Hoạt động kinh doanh của NHTM
Chức năng của NHTM
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện chức năng điều hòa vốn giữa nơi thừa và nơi thiếu, từ đó thúc đẩy luân chuyển vốn trong xã hội và phát triển tái sản xuất Đây là chức năng quan trọng nhất của NHTM, phản ánh bản chất của hoạt động ngân hàng, là việc đi vay để cho vay Chức năng này quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đồng thời là nền tảng cho việc thực hiện các chức năng khác.
1.1.2.2 Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian trong việc thực hiện các giao dịch giữa khách hàng, giúp hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại Để thực hiện dịch vụ thanh toán, ngân hàng sử dụng các phương pháp như séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ thanh toán, thẻ rút tiền và thẻ tín dụng thông qua các tài khoản của khách hàng.
Chức năng thu phí thanh toán của ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ tăng lợi nhuận mà còn gia tăng nguồn vốn cho vay thông qua số dư tiền gửi của khách hàng Đây là nền tảng để NHTM thực hiện chức năng tạo tiền, góp phần vào sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại (NHTM) được thực hiện thông qua vai trò trung gian tín dụng và thanh toán NHTM huy động vốn và cho vay khách hàng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ, trong khi số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng vẫn được coi là một phần của tiền giao dịch Nhờ vào chức năng này, NHTM đã gia tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu chi trả và thanh toán của xã hội.
Chức năng của tín dụng ngân hàng thể hiện mối liên hệ chặt chẽ với lưu thông tiền tệ Khi ngân hàng thương mại cho vay một khối lượng tín dụng nhất định, khả năng tạo tiền của ngân hàng sẽ tăng lên, từ đó góp phần làm tăng lượng tiền cung ứng cho nền kinh tế.
1.1.3 Vai trò của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng có vai trò chủ yếu sau:
Vai trò trung gian của các tổ chức tài chính là chuyển đổi các khoản tiết kiệm từ hộ gia đình thành tín dụng cho các tổ chức kinh tế và các thành phần khác Điều này giúp hỗ trợ đầu tư vào nhà cửa, thiết bị và các tài sản khác, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Vai trò thanh toán là thực hiện các giao dịch mua sắm hàng hóa và dịch vụ thay mặt khách hàng, bao gồm việc phát hành và bù trừ séc, cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và phân phối tiền giấy cũng như tiền đúc.
Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán( chẳng hạn phát hành thư tín dụng).
Đại lý đóng vai trò quan trọng trong việc đại diện cho khách hàng, quản lý và bảo vệ tài sản của họ Họ thực hiện các giao dịch như phát hành hoặc chuộc lại chứng khoán, thường được thực hiện tại phòng ủy thác.
Vai trò thực hiện chính sách là rất quan trọng trong việc thực thi các chính sách kinh tế của chính phủ, giúp điều tiết sự tăng trưởng kinh tế và đạt được các mục tiêu xã hội.
1.1.4 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1.1.4.1 Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản nợ)
Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố quan trọng để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế Mỗi NHTM cần có vốn điều lệ tối thiểu bằng số vốn pháp định để được phép hoạt động Mặc dù nguồn vốn này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, nhưng nó đóng vai trò then chốt trong việc tiến hành hoạt động kinh doanh và thu hút các nguồn vốn khác.
Các quỹ dự trữ của ngân hàng thương mại (NHTM) là các khoản tiền bắt buộc được trích lập từ lợi nhuận ròng trong suốt quá trình hoạt động của ngân hàng.
Trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), nguồn vốn chủ yếu đến từ việc huy động và thu hút từ nền kinh tế Đây là nguồn vốn thuộc sở hữu của khách hàng, được ngân hàng quản lý và sử dụng trong một thời gian nhất định với cam kết hoàn trả đầy đủ khi khách hàng yêu cầu Nguồn vốn này quyết định quy mô và hiệu quả kinh doanh của NHTM Khi khả năng huy động vốn tốt và nguồn vốn tăng trưởng, NHTM có thể mở rộng cho vay và phát triển kinh doanh.
