- Tiếp tục duy trì chính sách tiền tệ chặt chẽ và thận trọng: Các ngân
3.3.3. Kiến nghị với các ban, nghành liên quan
3.3.3.1.Kiến nghị đối với các cơ quan thực thi pháp luật
Thứ nhất, toà án, viện kiểm sát, công an, chính quyền địa phương các
nợ khó đòi. Trong một số trường hợp cũng cần phải thực hiện các biện pháp cứng rắn như buộc con nợ phải giao TSBĐ cho Ngân hàng, kiên quyết khởi kiện và tiến hành nhanh chóng, xử lý kịp thời các vụ án, hoàn thiện thủ tục pháp lý cho những tài sản không đủ hồ sơ pháp lý cần thiết để giao cho Ngân hàng xử lý theo phương án thích hợp.
Thứ hai, để kịp thời giải quyết những vướng mắc phát sinh trong quá trình
xử lý tài sản bảo đảm, các Bộ, ngành cần sớm ban hành Thông tư liên tịch về xử lý tài sản bảo đảm. Hiện tại, thực hiện Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, trong thời gian qua, Bộ Tư pháp đang chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành có liên quan nghiên cứu, xây dựng dự thảo Thông tư liên tịch hướng dẫn về xử lý tài sản bảo đảm, trong đó tập trung giải quyết một số “điểm nghẽn” trong hoạt động xử lý tài sản bảo đảm hiện nay như: vấn đề thu giữ tài sản bảo đảm, về xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp có sự thay đổi về hiện trạng do bên thế chấp hoặc người thứ ba đầu tư, về chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm cho người mua, người nhận chuyển nhượng… Tuy nhiên, trong khuôn khổ “chật hẹp” của một văn bản hướng dẫn thi hành Nghị định, các nội dung quy định tại Thông tư này chưa thể đáp ứng hết “kỳ vọng” của thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm do sự ràng buộc và hạn chế về nội dung pháp lý bởi các quy định tại Bộ luật Dân sự 2005, Luật Đất đai 2003 và các Nghị định hướng dẫn thi hành.
Thứ ba, trong tiến trình hoàn thiện pháp luật, các cơ quan nhà nước cần nghiên cứu, sửa đổi tổng thể, đồng bộ các quy định của Bộ luật Dân sự năm 2005, Luật Đất đai năm 2003 và các văn bản pháp luật có liên quan về xử lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp của chủ nợ có bảo đảm trong sự hài hòa lợi ích với các chủ thể khác có liên quan, trong đó tập trung vào các nội dung chủ yếu sau đây:
- Nghiên cứu, tiếp cận các vấn đề về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự dưới giác độ của các nguyên lý về vật quyền bảo đảm. Việc tiếp cận lý thuyết này cho phép bên nhận bảo đảm thực thi ngay các quyền xác lập trên tài sản bảo đảm phát sinh từ thỏa thuận trong hợp đồng bảo đảm đã ký kết, đồng thời giúp
bên bảo đảm có khả năng tự mình xử lý khối tài sản bảo đảm và thu hồi lợi ích của mình trong thời gian nhanh nhất với thứ tự ưu tiên thanh toán cao nhất trong trường hợp đã đăng ký quyền phát sinh từ việc nhận tài sản bảo đảm (đăng ký vật quyền bảo đảm) tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
- Rà soát để bãi bỏ những quy định không phù hợp với thực tiễn hoặc hạn chế các chủ thể thiết lập, thực hiện các giao dịch bảo đảm, ví dụ như: quy định “về giá trị của tài sản so với tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm (khoản 1 Điều 324 Bộ luật Dân sự 2005) hay quy định giao Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho bên nhận thế chấp giữ trong trường hợp thế chấp quyền sử dụng đất (khoản 1 Điều 717, khoản 5 Điều 718 Bộ luật Dân sự 2005)...; bãi bỏ các quy định về giao dịch bảo đảm còn mâu thuẫn, chưa thống nhất, ví dụ như cách thức xử lý tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất (Luật Đất đai năm 2003 quy định trong trường hợp không xử lý được theo thoả thuận thì quyền sử dụng đất được bán đấu giá, trong khi đó Bộ luật Dân sự 2005 quy định bên nhận bảo đảm phải khởi kiện tại Toà án); nghiên cứu bổ sung một số quy định nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn, ví dụ như: những quy định bảo vệ quyền kiểm soát tài sản thế chấp do bên thế chấp hoặc người thứ ba đầu tư hay bổ sung quy định về xác định tư cách thành viên hộ gia đình, thống nhất tên gọi và nội dung của việc người sử dụng đất dùng quyền sử dụng đất của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ của người khác của Luật Đất đai 2003 và Bộ luật Dân sự 2005, nghiên cứu bổ sung cơ chế cơ quan thi hành án tham gia vào quá trình thu giữ tài sản bảo đảm trong giai đoạn tiền tố tụng... Việc sửa đổi, bổ sung các quy định nêu trên sẽ góp phần giảm thiểu những rủi ro pháp lý, cản trở việc thực thi quyền xử lý tài sản bảo đảm của bên nhận bảo đảm.
