Phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP đại dương chi nhánh thăng long, hà nội

MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AMC : Asset Management Company - Công ty Quản lý nợ CBTD : Cán Tín dụng FDI : Foreign Direct Investment - Vốn đầu tư trực tiếp nước FED : Cục trữ Liên bang Mỹ DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước IMF NHNN : International Monetary Fund - Quỹ tiền tệ Quốc tế : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTW : Ngân hàng Trung ương XLRR : Xử lý rủi ro WTO : Word Trade Origanization – Tổ chức Thương mại Thế giới i DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên bảng Trang Sơ đồ 1. Mô hình tổ chức NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long 34 Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long .38 Biểu đồ 2.1. Tình hình huy động vốn Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 40 Biểu đồ 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long 44 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận trước thuế NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long năm 2011 – 2013 .50 Biểu đồ 2.5. Tỷ trọng nợ xấu/tổng dư nợ NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long 2011-2013 59 DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng Trang Bảng 2.1. Cơ cấu tiền gửi khách hàng 42 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long 46 Bảng 2.3: Kết kinh doanh NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long năm 2011 - 2013 .49 Bảng 2.4: Dự phòng rủi ro tín dụng NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long 52 Bảng 2.5. Kết phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long 58 Bảng 2.6. Bảng phân loại nợ hạn tổng dư nợ NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long .61 từ năm 2011 – 2012 .61 ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề nỗ lực thân mà em giúp đỡ nhiệt tình từ nhiều tổ chức cá nhân khác nhau. Một số tổ chức cá nhân là: Ban lãnh đạo Ngân Hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương chi nhánh Thăng Long anh chị phòng Tín dụng giúp đỡ em nhiệt tình, ngân hàng tạo môi trường thực tế cho em thực hành kiến thức lý thuyết mà em học trường. Trong suốt trình thực tập ngân hàng, anh chị hướng dẫn bảo cho em biết công việc nhân viên tài cần có kiến thức thực tế gì. Và tiếp theo, em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận tình Cô giáo – ThS.Trịnh Thị Hường thầy cô khoa Tài – Ngân hàng tận tình giúp đỡ em để em hoàn thiện viết cách tốt nhất. Do thời gian viết ít, kiến thức thân hạn chế nên viết tránh khỏi sai sót, em mong nhận bảo đóng góp ý kiến thầy cô để em hoàn thành viết đạt kết tốt nhất. Em xin chân thành cảm ơn! iii LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, từ sách nới lỏng tiền tệ Chính phủ, hệ thống Ngân hàng tăng nhanh số lượng quy mô tài sản. Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế. Với vai trò mình, Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng thương mại, không ngừng phấn đấu để phát triển, khẳng định vị góp sức việc phát triển kinh tế. Với đạo Ngân hàng Trung ương phát triển hoạt động có hiệu Ngân hàng thương mại mà huy động lượng vốn lớn, đáp ứng nhu cầu phát triển đất nước, cung cấp dịch vụ, tiện ích Ngân hàng - Tài cho khách hàng góp phần đưa đất nước phát triển theo hướng đại, theo kịp với trình độ giới. Tuy nhiên, tăng trưởng nhanh số lượng không kèm với chất lượng, nhiều Ngân hàng với lực yếu, tài tín dụng siêu nhỏ, công tác quản trị lỏng lẻo, bộc lộ nhiều bất cập chứa đựng nhiều rủi ro tài chính, gây ảnh hưởng xấu đến toàn hệ thống tài chính, tín dụng nước ta. Đặc biệt vấn đề "nợ xấu" gây ảnh hưởng tới phát triển ngành, làm cho tình hình tài Ngân hàng thương mại trở nên yếu kém, khả cạnh tranh giảm sút. Nhất trở thành thành viên thức WTO vấn đề gây nhiều thách thức việc cạnh tranh với nước ngoài, tăng rủi ro hoạt động Ngân hàng, giảm lòng tin khách hàng tất nhiên ảnh hưởng lớn đến phát triển đất nước. Phòng ngừa xử lý nợ xấu vấn đề cần thiết không để khai thông điểm nghẽn mà tạo niềm tin tạo không khí kinh doanh mới. Nhận định vai trò quan trọng việc phòng ngừa xử lý nợ xấu nói trên, tạo cho em niềm say mê tìm tòi nghiên cứu, đồng thời với hướng dẫn nhiệt tình đóng góp quý báu giảng viên hướng dẫn Th.S Trịnh Thị Hường giúp đỡ đạo trực tiếp Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương giúp em lựa chọn chuyên đề: “Phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội” iv 2. Mục đích nghiên cứu Chuyên đề tập trung nghiên cứu lý luận chung vấn đề nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM, với việc phân tích thực trạng quản lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội. Từ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu. 3. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng, thực trạng công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội. 4. Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: tập trung nghiên cứu vào nội dung phòng ngừa xử lý nợ xấu, không bao gồm tất vấn đề quản trị rủi ro tín dụng. + Nghiên cứu thu thập số liệu công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội khoảng thời gian từ năm 2010 đến năm 2013. 5. Phương pháp nghiên cứu Đề tài kết hợp số phương pháp: - Phương pháp khai thác số liệu thứ cấp: Dựa nguồn tài liệu có từ ngân hàng năm 2011 - 2013, gồm có: Báo cáo Kiểm toán độc lập, Bảng cân đối kế toán, Thuyết minh báo cáo tài chính, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh . Em đánh giá phần tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013. - Phương pháp so sánh: Từ số liệu thực tế từ báo cáo có từ ngân hàng, em lập bảng so sánh tình hình công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương năm 2011 – 2013, sau phân tích đưa nhận xét cụ thể. - Phương pháp phân tích: Dựa vào số liệu, thực trạng ngân hàng, từ nhìn nhận, đánh giá phân tích tình hình hoạt động, công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng kỳ gần nhất. Xét xem ngân hàng hoạt động tốt mảng nào, chưa tốt mảng nào, mặt tốt nên phát huy, mặt chưa tốt tìm hiểu xem lý chưa tốt, từ tìm biện pháp phù hợp để điều chỉnh. v 6. Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Tổng quan phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội. Chương 3: Giải pháp nhằm đẩy mạnh công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội. Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lí luận lực thân hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi sai sót, thiếu sót, em mong nhận bảo, đóng góp ý kiến thầy cô để em hoàn thiện viết đạt kết tốt nhất. Em xin chân thành cảm ơn! vi CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Một số khái niệm 1.1.1. Khái niệm tín dụng Trong kinh tế hàng hoá, thời gian có số đối tượng tạm thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi có nhu cầu cho vay. Bên cạnh có số đối tượng tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu vay. Hiện tượng làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung vốn dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu vốn với điều kiện hoàn trả vốn lãi tiền vay lợi nhuận thu sử dụng vốn vay. Đây quan hệ tín dụng. Khái niệm tín dụng xuất từ lâu, xuất phát từ gốc la tinh CREDITUM có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lòng tin. Theo cách biểu tín dụng quan hệ vay vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn hoàn trả vào thời điểm xác định tương lai. Mác cho : "Tín dụng trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng, sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu".Có thể hiểu tổng quát khái niệm tín dụng : Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu. Như vậy, tín dụng việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hoàn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi xuất. Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ. Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay. Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả. Thực chất, tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả. 1.1.2. Khái niệm rủi ro tín dụng Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức Ngân hàng. Đối với hầu hết Ngân hàng Việt Nam hoạt động tín dụng chiếm ½ tổng tài sản có thu nhập từ tín dụng chiếm từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập Ngân hàng. Tuy vậy, rủi ro kinh doanh Ngân hàng lại tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng. Khi Ngân hàng rơi vào trạng thái khó khăn nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng Ngân hàng. Rủi ro tín dụng hiểu cách chung loại rủi ro phát sinh trình cho vay Ngân hàng, thể qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho Ngân hàng. Nói cách khác khách hàng không thực cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng, không tuân thủ nguyên tắc hoàn trả đáo hạn. Rủi ro tín dụng gọi rủi ro khả chi trả hay rủi ro sai hẹn.Điều có nghĩa khoản vay dù chưa hạn tiềm ẩn nguy xảy tổn thất, Ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn thấp nguy rủi ro tín dụng cao tập trung đầu tư vào nhóm khách hàng hay loại nghành nghề. Cách hiểu giúp cho Ngân hàng chủ động phòng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bào bù đắp tổn thất xảy rủi ro. Về mặt định lượng: Rủi ro tín dụng phản ánh số tiền nợ hạn, nợ đọng Ngân hàng. Về mặt định tính: Rủi ro tín dụng có quan hệ ngược chiều với chất lượng tín dụng. Theo chất lượng tín dụng cao mức độ rủi ro thấp ngược lại, chất lượng tín dụng thấp, nợ hạn cao rủi ro tín dụng lớn có tác động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Tuy nhiên, cần hiểu rủi ro tín dụng theo nghĩa xác suất, khả xảy ra, xảy không xảy tổn thất. Theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước: “ Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết”. 1.1.3. Khái niệm nợ xấu Ngân hàng Tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng xem nghiệp vụ quản trị rủi ro để sinh lợi kinh doanh Ngân hàng. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng lại rủi ro tín dụng hiểu việc Ngân hàng thu hồi toàn gốc lãi khoản vay đến hạn. Và khoản vay thu hồi hay có nguy thu hồi nợ gốc lãi người ta gọi khoản nợ xấu. Hiện nay, có nhiều quan niệm khác nợ xấu, sau số quan điểm nợ xấu áp dụng giới Việt Nam: 1.1.3.1. Theo quốc tế Theo số tiêu chí NHTW Liên minh châu Âu: Nợ xấu hoạt động kinh doanh NHTM khoản vay hạn thông thường khả thu hồi theo hợp đồng mà có khoản nợ chưa hạn tiềm ẩn rủi ro dẫn đến việc không toán đầy đủ gốc lãi cho Ngân hàng. Theo quan điểm Phòng thống kê – liên hiệp quốc: Về khoản nợ coi nợ xấu hạn trả lãi và/hoặc gốc 90 ngày; khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên nhập gốc, tái cấp vốn chậm trả theo thỏa thuận; khoản phải toán hạn 90 ngày có lý chắn để nghi ngờ khả toán đầy đủ. Theo chuẩn mực kế toán quốc tế - IAS: nợ xấu khoản nợ hạn 90 ngày và/hoặc khả trả nợ nghi ngờ. Ngoài có định nghĩa nợ xấu theo chuẩn mực báo cáo tài quốc tế (IFRS) IAS 39 vừa chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) công bố tháng 12 năm 1999 sau lần chỉnh sửa (lần vào tháng 12 Xây dựng hoàn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra. Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa phòng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên. Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ. Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước giám đốc việc kiểm tra giám sát bảo đảm thông suốt, an toàn pháp luật hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng. Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung Ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm soát đạt hiệu cao hơn. Bên cạnh đó, Chi nhánh, phận bố trí tối thiểu 02 kiểm toán viên. Cách bố trí giúp kiểm toán viên hỗ trợ nghiệp vụ kiểm soát lẫn trình thực nhiệm vụ. Trong trình kiểm soát, phận thực kiểm soát cách chủ động làm việc theo dõi. Việc xác định thực kế hoạch kiểm tra kiểm soát nội thực theo ngành dọc: Phòng kiểm tra kiểm soát nội xây dựng trình Trưởng ban kiểm tra kiểm soát nội kế hoạch kiểm tra để tổng hợp. Kế hoạch tổng hợp đem trình Tổng Giám Đốc phê duyệt. Trong trường hợp Tổng Giám Đốc Trưởng ban kiểm soát thống trưởng ban kiểm soát định. Cuối ngày giao dịch, phòng tín dụng chuyển hồ sơ phát sinh ngày cho phận kiểm tra, kiểm soát. Bộ phận kiểm tra, kiểm soát thực hiện: cần phải xác định đánh giá xác tính hợp lệ hợp pháp hồ sơ vay vốn. Đặc biệt tính pháp lý tính thực tiễn tài liệu hồ sơ vay vốn như: đơn xin vay, phương án sản xuất. Bổ sung sửa đổi quy chế kiểm tra kiểm soát nội theo hệ thống phù hợp với quy định hành NHNN. Trong đó, phải có chế đảm bảo việc kiểm tra kiểm soát nội hoạt động tín dụng thực thường xuyên, chí thường nhật. 71 Thứ sáu, nâng cao chất lượng thông tin tín dụng phân tích đánh giá thông số quản lý rủi ro tín dụng. Để thực tốt công tác thẩm định cần phải có hệ thống thông tin đầy đủ, xác, cập nhật, kịp thời. Thông tin đảm bảo yêu cầu giúp việc thẩm định có định phù hợp. Vì nâng cao chất lượng thông tin vấn đề mà NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long cần quan tâm. Nội dung công việc là: - Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh: trung tâm thông tin tín dụng, từ nguồn thông tin nội bộ, từ Internet . NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long cần nắm xu hướng phát triển lĩnh vực, ngành nghề cho vay. Trên sở tập hợp, phân tích đánh giá mức độ rủi ro xảy ra, có sở tính toán xác định hạn mức rủi ro, quản lý xử lý rủi ro cho phù hợp với thực tiễn hoạt động. - Tổ chức hệ thống thông tin quản lý phải đạt yêu cầu quản trị doanh nghiệp: thông tin thông suốt từ xuống từ lên trên, kịp thời, xác, đầy đủ, cập nhật. Quản trị mạng theo mô hình Ngân hàng đại, an toàn, bảo mật. Về việc phân tích đánh giá thông số quản lý rủi ro tín dụng, NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long cần phải làm tốt việc sau: - Phân tích, đánh giá cấu tài sản nợ: Tiến hành nghiên cứu phân tích toàn diện môi trường kinh doanh để dự báo xu hướng vận động tiêu kinh tế vĩ mô, lãi suất tỷ giá hối đoái từ có kế hoạch phát triển nguồn vốn phù hợp. Diễn biến tăng giảm cấu loại vốn tổng nguồn vốn, mối quan hệ vốn sử dụng vốn, sở xây dựng chế sách huy động điều hành vốn có hiệu nhất. Xây dựng tiêu an toàn huy động vốn phù hợp với cấu nguồn vốn tối ưu tốc độ tăng trưởng hiệu tài sản có. - Phân tích, đánh giá cấu tài sản có: Chủ yếu đánh giá tình hình thu nhập, chi phí, kết kinh doanh. Đánh giá khoản thu nhập, chi phí so với mức độ sử dụng vốn so với khối lượng vốn huy động, việc trích lập dự 72 phòng phải thu khó đòi, tỷ lệ nộp thuế ảnh hưởng tới thu nhập. Cần thận trọng nghiên cứu, sàng lọc, lựa chọn dự án đầu tư có triển vọng tốt, hiệu cao vay sở thực chuyên môn hoá việc theo nhóm khách hàng, loại dịch vụ ngành, nghề. Phân loại tài sản có theo quy định hạn mức đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro nhằm hạn chế nợ xấu. Sử dụng có hiệu hệ thống tiêu phòng ngừa rủi ro điều chỉnh linh hoạt phù hợp với nhu cầu, khả tài khách hàng mục tiêu sinh lời Ngân hàng. - Phân tích, đánh giá thực quy định tỷ lệ để đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng: Vốn tự có, tài sản có rủi ro tính theo quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, việc chuyển nhượng cổ phần, góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp, vốn pháp định, vốn điều lệ. - Phân tích, đánh giá khả chi trả: Tài sản có toán so với tài sản nợ phải toán ngay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, đánh giá rủi ro khoản, cân đối vốn sử dụng vốn, tăng trưởng tài sản có, tài sản nợ khoản vốn lớn. Thứ bảy, xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu thống công cụ hữu hiệu quản lý nợ xấu nói chung xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho phận phát sinh nợ xấu chủ động xử lý áp dụng biện pháp phù hợp, theo quy định pháp luật. Đồng thời phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phận xử lý nợ xấu tạo phối hợp đồng bộ, hiệu quả, đảm bảo tính khách quan từ nâng cao hiệu thu hồi nợ xấu. Thứ tám, thực nghiêm túc quy định đảm bảo tiền vay. Trên thực tế tỷ lệ nợ xấu tài sản bảo đảm cao. Tài sản bảo đảm nguồn thu thứ hai sau phương án sản xuất kinh doanh. Khi phương án sản xuất kinh doanh gặp rủi ro tài sản bảo đảm sở để tiến hành thu nợ, quan trọng tài sản bảo đảm gắn trách nhiệm người vay với khoản vay. Do việc thực nghiêm túc vấn đề quy định đảm bảo tiền vay vô cần thiết. 73 - Đối với hình thức bảo đảm tài sản: Tài sản bảo đảm phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp, tài sản bảo đảm phải ổn định giá trị, có tính khoản cao . Đối với dự án có mức độ rủi ro lớn cần có mức tài sản bảo đảm tương ứng, quan hệ thời hạn cho vay tài sản bảo đảm phải tính toán kỹ. Thời hạn cho vay dài việc dự báo rủi ro xác, đòi hỏi phải sử dụng tài sản bảo đảm có mức độ rủi ro thấp. Mặt khác thời gian thực nghĩa vụ trả nợ dài thay đổi giá trị lớn. Do cần tiến hành định giá tài sản theo định kỳ tài sản bảo đảm cho vay trung dài hạn cách thức xử lý giá trị tài sản bảo đảm tái định giá nhỏ dư nợ. Cũng cần phải xác định rõ trách nhiệm quyền bên việc thực hợp đồng tài sản bảo đảm, tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản bảo đảm thuận lợi rủi ro xảy ra. - Đối với hình thức bảo lãnh bên thứ ba: cần xác định rõ lực tài chính, lực pháp lý trách nhiệm người bảo lãnh, tài sản người bảo lãnh. Thứ chín, thay đổi cấu cho vay. Trước tình trạng kinh tế nay, chi nhánh cần khẩn trương thay đổi cấu cho vay. Ngân hàng cần tập trung vào ngành sản xuất - gia công xuất hàng hoá, giảm bớt cho vay kinh doanh bất động sản thương mại dịch vụ. Ngân hàng cần trọng cho vay với mục tiêu hàng đầu thúc đẩy kinh tế hoàn toàn mục tiêu lợi nhuận. 3.2. Giải pháp xử lý nợ xấu chi nhánh Thành lập Ban xử lý nợ xấu. Trên sở đó, cán tín dụng kết hợp với Ban xử lý nợ đưa chọn lọc phương án tối ưu, khả thi để tiến hành thu hồi nợ. Các phương án, biện pháp cán tín dụng đưa ra, sau Ban xử lý nợ cán tín dụng tiến hành chọn lọc, xem xét để tìm phương án tối ưu để đôn đốc thu hồi nợ nhanh nhất. 74 Mặt khác, Ban xử lý nợ cần phải thường xuyên báo cáo lên cấp để nhanh chóng nắm bắt phương hướng xử lý nợ văn hướng dẫn tạo điều kiện cho trình xử lý nợ quy định tốn thời gian, chi phí. Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro. Việc trích dự phòng đôi với việc đôn đốc thu hồi nợ. Tức thu hồi nợ phải trích dự phòng, với khoản nợ có khả tiềm ẩn rủi ro hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi dùng quỹ dự phòng để bù đắp. Đẩy nhanh việc chuyển nợ thành vốn cổ phần Ngân hàng. Để thực giải pháp Oceanbank Chi nhánh Thăng Long cần xem xét kỹ khách hàng nợ: loại doanh nghiệp, khả tiến hành sản xuất tương lai .việc chuyển nợ thành vốn ngân hàng thực chất việc Ngân hàng tiến hành đầu tư vào doanh nghiệp đó. Do Ngân hàng cần phải tham gia trực tiếp vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, cần có cán đóng vai trò quan trọng doanh nghiệp để giúp doanh nghiệp nắm bắt hội nhận biết trước rủi ro xảy . Ngân hàng cần tiến hành cân đối tỷ lệ sử dụng vốn đầu tư với vốn chủ sở hữu phải có nguồn vốn đối ứng với số nợ chuyển thành vốn góp. Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm. Trước hết, phải rà soát lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu. Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý. Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo. Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp như: - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng. Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng. 75 - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: + Tự bán công khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện. + Bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (khi thành lập) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Ngân hàng. - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Ngân hàng để tiến hành xử lý thu nợ. - Đối với tài sản chưa đầy đủ pháp lý tranh chấp Ngân hàng tập hợp báo cáo trình Ban đạo cấu lại tài đề nghị Chính phủ yêu cầu quan chức có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để Tổ chức tín dụng bán nhanh tài sản thu hồi nợ. - Đối với tài sản chưa bán Vietcombank cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh tài sản thu hồi nợ. Ngân hàng cần phải có nguồn vốn tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng. Thúc đẩy thị trường mua bán nợ. Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng. Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu hơn. 76 Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hoá có tính thị trường. 3.3. Một số kiến nghị 3.3.1. Kiến nghị với phủ - Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động Ngân hàng. Cụ thể là: Sửa đổi luật tổ chức tín dụng cho phù hợp với phát triển hoạt động Ngân hàng điều kiện mới. Đồng thời sửa đổi luật liên quan như: Luật doanh nghiệp, Luật đất đai, Luật dân sự, Luật phá sản . tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng an toàn, thông thoáng, phù hợp với thông lệ quốc tế. Trường hợp xét thấy doanh nghiệp nhà nước tồn Chính phủ cần ban hành Nghị định cho phép ngân hàng chủ động đề nghị cho phá sản doanh nghiệp, giải thể cần thiết . - Chính phủ cần tiến hành đẩy mạnh công tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước. Nhờ mà giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ tạo nên khu vực kinh tế động hiệu hơnHậu gánh nặng nợ xấu Ngân hàng mà vốn hậu cấu kinh tế không hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước. . Điều tạo hội để Ngân hàng tăng cường đầu tư cho kinh tế góp phần hạn chế nợ xấu. - Ngoài Chính phủ cần có hướng dẫn cụ thể, rõ ràng NHTM việc hoàn thiện thủ tục hồ sơ khoản nợ xấu thuộc nhóm II để trình Ban đạo tái cấu tài NHTM xem xét cho xoá nợ hỗ trợ tài từ ngân sách nhà nước. - Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, ngành, địa phương phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu. Điều giúp cho Ngân hàng tiến hành nhanh trình xử lý nợ hạn chế chi phí phát sinh trình thu nợ. 77 - Nghiên cứu phương án thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản Bộ Tài Chính với mức vốn phạm vi quyền lực đủ mạnh để đứng giải khoản nợ phức tạp, giá trị lớn. Hơn để tạo tiền đề thúc đẩy thị trường mua bán nợ phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu NHTM. 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM. Từ Ngân hàng phát sai sót, xu hướng lệch lạc…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để. Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không Ngân hàng mà hệ thống. - NHNN cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho Ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ mình. - NHNN cần lượng hoá trình độ cán lãnh đạo NHTM theo nguyên tắc: Ngân hàng để tiêu nợ xấu cao, lãnh đạo Ngân hàng phải chịu trách nhiệm như: rút ngắn thời gian chức, kéo dài thời hạn nâng lương, thuyên chuyển công tác, liên đới chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại . - NHNN cần nâng cao chất lượng trung tâm thông tin ứng dụng. Một phận Ngân hàng tiếp cận thông tin khách hàng "trung tâm thông tin ứng dụng" (mạng CIC). Chất lượng thông tin cao rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng giảm. Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động trung tâm thông tin tín dụng cần thiết. Chẳng hạn thông tin phải bao gồm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng tất TCTD khác nhau, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý cho ngân hàng thương mại. Bên cạnh cần trọng đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập thông tin tín dụng thông suốt kịp thời. NHNN nên có biện pháp thích hợp để NHTM nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác tín dụng từ CIC. 78 - NHNN cần có chế hỗ trợ nguồn vốn để NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày to lớn kinh tế. Đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phòng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ không lường trước khả thu hồi. Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đặc biệt bối cảnh hệ thống Ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế suy thoái, để tăng tính khoản hệ thống, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua thách thức nay. - NHNN cần đẩy mạnh cải cách khu vực Ngân hàng, mạch máu lưu chuyển vốn kinh tế, góp phần vận hành có hiệu kinh tế, bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với hệ thống Ngân hàng giới nói riêng kinh tế giới nói chung. Đẩy nhanh trình đại hóa NHTM sở công nghệ đại, trình độ quản lý, kinh nghiệm làm việc tiên tiến đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng nước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nước ngoài. Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa NHTM nhà nước để tăng cường lực tài chính, khả cạnh tranh, kỹ quản trị phù hợp với thực tế kinh tế động, tăng trưởng liên tục, bền vững. - Tiếp tục trì sách tiền tệ chặt chẽ thận trọng: Các ngân hàng yếu thời gian qua mong chờ định nới lỏng tiền tệ khoản cứu trợ (tái cấp vốn) từ NHNN hình thức hỗ trợ khoản, cho vay khẩn cấp. Nếu việc bơm tiền dễ dãi thiếu kiểm soát gây nên áp lực nguy lạm phát năm 2013 phá vỡ thành thắt chặt tiền tệ thời gian vừa qua định hướng điều hành tiền tệ thời gian tới. Tệ hại nữa, việc bơm tiền để cứu bất động sản (xử lý nợ xấu) dễ dàng tạo nên tiền lệ xấu phá vỡ kỷ luật tài – tiền tệ. 3.3.3. Kiến nghị với ban, nghành liên quan 3.3.3.1.Kiến nghị quan thực thi pháp luật Thứ nhất, án, viện kiểm sát, công an, quyền địa phương cấp . cần phối hợp với Ngân hàng việc xử lý, giải khoản nợ xấu, 79 nợ khó đòi. Trong số trường hợp cần phải thực biện pháp cứng rắn buộc nợ phải giao TSBĐ cho Ngân hàng, kiên khởi kiện tiến hành nhanh chóng, xử lý kịp thời vụ án, hoàn thiện thủ tục pháp lý cho tài sản không đủ hồ sơ pháp lý cần thiết để giao cho Ngân hàng xử lý theo phương án thích hợp. Thứ hai, để kịp thời giải vướng mắc phát sinh trình xử lý tài sản bảo đảm, Bộ, ngành cần sớm ban hành Thông tư liên tịch xử lý tài sản bảo đảm. Hiện tại, thực Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, thời gian qua, Bộ Tư pháp chủ trì, phối hợp với bộ, ngành có liên quan nghiên cứu, xây dựng dự thảo Thông tư liên tịch hướng dẫn xử lý tài sản bảo đảm, tập trung giải số “điểm nghẽn” hoạt động xử lý tài sản bảo đảm như: vấn đề thu giữ tài sản bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm trường hợp có thay đổi trạng bên chấp người thứ ba đầu tư, chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm cho người mua, người nhận chuyển nhượng… Tuy nhiên, khuôn khổ “chật hẹp” văn hướng dẫn thi hành Nghị định, nội dung quy định Thông tư chưa thể đáp ứng hết “kỳ vọng” thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm ràng buộc hạn chế nội dung pháp lý quy định Bộ luật Dân 2005, Luật Đất đai 2003 Nghị định hướng dẫn thi hành. Thứ ba, tiến trình hoàn thiện pháp luật, quan nhà nước cần nghiên cứu, sửa đổi tổng thể, đồng quy định Bộ luật Dân năm 2005, Luật Đất đai năm 2003 văn pháp luật có liên quan xử lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp chủ nợ có bảo đảm hài hòa lợi ích với chủ thể khác có liên quan, tập trung vào nội dung chủ yếu sau đây: - Nghiên cứu, tiếp cận vấn đề bảo đảm thực nghĩa vụ dân giác độ nguyên lý vật quyền bảo đảm. Việc tiếp cận lý thuyết cho phép bên nhận bảo đảm thực thi quyền xác lập tài sản bảo đảm phát sinh từ thỏa thuận hợp đồng bảo đảm ký kết, đồng thời giúp 80 bên bảo đảm có khả tự xử lý khối tài sản bảo đảm thu hồi lợi ích thời gian nhanh với thứ tự ưu tiên toán cao trường hợp đăng ký quyền phát sinh từ việc nhận tài sản bảo đảm (đăng ký vật quyền bảo đảm) quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật. - Rà soát để bãi bỏ quy định không phù hợp với thực tiễn hạn chế chủ thể thiết lập, thực giao dịch bảo đảm, ví dụ như: quy định “về giá trị tài sản so với tổng giá trị nghĩa vụ bảo đảm (khoản Điều 324 Bộ luật Dân 2005) hay quy định giao Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho bên nhận chấp giữ trường hợp chấp quyền sử dụng đất (khoản Điều 717, khoản Điều 718 Bộ luật Dân 2005) .; bãi bỏ quy định giao dịch bảo đảm mâu thuẫn, chưa thống nhất, ví dụ cách thức xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất (Luật Đất đai năm 2003 quy định trường hợp không xử lý theo thoả thuận quyền sử dụng đất bán đấu giá, Bộ luật Dân 2005 quy định bên nhận bảo đảm phải khởi kiện Toà án); nghiên cứu bổ sung số quy định nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn, ví dụ như: quy định bảo vệ quyền kiểm soát tài sản chấp bên chấp người thứ ba đầu tư hay bổ sung quy định xác định tư cách thành viên hộ gia đình, thống tên gọi nội dung việc người sử dụng đất dùng quyền sử dụng đất để bảo đảm thực nghĩa vụ người khác Luật Đất đai 2003 Bộ luật Dân 2005, nghiên cứu bổ sung chế quan thi hành án tham gia vào trình thu giữ tài sản bảo đảm giai đoạn tiền tố tụng . Việc sửa đổi, bổ sung quy định nêu góp phần giảm thiểu rủi ro pháp lý, cản trở việc thực thi quyền xử lý tài sản bảo đảm bên nhận bảo đảm. - Nghiên cứu áp dụng thủ tục tố tụng rút gọn nhằm rút ngắn thời gian giải tranh chấp phát sinh trình xử lý tài sản bảo đảm, giảm chi phí xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời giảm thiểu nguy rủi ro khoản nợ xấu tăng cao. Thực tiễn cho thấy, bên nhận bảo đảm không quan tâm đến kết xử lý tài sản bảo đảm mà quan tâm đến thời điểm thu hồi vốn vay xử lý tài sản bảo đảm. Hiện nay, “có 56 nước áp dụng quy trình tố tụng 81 giản lược này, nhờ thời gian để tiến hành xử lý tài sản chấp nước 50% so với nước dùng biện pháp xét xử khác”. Trong thời gian tới cần nghiên cứu, tham khảo kinh nghiệm số quốc gia giới việc áp dụng thủ tục rút gọn, nhằm đẩy nhanh trình tiếp cận xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. - Quy định xác, toàn diện thứ tự ưu tiên toán chủ thể có quyền, lợi ích liên quan đến tài sản bảo đảm, góp phần đảm bảo tính an toàn pháp lý cho bên tham gia giao dịch bảo đảm việc thực nghĩa vụ dân sự. Ngoài ra, Nhà nước cần xây dựng chế thi hành án dân hiệu quả, đảm bảo thực thi kết xử lý tài sản bảo đảm thời gian sớm với chi phí thấp nhất, từ tạo sở cho bên nhận bảo đảm thực quyền hợp pháp tài sản bảo đảm như: quyền thu hồi tài sản, quyền nhận tài sản bảo đảm, quyền bán tài sản bảo đảm… 3.3.3.2. Kiến nghị với Tổng cục thuế Trên thực tế, quan thuế yêu cầu Ngân hàng nộp thuế sử dụng đất thời gian đất chuyển giao cho Ngân hàng, chí tiền thuế sử dụng đất mà chủ sử dụng đất chưa nộp. Điều bất hợp lý tính đến thời điểm giao dịch Ngân hàng xử lý thu hồi nợ Ngân hàng không sử dụng đất này. Do vậy, Tổng cục thuế cần có hướng dẫn miễn giảm thuế chủ sử dụng không tư cách pháp nhân, giải thể, phá sản. 3.3.3.3. Đối với Sở địa Cần xác định việc xử lý nợ xấu riêng Ngân hàng mà trách nhiệm chung ngành liên quan góp phần thúc đẩy kinh tế đất nước. Vì vậy, với TSBĐ chưa có đầy đủ giấy chứng nhận quyền sở hữu quyền sử dụng đất hợp pháp hậu để lại cần có hướng dẫn cụ thể để cấp giấy chứng nhận lại. 82 KẾT LUẬN Vấn đề nợ xấu xúc kinh tế Việt nam nay. Quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng nhằm làm tăng chất lượng khoản vay, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao lực tài Ngân hàng điều kiện ngành Ngân hàng kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu với kinh tế giới. Việc hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM giúp NHTM thể tốt vai trò, chức ngành Ngân hàng kinh tế, giúp cho tổ chức thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước. Muốn vậy, đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế Thế giới… Đề tài "Phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội” hoàn thành nhiệm vụ sau: Chương tập trung làm rõ vấn đề bản: - Những vấn đề nợ xấu hoạt động kinh doanh Ngân hàng: khái niệm, tiêu chí đánh giá nợ xấu, nguyên nhân dẫn tới nợ xấu ảnh hưởng nợ xấu tới Ngân hàng kinh tế. - Các nội dung nợ xấu thông qua biện pháp phòng ngừa, đánh giá xử lý nợ xấu Ngân hàng. - Thực trạng nợ xấu Việt Nam; kinh nghiệm quản lý nợ xấu Hàn Quốc, Mỹ, Malaisia học kinh nghiệm cho Việt Nam Trên sở lý luận chương 1, chương sau vào nghiên cứu vấn đề: - Phân tích hoạt động kinh doanh chung chi nhánh giai đoạn 2011-2013. - Phân tích thực trạng nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2011-2013 đồng thời ý giải cho số nguyên nhân dẫn tới tình trạng nợ xấu Ngân hàng nay. 83 - Phân tích thực trạng công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2011-2013, đưa nhận xét đánh giá kết đạt hạn chế đồng thời lý giải cho hạn chế đó. Chương tập trung đề cập tới vấn đề sau: - Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản lý nợ xấu - Một số kiến nghị Chính phủ, NHNN ngành liên quan. Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian trình độ có hạn, đề tài nhiều hạn chế thiếu sót. Em mong nhận góp ý thầy cô giáo để viết hoàn thiện hơn. 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Lê Thị Hoài Diễm, Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng. 2. Một số tài liệu công ty: + Báo cáo thường niên NHTMCP Đại Dương Chi nhánh Thăng Long qua năm 2011,2012,2013. + Báo cáo tài năm 2011, 2012, 2013. + Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013. + Báo cáo kiểm toán năm 2011, 2012, 2013. 3.Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2007),Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành. 4. Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005QĐNHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài. 5. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 19 quy định mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản Tổ chức Tín dụng Việt Nam. 6. Phan Minh Ngọc, Nguyên nhân vấn đề nợ xấu có quy mô lớn Việt Nam, báo Vietnamnet. NHẬN XÉT (Của giáo viên hướng dẫn) Giảng viên hướng dẫn: ThS. Trịnh Thị Hường Đơn vị: Nội dung nhận xét: - Về nội dung: - Về bố cục: - Về hình thức trình bày: Hà Nội, ngày tháng năm 2014 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN (Ký, ghi rõ họ tên) [...]