Tiền gửi không kỳ hạn là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng chủ yếu để đảm bảo an toàn cho tài sản và thực hiện các giao dịch thanh toán, không nhằm mục đích hưởng lãi suất Người gửi có quyền rút tiền bất cứ lúc nào, dẫn đến sự biến động thường xuyên của nguồn vốn này, vì vậy ngân hàng sử dụng số tiền này để cho vay ngắn hạn.
Tiền gửi có kỳ hạn là loại hình gửi tiền mà người gửi chỉ có thể rút sau một khoảng thời gian nhất định Loại tiền gửi này thường có lãi suất cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn, tuy nhiên người gửi không được hưởng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Mục đích chính của người gửi là để nhận lãi suất Mặc dù nguyên tắc là không được rút tiền trước thời hạn, nhưng để thu hút khách hàng, nhiều ngân hàng cho phép rút tiền trước thời hạn với mức lãi suất thấp hơn.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền cá nhân gửi vào ngân hàng để hưởng lãi theo định kỳ, với mức lãi suất tương ứng cho từng kỳ hạn Ngân hàng cấp sổ tiết kiệm như chứng thư xác nhận khoản tiền đã gửi Đây là nguồn vốn ổn định, giúp ngân hàng quản lý luân chuyển vốn và cho vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn.
Hoạt động kinh doanh cơ bản của NHTM
Vai trò trung gian của các tổ chức tài chính là chuyển đổi các khoản tiết kiệm từ hộ gia đình thành tín dụng cho các tổ chức kinh tế và các thành phần khác Điều này giúp thúc đẩy đầu tư vào nhà cửa, thiết bị và các tài sản khác, góp phần vào sự phát triển kinh tế.
Vai trò của thanh toán là thực hiện giao dịch cho khách hàng khi mua sắm hàng hóa và dịch vụ Điều này bao gồm việc phát hành và bù trừ séc, cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và phân phối tiền mặt cũng như tiền xu.
Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán( chẳng hạn phát hành thư tín dụng).
Đại lý đóng vai trò quan trọng trong việc đại diện cho khách hàng trong quản lý và bảo vệ tài sản của họ Họ thực hiện các nhiệm vụ như phát hành hoặc chuộc lại chứng khoán, thường được thực hiện tại phòng ủy thác.
Vai trò thực hiện chính sách là rất quan trọng trong việc thực thi các chính sách kinh tế của chính phủ, giúp điều tiết sự tăng trưởng kinh tế và đạt được các mục tiêu xã hội.
1.1.4 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1.1.4.1 Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản nợ)
Nghiệp vụ tạo nguồn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố quan trọng để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế Mỗi NHTM cần có vốn điều lệ tối thiểu theo quy định pháp luật để được phép hoạt động Mặc dù nguồn vốn này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, nhưng nó đóng vai trò then chốt trong việc tiến hành hoạt động kinh doanh và thu hút các nguồn vốn khác.
Các quỹ dự trữ của ngân hàng thương mại (NHTM) là những quỹ bắt buộc được hình thành từ lợi nhuận ròng trong suốt quá trình hoạt động của ngân hàng.
Trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), nguồn vốn chủ yếu đến từ việc huy động và thu hút vốn từ nền kinh tế, mà thực chất là tài sản của khách hàng Ngân hàng có trách nhiệm quản lý và sử dụng nguồn vốn này trong một khoảng thời gian nhất định, với nghĩa vụ hoàn trả đầy đủ khi khách hàng yêu cầu Nguồn vốn này không chỉ quyết định quy mô mà còn ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của NHTM Nếu khả năng huy động vốn tốt và nguồn vốn tăng trưởng, NHTM sẽ có điều kiện mở rộng cho vay và phát triển kinh doanh hiệu quả hơn.
Tiền gửi không kỳ hạn là khoản tiền khách hàng gửi vào ngân hàng chủ yếu để đảm bảo an toàn cho tài sản và thực hiện giao dịch thanh toán, không nhằm mục đích hưởng lãi Người gửi có quyền rút tiền bất cứ lúc nào, do đó nguồn vốn này thường xuyên biến động, và ngân hàng thường sử dụng để cho vay ngắn hạn.
Tiền gửi có kỳ hạn là loại hình gửi tiền mà người gửi chỉ có thể rút sau một khoảng thời gian nhất định Mức lãi suất của tiền gửi có kỳ hạn thường cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn, nhưng người gửi sẽ không được hưởng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Mục tiêu chính của người gửi là nhận lãi suất Mặc dù nguyên tắc là không rút trước thời hạn, nhiều ngân hàng vẫn cho phép rút tiền sớm với mức lãi suất thấp hơn so với lãi suất tiền gửi có kỳ hạn để thu hút khách hàng.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền cá nhân gửi vào ngân hàng để hưởng lãi theo định kỳ, với mức lãi suất tương ứng cho từng kỳ hạn Ngân hàng cấp sổ tiết kiệm như chứng thư xác nhận số tiền đã gửi Đây là nguồn vốn ổn định, giúp ngân hàng quản lý luân chuyển vốn và cho vay ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn.
Nguồn vốn đi vay đóng vai trò quan trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) thông qua việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi Điều này giúp bổ sung vốn hoạt động khi vốn tự có và tiền gửi không đủ đáp ứng yêu cầu kinh doanh Nguồn vốn đi vay bao gồm: vay từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) qua nghiệp vụ chiết khấu và tái chiết khấu, cho vay lại qua hợp đồng tín dụng; vay từ các tổ chức tín dụng khác trên thị trường tiền tệ và liên ngân hàng; và vay từ các tổ chức tiền tệ quốc tế.
Việc tăng cường huy động vốn tại ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố then chốt trong chiến lược kinh doanh, giúp tạo ra nguồn vốn cho hoạt động cho vay, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của NHTM.
1.1.4.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn (Tài sản có)
Nghiệp vụ sử dụng các nguồn vốn của NHTM quyết định khả năng tồn tại và hoạt động của NHTM, bao gồm:
• Nghiệp vụ ngân quỹ: Với mục đích đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên, NHTM luôn giữ một lượng tiền mặt dưới dạng sau:
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần duy trì mức tồn quỹ tiền mặt phù hợp với quy mô hoạt động và thời vụ để đảm bảo khả năng chi trả trong ngày.
- Tiền gửi tại NHTM khác: để thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, chuyển tiền cho khách hàng.
Tiền gửi tại Ngân hàng Trung ương (NHTW) bao gồm hai loại chính: tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi dự trữ thanh toán Hai loại tiền gửi này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các hoạt động thanh toán giữa các ngân hàng, nhờ vào chức năng thanh toán của NHTW.
Tiền mặt trong quá trình thu là khoản phát sinh từ quan hệ thanh toán vãng lai giữa các ngân hàng, trong đó ngân hàng đã ghi nhận vào bên nợ nhưng thực tế chưa nhận được tiền.
Hiệu quả kinh doanh của NHTM
Khái niệm
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) là một chỉ số kinh tế quan trọng, phản ánh khả năng tối ưu hóa việc sử dụng các nguồn lực hiện có nhằm đạt được kết quả cao nhất với chi phí tổng thể thấp nhất.
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) được đánh giá qua tỷ lệ lợi nhuận so với vốn chủ sở hữu và tổng tài sản Lợi nhuận này thể hiện khả năng sinh lời của NHTM, phụ thuộc vào lãi suất từ các khoản cho vay và đầu tư, nguồn thu từ dịch vụ, cũng như quy mô, chất lượng và cơ cấu của tài sản.
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Một NHTM hoạt động hiệu quả sẽ gia tăng uy tín, tạo sự yên tâm cho người gửi tiền, từ đó thúc đẩy công tác huy động vốn Khi có nguồn vốn ổn định, ngân hàng có thể mở rộng quy mô kinh doanh, gia tăng lợi nhuận và tích lũy tài sản, đồng thời cải thiện chất lượng dịch vụ để thu hút thêm khách hàng.
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh cần được thực hiện qua nhiều thời kỳ để nhận diện xu hướng phát triển và quy luật vận động Đồng thời, việc phân tích phải dựa trên thực tiễn hoạt động của ngân hàng, đi sâu vào từng bộ phận của các chỉ tiêu phân tích Điều này giúp xác định dễ dàng sự tăng giảm của các chỉ tiêu và tìm ra giải pháp thích hợp để cải thiện hiệu quả kinh doanh.
Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) được đo lường qua lợi nhuận hoạt động, phản ánh giá trị còn lại sau khi trừ đi tất cả các chi phí Một NHTM được coi là hoạt động hiệu quả khi đạt được lợi nhuận dương và hoàn thành các mục tiêu đã đề ra trong một khoảng thời gian nhất định.
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) được thể hiện qua năng lực tài chính và các chỉ tiêu liên quan Để duy trì sự ổn định và phát triển, cần đảm bảo các chỉ tiêu an toàn trong hoạt động ngân hàng Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh sẽ giúp đánh giá rõ hơn về năng lực và hiệu quả của NHTM.
1.2.2.1 Các chỉ tiêu an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng a/ Hệ số an toàn vốn tối thiểu Đây là chỉ tiêu quan trọng nhằm đánh giá mức độ an toàn về vốn của NHTM Tỷ số này giúp xác định khả năng bù đắp rủi ro bằng nguồn vốn tự có của ngân hàng.
Hệ số an toàn vốn tối thiểu = Vốn tự có/ Tổng tài sản có rủi ro
Vốn tự có là nguồn lực thiết yếu thể hiện sức mạnh tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM), không chỉ là điều kiện cần thiết để ngân hàng hoạt động mà còn đảm bảo khả năng tồn tại và phát triển Nó quyết định quy mô hoạt động, khả năng mở rộng và độ an toàn trong kinh doanh của NHTM trên thị trường Hơn nữa, vốn tự có đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền trước những rủi ro có thể xảy ra.
Quy mô vốn tự có của ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam hiện nay còn thấp, với ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) có vốn khoảng 60 nghìn tỷ đồng, tuy vẫn cao hơn so với các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) nhưng vẫn chưa đủ lớn Mặc dù các NHTMCP đã có sự gia tăng đáng kể về quy mô vốn trong thời gian qua, nhưng vẫn còn nhỏ so với tiêu chuẩn quốc tế Vốn của NHTM Việt Nam hiện vẫn còn cách biệt lớn so với mức vốn của các ngân hàng và tập đoàn tài chính trung bình ở nước ngoài.
Tài sản có rủi ro là những tài sản có thể gặp tổn thất trong hoạt động kinh doanh, bao gồm các khoản cho vay không thu hồi được và các khoản bảo lãnh mà ngân hàng phải chi trả thay cho khách hàng.
Mỗi tài sản đều mang theo mức độ rủi ro riêng, ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của ngân hàng Do đó, các ngân hàng thương mại cần trích lập dự phòng rủi ro phù hợp với từng loại tài sản có trong bảng cân đối kế toán Bên cạnh đó, việc đánh giá rủi ro của tài sản ngoại bảng cũng rất quan trọng để đảm bảo an toàn vốn Mức độ rủi ro của tài sản ngoại bảng có thể khác nhau tùy thuộc vào từng giao dịch cụ thể.
Hệ số này được dùng để tính cho cả hệ thống NHTM cụ thể, không tính riêng cho một chi nhánh NHTM trực thuộc Năm 2009 hầu hết các NHTM ở
Việt Nam vẫn chưa đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định, cụ thể là 9% theo thông tư số 13/2010/NHNN ngày 20/5/2010 Mặc dù các ngân hàng thương mại đã tăng vốn pháp định, tỷ lệ này vẫn không cải thiện Ví dụ, vào năm 2010, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) vẫn chưa đạt mức tối thiểu 9%, và chỉ đến năm 2011, tỷ lệ này mới vượt qua ngưỡng 9%, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng an toàn và hiệu quả Bên cạnh đó, việc giới hạn tín dụng đối với một khách hàng cũng là vấn đề cần được chú ý.
Giới hạn tín dụng được thiết lập nhằm hạn chế việc cấp tín dụng cho một hoặc nhóm khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng (TCTD) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã quy định cụ thể về giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, theo thông tư số 13/2010/NHNN ngày 20/5/2010, yêu cầu TCTD phải xin phê duyệt khi cấp tín dụng vượt quá 15% vốn tự có Ngoài ra, việc cân đối nguồn vốn huy động và cho vay là rất quan trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn ra suôn sẻ Các ngân hàng thương mại (NHTM) thường sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn nhằm tối đa hóa lợi nhuận Tuy nhiên, việc lạm dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay dài hạn có thể dẫn đến mất khả năng thanh khoản khi đến hạn thanh toán Do đó, theo quy định của NHNN, tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng cho vay trung và dài hạn là 40%.
