0956 nợ xấu tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh nam định luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN NGUYÊN NGỌC NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 _ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ ∣a BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN NGUYÊN NGỌC NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG HUY VIỆT HÀ NỘI - 2018 L ỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực chua đuợc công bố chuơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ việc thực Luận văn đuợc cảm ơn thông tin trích dẫn Luận văn đuợc rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn Nguyễn Nguyên Ngọc ii MỤC LỤC L ỜI CAM ĐOAN I MỤC LỤC II DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .14 1.2.2 Các rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 15 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .16 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tíndụng ngân hàng thương mại 17 1.3 NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .19 1.3.1 Khái niệm nợ xấu .19 1.3.2 Các tiêu chí xác định nợ xấu Ngân hàng thương mại 20 1.3.3 Nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ xấu NHTM 23 1.3.4 Ảnh hưởng nợ xấu đến Ngân hàng thương mại 26 1.3.5 Các biện pháp để phòng ngừa xử lý nợ xấu 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH NAM ĐỊNH 33 iii 2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH 33 2.2 MƠ HÌNH TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH 35 2.2.1 Mạng lưới hoạt động Agribank chi nhánh tỉnh Nam Định 35 2.2.2 Sử dụng lao động .37 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu 39 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH 45 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Nam Định .45 2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 51 2.2.3 Thực trạng công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Tỉnh Nam Định 52 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH TRẠNG NỢ XẤU VÀ CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH NAM ĐỊNH 56 2.3.1 Kết đạt 56 2.3.2 Hạn chế tồn 56 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH .60 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK TỈNH NAM ĐỊNH ĐẾN NĂM 2020 60 3.1.1 Định hướng mục tiêu chung Agribank 60 ιv v 3.1.2 Thuận lợi khóDANH khăn đối MỤC với KÍ Agribank TỰ VIẾT tỉnhTẮT Nam Định 61 3.1.3 Các tiêu cụ thể giải pháp chủ yếu đến năm 2020 61 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH 65 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu 65 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu .70 3.3 KIẾN NGHỊ 73 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 73 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nuớc 75 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghi ệp Phát triển nông thôn Việt Nam 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 Viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng nông nghiệp Phát triên nông thôn Việt Nam ^CN Chi nhánh KBNN ^NH Kho bạc nhà nước Ngân hàng NHNN NHNo&PTNT Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nông nghiệp Phát triên nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Bố trí phân bổ lao động định biên Agribank Chi nhánh Tỉnh Nam Định 37 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy Agribank CN Tỉnh Nam Định 39 Bảng 2.2: Nợ xấu NHNo&PTNT Tỉnh Nam Định qua năm 45 Bảng 2.3: Phân loại khách hàng theo nhóm nợ .47 Bảng 2.4: Thực trạng nợ xấu NHNo&PTNT Tỉnh Nam Định ngày 31/03/2018 .48 Bảng 2.5 Thực trạng nợ xấu theo nhóm khách hàng NHNo&PTNT 49 Tỉnh Nam Định ngày 31/03/2018 49 Bảng 2.6 Thực trạng nợ xấu theo kỳ hạn vay vốn NHNo&PTNT_Tỉnh Nam Định ngày 31/03/2018 50 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy Agribank CN Tỉnh Nam Định 39 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam năm trở lại chứng kiến tăng trưởng ngoạn mục ngành