Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đồng nai luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN MINH TRÍ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN MINH TRÍ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết Luận văn Thạc sĩ Kinh tế với đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai” cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn PGS TS Trầm Thị Xuân Hương Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi chịu trách nhiệm nội dung tơi trình bày luận văn Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP HCM, ngày …… tháng …… năm 2020 HỌC VIÊN NGUYỄN MINH TRÍ ii LỜI CẢM ƠN Với lịng biết ơn sâu sắc, tơi xin chân thành cám ơn quý thầy cô giảng viên Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt vốn kiến thức cho suốt thời gian học tập cao học trường Tôi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến PGS TS Trầm Thị Xuân Hương người trực tiếp hướng dẫn tận tình truyền nhiệt huyết nghiên cứu khoa học cho Tôi xin cảm ơn quý lãnh đạo đồng nghiệp công tác chung với Agribank, cảm ơn gia đình bạn bè tạo điều kiện cho tơi suốt q trình hồn thiện luận văn Luận văn thực chắn không tránh thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu, từ khắc phục thiếu sót có thêm kiến thức, kinh nghiệm công tác nghiên cứu khoa học sau Trân trọng cám ơn TP HCM, ngày …… tháng …… năm 2020 TÁC GIẢ NGUYỄN MINH TRÍ iii TĨM TẮT Tiêu đề: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai” Tác giả định chọn đề tài để nghiên cứu, đánh giá thực trạng nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai (Agribank - Chi nhánh Đồng Nai) Mục tiêu nghiên cứu luận văn tìm giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Agribank - Chi nhánh Đồng Nai Để thực mục tiêu nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu tổng hợp thông qua thống kê, phân tích, so sánh, đánh giá số liệu thu thập giai đoạn 2014 - 2019 Kết nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng tín dụng, kết đạt cơng tác tín dụng hạn chế dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Agribank - Chi nhánh Đồng Nai Từ đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng theo hiệp ước Basel II sở định hướng giai đoạn tới Agribank - Chi nhánh Đồng Nai Hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận lĩnh vực có rủi ro hoạt động ngân hàng Từ việc tiếp cận sở lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng, đề tài nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Đồng Nai Từ đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng sở định hướng giai đoạn tới Agribank - Chi nhánh Đồng Nai Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Hạn chế rủi ro tín dụng, Limiting credit risk, Basel II iv ABSTRACT Title: "Solutions to limit credit risks at the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Dong Nai Branch" This thesis reported issue & solution to improve credit risk management at the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Dong Nai Branch (Agribank - Dong Nai Branch) The objectives of the thesis are finding solutions and making recommendations to limit credit risks at Agribank - Dong Nai Branch To carry out those objectives, the author used the synthetic method by collecting data from 2014 to 2019, analyzing, comparing, and evaluating the collected material Based on the practical research, the author want to review the current situation of credit, the results achieved and the restrictions Simultaneously, the credit risks and the causes of them are found at Agribank - Dong Nai Branch From these outcomes, the author will give some solutions to limit credit risks using the Basel II treaty as a guideline for the development of the branch in the coming years Business line of credit are the most profitable which implied the most risky in business banking By analyzing theoretical basis & constraints of credit risk, this thesis show solution to improve credit risk management at the bank for further development Keywords: Rủi ro tín dụng, Hạn chế rủi ro tín dụng, Limiting credit risk, Basel II v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank - Chi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nhánh Đồng Nai - Chi nhánh Đồng Nai HĐQT Hội đồng Quản trị CBCNV Cán cơng nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro VAMC Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản TCTD Việt Nam (Công ty quản lý tài sản VAMC) VNĐ Đồng Việt Nam USD Đô la Mỹ vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU x DANH MỤC HÌNH xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI TỔNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể 4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu CÂU HỎI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng đến hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.4 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 11 vii 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 18 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 19 1.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 21 1.3.2 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3.3 Các tiêu đánh giá kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 23 1.4 Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.4.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 24 1.4.2 Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng theo hiệp ước Basel II 24 1.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 28 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng chi nhánh khác 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 35 2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 35 2.1.1 Giới thiệu chung 35 2.1.2 Mơ hình sơ đồ tổ chức 37 2.1.3 Kết hoạt động Agribank - Chi nhánh Đồng Nai giai đoạn 2014 - 2019 38 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 43 ... tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai (Agribank - Chi nhánh Đồng Nai) Mục tiêu nghiên cứu luận văn tìm giải pháp. .. sở lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng, đề tài nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank... CAM ĐOAN Tôi xin cam kết Luận văn Thạc sĩ Kinh tế với đề tài ? ?Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai? ?? cơng trình nghiên cứu