Nhóm nợ của khoản vay Mức rủi ro
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn 0%
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn 20%
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn 100%
Để đảm bảo chất lượng tín dụng và kiểm soát nợ vay, các ngân hàng thương mại (NHTM) phân loại nợ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam Hiện nay, nợ vay được chia thành 5 nhóm dựa trên khả năng trả nợ của khách hàng và mức độ rủi ro liên quan Để duy trì hoạt động kinh doanh ổn định khi xảy ra sự cố, NHTM thực hiện trích lập dự phòng rủi ro, với mức trích lập khác nhau tương ứng với từng nhóm rủi ro.
Bảng 1.1: Mức rủi ro của nhóm nợ
1.2.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại a/Lợi nhuận hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
Lợi nhuận là yếu tố then chốt quyết định sự thịnh vượng và phản ánh chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Nó được tính toán là phần chênh lệch giữa tổng thu nhập và tổng chi phí trong mỗi năm tài chính.
Lợi nhuận = Tổng thu nhập - Tổng chi phí
Lợi nhuận của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút vốn mới, từ đó cải thiện và mở rộng dịch vụ ngân hàng Điều này giúp ngân hàng tạo ra vị thế mạnh mẽ hơn, an toàn hơn và hiệu quả hơn trong thị trường tài chính.
* Thu nhập của Ngân hàng thương mại
Thu nhập của Ngân hàng Thương mại (NHTM) bao gồm tất cả các khoản thu từ các hoạt động kinh doanh ngân hàng và các nghiệp vụ kinh doanh liên quan khác.
Thu nhập của ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố quan trọng để chi trả các chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận Nguồn thu nhập chính của NHTM bao gồm nhiều loại hình dịch vụ và sản phẩm tài chính khác nhau.
Hoạt động cho vay là nguồn thu nhập chính của các ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm khoảng 60-70% tổng thu nhập Nguồn thu này phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm khối lượng tiền mà NHTM cho vay ra nền kinh tế, lãi suất cho vay tại từng thời kỳ, chất lượng hoạt động tín dụng, cũng như môi trường pháp lý và kinh doanh hiện hành.
Thu nhập từ dịch vụ tín dụng bao gồm các khoản phí thu từ nhiều nghiệp vụ, như phí bảo lãnh, phí thanh toán nhờ thu, phí tín dụng chứng từ (thư tín dụng), phí tín dụng thuê mua và phí bao thanh toán Những nguồn thu này đóng góp quan trọng vào tổng thu nhập của các tổ chức tài chính.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của NHTM
Môi trường bên ngoài
Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 đã dẫn đến lạm phát gia tăng, làm giảm sức mua của đồng tiền và gây ra sự bất ổn cho nền kinh tế vĩ mô, ảnh hưởng tiêu cực đến nhiều lĩnh vực.
19 đến hoạt động huy động vốn, cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ ngân hàng.
Năm 2010, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thực hiện nhiều thay đổi quan trọng trong chính sách nhằm đảm bảo an toàn cho các tổ chức tín dụng Ngày 20/5/2010, NHNN ban hành Thông tư số 13 quy định các tỷ lệ an toàn, trong bối cảnh lạm phát gia tăng và cuộc đua lãi suất bùng phát vào cuối năm NHNN đã thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng lãi suất chủ chốt, giảm kỳ hạn và nâng cao lãi suất chào mua trên thị trường mở Đồng thời, luật NHNN và luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 cũng đã được sửa đổi, cụ thể hóa thẩm quyền và vai trò của các cơ quan nhà nước trong quản lý chính sách tiền tệ Tuy nhiên, những chính sách này đã tạo ra nhiều khó khăn cho các ngân hàng thương mại trong hoạt động kinh doanh.
Hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại đang gặp nhiều khó khăn do lạm phát tăng cao Để thu hút vốn, các ngân hàng phải điều chỉnh lãi suất huy động theo diễn biến thị trường, với mức lãi suất từ 17% đến 18% mỗi năm cho các kỳ hạn ngắn Họ liên tục tạo ra mặt bằng lãi suất mới và cạnh tranh để đẩy lãi suất huy động lên, thậm chí có ngân hàng áp dụng lãi suất huy động gần bằng lãi suất tín dụng Hành động này dù gây thua lỗ lớn cho ngân hàng nhưng vẫn được thực hiện, dẫn đến những bất ổn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại.
NHNN cần thắt chặt chính sách tiền tệ để giảm lượng tiền trong lưu thông, nhưng nhu cầu vay vốn của khách hàng vẫn rất cao Các ngân hàng chỉ có thể đáp ứng cho một số ít khách hàng với các hợp đồng đã ký hoặc những dự án có hiệu quả và mức độ rủi ro chấp nhận được Đồng thời, lãi suất huy động tăng cao dẫn đến lãi suất cho vay cũng gia tăng, điều này làm xấu đi môi trường đầu tư của ngân hàng và có nguy cơ phát sinh rủi ro đạo đức.
Tình hình kinh tế Việt Nam đã cải thiện nhờ vào các chính sách thắt chặt trong nước và môi trường quốc tế thuận lợi Chính phủ đã thực hiện nhiều biện pháp như giảm giá tiền đồng, cắt giảm chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, duy trì lãi suất thực dương và loại bỏ các dự án đầu tư công không hiệu quả, nhằm ổn định kinh tế vĩ mô Những nỗ lực này đã giúp khôi phục lòng tin của nhà đầu tư vào tiền đồng, thể hiện qua sự gia tăng mạnh mẽ của tiền gửi và tỷ trọng tiền gửi bằng tiền đồng trong hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, sự phục hồi kinh tế toàn cầu chậm chạp cùng với tiến độ cải cách cơ cấu không đạt kỳ vọng đã dẫn đến tình trạng sản xuất, kinh doanh đình trệ trong năm 2012, với GDP chỉ tăng 4% trong quý I Để đối phó, Chính phủ đã thông qua Nghị quyết 13 vào tháng 5/2012, triển khai nhiều biện pháp hỗ trợ như giãn, hoãn thuế và bổ sung vốn Kết quả là, nền kinh tế đã có chuyển biến tích cực với tốc độ tăng trưởng đạt 4,7% trong quý II và 5,4% trong quý III, đưa tổng mức tăng trưởng lên 4,73% trong ba quý đầu năm Dự báo, nếu quý IV tiếp tục khả quan, Việt Nam có thể đạt mức tăng trưởng 5,2% cho cả năm 2012.
Hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn từ sự tăng trưởng và suy thoái của nền kinh tế xã hội Sự phá sản của một ngân hàng có thể lan rộng, tác động đến hệ thống ngân hàng không chỉ trong một quốc gia mà còn ở nhiều quốc gia khác Do đó, các nhà quản trị ngân hàng cần thường xuyên xem xét rủi ro từ môi trường kinh tế, đảm bảo rằng mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận luôn gắn liền với việc bảo vệ an toàn vốn và giảm thiểu rủi ro.
- Yếu tố văn hóa - xã hội:
Khách hàng tại Việt Nam có xu hướng giao dịch hàng hóa và thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt Theo điều tra của Ngân hàng Thế giới (WB), khoảng 35% lượng tiền lưu thông hiện đang nằm ngoài hệ thống ngân hàng, và hơn 50% giao dịch diễn ra mà không qua ngân hàng Đặc biệt, hơn 90% dân cư không thực hiện thanh toán qua ngân hàng.
21 hàng Đây là trở ngại lớn với ngân hàng khi triển khai dịch vụ bán lẻ, song cũng cho thấy được thị trường tiềm năng là rất lớn.
Mặc dù trình độ dân trí và sự hiểu biết của người dân về hệ thống ngân hàng đã có những cải thiện đáng kể, nhưng tâm lý bất an và thiếu niềm tin vào một số ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng thương mại cổ phần, vẫn còn tồn tại.
Người dân Việt Nam có xu hướng ưa chuộng giao dịch tại các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước, tạo ra lợi thế cho các NHTM này Để duy trì và phát triển thương hiệu, các NHTM cần nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ cũng như cải thiện thái độ phục vụ, giữ vững uy tín với khách hàng.
Tập quán và tâm lý xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành khuynh hướng tiêu dùng, tiết kiệm và đầu tư của các khu vực và quốc gia, từ đó tạo ra bản sắc riêng cho hoạt động ngân hàng.
- Yếu tố chính trị, chính sách và pháp luật:
Hoạt động kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam chịu sự chi phối mạnh mẽ từ luật pháp và sự điều hành của Chính phủ, tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước Chính trị ổn định khiến Việt Nam trở thành điểm đến an toàn, giúp các ngân hàng thương mại phát triển và mở rộng dịch vụ cho nhiều loại hình doanh nghiệp Để hỗ trợ nhà đầu tư chiến lược trong nước, Nhà nước đã ban hành nhiều văn bản pháp lý quan trọng như Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật Chứng khoán năm 2006, và Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 cùng các hướng dẫn thi hành liên quan.
NHNN đóng vai trò là cơ quan quản lý, ban hành khung pháp lý cho thị trường tiền tệ và thực hiện giám sát, kiểm soát hoạt động của thị trường nhằm đạt được mục tiêu điều hành chính sách tiền tệ quốc gia Để xây dựng khung pháp lý phù hợp với hoạt động của các tổ chức tín dụng trong bối cảnh mới, đáp ứng yêu cầu quản lý của NHNN, vào ngày 15/10/2001, NHNN đã ban hành Quy chế vay vốn giữa các tổ chức tín dụng theo Quyết định 1310/2001/QĐ-NHNN.
NHNN đã ban hành các quy định quan trọng tại Quyết định số 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 04/9/2001 và Quyết định số 24/2007/QĐ-NHNN về quy chế cấp giấy phép thành lập ngân hàng Theo đó, các tổ chức tín dụng (TCTD) cần tuân thủ các điều kiện về chế độ tài chính, kế toán, và báo cáo tài chính hàng năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán độc lập được Bộ Tài chính công nhận Ngoài ra, Quyết định số 797/2002/QĐ-NHNN ngày 29/7/2002 và Quyết định số 20/2008/QĐ-NHNN ngày 04/7/2008 cũng đã sửa đổi, bổ sung các quy định liên quan đến cổ đông, cổ phần, cổ phiếu và vốn điều lệ của ngân hàng thương mại.
Vào ngày 5/1/2007, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành Quy chế về nghiệp vụ thị trường mở theo Quyết định số 01/2007/QĐ-NHNN, sau đó được sửa đổi, bổ sung tại Quyết định số 27/2008/QĐ-NHNN ngày 30/9/2008 Để tăng cường tính linh hoạt cho thị trường tiền tệ, vào ngày 7/4/2004, Thống đốc NHNN cũng đã ban hành Quy chế về môi giới tiền tệ theo Quyết định số 351/2004/QĐ-NHNN, nhằm tạo lập các chủ thể chuyên nghiệp cho thị trường.
Chính phủ Việt Nam đã ban hành Nghị định số 69/2007/NĐ-CP vào ngày 20/4/2007, quy định về việc nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần của ngân hàng thương mại Việt Nam Để cụ thể hóa các quy định trong nghị định này, Ngân hàng Nhà nước đã phát hành Thông tư số 07/2007/TT-NHNN vào ngày 29/11/2007, hướng dẫn thực hiện một số điều của Nghị định số 69/2007/NĐ-CP.
Môi trường bên trong
1.3.2.1 Thương hiệu, mạng lưới hoạt động
Nhận thức được tầm quan trọng của thương hiệu trong kinh doanh, các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam đã tích cực xây dựng và quảng bá thương hiệu, gắn liền với sản phẩm và thế mạnh riêng Thương hiệu của các NHTM ở Việt Nam nổi bật nhất là các ngân hàng nhà nước như Viettinbank, BIDV, Vietcombank, Agribank, cùng với một số ngân hàng cổ phần lớn như Sacombank và ACB.
Agribank Việt Nam là ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và phục vụ nông dân Với gần 25 năm hoạt động và mạng lưới chi nhánh rộng khắp cả nước, Agribank đã khẳng định thương hiệu mạnh mẽ và cam kết phát triển bền vững.