Tài - Ngân hàng, ấn tượng phát triển hệ thống Ngân hàng Thương mại Các Ngân hàng thương mại mại liên tục mở rộng quy mơ, đa dạng loại hình kinh doanh, phong phú sản phẩm chất lượng ngày nâng cao Nếu ngân hàng ban đầu bắt nguồn từ ghế băng đảm nhận vai trò cất giữ tài sản khách hàng phải trả phí cho dịch vụ lưu trữ ngày hoạt động kinh doanh ngân hàng vô phong phú: cung cấp dịch vụ, tín dụng, đầu tư Trong hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nguồn thu nhập lớn Và theo tự nhiên, lợi nhuận cao rủi ro lớn, làm việc nhiều dễ xuất sai sót, có sai sót giải cách đơn giản có sai sót làm ảnh hưởng đến hệ thống nói đến sai sót làm phát sinh nợ xấu cho ngân hàng - vấn đề gây nhức nhối cho toàn hệ thống ngân hàng Tuy qua thời kì hồng kim ngành ngân hàng với số lượng ngân hàng đông làm cho môi trường cạnh tranh ngày gay gắt số ngân hàng thương mại coi việc cấp tín dụng trở thành thứ vũ khí cạnh tranh với việc hạ thấp tiêu chuẩn cấp tín dụng, hạ thấp lãi suất cho vay để làm lợi Hệ lụy khoản nợ xấu tiềm ẩn lâu tảng băng chìm trồi lên mặt nước trở thành vấn đề nhức nhối ngành ngân hàng Việt Nam Những khoản vay không thu hồi gốc lãi hạn ngày lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng đặc biệt lĩnh vực tín dụng bất động sản, có lúc đe dọa tới tính khoản ngân hàng Việc xử lý hạn chế nợ xấu u cầu cấp thiết, có vai 67 tín dụng tăng cường lực cho cán tín dụng 3.2.1.4 Nâng cao lực cán đôi với đạo đức nghề nghiệp Yếu tố người yếu tố quan trọng thành công Đặc biệt ngành ngân hàng nói chung NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cán kinh doanh hay cán tín dụng người trực tiếp bán sản phẩm hình thức kinh doanh “ tiền” hợp pháp nên cần trọng đạo đức nghề nghiệp Để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cần phải có đội ngũ cán tín dụng có phẩm chất, lực cơng tác, tinh thần trách nhiệm, tận tụy với cơng việc Do đó, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần thường xuyên quan tâm đến việc giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng Một người có đạo đức tốt, thái độ hành xử mức cân nhắc việc giải cho vay sở đầy đủ thủ tục theo quy định dự án có hiệu Bên cạnh đó, cán tín dụng địa bàn NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nhiều thiếu sót mặt kinh nghiệm lẫn nghiệp vụ ngân hàng nói chung kỹ thẩm định nói riêng Vì kỹ thẩm định phương án, dự án cho vay cịn nhiều hạn chế chất lượng báo cáo thẩm định khoản vay bị kéo xuống ( việc tính tốn, xác định tổng nhu cầu vốn, nguồn vốn tham gia vào phương án, dự án, khoản phải thu, phải trà, ) dẫn đến việc đánh giá khơng xác nguồn lực khách hàng dẫn đến rủi ro thu hồi vốn Do đó, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần lên kế hoạch cụ thể công tác đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm thường xuyên cho cán tín dụng chi nhánh đặc biệt cán tín dụng để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Giảm thiểu tối đa rủi ro cấn đối thông tin tín dụng 3.2.1.5 Giám sát, phân loại khách hàng khoa học, thực tế 68 “ Khách hàng thượng đế” câu châm ngôn bất hủ giới kinh doanh Tuy nhiên, “ thượng đế” giống nên NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần phải đưa chế giám sát, phân loại khách hàng cách hợp lý để thuận lợi q trình chăm sóc quản lý sau cho vay Một cách phân loại khách hàng thông dụng thông qua việc đánh giá xếp hạng tín dụng Tuy nhiên, việc chấm điểm xếp loại khách hàng NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định chưa thực tốt nên NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần phải tiến hành chấn chỉnh đưa quy định rõ ràng việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Việc phân loại khách hàng địa bàn huyện - nơi mà việc cho vay tập trung chủ yếu vào địa bàn nông nghiệp nông thôn tương đối tốt khách hàng thực vay vốn thông qua tổ vay vốn quản ý 01 cộng tác viên với ngân hàng, tổ trưởng tổ vay vốn kênh thông tin trực tiếp ngân hàng khách hàng Nếu có phát sinh khơng tốt từ phía khách hàng phản hồi cách nhanh chóng Đây biện pháp kiểm tra sử dụng vốn sau vay hay NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nói riêng NHNo & PTNT CN Việt Nam nói chung Vì NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần phải trì phát triển hình thức tổ vay vốn địa bàn thích hợp Bên cạnh đó, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định phân chia khách hàng thành nhóm dựa vào số dư nợ, mục đích kinh doanh để tiện theo dõi - điều phù hợp địa bàn Trung tâm huyện, trung tâm thành phố Nam Định nơi mà mặt chung dân cư phức tạp với đa dạng loại hình kinh doanh, mục đích vay vốn NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nên phân chia nhóm khách hàng có nhiều điểm chung cho cán riêng biệt để dễ quản lý, giám sát tình hình sử dụng vốn sau cho vay 69 Việc tìm kiếm, quan hệ với khách hàng để cấp tín dụng nghiệp vụ ngân hàng việc giám sát, kiểm tra khách hàng việc sử dụng vốn biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro nợ xấu cho ngân hàng Tuy nhiên, việc giám sát, kiểm tra khách hàng cần thực cách hợp lý, tránh để gây xung đột với khách hàng làm giảm uy tín Ngân hàng 3.2.1.6 Tư vấn cho Doanh nghiệp trình sử dụng vốn Hiện nay, lượng khách hàng Doanh nghiệp NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định chưa nhiều đạt 1.659.000 triệu đồng chiếm 13,3% tổng dư nợ Tuy nhiên, việc cán tín dụng sau cho vay cần tư vấn cho doanh nghiệp trình sử dụng vốn điều cần thiết Việc trước hết biện pháp kiểm tra lại phương án kinh doanh có khách hàng xem có q trình thẩm định hay khơng, có sử dụng vốn vay sai mục đích hay khơng Tuy nhiên, để cán tín dụng tham gia tư vấn cho doanh nghiệp trình sử dụng vốn cách hiệu quả, khơng bị sai lầm kinh doanh thân cán tín dụng cần trau dồi kiến thức ngành nghề doanh nghiệp sản xuất tình hình biến động thị trường Có thể nói bước chiến lược, tạo mẻ việc giám sát khách hàng quản lý hướng vốn vay lại trọng nhiều đến lực cá nhân cán tín dụng NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần phải đào tạo cán để đáp ứng nhu cầu 3.2.1.7 Hợp tác với ABIC để bán bảo hiểm bảo an tín dụng ABIC - Cơng ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng nông nghiệp công ty bảo hiểm chuyên phục vụ sản phẩm bảo an dựa sản phẩm tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam nói cung NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nói riêng Đối với sản phẩm cho vay thơng thường, ABIC cung cấp sản phẩm 10 bảo an tín dụng với mức bồi thường tối đa 200 triệu đồng/ khoản vay Phần lớn khách hàng tham gia bảo hiểm khách hàng đứng tên vay vốn NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định Khi khách hàng không may gặp rủi ro sống dẫn đến tử vong bị hàng không may tử vong bị thương tật, tàn tật phận toàn vĩnh viễn dẫn đến gia đình người vay giảm nguồn thu nhập ảnh hưởng trực tiếp đến khả trả nợ, có nguy phát sinh nợ xấu Việc mua bảo hiểm bảo an tín dụng biện pháp bảo đảm an toàn vốn tương đối tốt cho NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định Khi khách hàng không may gặp rủi ro nêu ABIC dựa theo tình hình thực tế khách hàng mà tiến hành chi trả bồi thường cho khách hàng dựa số tiền vay mà khách hàng mua bảo hiểm Số tiền bồi thường tính riêng Bảo an tín dụng năm 2017 NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định lên tới 7.000 triệu đồng, phần không nhỏ số 7.000 triệu đồng hồn tồn chuyển sang nợ xấu phần lớn trường hợp tham gia bảo hiểm bảo an tín dụng thuộc địa bàn nơng thơn có 01 người làm tạo thu nhập để trả nợ ngân hàng Vì thế, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nên đẩy mạnh việc hợp tác tiến hành bán Bảo hiểm bảo an tín dụng khoản vay, với số tiền bảo hiểm tối đa mà khách hàng chấp nhận mua để phịng ngừa khả vốn cách tối đa 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu 3.2.2.1 Tham gia tư vấn cho doanh nghiệp đẩy mạnh sản xuất kinh doanh có lãi để trả nợ ngân hàng Một nguyên nhân dẫn đến nợ xấu khả sản xuất kinh doanh khách hàng hạn chế, sử dụng vốn vay cách không hợp lý dẫn đến việc kinh doanh không hiệu quả, thúc đẩy hoạt động kinh 71 doanh khách hàng dẫn đến khó khăn việc trả nợ ngân hàng Vì thế, bên cạnh việc thúc giục khách hàng trả nợ kỳ hạn, cán tín dụng nói riêng NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nói chung nên tiến hành hỗ trợ khách hàng việc đẩy mạnh việc sản xuất kinh doanh cá nhân doanh nghiệp để kinh doanh có lãi tiến hành trả nợ ngân hàng NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định thông qua việc phân tích thị trường đưa định hướng kinh doanh tốt phương hướng kinh doanh doanh nghiệp để giúp doanh nghiệp vượt qua giai đoạn khó khăn phục hồi lực tài để tiến hành trả nợ 3.2.2.2 Giám sát chặt chẽ dòng vốn luân chuyển Doanh nghiệp để thu hồi nợ xấu NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần quản lý chặt chẽ nguồn thu khách hàng để thu hồi nợ Để làm điều này, từ lúc ký kết Hợp đồng tín dụng 02 bên, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần thỏa thuận với khách hàng chuyển nguồn thu hoạt động kinh doanh vào tài khoản mở Agribank nơi cho vay Khi đạt thỏa thuận này, cán tín dụng theo dõi khoản vay cần liên tục giám sát dòng tiền vào tài khoản khách hàng để tiến hành thu hồi nợ xấu cách nhanh chóng 3.2.2.3 Kịp thời phối hợp chặt chẽ với ngành liên quan để thu hồi nợ xấu có tài sản bảo đảm Việc giải thu hồi nợ xấu thông qua phương pháp tiến hành lý tài sản bảo đảm nguồn thu mà NH thu hồi phần hay toàn khoản vay Trước hết, dựa phân tích phân loại nợ xấu, khoản nợ có khả cao chuyển sang nhóm nợ xấu mà khách hàng khó tìm nguồn tài khác để bù đắp, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần phối hợp hướng dẫn khách hàng trực tiếp bán tài sản đảm bảo trước khoản vay bị nhảy nhóm nợ Lúc này, 72 khoản vay khách hàng chưa bị xử lý nợ xấu nên khách hàng bán tài sản với giá cao hơn, khách hàng có đủ tài bù đắp cho ngân hàng với có khoảng thu nhập để trang trải cho gia đình Với tình hình xấu hơn, khách hàng khơng có thiện chí trả nợ ( khách hàng chây ỳ khơng trả nợ, khách hàng bỏ trốn, ) mà khoản vay nhảy sang nhóm nợ xấu NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần kịp thời phối hợp chặt chẽ với ngành liên quan ( Sở tư pháp, Trung tâm đấu giá, ) để tiến hành phát tài sản bảo đảm thu hồi vốn vay cho ngân hàng cách nhanh chóng Bên cạnh đó, cán thụ lý khoản vay cần phối hợp tìm kiếm người mua tài sản đảm bảo 3.2.2.5 Phân tích đánh giá khoản nợ xấu để sử dụng quỹ dự phòng xử lý theo ủy quyền cấp Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động TCTD Việc trích lập dự phòng làm giảm lợi nhuận ngân hàng rủi ro xảy giúp ngân hàng giải vấn đề cách nhanh chóng chủ động Bên cạnh đó, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần rà sốt lại khoản nợ, phân tích đánh giá khoản nợ tiềm ẩn, nợ xấu để có đầy đủ sở sử dụng quỹ dự phòng xử lý nợ xấu theo ủy quyền cấp 3.2.2.6 Phân tích đánh giá khoản nợ xấu để bán cho VAMC Ngày 27/10/2017 Hà Nội, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) ký kết thỏa thuận hợp tác toàn diện giai đoạn 2017-2022 triển khai thực số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Quốc hội, đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu, phấn đấu tới cuối năm 2022 đưa tỷ lệ nợ xấu 73 nội bảng, nợ xấu bán cho VAMC nợ xấu thực biện pháp phân loại nợ Agribank xuống duới 3% Nhu Agribank nói chung, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nói riêng VAMC hợp tác triển khai toàn diện biện pháp xử lý nợ xấu theo quy định Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Quốc hội, Chỉ thị số 32/CT-TTg ngày 19/07/2017 Thủ tuớng Chính phủ, Chỉ thị số 06/CT-NHNN ngày 20/07/2017 Thống đốc Ngân hàng Nhà nuớc, Quyết định số 1058/QĐ-TTG Thủ tuớng Chính phủ phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020 Đề án tái cấu Agribank giai đoạn NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần rà soát, đánh giá, phân loại khoản nợ xấu; xây dựng lộ trình xử lý nợ cho năm, giai đoạn từ 2017-2022; đua giải pháp phù hợp nhằm đẩy nhanh công tác xử lý, thu hồi nợ xấu; xem xét mua bán nợ theo giá trị thị truờng số khách hàng đuợc lựa chọn Tuy bán nợ cho VAMC, nhung năm, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định phải trích lập dự phòng rủi ro 20% cho trái phiếu VAMC Đồng nghĩa, lợi nhuận ngân hàng bị sụt giảm mạnh, chí ăn mịn vốn điều lệ Đây lý mà NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định cần phải phân tích khoản nợ xấu thật rõ ràng Truờng hợp xử lý đuợc bán cho VAMC để giữ đuợc lợi nhuận cho ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Điều hành chủ động, linh hoạt, có hiệu cơng cụ sách tiền tệ, lãi suất theo nguyên tắc thị truờng: Ngân hàng Nhà nuớc thực điều hành linh hoạt sách tiền tệ theo huớng bảo đảm khoản hệ thống tổ chức tín dụng, ổn định tỷ giá, giảm dần lãi suất phù hợp điều 74 kiện kinh tế vĩ mơ, giảm bớt rủi ro cho tổ chức tín dụng kinh tế; kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, tổ chức tín dụng yếu để bảo đảm tổ chức tín dụng tăng trưởng phù hợp với khả thực tế, tập trung củng cố khả chi trả - Tăng cường hiệu quản lý nhà nước thị trường vàng: Khắc phục tình trạng đầu tích trữ, bn bán trái phép, bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp người dân Từ đó, thị trường vàng bước bình ổn, góp phần vào ổn định chung kinh tế vĩ mô, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển - Tăng cường công tác thông tin, tuyên truyền: Tuyên truyền chủ trương, sách tiền tệ, hoạt động ngân hàng cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng để ổn định tâm lý, tạo đồng thuận xã hội tránh gây tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng, thị trường tài - Hồn thiện khung pháp lý : Điều chỉnh phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện Việt Nam nhằm hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng Hoàn thiện quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Điều chỉnh quy định mua bán nợ AMC với ngân hàng cho sát thực hiệu Việc thành lập công ty tự xử lý nợ cần thiết quan trọng phải có chế phù hợp, đảm bảo sư minh bạch cong ty theo nguyên tắc định giá thị trường - Đưa sách khuyến khích: Như đưa nguồn vốn hạn chế tổ chức tín dụng có nợ xấu cao tiếp cận vốn tăng trưởng tín dụng, từ buộc họ phải tự giải quyết, tái cấu nguồn vốn trước tăng trưởng Thực biện pháp hỗ trợ lãi suất, giảm thuế để doanh nghiệp có điều kiện phát triển - Cải cách cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước: Các doanh nghiệp thuộc khu vực nhà nước đóng góp phần lớn tỷ lệ nợ xấu tồn 75 kình tế Do vậy, Chính phủ cần đẩy mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hóa DNNN để tạo lên khu vực động hiệu Nhà nước cần đặt vấn đề xử lý nợ xấu tồn đọng NHTM chiến lược chung phủ đẻ thực tái cấu ngân hàng, nâng cao lực cạnh trinh cho NHTM 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - NHNN nên có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra: Nhằm đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ, ngân hàng phải tuân thủ theo chế tín dụng thống NHNN, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, chạy đua lãi suất để giành giật khách hàng NHNN nên tăng cường việc kiểm sốt NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ NHNN nên nhận xét đánh giá hoạt động kiểm toán nội ngân hàng lĩnh vực rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội để tiện cho việc quản lý NTNN, - Lượng hóa trình độ cán lãnh đạo NHTM: Theo nguyên tắc: Ngân hàng để tiêu nợ xấu cao, lãnh đạo ngân hàng phải chịu trách nhiệm như: rút ngắn thời gian chức, thuyên chuyển công tác, liên đới chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại - Đẩy mạnh cải cách ngân hàng: Ngân hàng mạch máu lưu chuyển vốn kinh tế, góp phần vận hành có hiệu kinh tế, bối cảnh Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng với hệ thống Ngân hàng giới nói riêng kinh tế giới nói chung Đẩy nhanh q trình đại hóa NHTM sở cơng nghệ đại, trình độ quản lý, kinh nghiệm làm việc tiên tiến đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng nước mở rộng phạm vi kinh doanh nước 76 - Hỗ trợ nguồn vốn cho ngân hàng: Nhằm tăng cường, mở rộng phát triển quy mô ngân hàng, đáp ứng yêu cầu ngày to lớn kinh tế Đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phịng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ khơng lường tước khơng có khả thu hồi Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đạc biệt bối cảnh kinh tế suy thối, hệ thống ngân hàng gặp khó khăn, để tăng tính khoản hệ thống, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua thách thức 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Tăng cường số lượng chất lượng nhân lực làm cơng tác tín dụng: Hiện nay, Agribank có máy to lớn, cồng kềnh, già nua Agribank cần có sách tuyển dụng để đáp ứng nhu vầu thay đổi tổ chức , trẻ hóa cán Cán tín dụng phải sàng lọc kĩ càng, có kết học tập tốt, có khả nắm bắt cơng việc nhanh, có đạo đức nghề nghiệp tốt Ngoài ngân hàng cần có sách giữ chân cán cũ có lực, kinh nghiệm, trọng công tác đào tạo lại để không ngừng nâng cao cập nhật kiến thức Việc đào tạo phải đảm bảo có trọng tâm, trọng điểm, đào tạo chuyên ngành, không đào tạo đại trà - Hoàn thiện hệ thống chuẩn mực chấm điểm xếp hạng tín dụng: Agribank áp dụng hệ thống tính điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Tuy nhiên, việc tính điểm đơi cịn mang tính chất đối phó Vì vậy, Agribank nên có quy định rõ ràng, khung chuẩn để hồn thiện hệ thống cách minh bạch, xác - Có nghiên cứu phân tích rõ ràng tiềm khu vực để giao tiêu hoạt động: Chỉ tiêu hiệu thước đo chất lượng hoạt động kinh doanh sở phận Tuy nhiện, việc giao tiêu hoạt động 77 cho chi nhánh cần nghiên cứu cách kỹ lưỡng, tránh việc giao tiêu cao dẫn đến tăng trưởng nóng tín dụng - Theo dõi thường xun cơng tác tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ: Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, ngun nhân dẫn tới nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đau, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Công tác phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ phải báo cáo phát thay đổi bất thường - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng phân tích tham gia thơng số quản lý rủi ro tín dụng: Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh: trung tâm thơng tin tín dụng, truyền thông, quan thuế, tổ chức chuyên nghiệp Trên sở tập hợp, phân tích đánh giá rủi ro sảy ra, tính tốn hạn mức rủi ro Tổ chức hệ thống thông tin quản lý phải đạt yêu cầu quản trị doanh nghiệp: thơng suốt, xác, kịp thời đầy đủ, cập nhật Quản trị mạng nội theo mơ hình ngân hàng đại an tồn, bảo mật có phân cấp việc tiếp cận thông tin - Đổi công nghệ ngân hàng: Việc đổi công nghệ đưa sản phẩm mới, nhiều tiện tích sản phẩm mà cịn tạo điều kiện cho cơng tác quản lý điều hành theo phương pháp đại như: hoạt động, kinh doanh phân tán quản trị điều hành tập trung Hội sở chính, cho phép hội sở giám sát chặt chẽ việc thực quy trình nghiệp vụ chi nhánh Tập trung nâng cao lực quản trị, điều hành, kiểm tra kiểm doát, quản trị rủi ro, bảo mật an ninh liệu Các nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp thị trường tiếp tục nghiên cứu, tìm kiếm nhằm mua chương trình phần mềm đại theo dõi, kiểm sốt rủi ro 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG Nợ xấu “ khối u” tồn kinh tế Trách nhiệm giải nợ xấu không thuộc cá nhân, tổ chức mà thuộc toàn xã hội Từ ban ngành lãnh đạo cấp phủ NHNN, NHTM hay cá nhân thị trường Các quan đầu não lo lắng tới việc đưa sách, định, đạo đến ban ngành đoàn thể cấp thực Những cá thể kinh tế nên góp phần nhỏ bé vào cơng ví