... khủng hoảng 1.6 Nội dung phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại 1.6.1 Nội dung phòng ngừa và xử lý nợ xấu Phòng ngừa và xử lí nợ xấu trong NHTM là tổng thể hoạt động của Ngân hàng nhằm làm giảm thiểu việc phát sinh nợ xấu hay khả năng xuất hiện nợ xấu thông qua vận dụng các công cụ, biện pháp trước, trong và sau quá trình cấp tín dụng 1.6.1.1 Phòng ngừa nợ xấu Phòng ngừa nợ xấu là quá trình... và bản thân các NHTM Với những khuyến nghị về phòng ngừa và xử lý nợ xấu trên, hy vọng việc áp dụng các kinh nghiệm từ các nước bạn sẽ đảm bảo cho việc xử lý nợ xấu phù hợp với 3 yêu cầu đặc thù của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay 27 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH THĂNG LONG, HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu sơ lược về NHTMCP Đại Dương chi nhánh. .. lợi nhuận của Ngân hàng 12 + Đảm bảo được tính thanh khoản của Ngân hàng khi nợ xấu xày ra, làm tăng tốc độ chu chuyển vốn và tăng hiệu quả sử dụng vốn + Phòng ngừa và xử lý nợ xấu tốt, có hiệu quả sẽ làm đảm bảo uy tín cho Ngân hàng, tạo lập được lòng tin giữa khách hàng với Ngân hàng Từ đó, giúp Ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn và tạo ra được nhiều lợi nhuận  Đối với khách hàng + Giúp cho... nghiệm phòng ngừa và xử lý nợ xấu của một số quốc gia có nguồn gốc nợ xấu tương đồng Việt Nam như Mỹ, Hàn Quốc, Malaysia… Chúng ta rút ra được bài học học kinh nghiệm cho hệ thống NHTM ở Việt Nam trong quá trình phòng ngừa và xử lý nợ xấu như sau:  Cần thành lập cơ quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc Ngân hàng Nhà nước 25 Như kinh nghiệm của các quốc gia, việc thành lập cơ quan xử lý nợ xấu chuyên... nhánh Thăng Long, Hà Nội Tên gọi :Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương Chi nhánh Thăng Long, Hà Nội Tên tiếng giao dịch quốc tế: Ocean Commercial Joint Stock Bank (viết tắt là Oceanbank) Địa chỉ : 18, Láng Hạ, Phường Thành Công, Quận Ba Đình, Hà Nội Tên giao dịch viết tắt : OJB Số điện thoại : (84-4) 37 726 000 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương Chi nhánh. .. nước bị xóa bỏ, chấm dứt sự bảo hộ của nhà nước, các Ngân hàng thương mại sẽ thực sự đứng trước sự cạnh tranh khốc liệt Do đó, ngay từ bây giờ, giải quyết những tồn tại, hạn chế trong hệ thống Ngân hàng thương mại là rất cấn thiết, đặc biệt là vấn đề phòng ngừa và xử lý nợ xấu cần được quan tâm, chú ý hơn 1.5 Chức năng của phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại  Đối với NHTM + Giảm thiểu... Dương Chi nhánh Thăng Long, Hà Nội Ngày 21 tháng 11 năm 2008 tại Hà Nội, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương đã chính thức khai trương hoạt động Chi nhánh Thăng Long trên cơ sở nâng cấp Phòng giao dịch số 1 trực thuộc Sở giao dịch Oceanbank Oceanbank Chi nhánh Thăng Long là đại diện pháp nhân, có con dấu và bảng cân đối kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương Việt Nam... hàng có từ 2 khoản nợ trở lên tại TCTD (kể cả các khoản nợ TCTD tham gia cho vay hợp vốn), khi có bất kì một khoản vay nào bị phân loại cào nhóm 5 thì toàn bộ dư nợ còn lại thuộc nhóm 1,2,3,4 của khách hàng phải được phân loại vào nhóm 5 Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý Các khoản nợ nhóm 1,2,3,4 mà TCTD có đủ căn cứ đánh giá và phân loại vào nhóm 5 1.4 Vai trò của việc phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại. .. động đến hoạt động của NHTM  Nợ xấu xuất hiện tức là Ngân hàng không thu hồi đủ vốn bỏ ra cho vay, tỏng khi chi phí dự phòng tăng lên làm giảm lợi nhuận Ngân hàng, giảm tích lũy để đầu tư mới Nợ xấu gia tăng có khi còn làm cho Ngân hàng thua lỗ do bị thâm hụt vào nguồn vốn cho vay Đến một lúc nào đó, Ngân hàng không thể trả cho người gửi tiền khi đến hạn, Ngân hàng sẽ lâm vào tình cảnh mất khả năng thanh... phòng ngừa nợ xấu a Sự thay đổi trong cơ cấu các nhóm nợ xấu Theo tiêu chí này, tỷ lệ nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) trong tổng dư nợ giảm so với hai nhóm còn lại; tỷ lệ nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) trong tổng dư nợ giảm so với tỷ lệ nợ nhóm 3 b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Mức giảm tỷ lệ nợ xấu = Tỷ lệ nợ xấu chưa thu hồi – Tỷ lệ nợ xấu đã thu hồi 18 1.6.2.2 Tiêu chí đánh giá công tác xử lý nợ xấu a Mức giảm . hoảng. 1.6. Nội dung phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại 1.6.1. Nội dung phòng ngừa và xử lý nợ xấu Phòng ngừa và xử lí nợ xấu trong NHTM là tổng thể hoạt động của Ngân hàng nhằm. công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội. 4. Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: tập trung nghiên cứu vào nội dung phòng ngừa và xử lý nợ xấu, không. được chia làm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng về công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng