giáo trình nghiệp vụ NHTM” - Học Viện Tài Chính- Nhà xuất Tài Chính năm 2008 PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi(chủ biên)- “Giáo trình quản trị NHTM” - Học Viện Tài Chính- Nhà xuất Tài 2011 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội QĐ 493/2005/QĐ-NHNN 18/2007/QĐ-NHNN việc phân loại, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Luật tổ chức tín dụng Pháp lệnh Ngân hàng 1990 Thông tư số: 02/2013/TT-NHNN Website: http://www.sbv.gov.vn http://www.bfinance.vn Nguyễn Thị Thùy Vân Lớp CQ51/15.05 ... nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng – Chi nhánh Hà Nội 26 2.3 Công tác xử lý nợ xấu 31 2.4 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà. .. PHÁP PHỊNG NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Năm 2017... quan nợ xấu hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương III: Giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt