0682 kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại NH liên doanh việt nga chi nhánh sở giao dịch thực trạng và giải pháp

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —oOo— VƯƠNG THỊ HIẾU KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —oOo— VƯƠNG THỊ HIẾU KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Kế toán Mã số: 8340301 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ LÊ THANH HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơ1 cam đoan tồn nội dung Luận văn Thạc sĩ “Kiểm soát nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Sở giao dịch: Thực trạng giải pháp” cơng trình nghiên cứu riêng thân tôi, không trùng lặp với cơng trình nghiên cứu khác Các số liệu, tu liệu trình bày luận văn có nguồn gốc đuợc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Tác giả luận văn Vương Thị Hiếu ii LỜI CẢM ƠN Luận văn Thạc sĩ với đề tài “Kiểm soát nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Vi ệt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch: Thực trạng giải pháp” kết q trình tìm tịi, nghiên cứu thân tác giả giúp đỡ từ phía thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp Qua trang viết này, xin gửi lời cảm ơn tới người giúp đỡ thời gian học tập - nghiên cứu khoa học vừa qua Tôi xin cảm ơn thầy cô Học viện Ngân hàng, Khoa Sau Đại học, Khoa kế tốn tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt cơng việc nghiên cứu khoa học Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Lê Thanh giảng viên Học viện Ngân hàng, giúp tơi có phương pháp nghiên cứu đắn, khoa học logic qua giúp cho đề tài tơi khả thi có ý nghĩa thực tiễn Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở Giao dịch tạo điều kiện giúp đỡ thu thập số liệu báo cáo phục vụ công tác nghiên cứu Luận văn Hà Nội, ngày 22 tháng 04 năm 2020 Tác giả luận văn Vương Thị Hiếu iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNGTÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cần thiết hoạt động kiểm soát nội Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các phận cấu thành Kiểm soát nội Ngân hàng thương mại 10 1.2 KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .12 1.2.1 Khái niệm chất kiểm sốt nội hoạt động tín dụng doanh nghiệp 12 1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ảnh hưởng đến kiểm soát nội 14 1.2.3 Các phận cấu thành kiểm sốt nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 28 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA VÀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 28 ιv 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng liên doanh Việt Nga 28 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch 29 2.1.3 Một số hoạt động kinh doanh Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch 30 2.1.4 Tổ chức máy Ngân hàng Liên Doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở Giao dịch 33 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .38 2.2.1 Thực trạngvề môi trường kiểm soát 38 2.2.2 Thực trạngvề quy trình đánh giá rủi rotín dụng doanh nghiệp 44 2.2.3 Thực trạngvề hoạt động kiểm soát 51 2.2.4 Thực trạngvề hệ thống thông tin traođổithông tin 59 2.2.5 Thực trạng hoạt động giám sát 61 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .70 2.3.1 Những kết đạt .70 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 81 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH TRONG THỜI GIAN TỚI 81 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 81 vvi 3.1.2 Định hướng hoạt động Kiêm soát nội Ngân hàng Liên Doanh Việt Nga năm 2020 83 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANHVIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH TRONG THỜI GIAN TỚI 83 3.2.1 Mục tiêu chung 83 3.2.2 Mục tiêu cụ thê 85 3.3 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .87 3.3.1 Hoàn thiện bổ sung số nội dung quy trình, quy định hành liên quan đến việc xét duyệt tín dụng, quản lý tín dụng 87 3.3.2 Thành lập thêm phận chuyên trách đê nâng cao hiệu công tác kiêm tra, giám sát tín dụng .89 3.3.3 Bổ sung số mẫu báo cáo phục vụ cơng tác quản lý giám sát tín dụng 90 3.3.4 Một số đề xuất khác 92 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 93 3.4.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước quan quản lý nhà nước 93 3.4.2 Đối với Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Hội sở 93 3.4.3 Đối với Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch 95 3.4.4 Đối với khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch 96 DANH MỤC VIẾT TẮT • TỪ KẾT LUẬN CHƯƠNG 98 Ký hiệu viết tắt Nguyên nghĩa The Committee of Sponsoring Organizations of the COSO Treadway Commission CN SGD Credit Information Center - Trung tâm Thông tin Tín dụng Chi nhánh Sở giao dịch KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp KSNB Kiểm soát nội MTKS Mơi trường kiểm sốt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần PGD Phòng KH Phòng Giao dịch CIC PGĐ Phịng khách hàng Phịng quản lý rủi ro Phó giám đốc RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng USD United States Dollar- Đơ la Mỹ Phịng QLRR VRB Ngân hàng Liên doanh Việt Nga VRB - CN SGD Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở Giao dịch 77 Bên cạnh nhiệm vụ trên, cán KH chuyên trách thêm nhiều việc khác nhu: huy động vốn, phát triển sản phẩm dịch vụ Nếu cán KH không xếp công việc khoa học, hợp lý dễ dẫn đến chồng chéo cơng việc, ảnh huởng khơng tốt đến cơng tác chăm sóc quản lý khách hàng Ngun nhân quy mơ hoạt động chi nhánh nhỏ, luợng khách hàng doanh nghiệp hạn chế so với Ngân hàng khác Vì vậy, luợng cơng việc phát sinh mảng nghiệp vụ phân chia nhân độc lập không kiêm nhiệm dấn đến lãng phí nguồn lực số khâu phát sinh cơng việc, phát sinh công việc nhung thời gian xử lý tuơng đối nhanh Thứ hai, nhận Phòng QLRR tuơng đối mỏng, vậy, khách hàng có quan hệ tín dụng, Phịng QLRR chủ yếu thực rà soát hồ sơ khách hàng sở hồ sơ thơng tin Phịng khách hàng cung cấp, tham gia thẩm định tiếp xúc trực tiếp với khách hàng qua năm Điều tiềm ẩn nguy q trình tái thẩm định khơng luờng truớc hết rủi ro xảy tình hình khách hàng thay đổi theo thời kỳ, năm Thứ ba, Toàn đội ngũ cán KH, cán QLRR VRB - CN SGD có trình độ Đại học trở lên Họ có điểm mạnh vững vàng mặt lý thuyết, nhiên, kinh nghiệm nhu va vấp thực tế hạn chế Việc truyền đạt kinh nghiệm, kỹ thuật làm việc nguời truớc bảo cho nguời sau chủ yếu Nguyên nhân cơng tác đào tạo cịn nhiều hạn chế, hệ thống VRB nói chung, nhu VRB - CN SGD nói riêng chua tự xây dựng đuợc mơ hình đào tạo riêng Điều làm giảm hiệu việc khai thác toàn diện tiềm đội ngũ cán KH, ảnh huởng không tốt tới chất luợng cơng việc 78 Những quy định, quy trình huớng dẫn HSC tình phát sinh ln có độ trễ định, dẫn đến chua đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, chua sát với thực tế gây ảnh huớng đến tính cạnh tranh Ngân hàng Việc ban hành mới, sửa đổi bổ sung quy trình, quy chế tốn nhiều thời gian; chồng chéo quy định, không rõ ràng nội dung diễn đạt chua đuợc giải dứt điểm Thứ năm, Chi nhánh có 02 cán phụ trách mảng cơng nghệ ngân hàng điện tử, cán chuyên trách mảng thông tin liệu hệ thống, cán phụ trách kết nối nội bộ, khắc phục lỗi trình xử lý nghiệp vụ Các lỗi hệ thống tác nghiệp muốn điều chỉnh xử lý thay đổi phải thông qua Ban Công nghệ ngân hàng điện tử Hội Sở phê duyệt Cho nên thời gian xử lý nhiều thời gian Ngoài ra, Chi nhánh chua có phận chuyên trách xây dựng hệ thống báo cáo tạo thông tin liệu riêng cho mảng tín dụng nhu mảng kiểm sốt nội Điều dẫn đến việc lãnh đạo Chi nhánh chua thể lấy thơng tin báo cáo, thơng tin kiểm sốt, quản trị trực tiếp từ hệ thống, mà đa số nghe báo cáo từ cán trực tiếp thực hiện, lãnh đạo phịng, Phó giám đốc phụ trách tự tổng hợp từ báo cáo riêng biệt gây nhiều thời gian không đảm bảo thông tin đuợc cập nhật thuờng xuyên, liên tục đến lãnh đạo Chi nhánh Thứ sáu, thực tế cho thấy, Chi nhánh chua có chế tài nghiêm khắc cán mắc sai phạm phát qua kiểm tra Việc định xử phạt lãnh đạo, cán mắc sai phạm dừng lại việc khiển trách, hạ bậc thi đua Do việc tái phạm lỗi sai xót cịn lặp lặp lai nhiều lần qua kiểm tra * Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, Hiện nay, văn vi phạm pháp luật, quy trình nghiệp vụ 79 liên quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm soát nộ Ngân hàng Nhà nước ban hành chưa nhiều, chưa sát chưa phù hợp với hoạt động kinh doanh ngân hàng Quá trình ban hành thông tư hướng dẫn thành lập thực KSNB hoạt động tín dụng dừng lại việc hướng dẫn thiết lập bước nội dung cần thực hiện, chưa quy định rõ ràng, cụ thể cơng việc cần có hoạt động KSNB Ngân hàng, chưa ban hành quy trình hướng dẫn đánh giá hiệu hoạt động KSNB Hầu hết báo cáo khắc phục lỗi sai phạm sau hoạt động kiểm tra kiểm soát nội báo cáo NHNN hàng kỳ dừng lại việc báo cáo thông tin chiều từ Ngân hàng, khơng có đạo liệt NHNN quan chuyên trách việc đề hướng dẫn biện pháp khắc phục, thời gian khắc phục Thứ hai, từ phía khách hàng, lực tài chính, quản trị điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh khơng KHDN VRB - CN SGD cịn hạn chế Do dẫn đến việc thẩm định thơng tin tài khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ gặp nhiều khó khăn hệ thống báo cáo cịn thiếu chun nghiệp khơng qua kiểm tốn Điều khiến thơng tin đầu vào cán khách hàng tiếp nhận có độ tin cậy khơng cao dẫn đến phân tích cho kết không 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở vận dụng lý thuyết chương 1, chương tác giả phản ánh thực trạng kiểm sốt nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch Bên cạnh đó, tác giả đánh giá kết đạt được, số hạn chế công tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch Đây sở để tác giả đưa giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp để công tác đạt hiệu chất lượng Chương tác giả đề xuất số giải pháp Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch kiến nghị cấp thẩm quyền để góp phần thúc đẩy hồn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Sở giao dịch 81 82 STT ĩ Các tiêu Ke hoạch Ghi Tín dụngnâng cuối cao kỳ Tăng3.và trưởng Điều hành chất lượng hiệuĩ0,5% kinhHOÀN doanh Tiếpvốn tụcphù đẩyhợp mạng hoạt động tín CHƯƠNG GIẢI PHÁP THIỆN KIEM SỐT dụng doanh triểnTÍN khách hàng mục doanhHÀNG nghiệp vừa NỘI BỘ nghiệp, HOẠT phát ĐỘNG DỤNG ĐỚItiêu VỚIlàKHÁCH nhỏ, doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ Bên cạnh tăng tỷ trọng tín NGHIỆP TẠI DOANH dụngDOANH bán lẻ hướng đến nâng caoNGÂN hiệu quảHÀNG phát LIÊN triển bền vững VIỆT - Tăng trưởng huy- động phù hợp quy mô tăng trưởng tài sản NGA CHI vốn NHÁNH SỞvớiGIAO DỊCH có • - Đa đạng hoá khách hàng doanh nghiệp sản phẩm dịch vụ, tập trung phát triển dịch vụ mang lợi VRB (kênh toán song phương Nga-HƯỚNG Việt, USD, ) sản phẩm dịch vụCỦA ngânNGÂN h àng điện tử LIÊN 3.1 ĐỊNH PHÁT TRIỂN CHUNG HÀNG - Kiểm soát NGA nâng cao chất NHÁNH lượng tín SỞ dụng,GIAO đẩy mạnh cácTRONG biện phápTHỜI xử lý DOANH VIỆT - CHI DỊCH nợ xấu,TỚI nợ ngoại bảng, với tỷ lệ mục tiêu nợ xấu năm 2020 2% GIAN Tiếp hướng tục thực cáckinh giải doanh pháp nâng cao lực rủi ro, xây dựng 3.1.1.- Định hoạt động chínhNăm sách,2020 mơ hình quảncuối lý rủicùng ro theo thơng 13 theothực thơng lệ quốc năm giaitưđoạn VRB hồntếthành - Tập hình tổ chức theo củalạiNgân lộ trình tái trung cấumô2017-2020 Đâyđảm đượcbảo xem định năm hướng tổng kết hàng trình mẹ NHNN thực mục tiêu đặt ban đầu, tiền đề sở để VRB tiếp - Tiếp nânglược caokinh năngdoanh lực tàicho đáptiếp ứngtheo yêu an toàn hoạt tục xây dựngtục chiến năm Hiểucầu tầm quan động quy định, chứcnềkinh hình ngân hàngngay hiệntừđại, tiên trọng theo trách nhiệmtổnặng phảidoanh thực theo mô năm 2020, tiến, bạch, công hiệu ngàyđảm cuốibảo nămminh 2019, VRB khai, xây dựng phương án kế hoạch kinh doanh năm Để thực tốt mục tiêu trên, VRB cấu, đề rakhắc 2020 với mục tiêu tiếp tục hoàn thành tốt lộ Ban trìnhlãnh đạo đề án tái tiêu thể nămchi 2020 sau: phụckinh khódoanh khăn cụ thách thức mà nhánh phải đương đầu, để nâng cao hiệu kinh doanh tạo tảng cho giai đoạn phát triển ổn định bền vững, phấn đấu trở thành đứng đầu khối liên doanh Kế hoạch kinh doanh 2020 VRB xây dựng gắn liền với tính khả thi nguồn lực tại, khả phát triển thực tế thời gian qua cụ thể hóa mục tiêu năm 2020, cụ thể: - Hoàn thành tốt nội dung phương án cấu lại VRB giai đoạn 2017- 2020 - Tăng trưởng tín dụng đạt mục tiêu nằm giới hạn tín dụng NHNN, cấu Bảng lại danh mục tàichỉ sảntiêu Có kinh sinh lời theo năm hướng giảm thiếu rủi ro, 3.1: Các doanh 2020 Huy động vốn cuối kỳ Tăng trưởng 24% Tỷ lệ nợ xấu Dưới 2% Lợi nhuận trước thuế 300 tỷ đồng với sử dụng vốn, đảm bảo an toàn, hiệu (Nguồn: Báo cáo đạo triển khai kế hoạch kinh doanh năm 2020 VRB) 83 3.1.2 Định hướng hoạt động Kiểm soát nội Ngân hàng Liên Doanh Việt Nga năm 2020 - Hiện tại, Ngân hàng nhà nước ban hành thông tư 13/2018/TTNHNN ngày 18/05/2018 việc quy định hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ 01/01/2019, VRB - CN SGD nghiên cứu tổ chức thực hiện, xây dựng hệ thống kiểm soát nội theo hướng dẫn Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định NHNN - Đối với hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, VRB dần hồn thiên hệ thống quy trình quy định, hệ thống hoá nguồn số liệu để bước xây dựng chiến lực phát triển, áp dụng khuôn khổ Basel kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng - Trên sở cấu tổ chức, VRB xây dựng 03 phòng tuyến bảo vệ độc lập cụ thể: + Tuyến bảo vệ thứ có chức nhận dạng, kiểm soát giảm thiểu rủi ro gồm phận như: Bộ phận kinh doanh (Quan hệ khách hàng, Kinh doanh nguồn vốn, dịch vụ khách hàng, Phê duyệt tín dụng, Phịng Quan hệ dịch vụ chi nhánh, ); Bộ phận nhân sự, kế tốn (Văn Phịng, Ban Tài kế tốn, Phịng Kế toán tổng hợp chi nhánh) + Tuyến bảo vệ thứ hai có chức xây dựng sách quản lý rủi ro, quy định nội quản trị rủi ro, đo lường theo dõi rủi ro Bộ phận tuân thủ Ban Quản lý rủi ro + Tuyến bảo thứ ba có chức kiểm tốn nội Bộ phận Kiểm toán nội trực thuộc Ban Kiểm soát thực 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH TRONG THỜI GIAN TỚI 3.2.1 Mục tiêu chung Trên sở định hướng phát triển chung VRB, VRB - CN SGD xác 84 định mục tiêu trở thành đơn vị kinh doanh phát triển tín dụng doanh nghiệp mạnh hoạt động kinh doanh tín dụng doanh nghiệp hiệu hệ thống VRB Để đạt mục tiêu để ra, VRB - CN SGD tập trung vào định hướng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng đặc biệt tín dụng doanh nghiệp gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Bên cạnh đó, chi nhánh trọng cơng tác phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động để khai thác nhu cầu tiềm KH cung cấp sản phẩm dịch vụ tới đối tượng khách hàng, qua góp phần đưa thương hiệu VRB nói chung VRB - CN SGD nói riêng thực gần gũi lựa chọn tin cậy khách hàng Nhằm đảm bảo tính chủ động, đáp ứng kịp thời nguồn vốn phát triển tín dụng doanh nghiệp, VRB - CN SGD định hướng đẩy mạnh hoạt động huy động vốn, đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn, điều hành lãi suất linh hoạt nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu KH Đẩy mạnh cơng tác tìm kiếm, tiếp thị khách hàng nhằm đa dạng hóa khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khối Nga - Đông Âu nhóm doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu, tránh phụ thuộc vào số nhóm khách hàng Bên cạnh đó, tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp đảm bảo an toàn, hiệu quả, gắn với tăng trưởng nguồn vốn huy động, dịch vụ Đây xem đối tượng nòng cốt tạo nguồn thu thập tăng thu dịch vụ Ngân hàng Đảm bảo tính chuyên nghiệp tư vấn cho khách hàng, đồng thời tăng cường công tác nghiệp vụ, đẩy nhanh tiến độ rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, đảm bảo hài hòa chất lượng xử lý hồ sơ chất lượng phục vụ khách hàng Tăng cường công tác tuyển dụng cán lãnh đạo khách hàng doanh nghiệp, rà soát kĩ hồ sơ ứng tuyển để chọn lựa cán có chun mơn nghiệp vụ Ưu tiên nhân có chất lượng cao cho phận khách hàng doanh nghiệp 85 3.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đề định hướng phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp cách rõ ràng hiệu quả, VRB - CN SGD xác định số mục tiêu cụ thể sau: - Tốc độ tăng trưởng tín dụng đến 31/12/2020 đạt khoảng 10% so với năm trước, với số tuyệt đối 262,7 tỷ đồng so với dư nợ thực thời điểm 31/12/2019 Tỷ lệ tăng trưởng năm 2020 dự kiến 10% phù hợp so với định hướng Hội sở (10,5%) chi tiết sau: + Trong năm 2020, số tiền thu nợ trung dài hạn dự kiến khoảng 102,800 triệu đồng + Chi nhánh Sở Giao dịch định hướng sàng lọc khách hàng hữu tiến tới thoái lui quan hệ với số khách hàng hoạt động lĩnh vực kinh tế tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động kinh doanh hiệu giảm dần dư nợ nhóm khách hàng có biên lợi nhuận cho vay thấp để tăng lợi nhuận cho Chi nhánh Dư nợ dự kiến giảm từ nhóm khách hàng nằm khoảng 80 tỷ đồng Vì vậy, dư nợ thực Chi nhánh phải tăng trưởng 445,5 tỷ đồng + Cơ cấu dư nợ dự kiến năm kế hoạch sau: Tỷ lệ dư nợ Ngắn hạn/trung dài hạn 63/37 Tỷ lệ dư nợ VND/USD 57/43 Giá trị dư nợ tăng ròng 31/12/2020 so với tiêu thực 31/12/2019 262,7 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp tổng dư nợ 69% Phát triển khách hàng tín dụng năm 2020, dự kiến: Số lượng khách hàng doanh nghiệp: 50 Cố gắng không để phát sinh nợ xấu, phấn đấu tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2020 1% 86 Thu nhập từ thu nợ ngoại bảng dự kiến cuối năm 2020: 700 triệu đồng (Nguồn: Báo cáo đạo triển khai kế hoạch kinh doanh năm 2020 VRB - CN SGD) - Khách hàng mục tiêu Truớc biến động này, để phát triển bền vững, nhằm giảm thiểu nợ xấu, CN SGD đề phuơng huớng phát triển khách hàng tập trung vào đối tuợng: doanh nghiệp vừa nhỏ lĩnh vực dệt may, sản xuất bao bì, vận tải hành khách đuờng bộ, sản xuất kim khí, cơng nghiệp phụ trợ, doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất linh kiện điện tử, camera, khách hàng có tình hình tài ổn định, có tài sản đảm bảo, để giảm thiểu rủi ro tín dụng nâng cao chất luợng tín dụng + Tập trung phát triển tiếp cận với công ty đối tác Tập đoàn Nga Power Machines Hiện Power Machines ký kết hợp đồng xây dựng Nhà máy Nhiệt điện Long Phú với ngành Điện lực Việt Nam Dựa tính chất cơng trình, nhu cầu phát hành bảo lãnh cho công ty đối tác Power Machines cao, tập đoàn Nga chấp nhận bảo lãnh ngân hàng Nga Do vậy, lợi lớn để tiếp cận thu phí bảo lãnh từ cơng ty Hiện nay, Chi nhánh SGD tiếp cận hồ sơ phát hành bảo lãnh bảo hành cho Công ty CP FECON hợp đồng xây dựng dự án Nhà máy Nhiệt điện Long Phú với Power machines + Đẩy mạnh tiếp cận, cung cấp dịch vụ cho đối tuợng khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đặc biệt doanh nghiệp có quan hệ với thị truờng Nga Đông Âu + Kênh khai thác trực tiếp: Chủ động khai thác thông tin từ Danh sách khách hàng thuộc nhóm đối tuợng: (VD: Danh sách khách hàng khu công nghiệp Bắc Ninh, danh sách khách hàng hải quan, danh sách khách hàng y tế, danh sách khách hàng đầu khách hàng có, danh sách khách hàng bao bì ) 88 87 Kênh khaigian thácxửgián tiếp: kênhhàng khai doanh thác khách hàng Bảng+3.2: Thời lý hồ sơ Tiếp mảngtục tínphát dụnghuy khách nghiệp từ mối quan hệ khách hàng cũ Sản phẩm tín dụng mục tiêu + Nâng cao chất lượng tiện ích sản phẩm tín dụng doanh nghiệp thơng qua việc cải tiến quy trình nghiệp vụ đơn giản hóa thủ tục giao dịch 3.3 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3.3.1 Hoàn thiện bổ sung số nội dung quy trình, quy định hành liên quan đến việc xét duyệt tín dụng, quản lý tín dụng - Để vừa đảm bảo ngăn ngừa hạn chế rủi ro q trình cấp tín dụng đồng thời với việc xác định mức độ rủi ro phát sinh để quy định hồ sơ cấp tín dụng có/khơng phải chuyển qua Phịng QLRR rà sốt tín dụng trước trình cấp có thẩm quyền, VRB - CN SGD cần xây dựng giới hạn thời gian xử lý hồ sơ cụ thể theo vay, bước tiếp nhận xử lý hồ sơ Phòng, cán nghiệp vụ liên Việc xác định giới hạn thời gian xử lý hoàn thành khâu giúp đảm bảo tiến độ mặt thời gian, cạnh tranh dịch vụ so với Ngân hàng khác Bên cạnh đó, sau nhận chủ trương đồng ý tiếp cận khách hàng Giám đốc chi nhánh, từ lần hẹn gặp khách hàng đầu tiên, yêu cầu Phòng QLRR (trong trường hợp xác định khoản vay bắt buộc phải qua Phòng QLRR rà soát) để thẩm định đánh giá khách hàng tránh quy định tại, Phòng QLRR trực tiếp thẩm định khách hàng (nếu cần) sau tiếp nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn, đề xuất Phòng KH Tác giả xin đề xuất số giới hạn thời gian xử lý phận Mục đích sau:vay PGD/ Phịng KH Bộ phận QLRR Giám đốc/ Phó Giám đốc Tổng số thời gian (ngày làm việc) 0.5 ngày 6.5 ngày Vay bổ sung vốn lưu động - Khách hàng vay theo - Khách hàng có quan hệ tín dụng vay theo 0.5 ngày 4.5 ngày + mức đến 10 tỷ đồng 0.5 ngày 8.5 ngày + Hạn mức 10 tỷ đồng ngày 35 ngày 0.5 ngày 10 ngày - Số tiền vay đến 10 tỷ đồng ngày ngày - Số tiền vay 10 tỷ đồng/ dự án đầu tư phức tạp 1.5 ngày 11.5 ngày - Cho vay theo hạn mức tín dụng DN vay đầu tư dự án (Nguồn: Tác giả đề xuất) - Hiện việc ban hành quy trình quy định, mẫu văn VRB - CN SGD Ban pháp chế Hội sở Ban hành Trong truờng hợp phát sinh vấn đề liên quan đến pháp lý phải trình Hội sở thơng qua Ban pháp chế truớc đuợc phê duyệt áp dụng Vì vậy, thời gian từ lúc đề xuất đến lúc ban hành thực tuơng đối lâu Do vậy, để đảm bảo việc ban hành quy trình quy định nội bộ, mẫu văn cần áp dụng mang tính kịp thời, chi nhánh cần thành lập thêm phận pháp chế riêng Chi nhánh, phận gồm 01 cán thực 01 lãnh đạo kiểm soát Mọi vấn đề liên quan đến pháp lý nhu việc áp dụng, hướng dẫn thực quy trình quy định phận đảm nhiệm - Trong quy trình cấp tín dụng cho khách hàng cần quy định rõ: Cán khách hàng cần kiểm tra thông tin khách hàng chéo qua Ngân hàng 89 quan hệ tín dụng qua đối tác khách hàng đảm bảo thơng tin thẩm định có độ tin cậy cao, tránh việc để xót thơng tin quan trọng q trình cấp tín dụng cho khách hàng Cần thực đầy đủ buớc quy trình tín dụng, đánh giá khách hàng đầy đủ tồn diện Lãnh đạo Phịng cần có kiểm sốt chặt chẽ thơng tin cán trình duyệt, đối chiếu thông tin báo cáo đề xuất với hồ sơ khách hàng nhu thông tin môi trường bên ngồi Cán QLRR khơng tái thẩm định hồ sơ Phòng KH cung cấp mà cần tìm hiểu thêm thơng tin ngành, thơng tin vĩ mơ tiềm ẩn mang lại rủi ro việc cấp tín dụng Các cán khách hàng, lãnh đạo phòng trực tiếp cần thường xuyên kiểm tra việc thu nợ kiểm tra sử dụng vốn vay tài sản đảm bảo định kỳ đột xuất Việc kiểm tra biên kiểm tra cần kèm thêm ảnh chụp cập nhật hoạt động kinh doanh khách hàng thời điểm kiểm tra, tránh việc cán lập biên kiểm tra mang tính hình thức mà khơng kiểm tra thực tế khách hàng tài sản đảm bảo 3.3.2 Thành lập thêm phận chuyên trách để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát tín dụng - Do Phịng QLRR thực rà sốt gần tồn hồ sơ tín dụng KHDN, cần tách phận rà sốt rủi ro tín dụng phận chun trách thực kiểm tra giám sát (gồm lãnh đạo kiểm soát cán bộ), phận kết hợp vừa kiểm sốt vừa giám sát hoạt động Chi nhánh Bộ phận chịu trách nhiệm xây dựng tiêu đánh giá kết hoạt động KSNB chi nhánh, thực theo dõi đôn đốc công tác khắc phục sau kiểm tra - Hiện tại CN SGD, kiểm tra hồ sơ tổ chức theo lần, có tham gia sác cán bộ, lãnh đạo thực đề xuất, rà soát tín dụng Tuy nhiên, hạn chế mặt nhận sự, vậy, để đảm bảo tính khách quan hơn, hiệu việc kiểm tra hồ sơ tín dụng hàng kỳ so với tại, sau thành lập phận kiểm tra giám sát riêng Phòng QLRR, kiểm tra, lãnh đạo cán bộ phận nòng cốt kiểm tra, thành viên khác huy động thêm 01 trưởng phận QTTD ... CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NH? ?NH SỞ GIAO DỊCH 28 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA VÀ... Việt Nga - Chi nh? ?nh Sở Giao dịch 33 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA - CHI NH? ?NH SỞ GIAO DỊCH ... doanh Việt Nga - Hội sở 93 3.4.3 Đối với Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nh? ?nh Sở giao dịch 95 3.4.4 Đối với khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Việt Nga - Chi nh? ?nh Sở giao dịch