dụ như: cung cấp thông tin trung thực vay vốn, hợp tác với ngân hàng gặp chuyện khơng may, khó khăn tài việc xử lý nợ xấu, 79 KẾT LUẬN Trong kinh tế nay, nhu cầu vốn nguời dân ngày cao không tránh khỏi hệ lụy việc tăng truởng nóng tín dụng Do đó, nợ xấu bùng phát năm gần vấn đề nhức nhối ngành ngân hàng Ý thức đuợc vấn đề nợ xấu khơng ảnh huởng đến ngành ngân hàng nói riêng mà cịn tác động đến kinh tế nói chung, nhà nuớc phối hợp với ngành có liên quan nhung công tác xử lý nợ xấu ngành ngân hàng nói chung thân ngân hàng Agribank, NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định nói riêng cịn nhiều bất cập NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định tích cực cơng tác xử lý nợ năm 2017 đầu năm 2018 nhung chua có chuyển biến rõ rệt giải đuợc nợ cũ nợ lại phát sinh Do vậy, bên cạnh việc xử lý nợ xấu việc phịng ngừa nợ xấu nhiệm vụ cần đặt năm tới NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định Ngành ngân hàng với hoạt động kinh doah “tiền” gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách quan hoạt động tín dụng ngân hàng thuơng mại Với đề tài đặt “ Nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Nam Định”, kết nghiên cứu đạt đuợc số vấn đề sau - Một là: Làm rõ khái niệm rủi ro tín dụng , khái niệm nợ xấu Chỉ nguyên nhân dấu hiệu phát sinh nhận biết nợ xấu Chỉ tác động tiêu cực nợ xấu tới ngân hàng kinh tế - Hai là: Giới thiệu khái quát ngân hàng NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định, phân tích chi tiết diễn biến nợ xấu đan xen với nguyên nhân phát sinh tình hình chung ngành giai đoạn 2015 đến tháng 03/2018 - Ba là: Trình bày biện pháp hạn chế xử lý nợ xấu mà NHNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định sử dụng, nhận xét uu nhuợc điểm , nguyên 80 nhân tồn biện pháp - Bốn là: Trong chương 3, tác giả phân tích sơ lược mục tiêu hoạt động HNo & PTNT CN Tỉnh Nam Định thời gian tới Đưa kiến nghị, biện pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu cho HNo & PTNT Việt Nam cho Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận lời góp ý Thầy giáo, Cơ giáo, nhà khoa học bạn sinh viên trường người quan tâm đến đề tài Xin chân thành cảm ơn 81 82 Agribank VAMC ký TÀI kết hợp tác toàn diện giai đoạn 201 7-2022 triển khai LIỆU THAM KHẢO thực Nghị số 42/2017/QH14 • ngày 21/06/2017 nhằm đẩy nhanh cơng tác xử lý nợ xấu - Trang thông tin điện tử http://sbvamc.vn/ QUYẾT ĐỊNH số: 493/2005/QĐ-NHNN - việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng QUYẾT ĐỊNH số: 22/VBHN-NHNN - Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng THÔNG Tư số: 39/2016/TT-NHNN - Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi với khách hàng THƠNG Tư số: 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịngrủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi THƠNG Tư số: 19/2013/TT-NHNN - Quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam THƠNG Tư số: 08/2016/TT-NHNN - Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 19/2013 ngày 06/09/2013 Thống đốc ngân hàng nhà nước việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Phong Hiếu ( 15/02/2017) - Nợ xấu giảm Thơng tư 39? - Báo điện tử Cafefvn Mai Trinh ( 06/01/2017) - Nợ xấu tiếp tục “gánh nặng” năm 2017 - Báo điện tử Baomoi.com 10 Nguyễn Thị Tuyết Mai - Ban biên tập website VAMC (2017) - ... TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NH? ?NH T? ?NH NAM Đ? ?NH 45 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nh? ?nh t? ?nh. .. Nơng nghiệp Việt Nam ký Quyết đ? ?nh số 515/NHNo-02, việc giải thể chi nh? ?nh Ngân hàng 34 Nông nghiệp t? ?nh Nam Hà, th? ?nh lập chi nh? ?nh Ngân hàng Nông nghiệp t? ?nh Nam Đ? ?nh t? ?nh Hà Nam NHNo&PTNT t? ?nh. .. đốc Ngân hàng Nông nghiệp chia tách NHNo&PTNT t? ?nh Nam Đ? ?nh th? ?nh chi nh? ?nh Ngân hàng Nông nghiệp PTNT t? ?nh Nam Đ? ?nh chi nh? ?nh NHNo&PTNT khu cơng nghiệp Hịa Xá NHNo&PTNT t? ?nh Nam Đ? ?nh trụ sở đóng