- Nghiên cứu áp dụng thủ tục tố tụng rút gọn nhằm rút ngắn thời gian giải quyết các tranh chấp phát sinh trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm, giảm chi phí xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời giảm thiểu nguy cơ rủi ro thanh khoản do nợ xấu tăng cao. Thực tiễn cho thấy, bên nhận bảo đảm không chỉ quan tâm đến kết quả xử lý tài sản bảo đảm mà còn quan tâm đến thời điểm thu hồi được vốn vay khi xử lý tài sản bảo đảm. Hiện nay, “có 56 nước áp dụng quy trình tố tụng
giản lược này, nhờ đó thời gian để tiến hành xử lý tài sản thế chấp ở những nước này ít hơn 50% so với những nước dùng các biện pháp xét xử khác”. Trong thời gian tới cần nghiên cứu, tham khảo kinh nghiệm của một số quốc gia trên thế giới về việc áp dụng thủ tục rút gọn, nhằm đẩy nhanh quá trình tiếp cận và xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
- Quy định chính xác, toàn diện thứ tự ưu tiên thanh toán giữa các chủ thể có quyền, lợi ích liên quan đến tài sản bảo đảm, góp phần đảm bảo tính an toàn pháp lý cho các bên khi tham gia giao dịch bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ dân sự. Ngoài ra, Nhà nước cần xây dựng cơ chế thi hành án dân sự hiệu quả, đảm bảo thực thi kết quả xử lý tài sản bảo đảm trong thời gian sớm nhất với chi phí thấp nhất, từ đó tạo cơ sở cho bên nhận bảo đảm được thực hiện ngay các quyền hợp pháp của mình đối với tài sản bảo đảm như: quyền thu hồi tài sản, quyền nhận chính tài sản bảo đảm, quyền bán tài sản bảo đảm…
3.3.3.2. Kiến nghị với Tổng cục thuế
Trên thực tế, cơ quan thuế vẫn yêu cầu Ngân hàng nộp thuế sử dụng đất trong thời gian đất được chuyển giao cho Ngân hàng, thậm chí cả tiền thuế sử dụng đất mà chủ sử dụng đất vẫn chưa nộp. Điều này là bất hợp lý vì tính đến thời điểm giao dịch khi Ngân hàng xử lý thu hồi nợ thì Ngân hàng không sử dụng đất này. Do vậy, Tổng cục thuế cũng cần có hướng dẫn miễn giảm thuế vì chủ sử dụng không còn tư cách pháp nhân, giải thể, phá sản.
3.3.3.3. Đối với các Sở địa chính
Cần xác định việc xử lý nợ xấu không phải của riêng Ngân hàng mà là trách nhiệm chung của các ngành liên quan góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nước. Vì vậy, với những TSBĐ chưa có đầy đủ giấy chứng nhận quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng đất hợp pháp là hậu quả để lại cần có những hướng dẫn cụ thể để cấp giấy chứng nhận lại.
KẾT LUẬN
Vấn đề nợ xấu vẫn còn rất bức xúc trong nền kinh tế Việt nam hiện nay. Quản lý nợ xấu trong hoạt động Ngân hàng nhằm làm tăng chất lượng các khoản vay, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao năng lực tài chính của Ngân hàng trong điều kiện ngành Ngân hàng cũng như nền kinh tế Việt Nam đang hội nhập ngày càng sâu với nền kinh tế thế giới.
Việc hạn chế thấp nhất các rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của NHTM sẽ giúp NHTM thể hiện tốt vai trò, chức năng của ngành Ngân hàng trong nền kinh tế, giúp cho các tổ chức và các thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả, thúc đẩy sự tăng trưởng, phát triển bền vững của nền kinh tế đất nước. Muốn vậy, đòi hỏi các NHTM phải thực hiện đổi mới nhằm tăng cường năng lực hoạt động và năng lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng và thích nghi với sự chuyển biến tích cực của nền kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế Thế giới…
Đề tài "Phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương Mại Cổ
phần Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Hà Nội” về cơ bản đã hoàn thành được các nhiệm vụ sau:
Chương 1 đã tập trung làm rõ những vấn đề cơ bản:
- Những vấn đề cơ bản về nợ xấu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng: khái niệm, tiêu chí đánh giá nợ xấu, nguyên nhân dẫn tới nợ xấu và ảnh hưởng của nợ xấu tới Ngân hàng cũng như nền kinh tế.
- Các nội dung về nợ xấu thông qua biện pháp phòng ngừa, đánh giá và xử lý nợ xấu trong Ngân hàng.
- Thực trạng nợ xấu tại Việt Nam; kinh nghiệm quản lý nợ xấu tại Hàn Quốc, Mỹ, Malaisia và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
Trên cơ sở lý luận ở chương 1, chương 2 đi sau vào nghiên cứu những vấn đề: - Phân tích hoạt động kinh doanh chung của chi nhánh giai đoạn 2011-2013. - Phân tích thực trạng nợ xấu của NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2011-2013 đồng thời ý giải cho một số nguyên nhân dẫn tới tình trạng nợ xấu của Ngân hàng như hiện nay.
- Phân tích thực trạng công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu của NHTMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2011-2013, đưa ra những nhận xét đánh giá về kết quả đạt được cũng như hạn chế đồng thời lý giải cho những hạn chế đó.
Chương 3 đã tập trung đề cập tới những vấn đề cơ bản sau:
- Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản lý nợ xấu - Một số kiến nghị đối với Chính phủ, NHNN và các bộ ngành liên quan. Mặc dù đã hết sức cố gắng trong việc nghiên cứu, thu thập tài liệu nhưng do thời gian và trình độ có hạn, đề tài còn nhiều hạn chế và thiếu sót. Em rất mong nhận được những góp ý của thầy cô giáo để bài viết hoàn thiện hơn.