1.3.2.2 Cơ cấu tổ chức, quản lý điều hành
Vấn đề then chốt trong quản lý điều hành của ngân hàng thương mại (NHTM) là xác định định hướng hoạt động, đặt ra mục tiêu chiến lược và xây dựng các kế hoạch thực hiện Năng lực quản lý của nhà lãnh đạo NHTM đóng vai trò quyết định trong việc hình thành các chính sách phát triển, bao gồm chiến lược phát triển dài hạn, chính sách đầu tư, cho vay, huy động vốn, cũng như các chính sách liên quan đến khách hàng, nhân sự, cơ sở vật chất và công nghệ thông tin.
Trình độ và đạo đức của cán bộ ngân hàng là yếu tố quyết định trong việc đổi mới quản lý Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần xây dựng chính sách đào tạo và bồi dưỡng để nâng cao năng lực cho cán bộ quản lý cấp cao, đồng thời thu hút nhân tài nhằm phát triển nguồn nhân lực phù hợp với tiêu chí của NHTM hiện đại.
- Mô hình tổ chức: Mô hình tổ chức của ngân hàng phụ thuộc vào hai yếu tố:
Quy mô vốn của ngân hàng đóng vai trò then chốt trong việc xác định phương hướng kinh doanh, các hoạt động và dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, cũng như đối tượng khách hàng mà ngân hàng hướng tới.
Các quy định của nhà nước nhằm điều chỉnh và kiểm soát hoạt động kinh doanh ngân hàng tập trung vào mục tiêu đảm bảo an toàn cho cả hoạt động ngân hàng và nền kinh tế Những quy định này có tác động trực tiếp đến cơ cấu tổ chức của các ngân hàng thương mại (NHTM).
Bộ máy của ngân hàng thương mại (NHTM) liên tục biến đổi để thích ứng với môi trường kinh doanh đang thay đổi Sự phát triển của các tổ chức tài chính, sự xuất hiện của các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cùng với sự tiến bộ của công nghệ thông tin và quá trình đa dạng hóa, toàn cầu hóa nền kinh tế đã tạo ra những mối liên kết mới, từ đó thúc đẩy sự thay đổi trong cấu trúc tổ chức của ngân hàng.
Tổ chức bộ máy ngân hàng nhằm nâng cao hiệu suất công việc, gia tăng thu nhập và giảm thiểu rủi ro Đồng thời, cần đảm bảo quyền kiểm soát hiệu quả của Ban lãnh đạo, đồng thời tăng cường tính độc lập cho các thành viên trong tổ chức.
1.3.2.3 Đầu tư kỹ thuật công nghệ
Việc ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là các sản phẩm dịch vụ thanh toán, là điều cần thiết để nâng cao hiệu quả Sự phát triển và hoàn thiện các sản phẩm ngân hàng chỉ có thể đạt được khi áp dụng công nghệ ngân hàng hiện đại Do đó, việc sử dụng công nghệ một cách đúng đắn và hiệu quả là yếu tố quan trọng giúp nâng cao năng lực cạnh tranh và cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại.
Sự phát triển của tổ chức tài chính và công nghệ hiện đại, cùng với nhu cầu đa dạng của khách hàng, đã dẫn đến sự gia tăng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng Các ngân hàng đang đầu tư vào nghiên cứu và phát triển các dịch vụ mới với công nghệ cao như thẻ thanh toán, thẻ thông minh, và dịch vụ ngân hàng trực tuyến Họ cũng cải tiến hệ thống dịch vụ truyền thống thông qua nâng cao chất lượng, thủ tục giao dịch, và phong cách phục vụ, đồng thời chú trọng vào thị trường và khách hàng mục tiêu Các thị trường mới nổi, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, tài trợ dự án, và dịch vụ chuyển tiền, đang có nhiều tiềm năng Mỗi ngân hàng thương mại cần có chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ riêng, nhưng nên áp dụng chiến lược bán "trùm hay gói sản phẩm" để đáp ứng nhu cầu đa dạng và đảm bảo lợi ích cho khách hàng, từ đó thu hút khách hàng, tăng thu nhập và nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường tài chính.